CÁCPHƯƠNGTHỨCTHANHTOÁNQUỐCTẾPHỔBIẾNTHANH TỐN QUỐCTẾThanh tốn quốctế số nghiệp vụ ngân hàng việc tốn giá trị lơ hàng bên mua bên bán hàng thuộc lĩnh vực ngoại thương Cácphươngthứctoánquốctếphổbiến là: 1.Chuyển tiền bằng: Điện chuyển tiền (TT: Telegraphic Transfer Remittance) Thư chuyển tiền (MTR: Mail Tranfer Remittance) 2.Trả tiền lấy chứng từ (C.A.D: Cash Against Document) 3.Nhờ thu (Collection) 4.Tín dụng thư (L/C: Letter of Credit) CÁCPHƯƠNGTHỨCTHANHTOÁNQUỐCTẾPHỔBIẾNTHANH TỐN QUỐCTẾThanh tốn quốctế số nghiệp vụ ngân hàng việc tốn giá trị lơ hàng bên mua bên bán hàng thuộc lĩnh vực ngoại thương Cácphươngthứctoánquốctếphổbiến là: 1.Chuyển tiền bằng: Điện chuyển tiền (TT: Telegraphic Transfer Remittance) Thư chuyển tiền (MTR: Mail Tranfer Remittance) 2.Trả tiền lấy chứng từ (C.A.D: Cash Against Document) 3.Nhờ thu (Collection) 4.Tín dụng thư (L/C: Letter of Credit) 1.Chuyển tiền: Người mua chuyển tiền thơng qua ngân hàng nước cho người bán phần tồn giá trị lơ hàng (tuỳ theo hợp đồng ngoại thương) Theo phươngthức người chuyển tiền (Remitter) lệnh cho ngân hàng (Remitting bank) chuyển cho ngân hàng mà người bán (bên thụ hưởng) có tài khoản (Beneficiary bank) Sau nhận tiền người bán tiến hành giao hàng 2.Trả tiền lấy chứng từ: Người mua ký với ngân hàng C.A.D ghi nhớ gồm phần: 1.Mở tài khoản tín chấp (Trust account) mang tên người mua cho người bán hưởng lợi 2.Yêu cầu chứng từ tốn mà người bán phải xuất trình cho ngân hàng C.A.D Sau người mua chuyển tiền vào tài khoản tín chấp Ngân hàng C.A.D thơng báo cho người bán việc tài khoản tín chấp mở Sau nhận thông báo từ ngân hàng, người bán tiến hành giao hàng thành lập chứng từ toán Nếu chứng từ hợp lệ ngân hàng C.A.D thực tốn cho nguời bán Ngân hàng C.A.D chuyển chứng từ cho người mua để nhận hàng 3.Nhơ thu: Người bán sau giao hàng uỷ quyền cho ngân hàng, nhờ ngân hàng thu hộ số tiền hàng người mua nước ngồi Có hai loại nhờ thu: 1.Nhờ thu chấp nhận chứg từ (D/A: Document Acceptance) 2.Nhờ thu kèm chứng từ (D/P: Document against Payment) Quy trình cụ thể sau: Sau gửi hàng, người bán gửi chứng từ hàng hoá kèm theo Hối phiếu (Bill of Exchange hay gọi Draft) cho ngân hàng mà nhờ thu (Remitting bank) Ngân hàng dùng đại lý thơng qua ngân hàng khác mà ngân hàng có tài khoản nước người mua (Collecting bank) để thực việc thu hộ tiền hàng Collecting bank gởi chứng từ hối phiếu cho người mua Nếu nhờ thu chấp nhận chứng từ người mua hàng ký chấp nhận lên hối phiếu gửi lại cho ngân hàng nhờ thu Nếu nhờ thu kèm chứng từ: Người mua gửi lại cho ngân hàng lệnh chi 4.Tín dụng thư: Tên gọi & ký hiệu Tín dụng thư •Letter of credit: LOC, LC, L/C •Documentary credit: DC, D/C •Documentary letter of credit •Credit (được định nghĩa UCP 600) Định nghĩa: Tín dụng thư (hay gọi thư tín dụng) văn pháp lý phát hành tổ chức tài (thơng thường ngân hàng), nhằm cung cấp bảo đảm trả tiền cho người thụ hưởng sở người thụ hưởng phải đáp ứng điều khoản tín dụng thư Điều có nghĩa là: Khi người thụ hưởng ngân hàng xuất trình (đại diện người thụ hưởng) thỏa mãn ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận khoảng thời gian có hiệu lực LC (nếu có) điều kiện sau đây: •Các chứng từ cần thiết thỏa mãn điều khoản điều kiện LC Chẳng hạn như: vận đơn (bản gốc nhiều sao), hóa đơn lãnh sự, hối phiếu, hợp đồng bảo hiểm v.v •Các thơng lệ UCP hoạt động ngân hàng quốctế •Các thơng lệ ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận (nếu có) Nói cách ngắn gọn, L/C là: •Một loại chứng từ tốn •Do bên mua (hoặc bên nhập khẩu) u cầu mở •Liên lạc thơng qua kênh ngân hàng •Được trả ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận thông qua ngân hàng thông báo (advising bank nước người thụ hưởng) khoảng thời gian xác định xuất trình loại chứng từ hồn tồn phù hợp với điều kiện, điều khoản Các tổ chức tài khơng phải ngân hàng phát hành LC LC nguồn tốn cho giao dịch, nghĩa nhà xuất trả tiền cách mua lại LC LC sử dụng chủ yếu giao dịch thương mại quốctế có giá trị lớn LC dùng trình phát triển điền sản để bảo đảm sở hạ tầng công cộng phê duyệt (như đường xá, vỉa hè, ke chắn sóng v.v) xây dựng Các bên liên quan luôn tồn LC: •Người thụ hưởng (Beneficiary): người nhận tiền •Ngân hàng phát hành(opening/issue bank): Ngân hàng mà người nộp đơn xin mở LC •Ngân hàng thơng báo(advising bank): Ngân hàng mà người thụ hưởng khách hàng Tuy nhiên, người nộp đơn xin mở LC bên LC Hầu hết LC sử dụng L/C không hủy ngang Trong trình tiến hành giao dịch, LC kết hợp chức thông thường séc ký quỹ trực tiếp Một giao dịch L/C điển hình: •Ngân Hàng mở/phát hành chọn ngân hàng thông báo nước người xuất Thường ngân hàng có quan hệ tốt với ngân hàng mở/phát hành đại lý/chi nhánh ngân hàng •Ngân hàng thơng báo thông báo đến người thụ hưởng L/C (thường người bán/người xuất khẩu) L/c mở kèm theo nội dung L/C Nếu người thụ hưởng chấp nhận yêu cầu sửa chữa báo cho ngân hàng thông báo -> thông báo cho ngân hàng phát hành để phát hành chỉnh sửa •Sau chấp nhận nội dung L/C người xuất tiến hành giao hàng thành lập chứng từ •Người Xuất gởi chứng từ cho ngân hàng thông báo •Ngân hàng thơng báo gởi bảng copy chứng từ cho Ngân hàng mở/phát hành kiểm tra •Nếu chứng từ hợp lệ ngân hàng mở/phát hành tiến hành toán cho người xuất (thụ hưởng) lấy chứng từ thông qua ngân hàng thông báo Các loại tính dụng thư: •Thư tín dụng huỷ ngang (revocable L/C): loại bị bỏ theo UCP 600 tất thư tín dụng khơng thể hủy ngang •Thư tín dụng khơng thể huỷ ngang (irrevocable L/C) •Thư tín dụng xác nhận (Confirmed L/C) •Thư tín dụng tuần hồn (revolving L/C) •Thư tín dụng giáp lưng (back to back L/C) Mở L/C: Mở L/C hồn tồn khơng dễ dàng, ngân hàng thường vào đặc điểm sau: •Đặc điểm hàng hóa xuất nhập •Khả tài uy tín người mở L/C •Tình hình sản xuất kinh doanh thựctế người mở L/C •Tùy theo quy định ngân hàng pháp luật nước sở Chi phí L/C mà người nhập phải trả thường khoản phí cố định cộng thêm phần trăm (và có hoa hồng) Chi phí L/C nhà nhập thường tăng số trường hợp phổbiến sau: •Yêu cầu ngân hàng (Ngân Hàng Mở/phát hành): phát hành thư bảo lãnh, thư uỷ quyền nhận hàng, ký hậu vận đơn gốc theo L/C Đối với người xuất khẩu, họ phải trả nhiều loại chi phí Chi phí L/C nhà xuất thường tăng số trường hợp phổbiến sau: •L/C khơng thể trả •Nghiệp vụ tín dụng thư có nhiều ngân hàng tham gia •Người xuất u cầu xác nhận tín dụng thư •Chứng từ khơng thống nhất, cần thiết phải bổ sung hay sửa đổi ... kiện, điều khoản Các tổ chức tài khơng phải ngân hàng phát hành LC LC nguồn toán cho giao dịch, nghĩa nhà xuất trả tiền cách mua lại LC LC sử dụng chủ yếu giao dịch thương mại quốc tế có giá trị... đồng bảo hiểm v.v Các thơng lệ UCP hoạt động ngân hàng quốc tế Các thơng lệ ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận (nếu có) Nói cách ngắn gọn, L/C là: •Một loại chứng từ tốn •Do bên mua (hoặc... Các chứng từ cần thiết thỏa mãn điều khoản điều kiện LC Chẳng hạn như: vận đơn (bản gốc nhiều sao), hóa đơn lãnh sự, hối phiếu, hợp đồng bảo hiểm v.v Các thơng lệ UCP hoạt động ngân hàng quốc