DSpace at VNU: Pháp luật về cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước ở Việt Nam

Pháp luật cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam Chu Văn Thái Khoa Luật Luận văn ThS ngành: Luật Kinh tế; Mã số: 60 38 50 Người hướng dẫn: TS Nguyễn Anh Sơn Năm bảo vệ: 2007 Abstract: Những vấn đề lý luận pháp luật cổ phần hoá ngân hàng thương mại nhà nước (CPH NHTMNN), quy định pháp luật CPH NHTMNN Việt Nam Tìm hiểu kinh nghiệm số nước CPH NHTMNN, rút học kinh nghiệm cho Việt Nam từ trình CPH NHTMNN nước Nghiên cứu thực trạng tái cấu chuẩn bị cho CPH NHTMNN Việt Nam số ngân hàng như: Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long, Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Công thương Việt Nam Nêu số kiến nghị cụ thể nhằm xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật CPH NHTMNN Việt Nam như: xử lý tài CPH, lộ trình CPH, quy định bán cổ phần, tỷ lệ cổ phần cho loại cổ đông, quyền nghĩa vụ cổ đơng, tiền thu từ CPH, mơ hình tổ chức hoạt động NHTM sau CPH Keywords: Cổ phần hoá; Luật kinh tế; Ngân hàng thương mại; Phỏp lut Vit Nam Content Mở đầu Tính cấp thiết đề tài Quá trình đổi kinh tế n-ớc ta hai m-ơi năm qua đạt đ-ợc thành tựu đáng tự hào Tốc độ phát triển kinh tế cao 7%/năm thập kỷ trở lại đây, thu nhập đầu ng-ời đạt khoảng 800 USD/ năm (năm 2007), Việt Nam dần thoát khỏi tình trạng phát triển nên nh- điển hình kinh tế động khu vực Đông Nam Trong thành đó, ngành Ngân hàng đóng góp vai trò, vị trí quan trọng, đặc biệt hệ thống NHTMNN Chiếm tới 76% vốn huy động 73.5% tổng d- nợ cho vay toàn hệ thống (tính đến 2005) NHTMNN thể đ-ợc vai trò đầu tầu hệ thống NHTM việc huy động vốn phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế đóng góp quan trọng vào việc thực sách trị - xã hội Đảng Nhà n-ớc xã hội công văn minh Tuy nhiên, bối cảnh toàn cầu hóa hội nhập quốc tế, hệ thống NHTMNN bộc lộ rõ nh-ợc điểm cố hữu: vốn tự có nhỏ bé, công nghệ lạc hậu, tỷ lệ nợ xấu cao, lực quản trị yếu kém, tiêu chuẩn an toàn so với tiêu chuẩn quốc tế khoảng cách xa Tất hạn chế đặt NHTMNN tr-ớc rủi ro nghiêm trọng có nguy đe dọa an toàn hệ thống Điều đặt yêu cầu thiết phải cải cách triệt để hệ thống NHTM nhà n-ớc để ngân hàng thực đ-ợc lành mạnh hóa vững vàng đón nhận hội nh- thách thức hội nhập kinh tế quốc tế Trong bối cảnh nay, CPH NHTMNN chủ tr-ơng, sách đ-ợc Đảng Nhà n-íc ta lùa chän Thùc tÕ còng nh- nh×n nhËn giới quan sát n-ớc cho thấy sách đắn Trong lĩnh vực luật học, năm gần có số công trình khoa học pháp lý nghiên cứu CPH DNNN, có NHTMNN Tuy nhiên, cổ phần hóa NHTMNN vấn đề mẻ n-ớc ta Chúng ta trình thí điểm, vừa làm vừa hoàn thiện, điển hình tr-ờng hợp thí điểm CPH VCB đ-ợc bắt đầu tiến hành tõ 2004, nh-ng ®Õn vÉn ch-a CPH xong Do đó, trình CPH NHTM nhiều vấn đề cần phải tháo gỡ đặc biệt quy định pháp luật Các quy định chung vỊ CPH DNNN cã nhiỊu ®iĨm tá bÊt cËp áp dụng vào CPH NHTM, ví dụ vấn đề xác định giá trị NHTM, vấn đề xử lý tài chính, tỷ lệ cổ phần nhà nước Trong đó, yêu cầu CPH NHTM cấp bách nhằm nâng cao khả cạnh tranh NHTM mở cửa thị tr-ờng tài theo lộ trình Hiệp định Th-ơng mại Việt Nam - Hoa Kú còng nh- c¸c cam kÕt gia nhập Tổ chức Th-ơng mại Thế giới (WTO) Chính vậy, tác giả chọn đề tài "Pháp luật cổ phần hóa ngân hàng th-ơng mại nhà n-ớc Việt Nam" cho luận văn Mục tiêu nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu vấn ®Ị lý ln vỊ CPH DNNN nãi chung vµ NHTM nhà n-ớc nói riêng - Hệ thống hóa quy định pháp luật CPH DNNN nói chung NHTMNN nãi riªng - Nghiªn cøu kinh nghiƯm CPH NHTMNN ë số n-ớc - Phân tích quy định pháp lt vỊ CPH NHTMNN ë ViƯt Nam - §Ị kiến nghị giải pháp nhằm xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật CPH NHTMNN Việt Nam Đối t-ợng phạm vi nghiên cứu luận văn - Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn trình CPH DNNN, đó, tập trung sâu vào nghiên cứu trình CPH NHTMNN n-ớc ta Luận văn trọng nghiên cứu thực tế trình thí điểm CPH hai NHTMNN VCB MHB, để từ làm sáng tỏ vấn đề lớn trình CPH NHTMNN Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Các quy định pháp luật CPH DNNN quan Nhà n-ớc có thẩm quyền ban hành, trọng đến quy định áp dụng CPH NHTMNN Các quy định CPH NHTM n-ớc, đặc biệt Trung Quốc (quốc gia có nhiều điểm t-ơng đồng kinh tế, văn hóa, trị với Việt Nam) đ-ợc sử dụng nghiên cứu nh- so sánh, đối chiếu để từ tìm điểm tích cực nh- vấn đề cần phải hoàn thiện quy định CPH NHTMNN Việt Nam Cơ sở lý luận ph-ơng pháp nghiên cứu - Cơ sở lý luận luận văn quan điểm sách, pháp luật CPH DNNN Đảng Nhà n-ớc ban hành - Luận văn sử dụng ph-ơng pháp nghiên cứu khoa học truyền thống, nh-: ph-ơng pháp luận vật biện chứng vật lịch sử, ph-ơng pháp phân tích, tổng hợp, so sánh - Bên cạnh luận văn trọng đến ph-ơng pháp nghiên cứu thực tế Việc tìm hiểu trình CPH NHTMNN số quốc gia giới; phân tích, đánh giá thực trạng trình CPH NHTMNN n-ớc ta, đặc biệt việc thí điểm CPH VCB MHB kinh nghiệm quý báu cho việc hoàn thiện pháp luật CPH NHTMNN Việt Nam Những đóng góp luận văn - Việc phân tích đánh giá thực trạng CPH NHTMNN tạo đ-ợc nhìn tổng quan trình CPH NHTMNN n-ớc ta - Hệ thống hóa đ-ợc quy định pháp luật CPH DNNN nói chung NHTMNN nói riêng - Từ việc nghiên cứu để tìm mặt tích cực nh- vấn đề ch-a hoàn thiện, bỏ ngỏ quy định pháp luật CPH NHTMNN Việt Nam, kiến nghị, đề xuất cụ thể luận văn góp phần xây dựng hoàn thiện pháp luật CPH NHTMNN nói riêng CPH DNNN nói chung Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm ch-ơng: Ch-ơng 1: Những vấn đề lý luận pháp luật vỊ CPH NHTMNN Ch-¬ng 2: Kinh nghiƯm mét sè n-íc CPH NHTMNN thực trạng tái cấu chuẩn bị cho CPH NHTMNN Việt Nam Ch-ơng 3: Một số kiến nghị xây dựng hoàn thiện pháp luật CPH NHTMNN References Các văn bản, Nghị Đảng Đảng Cộng sản Việt Nam (1987), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VI, Nxb Sự thật, Hà Nội Đảng Cộng sản Việt Nam (1991), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VII, Nxb Sự thật, Hà Nội Đảng Cộng sản Việt Nam (1996), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VIII, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Đảng Cộng sản Việt Nam (2001), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Đảng Dộng sản Việt Nam (2001), Nghị Hội nghị lần thứ Ban Chấp hành Trung -ơng khóa IX, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Đảng Cộng sản Việt Nam (2004), Nghị Hội nghị lần thứ Ban Chấp hành Trung -ơng khóa IX, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Đảng Cộng sản Việt Nam (2006), Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ X, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội Các văn pháp luật nhà n-ớc Bộ Tài (2004), Thông t- số 40/2004/TT-BTC ngày 13/5 h-ớng dẫn kế toán chuyển công ty nhà n-ớc thành công ty cổ phần, Hà Nội Bộ Tài (2004), Thông t- số 95/2004/TT-BTC ngày 12/10 sửa đổi, bổ sung số điều Thông t- số 126/2004/TT-BTC ngày 24/12/2004 h-ớng dẫn thực Nghị định 187/2004/NĐ-CP ngày 16/11/2004 Chính phủ chuyển công ty nhà n-ớc thành công ty cổ phần, Hà Nội 10 Bộ Tài (2004), Thông t- số 126/2004/TT-BTC ngày 24/12 h-ớng dẫn thực Nghị định 187/2004/NĐ-CP ngày 16/11/2004 Chính phủ chuyển công ty nhà n-ớc thành công ty cổ phần, Hà Nội 11 Bộ Tài (2005), Thông t- sè 05/2005/TT-BTC ngµy 1/9 h-íng dÉn thùc hiƯn mét sè nội dung liên quan đến hoạt động ngân hàng theo quy định Nghị định 187/2004/NĐ-CP ngày 16/11/2004 Chính phủ chuyển công ty nhà n-ớc thành công ty cổ phần, Hà Nội 12 Bộ Tài (2006), Thông t- số 38/2006/TT-BTC ngày 10/5 h-ớng dẫn trình tự, thủ tục xử ý tài với hoạt động mua, bán, bàn giao, tiếp nhận xử lý nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp, Hà Nội 13 Bộ Tài (2007), Thông t- số 47/2007/TT-BTC ngày 15/5 h-ớng dẫn việc chuyển giao quyền đại diện chủ sở hữu vốn nhà n-ớc đầu t- doanh nghiệp tổng công ty đầu t- kinh doanh vốn nhà n-ớc, Hà Nội 14 Chính phủ (2000), Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/9 tổ chức hoạt động ngân hàng th-ơng mại, Hà Nội 15 Chính phủ (2002), Nghị định số 64/2002/NĐ-CP ngày 19/6 chuyển công ty nhà n-ớc thành công ty cổ phần, Hà Nội 16 Chính phủ (2004), Nghị định số 187/2004/NĐ-CP ngày 16/11về chuyển công ty nhà n-ớc thành công ty cổ phần, Hà Nội 17 Chính phủ (2005), Quyết định số 266/2005/QĐ-TTg ngày 27/10 cđa Thđ t-íng ChÝnh phđ vỊ viƯc cỉ phÇn hóa Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long, Hà Nội 18 Chính phủ (2006), Quyết định 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 Thủ t-ớng Chính phủ việc phê duyệt Đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định h-ớng đến năm 2020, Hà Nội 19 Chính phủ (2006), Quyết định số 230/2005/QĐ-TTg ngày 21/9 cđa Thđ t-íng ChÝnh phđ vỊ viƯc thÝ ®iĨm cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại th-ơng Việt Nam, Hà Nội 20 Chính phủ (2007), Nghị định số 69/2007/NĐ-CP ngày 20/4 việc nhà đầu t- n-ớc mua cổ phần ngân hàng th-ơng mại Việt Nam, Hà Nội 21 Chính phủ (2007), Nghị định số 109/2007/NĐ-CP ngày 26/6 vỊ chun doanh nghiƯp 100% vèn nhµ n-íc thµnh công ty cổ phần, Hà Nội 22 Ngân hàng Nhà n-ớc (2001), Quyết định 1122/2001/QĐ-NHNN ngày 4/9 ban hành Quy định cổ đông, cổ phần, cổ phiếu vốn điều lệ Ngân hàng th-ơng mại cổ phần Nhà n-ớc nhân dân, Hà Nội 23 Ngân hàng Nhà n-ớc (2001), Quyết định số 1087/2001/QĐ-NHNN ngày 27/8 Thống đốc Ngân hàng Nhà n-ớc ban hành quy định tổ chức hoạt động Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc ngân hàng th-ơng mại cổ phần Nhà n-ớc nhân dân, Hà Nội 24 Ngân hàng Nhà n-ớc (2002), Quyết định số 707/2002/QĐ-NHNN ngày 29/7 Thống đốc Ngân hàng Nhà n-íc vỊ viƯc sưa ®ỉi, bỉ sung mét sè ®iỊu Quyết định 1122/2001/QĐ-NHNN ngày 4/9/2001 Ngân hàng Nhà n-ớc ban hành Quy định cổ đông, cổ phần, cổ phiếu vốn điều lệ Ngân hàng th-ơng mại cổ phần Nhà n-ớc nhân dân, Hà Nội 25 Quốc hội (1997), Luật Ngân hàng Nhà n-íc ViƯt Nam, Hµ Néi 26 Qc héi (1997), Lt Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 27 Quốc hội (2002), Luật Chứng khoán, Hà Nội 28 Quốc hội (2003), Lt Doanh nghiƯp nhµ n-íc, Hµ Néi 29 Qc héi (2004), Luật Ngân hàng Nhà n-ớc Việt Nam (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 30 Quốc hội (2004), Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 31 Quốc hội (2005), Luật Doanh nghiệp, Hà Nội Các tài liệu tham khảo khác 32 Hội đồng khoa học Ngân hàng Vụ chiến l-ợc phát triển Ngân hàng - Ngân hàng Nhà n-ớc Việt Nam (2005), Tái cấu ngân hàng th-ơng mại nhà n-ớc: thực trạng triển vọng, Kỷ yếu hội thảo khoa học, Hà Nội 33 Hội đồng khoa học Ngân hàng Vụ chiến l-ợc phát triển Ngân hàng - Ngân hàng Nhà n-ớc Việt Nam (2005) Bàn cổ phần hóa ngân hàng th-ơng mại nhà n-ớc, Kỷ yếu hội thảo khoa học, Hà Nội 34 L-u Mạnh Hùng (2005), Giải pháp cổ phần hóa Ngân hàng th-ơng mại Nhà n-ớc, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Tài chính, Hà Nội 35 Khoa Ngân hàng Bảo hiểm (2005), Kỷ yếu hội thảo khoa học: Cổ phần hóa doanh nghiệp nhà n-ớc tác động đến phát triển thị tr-ờng chứng khoán Việt Nam, Hà Nội 36 Ngân hàng Nhà n-ớc (2005), Báo cáo Thủ t-ớng Chính phủ ch-ơng trình cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại th-ơng Việt Nam, tháng 4, Hà Nội 37 Lê Thị Thu Thủy (Chủ biên) (2005), Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, Nxb Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội 38 Nguyễn Đình Tự (2005), "Một số vấn đề cổ phần hóa xác định giá trị cổ phần hóa ngân hàng th-ơng mại nhà n-ớc Việt Nam", Ngân hàng, số Chuyên đề 39 Trang web: Sbv.gov.vn: Cam kết gia nhập WTO - phần liên quan đến lĩnh vực tài ngân hàng tiếng anh 40 Alan Greenspan (Chủ tịch Hội đồng Thống đốc Cục dự trữ liên bang Mỹ), "Commercial banks and Center banks in a market Economy" (Economic Review, 11/1999) 41 Clark, G and R Cull(2002), Political and economic determinants of the likelihood of bank privating in Argentina public bank", Journal of Law and Economics 42 Paula Canavese (2002), Bank Privatilazition in Achentina: 1993-2000", www.worldbank.com 43 Peter Srose, Jame W Kodari, §onal R Frarser, Các định chế tài (Financial Institutions), tái lÇn 44 Thorsten Beck, Juan Miguel Criverill, William Summerhill (2003), "State Bank Transformation in Brazil-Choices and Consequences, www.worldbank.com 45 Top 1000 world bank, The Banker (2006), (July 2006)  ... trình Luật ngân hàng Việt Nam, Nxb Đại học quốc gia Hà Nội, Hà Nội 38 Nguyễn Đình Tự (2005), "Một số vấn đề cổ phần hóa xác định giá trị cổ phần hóa ngân hàng th-ơng mại nhà n-ớc Việt Nam" , Ngân hàng, ... khoa học, Hà Nội 33 Hội đồng khoa học Ngân hàng Vụ chiến l-ợc phát triển Ngân hàng - Ngân hàng Nhà n-ớc Việt Nam (2005) Bàn cổ phần hóa ngân hàng th-ơng mại nhà n-ớc, Kỷ yếu hội thảo khoa học,... Ngân hàng Nhà n-ớc (2001), Quyết định 1122/2001/QĐ-NHNN ngày 4/9 ban hành Quy định cổ đông, cổ phần, cổ phiếu vốn điều lệ Ngân hàng th-ơng mại cổ phần Nhà n-ớc nhân dân, Hà Nội 23 Ngân hàng Nhà