Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam (FULL)

217 299 0
Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam (FULL)

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

1. Lý do lựa chọn đề tài Cấp tín dụng là hoạt động cơ bản của các ngân hàng thương mại (NHTM), là một kênh quan trọng đáp ứng các nguồn lực tài chính cho nền kinh tế - xã hội, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân. Về bản chất, cấp tín dụng là hoạt động kinh tế, do vậy nó cũng chịu sự tác động và điều tiết bởi các quy luật của nền kinh tế thị trường. Ngoài ra, cấp tín dụng là hoạt động kinh doanh đặc biệt, liên quan đến lợi ích của nhiều chủ thể, chứa đựng sự rủi ro, dễ tác động dây chuyền đến các hoạt động kinh tế khác. Chính vì vậy, bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng (HĐCTD) của các NHTM Việt Nam là nhu cầu rất cần thiết, đặc biệt trong bối cảnh xây dựng và vận hành nền kinh tế thị trường định hướng XHCN và hội nhập quốc tế của Việt Nam hiện nay. Cho đến nay, hệ thống pháp luật Việt Nam điều chỉnh an toàn trong hoạt động ngân hàng nói chung và HĐCTD nói riêng đã được quan tâm xây dựng và thực hiện, bởi lẽ một hệ thống tài chính - ngân hàng mạnh, ổn định, có sức “đề kháng” tốt luôn đóng vai trò cốt lõi và quyết định đến sự sự tăng trưởng bền vững của nền kinh tế tại bất kỳ quốc gia nào. Ngược lại, một hệ thống ngân hàng (HTNH) tiềm ẩn nhiều rủi ro, dễ bị tổn thương trước các biến động của nền kinh tế xã hội; HĐCTD không hiệu quả, chất lượng tín dụng thấp, nợ xấu cao, năng lực tài chính của các NHTM yếu… là mầm mống cho sự bất ổn của nền kinh tế quốc gia. Có thể nhận thấy những văn bản pháp luật điều chỉnh các quan hệ xã hội phát sinh trong việc bảo đảm an toàn trong HĐCTD như Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 và những văn bản khác có liên quan đã tạo lập hành lang pháp lý cơ bản nhằm bảo đảm an toàn trong HĐCTD của NHTM. Tuy vậy các quy định của pháp luật còn chưa toàn diện, thống nhất và phù hợp với yêu cầu bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng (HĐNH) trong điều kiện mới. Bên cạnh đó, thực tiễn áp dụng pháp luật về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của NHTM còn nhiều hạn chế, vướng mắc như công tác thanh tra giám sát ngân hàng chưa đáp ứng được yêu cầu bảo đảm an toàn HĐNH, công tác xét xử tại toà án chưa thực sự bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của các NHTM, hiện tượng sở hữu chéo, lũng đoạn ngân hàng diễn ra tại một số NHTM đã ảnh hưởng xấu đến an toàn trong HĐCTD. Cùng với đó, hệ thống lý luận của pháp luật về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của các NHTM ở Việt Nam còn non yếu, thiếu hệ thống, cơ sở kinh tế và pháp lý chưa thuyết phục, đồng thời thiếu những công trình nghiên cứu chuyên sâu về lĩnh vực này. Do đó việc nghiên cứu pháp luật về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của các NHTM là nhiệm vụ rất cần thiết. Chính vì vậy, tác giả lựa chọn đề tài “Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” làm luận án tiến sĩ Luật học. 2. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài Luận án “Pháp luật về bảo đảm an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam” có mục đích trước hết là làm sáng tỏ những vấn đề lý luận của pháp luật về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của các NHTM; Đồng thời phân tích, đánh giá thực trạng pháp luật Việt Nam về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của các NHTM và thực tiễn thực hiện các quy định pháp luật này, trên cơ sở đó đề xuất định hướng, giải pháp và kiến nghị hoàn thiện pháp luật và cơ chế thực thi pháp luật về bảo đảm an toàn trong HĐCTD của các NHTM tại Việt Nam.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN XUÂN BANG PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM AN TỒN TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 62.38.01.07 LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC TP.HỒ CHÍ MINH, năm 2017 PHẦN MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Cấp tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM), kênh quan trọng đáp ứng nguồn lực tài cho kinh tế - xã hội, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, nâng cao đời sống vật chất tinh thần nhân dân Về chất, cấp tín dụng hoạt động kinh tế, chịu tác động điều tiết quy luật kinh tế thị trường Ngồi ra, cấp tín dụng hoạt động kinh doanh đặc biệt, liên quan đến lợi ích nhiều chủ thể, chứa đựng rủi ro, dễ tác động dây chuyền đến hoạt động kinh tế khác Chính vậy, bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng (HĐCTD) NHTM Việt Nam nhu cầu cần thiết, đặc biệt bối cảnh xây dựng vận hành kinh tế thị trường định hướng XHCN hội nhập quốc tế Việt Nam Cho đến nay, hệ thống pháp luật Việt Nam điều chỉnh an toàn hoạt động ngân hàng nói chung HĐCTD nói riêng quan tâm xây dựng thực hiện, lẽ hệ thống tài - ngân hàng mạnh, ổn định, có sức “đề kháng” tốt ln đóng vai trị cốt lõi định đến sự tăng trưởng bền vững kinh tế quốc gia Ngược lại, hệ thống ngân hàng (HTNH) tiềm ẩn nhiều rủi ro, dễ bị tổn thương trước biến động kinh tế xã hội; HĐCTD khơng hiệu quả, chất lượng tín dụng thấp, nợ xấu cao, lực tài NHTM yếu… mầm mống cho bất ổn kinh tế quốc gia Có thể nhận thấy văn pháp luật điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh việc bảo đảm an toàn HĐCTD Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 văn khác có liên quan tạo lập hành lang pháp lý nhằm bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Tuy quy định pháp luật cịn chưa tồn diện, thống phù hợp với yêu cầu bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng (HĐNH) điều kiện Bên cạnh đó, thực tiễn áp dụng pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM nhiều hạn chế, vướng mắc công tác tra giám sát ngân hàng chưa đáp ứng u cầu bảo đảm an tồn HĐNH, cơng tác xét xử án chưa thực bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp NHTM, tượng sở hữu chéo, lũng đoạn ngân hàng diễn số NHTM ảnh hưởng xấu đến an tồn HĐCTD Cùng với đó, hệ thống lý luận pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam non yếu, thiếu hệ thống, sở kinh tế pháp lý chưa thuyết phục, đồng thời thiếu cơng trình nghiên cứu chuyên sâu lĩnh vực Do việc nghiên cứu pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM nhiệm vụ cần thiết Chính vậy, tác giả lựa chọn đề tài “Pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” làm luận án tiến sĩ Luật học Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Luận án “Pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” có mục đích trước hết làm sáng tỏ vấn đề lý luận pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM; Đồng thời phân tích, đánh giá thực trạng pháp luật Việt Nam bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM thực tiễn thực quy định pháp luật này, sở đề xuất định hướng, giải pháp kiến nghị hoàn thiện pháp luật chế thực thi pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam Để thực mục đích nêu trên, nhiệm vụ nghiên cứu luận án là: Thứ nhất, phân tích, đánh giá có hệ thống cơng trình nghiên cứu ngồi nước có liên quan đến pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM, sở tiếp thu kết nghiên cứu đạt được, đồng thời tiếp tục nghiên cứu phát triển vấn đề lý luận pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM; Thứ hai, làm sáng tỏ tất yếu phải bảo đảm an tồn HĐCTD NHTM thơng qua việc phân tích rõ chất HĐCTD NHTM rủi ro nó; khái niệm, tiêu chí đánh giá nội dung bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Từ đó, làm sáng tỏ khái niệm, vai trò, nội dung yêu cầu pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM; Thứ ba, phân tích, đánh giá thực trạng pháp luật thực tiễn thực pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam nhằm phát hạn chế, bất cập quy định pháp luật khó khăn, vướng mắc thực tiễn thi hành pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam; Thứ tư, xác định định hướng việc hoàn thiện pháp luật đề xuất giải pháp, kiến nghị cụ thể để hoàn thiện pháp luật chế thực thi pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận án hệ thống lý thuyết liên quan đến bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM; quy định pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam thực tiễn thực pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM vấn đề nghiên cứu, tiếp cận nhiều góc độ khác Trong phạm vi luận án, tác giả tập trung nghiên cứu khía cạnh pháp lý bảo đảm an tồn HĐCTD NHTM Ở góc độ cụ thể, phạm vi nghiên cứu luận án bao gồm: Thứ nhất, không gian, tác giả nghiên cứu pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam Đồng thời trình nghiên cứu, tác giả đề cập đến kinh nghiệm quốc tế bảo đảm an toàn HĐNH, đặc biệt khuyến nghị Uỷ ban Basel an toàn HĐCTD; Thứ hai, thời gian, tác giả chủ yếu nghiên cứu quy định pháp luật có hiệu lực bảo đảm an tồn HĐCTD NHTM sở Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 văn có liên quan Thứ ba, lĩnh vực nghiên cứu, tác giả nghiên cứu pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam mà không nghiên cứu pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động khác NHTM (như huy động vốn, toán, tham gia thị trường tiền tệ, thị trường ngoại hối, thị trường chứng khoán…); Đồng thời, tác giả nghiên cứu thực trạng pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam thông qua hai nội dung: pháp luật phòng ngừa rủi ro (quy định trường hợp khơng cấp tín dụng, hạn chế cấp tín dụng, giới hạn tín dụng; thẩm định hồ sơ tín dụng kiểm tra sử dụng vốn; biện pháp bảo đảm tín dụng; thơng tin tín dụng; cơng tác tra, giám sát NHNN, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ); pháp luật xử lý rủi ro HĐCTD NHTM (quy định cấu lại thời hạn trả nợ; chấm dứt cấp tín dụng, xử lý nợ; mua bán nợ, sử dụng dự phòng rủi ro số quy định khác có liên quan) Thứ tư, tác giả đề tài luận án nghiên cứu pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam mà không nghiên cứu pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD tổ chức tín dụng (TCTD) khác TCTD phi ngân hàng, tổ chức tài vi mơ, quỹ tín dụng nhân dân, Ngân hàng Chính sách xã hội, Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Hợp tác xã Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Về khoa học: Luận án cơng trình nghiên cứu chuyên sâu vấn đề lý luận pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Thơng qua việc nghiên cứu, phân tích tất yếu phải bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM; khái niệm, vai trò, nội dung , yêu cầu phân tích, đánh giá thực trạng pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM đóng góp luận khoa học cho việc hoàn thiện pháp luật đảm bảo an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam nói riêng pháp luật ngân hàng Việt Nam nói chung Về thực tiễn: Kết nghiên cứu đề tài có ý nghĩa cho nhà làm luật tham khảo xây dựng hoàn thiện pháp luật HTNH Việt Nam Ngồi ra, kết nghiên cứu cịn để nhà quản lý tham khảo cách thức tổ chức, quản lý HĐNH, HTNH Việt Nam; Đóng góp ý kiến để ngân hàng, chủ thể có liên quan nâng cao vấn đề an toàn HĐNH, tăng cường hiệu hoạt động Những điểm luận án Tiếp thu kết nghiên cứu nhà khoa học trước, đề tài nghiên cứu, phân tích có số điểm sau: Về lý luận: khác với cơng trình nghiên cứu có liên quan nước, đề tài tiếp cận phân tích sở lý luận pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại dựa cấu trình tự phịng ngừa xử lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Đó sở quan trọng việc nghiên cứu, đánh giá thực trạng pháp luật, đề xuất định hướng, giải pháp kiến nghị hoàn thiện pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Về thực tiễn: đề tài làm bật hai vấn đề thực trạng pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại là: (i) Pháp luật thực định bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại có ưu điểm định, song quy định cịn chưa tồn diện, thống phù hợp với yêu cầu bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam (ii) Trên sở phân tích vụ án điển hình lĩnh vực ngân hàng vụ án Nguyễn Đức Kiên, vụ án Huỳnh Thị Huyền Như, vụ án Công ty thủy sản Phương Nam, vụ án Ngân hàng Xây dựng (VNCB) , đề tài làm sáng tỏ việc thực pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại chưa nghiêm: nhiều hành vi vi phạm pháp luật cán lãnh đạo nhân viên ngân hàng khách hàng vay vốn việc nâng khống giá trị tài sản bảo đảm tín dụng, khơng thẩm định hồ sơ tín dụng, thực sai nghĩa vụ kiểm tra sử dụng vốn vay gây thiệt hại hàng nghìn tỷ đồng cho ngân hàng Hệ tất yếu hệ thống ngân hàng phải hứng chịu gánh nặng nợ xấu hàng trăm nghìn tỷ đồng Từ cho thấy, thực trạng pháp luật chưa thực bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Về giải pháp: từ vấn đề lý luận thực tiễn nêu dựa vào lý thuyết nghiên cứu lý thuyết can thiệp Nhà nước đời sống kinh tế xã hội, lý thuyết hiệu pháp luật điều chỉnh quan hệ xã hội kinh tế thị trường cách tiếp cận kinh tế học pháp luật, đề tài phân tích định hướng hồn thiện pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM bao gồm: phù hợp với chủ trương, đường lối, sách Đảng; khắc phục hạn chế, bất cập pháp luật hành bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM; tiếp thu kinh nghiệm, chuẩn mực thông lệ quốc tế bảo đảm an toàn HĐNH Đặc biệt, định hướng cốt lõi cần bảo đảm hài hịa hóa lợi ích chủ thể quan hệ tín dụng; bảo đảm phù hợp bền vững việc điều chỉnh pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM; chấm dứt lũng đoạn ngân hàng kiểm sốt tốt HĐNH Từ đó, đề tài phân tích ba giải pháp chủ yếu quy định nghĩa vụ NHTM bảo đảm an toàn HĐCTD; giám sát chặt chẽ trạng thái an toàn HĐCTD NHTM quy định chế tài nghiêm khắc hành vi vi phạm an toàn HĐCTD NHTM Trên sở đó, đề tài kiến nghị sửa đổi, bổ sung hệ thống pháp luật hành tập trung vào Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 kiến nghị bảo đảm chế thực pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Kết cấu luận án Ngoài lời nói đầu, kết luận, tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung luận án gồm 04 chương sau: Chương Tổng quan vấn đề nghiên cứu; Chương Những vấn đề lý luận pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại; Chương Thực trạng pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam; Chương Hoàn thiện pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM vấn đề rộng phức tạp, cịn có nhiều quan điểm cách tiếp cận khác vấn đề Với mục đích phạm vi đề tài luận án, bảo đảm an toàn HĐCTD hoạt động chủ thể định nhằm giữ (hay trì) an tồn, bảo vệ cho HĐCTD không bị thiệt hại tác nhân bên bên NH tác động vào, đồng thời trì mức độ rủi ro chấp nhận Bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM thông qua hai nội dung chủ yếu phòng ngừa rủi ro xử lý rủi ro Từ trước hết tác giả khảo sát cơng trình nghiên cứu có liên quan đến bảo đảm an tồn HĐCTD NHTM, tiếp đến khảo sát cơng trình nghiên cứu pháp luật bảo đảm an tồn HĐCTD NHTM, sau khảo sát cơng trình nghiên cứu liên quan đến bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng tiếp cận góc độ phịng ngừa rủi ro xử lý rủi ro 1.1 Tình hình nghiên cứu liên quan đến bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM thu hút quan tâm không quan quản lý nhà nước, ngân hàng (NH), mà nhận quan tâm nhiều nhà nghiên cứu Trước hết, số tác giả cố gắng giải mã thuật ngữ “an toàn” HĐNH mối liên hệ với an ninh tài nói chung Cụ thể, tiến sĩ Vũ Đình Ánh, viết “An ninh tài hoạt động ngân hàng” , cho an ninh tài khái niệm để tình trạng tài ổn định, an tồn vững mạnh “An tồn” hiểu trạng thái khơng bị nguy hiểm từ phía tác động bên bên Cách tiếp cận khác, tiến sĩ Lê Thị Thuỳ Vân viết “Bảo đảm an tồn tài hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam năm 2012-2013 thách thức sách năm tiếp theo” cho “an toàn” hiểu việc trì ổn định (tiếng Anh: stability) lành mạnh (tiếng Anh: soundness) sở giảm thiểu hạn chế rủi ro Khác với quan điểm trên, tác giả Nguyễn Văn Hưng, luận án tiến sĩ Kinh tế: “Giải pháp hoàn thiện quy chế bảo đảm an toàn cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam” , rút quan niệm an toàn hoạt động cho vay việc NH thu hồi đầy đủ hạn số tiền cho vay (cả gốc lãi) Cùng với đó, an tồn Vũ Đình Ánh, “An ninh tài hoạt động ngân hàng”, Tạp chí Tài tháng năm 2001 Lê Thị Thuỳ Vân, “Bảo đảm an tồn tài hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam năm 2012-2013 thách thức sách năm tiếp theo”, Tạp chí Ngân hàng, số 1,2 tháng 01 năm 2014 Nguyễn Văn Hưng (2003), Giải pháp hoàn thiện quy chế bảo đảm an toàn cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam”, luận án tiến sỹ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội cho vay bao hàm việc bảo đảm cho phát triển ổn định doanh nghiệp kinh tế Như vậy, hai tác giả Nguyễn Văn Hưng Lê Thị Thuỳ Vân khẳng định khía cạnh quan trọng an tồn ổn định Tuy nhiên tác giả Nguyễn Văn Hưng có đề cập trực tiếp đến an toàn cho vay thông qua việc NH thu hồi số tiền gốc lãi cho vay Theo quan điểm tác giả luận án, “an ninh” “an toàn” thuật ngữ có liên quan mật thiết với nhau, nhiều lúc sử dụng tương đồng với nhau, không đồng với nhau, lẽ hai thuật ngữ “trạng thái” chủ thể (hay hoạt động) định mà không bị nguy hiểm từ yếu tố bên bên tác động vào Tuy nhiên thuật ngữ an ninh (tiếng Anh security) khác với an toàn (tiếng Anh safety) chỗ mức độ chống lại bảo vệ từ tác nhân nguy hại sử dụng rộng lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội, an tồn lại hiểu góc độ bảo vệ trước nguy hiểm phạm vi rủi ro chấp nhận Quan niệm tác giả Nguyễn Văn Hưng phân tích cụ thể tiêu chí an tồn cho vay thơng qua việc NH thu hồi gốc lãi cho vay Song lại cách tiếp cận hẹp an toàn, NH thu hồi gốc lãi số tiền cho vay mục tiêu phịng tránh rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến khả thu hồi vốn gốc lãi cấp tín dụng Trong rủi ro HĐCTD bao hàm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành rủi ro khác Chính vậy, cần phải có cách tiếp cận khoa học an toàn HĐCTD NHTM Bên cạnh cơng trình nêu trên, số nhà khoa học nghiên cứu chất bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Tác giả Phạm Thanh Chung, luận văn thạc sĩ “Pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam” , cho rằng: bảo đảm an toàn HĐCTD việc TCTD thực biện pháp định theo quy định pháp luật yêu cầu hoạt động tín dụng cho bảo đảm cho HĐCTD an toàn hiệu Khác với cách tiếp cận nêu trên, luận văn thạc sĩ “Pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng ngân hàng thương mại Việt Nam – thực trạng hướng hoàn thiện” , tác giả Tạ Chương Lâm khơng nêu định nghĩa bảo đảm an tồn HĐNH, mà tiếp cận bảo đảm an toàn góc độ quản trị rủi ro HĐNH Một cách tiếp cận khác đáng ý bảo đảm an toàn HĐNH nghiên cứu tác giả Lê Văn Luyện luận án tiến sĩ Kinh tế: “Những giải pháp đảm bảo an Phạm Thanh Chung (2005), Pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam, luận văn thạc sỹ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội Tạ Chương Lâm (2009), Pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng ngân hàng thương mại Việt Nam – thực trạng hướng hoàn thiện, luận văn thạc sỹ Luật học, Trường Đại học Luật TP Hồ Chí Minh toàn cho hoạt động ngân hàng Việt Nam điều kiện hội nhập với hệ thống tài chính, tiền tệ quốc tế” Theo tác giả Lê Văn Luyện, đảm bảo an toàn cho HĐNH điều kiện hội nhập với hệ thống tài chính, tiền tệ quốc tế việc đảm bảo điều kiện cần thiết trợ giúp cho HTNH nâng cao sức cạnh tranh, trì phát triển bền vững, hiệu trình hội nhập quốc tế Cách tiếp cận phân tích bảo đảm an tồn HĐNH gắn với u cầu q trình hội nhập NH, thơng qua nhấn mạnh yếu tố cạnh tranh, phát triển bền vững hiệu HĐNH Tác giả Kim Thị Huyền, luận văn thạc sĩ Luật học “Vấn đề bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng gắn với quyền tự kinh doanh tổ chức tín dụng, cho bảo đảm an tồn HĐNH quy phạm pháp luật mà Nhà nước đặt nhằm quản lý, xác lập tăng cường an toàn, hiệu hoạt động huy động vốn, cấp tín dụng, kinh doanh ngoại tệ cung cấp dịch vụ toán TCTD Theo tác giả luận án, coi an toàn HĐCTD trạng thái không bị nguy hiểm từ tác nhân bên bên theo mức độ rủi ro chấp nhận được, bảo đảm an toàn HĐCTD hoạt động chủ thể định nhằm giữ (hay trì) an tồn, bảo vệ cho HĐCTD khơng bị thiệt hại tác nhân bên bên ngồi NH tác động vào, đồng thời trì mức độ rủi ro chấp nhận Một vấn đề đặt chủ thể có trách nhiệm bảo đảm an tồn HĐCTD? Tác giả Phạm Thanh Chung khẳng định NHTM có trách nhiệm bảo đảm an tồn HĐCTD Ngược lại, tác giả Nguyễn Văn Hưng (trong luận án mà đề cập phần trên) cho trách nhiệm bảo đảm an tồn HĐNH khơng thuộc NH, mà trách nhiệm Quốc hội, Chính phủ Ngân hàng trung ương Đây vấn đề quan trọng nên cần làm sáng tỏ góc độ lý luận Đồng thời, khơng thể coi bảo đảm an tồn HĐCTD việc quản trị rủi ro tác giả Tạ Chương Lâm phân tích, lẽ quản trị rủi ro hoạt động cụ thể NH nhằm nhận diện, đo lường, kiểm soát hạn chế rủi ro – hẹp so với khái niệm bảo đảm an tồn HĐCTD Khơng vậy, vấn đề cạnh tranh, phát triển bền vững hiệu HĐNH gắn liền với an toàn HĐCTD NHTM, song tiếp cận an toàn HĐCTD góc độ nêu tác giả Lê Văn Luyện cần tiếp tục nghiên cứu rõ Quan điểm an toàn HĐNH tác giả Kim Thị Huyền cần làm rõ thêm, đồng bảo đảm Lê Văn Luyện (2003), Những giải pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Việt Nam điều kiện hội nhập với hệ thống tài chính, tiền tệ quốc tế, luận án tiến sĩ Kinh tế, Học viện Ngân hàng Kim Thị Huyền (2008), Vấn đề bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng gắn với quyền tự kinh doanh tổ chức tín dụng, luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội an toàn HĐNH quy định pháp luật Vì vậy, cần thiết phải nghiên cứu vấn đề bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM cách khoa học, xác Một vấn đề cần làm sáng tỏ đề tài luận án tiến sĩ mà tác giả nghiên cứu có điểm khác so với hai luận văn thạc sĩ Luật tác giả Phạm Thanh Chung tác giả Tạ Chương Lâm vừa đề cập trên? Tuy tên đề tài có nét tương đồng định liên quan đến pháp luật bảo đảm an toàn HĐNH, khác biệt trước hết đối tượng nghiên cứu: tác giả Phạm Thanh Chung xác định đối tượng nghiên cứu pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD tổ chức tín dụng bao gồm NH, tổ chức tín dụng phi NH loại hình TCTD khác; tác giả Tạ Chương Lâm xác định đối tượng nghiên cứu pháp luật bảo đảm an toàn HĐNH NHTM HĐNH bao gồm ba hoạt động huy động vốn, cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản Như đối tượng nghiên cứu hai luận văn tác giả rộng so với đề tài luận án tác giả nghiên cứu Vì vậy, tác giả đề tài luận án có hội nghiên cứu sâu pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Bên cạnh đó, nghiên cứu hai tác giả nêu từ lâu (tác giả Phạm Thanh Chung bảo vệ năm 2005 tác giả Tạ Chương Lâm bảo vệ năm 2009) bối cảnh Luật Ngân hàng nhà nước năm 1997 Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997 có hiệu lực Nhưng đến nay, hệ thống pháp luật hành Việt Nam có nhiều thay đổi so với thời điểm trước với đời Luật Ngân hàng nhà nước năm 2010, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, Bộ luật dân (BLDS) năm 2015 hàng loạt văn có hiệu lực chế pháp lý nhằm bảo đảm an tồn HĐNH có nhiều thay đổi so với trước Vì đề tài luận án mà tác giả nghiên cứu có nhiều điểm so với đề tài tương tự trước Tóm lại, có số cơng trình nghiên cứu nhà khoa học liên quan đến khía cạnh bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Nội dung nghiên cứu nêu tập trung vào vấn đề như: quan niệm an toàn HĐNH bảo đảm an toàn HĐNH Tuy vậy, quan niệm an toàn bảo đảm an toàn HĐNH cần tiếp tục phải nghiên cứu chi tiết hơn; số cơng trình tiếp cận bảo đảm an tồn HĐCTD NHTM khía cạnh cụ thể hội nhập quốc tế, an toàn an ninh tài chính; số cơng trình phân tích khía cạnh bảo đảm an tồn HĐNH từ lâu, khơng bảo đảm tính cập nhật Mặc dù vậy, nghiên cứu nêu tài liệu quý báu cho tác giả luận án việc tiếp thu, chọn lọc phát triển nhằm làm sáng tỏ sở lý luận pháp luật bảo đảm an toàn HĐCTD NHTM Việt Nam Phụ lục Các nguyên tắc tra giám sát hiệu theo Basel STT 01 Nguyên tắc Nội dung (tóm tắt) Nguyên tắc Trách nhiệm, mục tiêu thẩm quyền Trách nhiệm mục tiêu rõ ràng việc giám sát ngân hàng hệ thống (nhóm ngân hàng); khung giám sát phù hợp, xem xét tính tuân thủ pháp luật thực sửa chữa để đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn lành mạnh 02 Nguyên tắc Sự độc lập, trách nhiệm, nguồn lực bảo vệ người giám sát Độc lập hoạt động, quy trình cơng khái, quản trị hiệu quả, đa dạng hóa nguồn tài đủ nguồn lựa cần thiết; khung pháp lý tra giám sát bao gồm bảo vệ quan (người) giám sát 03 Nguyên tắc Sự Luật pháp quy định liên quan cung cấp khung (khuôn khổ) cho hợp tác công tác với quan giám sát nước nước hợp tác cộng tác 04 Nguyên tắc Hoạt động phép Các tiêu chí cấp phép cần định nghĩa rõ ràng đảm bảo cho trình giám sát thuật ngữ “ngân hàng” cần kiểm soát 05 Nguyên tắc Các tiêu chí cấp phép Cơ quan giám sát có quyền đưa tiêu chí cấp phép; quy trình cấp pháp bao gồm đánh giá cấu trúc sở hữu quản trị ngân hàng yếu tố khác 06 Nguyên tắc Chuyển giao cổ phần quan trọng Cơ quan giám sát có quyền đồng ý từ chối đưa điều kiện yêu cầu chuyển giao sở hữu vốn kiểm soát trực tiếp gián tiếp ngân hàng bên thứ ba 07 Nguyên tắc Mua lại phần quan trọng Cơ quan giám sát có quyền đồng ý từ chối đưa điều kiện yêu cầu mua lại đầu tư ngân hàng, ngồi tiêu chí nêu, nhằm đảm bảo an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng 08 Nguyên tắc Tiếp cận giám sát Hệ thống giám sát ngân hàng hiệu yêu cầu quan giám sát trì phát triển đánh giá dài hạn rủi ro ngân hàng hệ thống ngân hàng; nhận dạng, đánh giá đo lường rủi ro ngân hàng hệ thống ngân hàng; khung pháp lý nhằm can thiệp kịp thời, kế hoạch chấn chỉnh, phối hợp với quan giám sát quốc gia 09 Nguyên tắc Công cụ kỹ thuận giám sát Cơ quan giám sát sử dụng công cụ kỹ thuật phù hợp để thực thi hoạt động giám sát, triển khai nguồn lực giám sát 10 Nguyên tắc 10 Báo cáo giám sát Cơ quan giám sát lựa chọn, xem xét phân tích báo cáo thống kê lấy từ ngân hàng đơn lẻ hợp nhất; đánh giá độc lập báo cáo sử dụng chuyên gia 11 Nguyên tắc 11 Thẩm quyền xử phạt sửa chữa quan giám sát Cơ quan giám sát can thiệp kịp thời rủi ro,cơ quan giám sát định mức độ đầy đủ công cụ giám sát nhằm sửa chữa, kể cà việc thu hồi giấy phép ngân hàng 12 Nguyên tắc 12 Giám Một yếu tố hữu hiệu giám sát ngân hàng quan giám sát thực giám sát nhóm ngân hàng tảng sát hợp hợp nhất, kiểm tra đầy đủ áp dụng tiêu chuẩn cần thiết tất nghiệp vụ ngân hàng 13 Nguyên tắc 13 Quan Cơ quan giám sát nước nước cần chia sẻ hệ quan giám thông tin hợp tác hiệu giám sát nhóm định sát nước chế ngân hàng; giải có hiệu tình khủng hoảng Cơ quan giám sát yêu cầu nghiệp vụ ngân hàng nước thực theo tiêu chuẩn ngân hàng nước 14 Nguyên tắc 14 Quản trị công ty Cơ quan giám sát xác định ngân hàng nhóm ngân hàng có quy trình sách quản trị cơng ty hiệu Chính sách quy trình phải tương xứng với rủi ro quan trọng hệ thống ngân hàng 15 Nguyên tắc 15 Quy trình quản trị rủi ro Cơ quan giám sát xác định ngân hàng nhóm ngân hàng có quy trình quản trị rủi ro hiệu để nhận dạng, đo lường, đánh giá, giám sát, báo cáo kiểm soát giảm thiểu tất rủi ro; đánh giá đủ vốn khoản mối liên hệ với rủi ro, thị trường điều kiện kinh tế vĩ mô 16 Nguyên tắc 16 Sự đủ vốn Cơ quan giám sát đưa yêu cầu đủ vốn ngân hàng nhằm chịu đựng rủi ro điều kiện thị trường kinh tế vĩ mô Cơ quan giám sát định nghĩa yếu tố vốn, đảm bảo khả hấp thụ tổn thất 17 Nguyên tắc 17 Rủi ro tín dụng Cơ quan giám sát xác định ngân hàng có đủ quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo “khẩu vị rủi ro” ngân hàng, phù hợp với thị trường kinh tế vĩ mơ, bao gồm sách quy trình nhằm nhận dạng, đo lường, đánh giá, giám sát, báo cáo, giám sát giảm thiểu rủi ro tín dụng 18 Nguyên tắc18 Nợ xấu, dự phòng dự trữ Cơ quan giám sát cần xác định ngân hàng có đầy đủ sách quy trình để nhận dạng sớm quản trị nợ xấu; trì đầy đủ dự phòng dự trữ 19 Nguyên tắc 19 Rủi ro tập trung giới hạn tổn thất Cơ quan giám sát cần xác định ngân hàng có đầy đủ sách quy trình để nhận dạng, đo lường, đánh giá, giám sát, báo cáo kiểm soát giảm thiểu rủi ro tập trung 20 Nguyên tắc 20 Giao dịch với bên liên quan Nhằm phòng ngừa lạm dụng từ giao dịch với bên liên quan nhận rõ rủi ro từ xung đột lợi ích, quan giám sát yêu cầu ngân hàng thực giao dịch với bên liên quan cần theo giới hạn, kiểm soát giao dịch, tiến hành bước nhằm kiểm soát hạn chế rủi ro, xóa bỏ tổn thất với bên liên quan phù hợp với sách quy trình 21 Nguyên tắc 21 Rủi ro quốc gia rủi ro chuyển giao Cơ quan giám sát cần xác định ngân hàng có đầy đủ sách quy trình để nhận dạng, đo lường, đánh giá, giám sát, báo cáo kiểm soát giảm thiểu rủi ro quốc gia rủi ro chuyển đổi tín dụng quốc tế đầu tư 22 Nguyên tắc 22 Rủi ro thị trường Cơ quan giám sát xác định ngân hàng có đầy đủ quy trình quản trị rủi ro thị trường, có tính đến “khẩu vị rủi ro”, thị trường điều kiện kinh tế vĩ mô 23 Nguyên tắc 23 Rủi ro lãi suất Cơ quan giám sát cần xác định ngân hàng có đầy đủ hệ thống để nhận dạng, đo lường, đánh giá, giám sát, báo cáo kiểm soát giảm thiểu rủi ro lãi suất 24 Nguyên tắc 24 Rủi ro khoản Cơ quan giám sát đưa yêu cầu khoản thích hợp (cả yêu cầu số lượng, chất lượng hai) nhằm phản ánh yêu cầu khoản cho ngân hàng Cơ quan giám sát xác định ngân hàng có chiến lược cho phép quản trị rủi ro khoản phù hợp với yêu cầu khoản 25 Nguyên tắc 25 Rủi ro vận hành Cơ quan giám sát xác định ngân hàng có đầy đủ khung quản trị rủi ro vận hành, có tính đến “khẩu vị rủi ro”, thị trường điều kiện kinh tế vĩ mô 26 Nguyên tắc 26 Kiểm Cơ quan giám sát xác định ngân hàng có đủ khung kiểm soát toán kiểm soát nội nội để thiết lập trì mơi trường hoạt động có kiểm sốt phù hợp cho việc thực hoạt động kinh doanh 27 Nguyên tắc 27 Kiểm Cơ quan giám sát xác định ngân hàng nhóm ngân hàng tốn ngồi báo cáo trì báo cáo tin cậy đầy đủ, chuẩn bị báo cáo tài tài phù hợp với sách kế toán thực hành Cơ quan giám sát cần xác định ngân hàng công ty mẹ nhóm ngân hàng có đầy đủ quản trị giám sát chức kiểm tốn ngồi 28 Ngun tắc 28 Công khai minh bạch Cơ quan giám sát xác định ngân hàng nhóm ngân hàng thường xuyên xuất (cung cấp) thông tin hợp sở truy cập dễ dàng phản ánh điều kiện tài chính, thành quả, rủi ro tổn thất, chiến lược quản trị rủi ro… 29 Nguyên tắc 29 Lạm dụng dịch vụ tài Cơ quan giám sát xem xét ngân hàng có đầy đủ sách quy trình, gồm quy tắc cẩn trọng cần thiết với khách hàng để khuyến khích tiêu chuẩn cao đạo đức chuyên nghiệp lĩnh vực tài ngăn ngừa cho ngân hàng bị sử dụng cố ý vô ý vào hoạt động phạm tội (Nguồn: tác giả dịch từ tài liệu: Basel Committee on Banking Supervision (2012), Core principles for effective banking supervision) Phụ lục Số liệu thực trạng tỷ lệ an toàn vốn (CAR) hệ thống NHTM Việt Nam theo FSIs STT Tên ngân hàng Tỷ lệ CAR 01 Vietcombank 6,64% 02 ACB 5,76% 03 Habubank !0,09% 04 Nam Á Bank 13,78% 05 SHB 8,41% 06 Techcombank 6,88% 07 VIB 6,34% 08 Bao Viet Bank 15,30% 09 Đại Á Bank 23,42% 10 Đại Tín Bank 17,02% 11 Eximbank 14,31% 12 Liên Việt Bank 15,16% 13 MHB 4,83% 14 Tiên Phong Bak 15,29% 15 VP Bank 8,88% 16 An Bình Bank 14,17% 17 BIDV 6,34% 18 Maritime Bank 5,51% 19 Phương Đông Bank 16,90% Ghi 20 Sài Gịn Cơng Thương 19,00% 21 Agribank 4,64% 22 Kiên Long Bank 21,59% 23 MB 9,14% 24 Nam Việt Bank 8,24% 25 Ocean Bank 7,13% 26 PG Bank 12.19% 27 Phương Tây Bank 16,4% 28 Gia Định Bank 27,56% 29 HD Bank 7,76% 30 Sacombank 6,16% 31 Southernbank 6,85% 32 Tín Nghĩa Bank 12,10% 33 Vietinbank 5,03% 34 SeAbank 13,44% Nguồn: Nguyễn Thị Minh Huệ, “Đánh giá hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam qua số số lành mạnh tài chính”, Tạp chí Khoa học ĐHQGHN, Kinh tế Kinh doanh 28 (2012), 158-166 Phụ lục Các văn pháp luật điều chỉnh hoạt động xử rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 1) Bộ luật dân năm 2015 2) Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 3) Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 4) Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 sửa đổi Nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm 5) Nghị định 34/2015/NĐ-CP ngày 31/3/2015 sửa đổi Nghị định 53/2013/NĐ-CP thành lập, tổ chức hoạt động công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam 6) Nghị định 53/2013/NĐ-CP ngày 18/5/2013 thành lập, tổ chức hoạt động công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam 7) Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm 8) Quyết định 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008 sửa đổi Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 6/9/2004 hoạt động bao toán TCTD 9) Quyết định 109/2003/QĐ-TTg ngày 05/6/2003 việc thành lập Công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp 10) Quyết định 150/2001/QĐ-TTg ngày -5/10/2001 việc thành lập Công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc NHTM 11) Quyết định 843/QĐ-TTg ngày 31/5/2013 Thủ tướng phê duyệt Đề án xử lý nợ xấu hệ thống TCTD Đề án thành lập công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam 12) Quyết định 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 6/9/2004 hoạt động bao toán TCTD 13) Quyết định 1389/2001/QĐ-NHNN ngày 07/11/2001 việc thành lập Công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc NHTM 14) Thông tư 02/2017/TT-NHNN ngày 17/5/2017 hoạt động bao tốn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi (có hiệu lực từ ngày 30/9/2017) 15) Thông tư 04/2013/TT-NHNN ngày 01/3/2013 chiết khấu giấy tờ có giá 16) Thơng tư 07/2015/TT-NHNN ngày 25/6/2015 NHNN bảo lãnh NH 17) Thông tư 08/2016/TT-NHNN ngày 16/6/2016 sửa đổi Thông tư 19/2013/TTNHNN ngày 06/9/2013 việc mua bán xử lý nợ xấu Công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam 18) Thông tư 09/2015/TT-NHNN ngày 17/7/2015 hoạt động mua bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 19) Thơng tư số 14/2015/TT-NHNN ngày 28/8/2015 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 19/2013/TT-NHNN 20) Thông tư liên tịch 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 06/6/2014 hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm 21) Thông tư 19/2013/TT-NHNN ngày 06/9/2013 việc mua bán xử lý nợ xấu Công ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam 22) Thông tư số 21/2016/TT-NHNN ngày 30/6/2016 sửa đổi Thông tư 04/2013/TT-NHNN ngày 01/3/2013 chiết khấu giấy tờ có giá 23) Thơng tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (Nguồn: tác giả thống kê sưu tầm từ sở liệu: thuvienphapluat.vn nguồn khác) Phụ lục Các công ty mua bán nợ quản lý tài sản Việt Nam STT Tên công ty mua bán nợ quản lý tài sản (QLNKTTS) 01 Công ty QLNKTTS doanh nghiệp (DATC) 02 Công ty QLNKTTS tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) 03 Cơng ty QLNKTTS thuộc Ngân hàng Quân đội (MBAMC) 04 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Đầu tư & phát triển Việt Nam 05 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Công Thương Việt Nam 06 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 07 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam 08 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Sài Gịn Thương Tín 09 Cơng ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Phương Nam 10 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Quốc Dân (Trước Nam Việt) 11 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Nam Á 12 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Kỹ Thương 13 Công ty QLNKTTS thuộc NHTM cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 14 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Á Châu 15 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Việt Nam Thịnh Vương 16 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Đông Nam Á 17 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Đại chúng Việt Nam 18 Cơng ty QLNKTTS thuộc NHTMCP Sài Gịn 19 Cơng ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Hàng Hải 20 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương Ghi 21 Cơng ty QLNKTTS thuộc ngân hàng An Bình 22 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Bản Việt 23 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Bắc Á 24 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Dầu Khí Tồn Cầu 25 Cơng ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Kiên Long 26 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Quốc tế 27 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Tiên Phong 28 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Việt Á 29 Công ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Việt Nam Thương Tín 30 Cơng ty QLNKTTS thuộc ngân hàng Eximbank Nguồn: tác giả tổng hợp từ nhiều trang thông tin điện tử NHTM Việt Nam nguồn khác Những cơng trình liên quan đến luận án công bố Nguyễn Xuân Bang (2011), “Một số vấn đề pháp lý hạn chế để bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng:, Tạp chí Khoa học pháp lý, số 02/2011 Nguyễn Xn Bang (2014), “Thơng tin tín dụng phịng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số 02,03/2014 Nguyễn Xuân Bang (2015), “Một số vấn đề pháp luật phòng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại”, Tạp chí Nghiên cứu lập pháp, số 02/2015 Nguyễn Xuân Bang, Lê Thị Bích Chi (2013), “Giải tranh chấp hợp đồng tín dụng ngân hàng tòa án địa bàn tỉnh Lâm Đồng”, Tạp chí Khoa học, Trường Đại học Đà Lạt, số 7/2013 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý lựa chọn đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Những điểm luận án Kết cấu luận án CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Tình hình nghiên cứu liên quan đến bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Tình hình nghiên cứu liên quan đến pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.3 Tình hình nghiên cứu liên quan đến biện pháp bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng tiếp cận góc độ phịng ngừa rủi ro 13 1.4 Tình hình nghiên cứu liên quan đến biện pháp bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng tiếp cận góc độ xử lý rủi ro 18 1.5 Cơ sở lý thuyết phương pháp nghiên cứu 21 Kết luận Chương 29 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CỦA PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 30 2.1 Sự tất yếu phải bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 30 2.1.1 Hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại rủi ro 30 2.1.2 Khái niệm, tiêu chí đánh giá nội dung bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 46 2.2 Khái niệm vai trị pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 56 2.2.1 Khái niệm đặc điểm pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 56 2.2.2 Vai trò pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 58 2.3 Nội dung chủ yếu pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 60 2.3.1 Pháp luật phòng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 61 2.3.2 Pháp luật xử lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 67 2.4 Yêu cầu việc điều chỉnh pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 72 2.4.1 Phải góp phần nâng cao lực cạnh tranh, đảm bảo hoạt động ngân hàng phát triển hiệu quả, bền vững 73 2.4.2 Bảo đảm phòng ngừa xử lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 74 2.4.3 Bảo đảm quyền tự kinh doanh ngân hàng thương mại 75 2.4.4 Bảo đảm điều tiết hợp lý nhà nước ngân hàng thương mại 76 Kết luận Chương 77 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM AN TỒN TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 79 3.1 Thực trạng pháp luật phòng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 79 3.1.1 Những ưu điểm chủ yếu pháp luật thực pháp luật phòng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 79 3.1.2 Những hạn chế, bất cập pháp luật thực pháp luật phòng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 89 3.2 Thực trạng pháp luật xử lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 115 3.2.1 Những ưu điểm chủ yếu pháp luật thực pháp luật xử lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 115 3.2.2 Những hạn chế, bất cập pháp luật thực pháp luật xử lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 121 3.3 Đánh giá chung thực trạng pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 126 3.3.1 Về mức độ hoàn thiện pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 127 3.3.2 Về thực quy định pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 131 Kết luận Chương 134 CHƯƠNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM AN TỒN TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 136 4.1 Định hướng cho việc hoàn thiện pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 136 4.1.1 Phù hợp với chủ trương, đường lối, sách Đảng Cộng sản Việt Nam 136 4.1.2 Khắc phục hạn chế, bất cập pháp luật hành bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 139 4.1.3 Tiếp thu kinh nghiệm, chuẩn mực thơng lệ quốc tế bảo đảm an tồn hoạt động ngân hàng 141 4.1.4 Dựa lý thuyết bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 142 4.2 Những giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 147 4.2.1 Quy định nghĩa vụ ngân hàng thương mại bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng 147 4.2.2 Giám sát chặt chẽ trạng thái an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 149 4.2.3 Quy định chế tài nghiêm khắc hành vi vi phạm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 151 4.2.4 Các giải pháp khác 151 4.3 Những kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật thực pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 152 4.3.1 Kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật thực pháp luật phịng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 152 4.3.2 Kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật thực pháp luật xử lý rủi ro nhằm bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 160 Kết luận Chương 164 KẾT LUẬN 166 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Phụ lục Các yếu tố ảnh hưởng đến mức độ rủi ro ngân hàng Phụ lục Các văn pháp luật điều chỉnh hoạt động phòng ngừa rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Phụ lục Các nguyên tắc tra giám sát hiệu theo Basel Phụ lục Số liệu thực trạng tỷ lệ an toàn vốn (CAR) hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam theo FSIs Phụ lục Các văn pháp luật điều chỉnh hoạt động xử lý rủi ro hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Phụ lục Các công ty mua bán nợ quản lý tài sản Việt Nam NHỮNG CƠNG TRÌNH LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN ĐÃ CÔNG BỐ ... PHÁP LUẬT VỀ BẢO ĐẢM AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Sự tất ếu phải bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1 .Hoạt động cấp tín dụng. .. luận pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại; Chương Thực trạng pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam; Chương Hoàn thiện pháp. .. hai vấn đề thực trạng pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại là: (i) Pháp luật thực định bảo đảm an toàn hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại có ưu điểm định,

Ngày đăng: 15/12/2017, 17:44

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan