So sánh, đánh giá hiệu quả các phương thức thanh toán quốc tế tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh an phú, tp hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ LAN HƯƠNG SO SÁNH, ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH AN PHÚ, TP HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ LAN HƯƠNG SO SÁNH, ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH AN PHÚ, TP HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Văn Phúc TP Hồ Chí Minh - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Trần Thị Lan Hương Sinh ngày: 29 tháng 08 năm 1983 – Nam Định Quê quán: Nam Định Là học viên cao học khóa XII, niên khóa 2010-2013 Trường Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh Mã số học viên: 20112100062 Cam đoan đề tài: “So sánh, đánh giá hiệu phương thức toán quốc tế Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh An Phú, Tp Hồ Chí Minh” Là luận văn thạc sỹ Kinh tế, chuyên ngành Kinh tế tài chính, ngân hàng; Mã số: 60.31.12 Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Văn Phúc Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính học tập riêng, không chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Ngày 15 tháng 10 năm 2013 Người cam đoan Trần Thị Lan Hương DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NGHĨA TIẾNG STT TỪ VIẾT TẮT CPCT Chi phí chuyển tiền CPNT Chi phí nhờ thu CPTDCT Chi phí tín dụng chứng từ DN Doanh nghiệp DTCT Doanh thu chuyển tiền DTNT Doanh thu nhờ thu DTNH Doanh thu ngân hàng DTTDCT Doanh thu tín dụng chứng từ DTTTQT Doanh thu tốn quốc tế 10 KDNT Kinh doanh ngoại tệ 11 KT Kinh tế 12 LNCT Lợi nhuận chuyển tiền 13 LNNT Lợi nhuận nhờ thu NƯỚC NGOÀI NGHĨA TIẾNG VIỆT 14 LNTDCT Lợi nhuận tín dụng chứng từ 15 NK Nhập 16 NH Ngân hàng 17 NHTM Ngân hàng thương mại 18 PT Phương thức 19 PT TTQT 20 TP HCM Thành phố Hồ Chí Minh 21 TTQT Thanh tốn quốc tế 22 XK Xuất 23 XNK Xuất nhập 24 AGRIBANK VIỆT NAM Phương thức toán quốc tế Viet Nam Bank for Ngân hàng nông nghiệp Agriculture and phát triển nông thôn Rural development Việt Nam Viet Nam Bank for 25 AGRIBANK AN Agriculture and Rural PHÚ development An Phú Branch Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh An Phú 26 D/A 27 D/P 28 EXIMBANK 29 ICC 30 INCOTERMS 31 32 Documents against Chấp nhận toán đổi acceptance chứng từ Documents against payment Vietnam Export Import Ngân hàng thương mại cổ Commercial Joint Stock phần xuất nhập Việt Bank Nam International Chamber of Commerce Các điều khoản thương mại Commercial Terms quốc tế L/C Letter of Credit Thư tín dụng chứng từ T/T Telegraphic transfer UCP practice for Documentary Credits 34 Phòng thương mại quốc tế International Uniforms customs and 33 Thanh toán đổi chứng từ USD US Dollars Phương thức chuyển tiền điện Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ Đô la Mỹ Vietcombank- Joint 35 VCB Stock Commercial Ngân hàng thương mại cổ Bank for Foreign Trade phần Ngoại thương Việt Nam of Vietnam DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH Tên bảng, biểu, hình Bảng 2.1: Phần mềm hệ thống NHTMVN áp dụng Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn đầu tư tín dụng Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Bảng 2.3: Cơ cấu doanh số toán quốc tế Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Bảng 2.4: So sánh biểu phí dịch vụ chuyển tiền Agribank An Phú với số ngân hàng khác địa bàn hoạt động Bảng 2.5: So sánh biểu phí dịch vụ nhờ thu Agribank An Phú với số ngân hàng khác địa bàn hoạt động Bảng 2.6: So sánh biểu phí dịch vụ L/C Agribank An Phú với số ngân hàng khác địa bàn hoạt động Bảng 2.7: Một số tiêu định lượng đánh giá hiệu phương thức toán quốc tế Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Bảng 3.1: Cơ cấu ngân hàng đại lý với Agribank Việt Nam theo khu vực Bảng 3.2: Số lượng ngân hàng đại lý số Ngân hàng thương mại Việt Nam Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức Agribank An Phú Hình 2.2: Mơ hình tổ chức hoạt động tốn quốc tế kinh doanh ngoại tệ Agribank An Phú Hình 2.3: Quy trình thực dịch vụ chuyển tiền nước Agribank An Phú Trang 23 26 29 33 36 40 43 66 66 24 30 30 Hình 2.4: Quy trình thực dịch vụ chuyển tiền đến từ nước ngồi đến Agribank An Phú Hình 2.5: Quy trình thực dịch vụ nhờ thu hàng nhập Agribank An Phú Hình 2.6: Quy trình thực dịch vụ nhờ thu hàng xuất Agribank An Phú 31 35 35 Hình 2.7: Quy trình thực dịch vụ L/C XK Agribank An Phú 38 Hình 2.8: Quy trình thực dịch vụ L/C NK Agribank An Phú 38 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.3: Doanh số mua bán ngoại tệ Agribank An Phú giai đoạn 2008-2012 Biểu đồ 2.4: Doanh số toán quốc tế Agribank An Phú giai đoạn 2008-2012 Biểu đồ 2.5: Số lượng giao dịch chuyển tiền quốc tế Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.6: Doanh số chuyển tiền quốc tế Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.7: Doanh thu phí dịch vụ chuyển tiền quốc tế Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.8: Số lượng giao dịch nhờ thu Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.9: Doanh số nhờ thu Agribank An Phú giai đoạn năm 20082012 25 27 28 28 31 32 32 35 36 Biểu đồ 2.10: Doanh thu phí nhờ thu Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.11: Số lượng L/C XNK Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.12: Doanh số L/C XNK Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.13: Doanh thu phí từ dịch vụ L/C Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.14: Doanh số phương thức toán quốc tế doanh số kinh doanh ngoại tệ Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 Biểu đồ 2.15: Hoạt động tín dụng XNK Agribank An Phú giai đoạn năm 2008-2012 37 39 39 41 46 47 MỤC LỤC CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.1.2 Lý luận phƣơng thức toán quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.1.2.1 Khái niệm phương thức toán quốc tế 1.1.2.2 Phương thức chuyển tiền 1.1.2.3 Phương thức nhờ thu 1.1.2.4 Phương thức tín dụng chứng từ 1.2 HIỆU QUẢ CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.2.1 Khái niệm hiệu phƣơng thức toán quốc tế 10 1.2.2 Một số tiêu xác định hiệu phƣơng thức toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại 12 1.2.2.1 Các tiêu định lượng 12 1.2.2.2 Các tiêu định tính 13 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới hiệu phƣơng thức toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại 15 1.2.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 15 1.2.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 17 1.3 KINH NGHIỆM VÀ BÀI HỌC VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 20 1.3.1 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam 20 1.3.2 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam 21 KẾT LUẬN CHƢƠNG 22 57 giảm gánh nặng cơng việc lên phận tốn quốc tế Bộ phận Marketing & Research có nhiêm vụ thường xuyên báo cáo lại hoạt động nghiên cứu thị trường tiềm dịch vụ tốn quốc tế, nghiên cứu tìm hiểu đối thủ, điểm mạnh yếu cẩu dịch vụ mà họ cung cấp để từ có định chiến lược cho phát triển toán quốc tế phù hợp Ngoài phải xây dựng chiến lược marketing hướng sản phẩm dịch vụ đa dạng Agribank đặc biệt sản phẩm dịch vụ TTQT có ưu thế, quảng bá thương hiệu có hiệu quả, nhắm tới đối tượng khách hàng cụ thể 3.2.3 Đa dạng hóa dịch vụ tốn quốc tế, tăng cƣờng dịch vụ hỗ trợ doanh nghiệp Kinh tế Việt Nam ngày mở cửa, hoạt động thương mại quốc tế ngày phát triển, hình thức xuất nhập ngày đa dạng hơn, doanh nghiệp nước ngày hiểu biết giao dịch quốc tế nhu cầu toán quốc tế ngày đa dạng Tuy nhiên với ba phương thức toán quốc tế số dịch vụ kèm mà Agribank An Phú cung cấp chưa đáp ứng đủ nhu cầu khách hàng tiềm phát triển ngân hàng Agribank An Phú cần triển khai phát triển sản phẩm dịch vụ tốn quốc tế tiện ích đại thẻ tín dụng quốc tế đa năng, séc, hối phiếu ngân hàng, sản phẩm dịch vụ tiện ích nhiều khách hàng ưa chuộng thời đại công nghệ đại Đa dạng hóa hình thức tài trợ thương mại sở phân tích kiểm sốt rủi ro Trước mắt, Agribank An Phú nên tìm hiểu đề nghị Sở giao dịch hỗ trợ chi nhánh triển khai số hình thức tài trợ phù hợp với thực tiễn Việt Nam nghiệp vụ Factoring (Bao toán), Forfaiting (mua bán nợ), Letter of Guarantee (Bảo lãnh toán), Performance Bond (Bảo lãnh thực hợp đồng), đồng thời tiếp tục thực chiết khấu chứng từ hàng xuất cách rộng rãi Đa dạng hóa hình thức tài trợ thương mại không tạo điều kiện tăng lợi 58 nhuận, bù đắp phần sút giảm thu dịch vụ xu hướng thay đổi phương thức toán khách hàng 3.2.4 Nâng cao kỹ thuật nghiệp vụ tốn Để thực mục tiêu phát triển ngân hàng nói chung dịch vụ tốn quốc tế nói riêng, nguồn lực quan trọng cần quan tâm đội ngũ cán nhân viên Công tác đào tao, bồi dưỡng nâng cao trình độ kỹ thuật nghiệp vụ tốn cho cán nhân viên toán quốc tế điều tất yếu để phát triển dược dịch vụ tốn quốc tế cách tồn diện số lượng lẫn chất lượng Trong phương hướng phát triển Agribank An Phú, dịch vụ toán quốc tế mở rộng phát triển, sản phẩm dịch vụ dần đưa vào cung cấp cho khách hàng, để làm điều nguồn lực phải chuẩn bị thật kĩ lưỡng mà nguồn nhân lực sở cho việc phát triển dịch vụ Dịch vụ toán quốc tế nghiệp vụ thực tế đồi hỏi phải có nhiều kinh nghiệm, ngồi người cán tốn quốc tế khơng u cầu phải giỏi chun mơn tốn quốc tế mà cịn có thêm kỹ mềm khách giao tiếp, phân tích, đàm phán ký kết hợp đồng để biết điều khoản có lợi cho khách hàng, cho ngân hàng ngược lại, từ tư vấn cho khách hàng nên rút kinh nghiệm cho lần giao dịch sau Với mục tiêu đề trên, số sách phát triển nguồn nhân lực đề năm tới nên tiếp tục tăng cường là: Thứ nhất, đạo tạo nghiệp vụ chuyên sâu Kinh nghiệm làm việc cán tích lũy qua thời gian làm việc, nhiên để phát triển dịch vụ toán quốc tế cách nhanh chóng đào tạo nghiệp vụ chun sâu điều cần thiết Ngoài ra, kiến thức bổ trợ khác cho công tác nghiệp vụ toán quốc tế kiến thức liên quan tới INCOTERMS, chứng từ vận tải, chứng từ bảo hiểm v.v… nên bồi dưỡng liên tục cho nhân viên toán quốc tế 59 Thứ hai công tác tuyển chọn cán bộ, Agribank An Phú nên có nhiều sách để thu hút cán giỏi chun mơn từ đối thủ khác thị trường Điều vừa giúp Agribank An Phú giải công tác thiếu hụt nhân sự, vừa làm giảm chất lượng nhân lực đối thủ, chí cịn lơi kéo khách hàng quen làm việc với nhân viên Thứ ba, suy cho tốn quốc tế dịch vụ Mà dịch vụ ln có tương tác trực tiếp khách hàng nhân viên cung cấp dịch vụ Chất lượng dịch vụ phụ thuộc nhiều vào q trình giao tiếp khách hàng nhân viên Từ công tác đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên tốn quốc tế, chương trình đào tạo thái độ phục vụ khách hàng vô cần thiết Nhân viên phải đạo tạo từ cách giao tiếp, cách giữ vững tâm lý phong cách phục nhiệt tình, tận tâm tận lực với khách hàng trước sau thương vụ giao dịch Mối quan hệ với khách hàng phải ngày bền chặt nữa, có trở thành tài sản vô giá ngân hàng Sau lần giao dịch, hài lòng khách hàng thước đo cho chất lượng dịch vụ, sở để họ tiếp tục sử dụng sản phẩm ngân hàng lôi kéo thêm nhiều khách hàng khác Nhờ doanh thu ổn định phát triển ngày 3.2.5 Hồn thiện quy trình tốn quốc tế Bất kì dịch vụ tốn quốc tế ngân hàng thương mại cần phải có quy trình riêng lấy kim nam hoạt động Các quy trình đúc kết rút kinh nghiệm qua thời gian hoạt động tồn hệ thống tốn quốc tế ngân hàng Trong q trình hoạt động dịch vụ tốn quốc tế, quy trình tốn bộc lộ rõ điểm yếu cần hồn thiện để phù hợp với thơng lệ quốc tế, đạt hài lòng khách hàng Tại Việt Nam nay, có số ngân hàng thương mại có quy trình tốn quốc tế nhanh chóng, đại, tiện lợi cho người sử dụng HSBC, Vietcombank, BIDV … Điều đặt yêu cầu tất yếu Agribank Việt Nam nói chung 60 Agribank An Phú nói riêng phải khơng ngừng nâng cấp, hồn thiện quy trình tốn quốc tế Cơng tác hồn thiện quy trình tốn quốc tế cần có phối hợp nhiều phận, phịng ban, theo phận tín dụng, phận kinh doanh ngoại hối toán quốc tế, phận kiểm soát nội số phận khác có trách nhiệm tham gia vào cơng tác hồn thiện quy trình toán quốc tế Trong giai đoạn 2008-2012, dịch vụ toán quốc tế Agribank An Phú cung cấp thị trường sản phẩm dịch vụ truyền thống với quy trình theo quy định cũ toàn hệ thống, mà giai đoạn tới ngồi việc đa dạng hóa loại hình dịch vụ, cần phải bổ sung quy trình đáp ứng nhu cầu khách hàng Hoàn thiện quy trình tốn quốc tế giúp q trình tốn quốc tế vận hành cách suôn sẻ hơn, rút ngắn thời gian thực hiện, đặc biệt phục vụ nhu cầu ngày đa dạng khách hàng 3.3 KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý, xây dựng khung pháp lý quản lý hoạt động tốn quốc tế Hiện nay, nước ta chưa có luật riêng để quản lý loại hình dịch vụ toán quốc tế, vậy, ngân hàng thương mại nước buộc phải sử dụng quy tắc thông lệ quốc tế UCP, INCOTERMS, ULB, v.v… để thực nghiệp vụ toán quốc tế Những thơng lệ tập qn mang tính chất tùy ý, không bắt buộc văn pháp lý, trường hợp khơng may có xuất rủi ro, tranh chấp, doanh nghiệp nước ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn Điều tạo nên yêu cầu cấp bách cho nhà nước cần phải nhanh chóng ban hành luật hay văn pháp quy khác để kịp thời điều tiết, sở cho công tác toán quốc tế Việt Nam 61 3.3.1.2 Xây dựng sách thương mại quốc tế lâu dài ổn định, đảm bảo theo lộ trình gia nhập WTO Trong năm tiếp theo, sách thương mại quốc tế Việt Nam có nhiều bước thay đổi để hội nhập sâu vào kinh tế giới, tạo tảng để kinh tế Việt Nam phát triển bền vững tương lai Các điều chỉnh hệ thống sách thương mại quốc tế Việt Nam cần phải tuân thủ theo lộ trình cam kết gia nhập WTO Điều giúp cho doanh nghiệp nước định hướng chiến lược kinh doanh trung dài hạn mình, đặc biệt doanh nghiệp xuất nhập Bên cạnh cơng tác mở cửa thị trường, mở rộng lĩnh vực ngành nghề kinh doanh cho nhà đầu tư nước tác động không nhỏ tới nhu cầu xuất nhập toán quốc tế Để đảm bảo phát triển ổn định lâu dài dịch vụ tốn quốc tế cho Agribank An Phúnói riêng hàng loạt ngân hàng thương mại khác nước, sách thương mại quốc tế cần phải có ổn định cần thiết, tránh thay đổi đột ngột bất ngờ năm qua Như nói trên, tốn quốc tế gắn chặt với hoạt động xuất nhập hàng hóa dịch vụ Khi hoạt động xuất nhập phát triển bền vững, doanh nghiệp lĩnh vực tạo điều kiện thuận lợi đề phát triển sở vững cho dịch vụ toán quốc tế ngày lớn mạnh Các ngân hàng thương mại không muốn khách hàng sử dụng dịch vụ gặp bất trắc kinh doanh, điều ảnh hưởng khơng nhỏ tới khả chi trả doanh nghiệp nguồn thu lâu dài từ dịch vụ ngân hàng 3.3.2 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 3.3.2.1 Xây dựng sách quản lý ngoại tệ tỷ giá cách hợp lý, ổn định Trong giai đoạn năm 2009-2011 cho thấy hợp đồng xuất nhập Việt Nam phụ thuộc nhiều vào đồng Đô la Mỹ (USD), riêng 2009 nhập siêu nước lên tới 17 tỷ USD, nhu cầu đồng USD tăng đột biến, đó, sách thắt chặt tỷ giá đồng USD khiến cho nhu cầu USD lại tăng cao Nhu cầu USD không để phục vụ nhập hàng 62 hóa mà cịn tâm lý người dân tích trữ đồng USD, doanh nghiệp xuất thu ngoại tệ cố gắng dự trữ nên khiến cho tình hình khan đồng USD ngày trở nên nghiêm trọng Trong năm tới, Việt Nam cần tránh để lặp lại việc giai đoạn 2009-2011, điều ảnh hưởng tiêu cực tới khả thực hợp đồng xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam, nguyên nhân làm cho dịch vụ toán quốc tế ngân hàng thương mại bị kìm hãm khó có hội phát triển Trong tháng cuối năm 2012 tháng đầu năm 2013 cho thấy tỷ giá niêm yết biên độ giao động đồng USD ổn định (giữ mức 1%), khơng có tình trạng khan ngoại tệ, có giai đoạn ngắn tháng năm 2013 mà nhu cầu toán đột biến tăng cao Như vậy, Ngân hàng Nhà nước có sách tiền tệ đắn phù hợp với diễn biến thị trường Tuy nhiên để giữ vững mục tiêu bình ổn thị trường tiền tệ, Ngân hàng nhà nước cần phải có biện pháp chủ động điều hành thị trường ngoại hối, cần phải linh hoạt hơn, nhạy bén trước thay đổi cung cầu ngoại tệ, đảm bảo ổn định thị trường giúp cho doanh nghiệp yên tâm hoạt động Văn quy phạm pháp luật chủ yếu chi phối hoạt động ngoại hối Việt Nam Pháp lệnh ngoại hối Pháp lệnh Ngoại hối Uỷ ban Thường vụ Quốc hội thông qua ngày 13/12/2005, có hiệu lực thi hành từ 01/6/2006, với Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật tổ chức tín dụng, Pháp lệnh Ngoại hối văn pháp luật quan trọng hình thành hệ thống văn quy phạm pháp luật điều chỉnh toàn lĩnh vực hoạt động tiền tệ, ngân hàng Kể từ có hiệu lực thi hành đến nay, Pháp lệnh Ngoại hối đáp ứng yêu cầu Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại giới, giúp phát triển thị trường ngoại hối, tăng cường hoạt động xuất, nhập đầu tư Việt Nam, góp phần tích cực vào trình hình thành kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa trì ổn định trị - xã hội đất nước Tuy nhiên, biến động kinh tế Việt Nam thời gian qua tác động 63 khủng hoảng kinh tế giới đặt yêu cầu tăng cường hiệu quản lý nhà nước, hoàn thiện thể chế pháp luật lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng nói chung lĩnh vực ngoại hối nói riêng Chính vậy, Ngân hàng Nhà nước cần có tổng kết năm việc thực Pháp lệnh ngoại hối để rút hạn chế, vướng mắc đề xuất lên Quốc hội chỉnh sửa, bổ sung hoàn thiện pháp lệnh giúp cho công tác quản lý điều hành hoạt động ngoại hối ngày tốt 3.3.2.2 Xây dựng lộ trình, tìm kiếm khả đưa đồng VND tham gia vào toán quốc tế Sau biến cố xảy năm vừa qua thị trường ngoại tệ, có câu hỏi đặt phải lệ thuộc vào đồng USD toán quốc tế tới nào, lại chưa thể tăng thêm vai trị đồng tiền khác tốn quốc tế Có nhiều đồng tiền mạnh khác để sử dụng tốn quốc tế với đối tác EUR, JPY, gần lên đồng Nhân dân tệ (CNY) Nhờ vào ảnh hưởng kinh tế mạnh mẽ mình, Trung Quốc đưa đồng CNY vào tốn quốc tế ngày tăng thêm vai trò đồng tiền Việt Nam nên xây dựng lộ trình, kế hoạch đắn để sớm đưa đồng VND vào toán quốc tế Hiện nay, tính chuyển đổi VND cịn hạn chế giới nên việc đưa vào toán xuất nhập hay vay nợ, trả nợ nước ngồi mục tiêu khó khăn Cơ chế xây dựng tới phải tập trung giải khó khăn nhiều giải pháp khác Trong giai đoạn đầu đề án này, cần có biện pháp nhằm nâng cao tính chuyển đổi VND Theo đó, ngân hàng nhà nước Việt nam xây dựng hệ thống lãi suất chủ đạo để định hướng thị trường, tiếp tục thực chế tỷ giá linh hoạt, tương đối ổn định, hướng vào mục tiêu đẩy mạnh xuất thu hút vốn đầu tư nước ngồi Đồng thời, đổi sách quản lý ngoại hối cho phù hợp với diễn biến thị trường tăng dự trữ ngoại hối Trong vấn đề, khắc phục tình trạng USD hóa kinh tế, đề án phải đưa lộ trình 64 bước đặt yêu cầu nâng cao hiệu lực pháp lý quy định quản lý ngoại tê, tiếp tục cứng rắn xử lý để xóa bỏ việc niêm yết, định giá, toán ngoại tệ nước kinh doanh ngoại tệ trái phép Nếu đề án thành cơng phổ biến rộng rãi tạo thuận lợi nhiều cho doanh nghiệp xuất nhập nước khả phát triển dịch vụ toán quốc tế ngân hàng thương mại 3.3.3 Một số đề xuất với Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 3.3.3.1 Tăng cường công tác đào tạo trao đổi kiến thức tốn quốc tế tồn hệ thống Các hội thảo TTQT nên tổ chức thường xuyên hơn: Hiện hội thảo thường Sở giao dịch tổ chức hàng năm, tổng kết lại tình cách giải tình cụ thể Tuy nhiên, để giúp cho cán nhân viên tốn quốc tế hiểu biết nhiều tình tốn quốc tế ngồi nước, rút kinh nghiệm cho mình, hạn chế tối đa rủi ro hội thảo có lẽ nên tổ chức nhiều hơn, hai ba lần năm Song song với công tác đào tạo tập trung, Sở giao dịch cập nhật ấn phẩm ICC phổ biến rộng rãi cho tất chi nhánh biết nhằm tránh rủi ro luật pháp tập quán quốc tế phát sinh 3.3.3.2 Nâng cao hiệu tốn quốc tế thơng qua cơng tác kiểm tốn Kiểm tốn nội hoạt động nội kiểm có tính độc lập quan, đơn vị kinh tế thực với chức kiểm tra, đánh giá hoạt động tài phi tài nhằm bảo vệ tài sản doanh nghiệp đảm bảo xác độ tin cậy cảu sổ sách kế toán, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Thơng qua cơng tác kiểm tốn, kế tốn nội cịn có chức tư vấn nội ngân hàng, đưa kiến nghị nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu cấu tổ chức quy trình nghiệp vụ ngân hàng Bên cạnh việc chi nhánh tự kiểm tra kiểm sốt Sở giao dịch cần 65 thường xuyên kiểm tra, kiểm toán, giám sát chi nhánh để nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống Hoạt động kiểm toán chủ yếu tập trung vào hoạt động tín dụng, hoạt động tài kế tốn, ngân quỹ, lại hoạt động khác chưa quan tâm kiểm toán dịch vụ ngân hàng, kiểm toán hoạt động toán quốc tế, kiểm toán hoạt động đầu tư xây dựng Hơn q trình kiểm tốn chủ yếu kiểm tốn tn thủ, chưa trọng kiểm tốn tính hiệu trình hoạt động, phận chức việc thực mục tiêu kinh doanh Kiểm toán trọng phát sai phạm, chưa quan tâm đến phát rủi ro tiềm ẩn loại hoạt động nghiệp vụ để có đề xuất cho ban lãnh đạo biện pháp hạn chế nhằm nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Tổ chức kiểm tra kiểm soát phải quan tâm xây dựng kế hoạch kiểm tốn tồn diện mặt hoạt động ngân hàng, đảm bảo tất lĩnh vực hoạt động nghiệp vụ ngân hàng, tất phận kiểm toán sau thời gian định, sở xây dựng phương pháp quy trình kiểm toán cho nghiệp vụ cụ thể Đặc biệt việc kiểm toán hoạt động toán quốc tế cần quan tâm lĩnh vực hoạt động nhạy cảm với môi trường quốc tế, gắn liền với rủi ro tồn cầu uy tín ngân hàng thương trường quốc tế, hoạt động đánh giá mức độ hội nhập quốc tế ngân hàng Để kiểm toán hoạt động toán quốc tế , cần xây dựng quy trình kiểm tốn cụ thể, sâu kiểm tra quy trình nghiệp vụ phương thức tốn quốc tế qua nắm bắt mức độ hiệu phương thức tiêu chí đề ra, kịp thời phát sai sót nghiệp vụ, có tham mưu đề xuất cho chi nhánh nhằm cải thiện nâng cao chất lượng dịch vụ 3.3.3.3 Mở rộng nâng cao chất lượng quan hệ đại lý thực toán Mạng lưới ngân hàng đại lý rộng khắp giới giúp cho việc giao dịch tốn nước ngồi thực nhanh chóng, địa chỉ, giảm bớt chi phí giảm thiểu rủi ro Thơng qua ngân hàng đại lý, ngân hàng có điều kiện thực dịch vụ ủy thác ngân hàng đại lý để mở rộng hoạt động TTQT 66 Nhờ việc thiết lập quan hệ mới, giao dịch toán dịch vụ thông báo thẳng ngân hàng mà qua trung gian giúp khách hàng sớm nhận tốn thơng báo, tiết giảm chi phí, nhờ đảm bảo hiệu kinh doanh khách hàng Bảng 3.1 Cơ cấu ngân hàng đại lý với Agribank Việt Nam theo khu vực KHU VỰC SỐ LƢỢNG NGÂN HÀNG ĐẠI LÝ SỐ QUỐC GIA CHÂU Á 471 18 TRUNG ĐÔNG 35 10 CHÂU MỸ 124 16 CARIBEAN CHÂU ÂU 366 36 CHÂU ÚC 28 CHÂU PHI 19 TỔNG 1047 93 Nguồn: Danh sách ngân hàng quan hệ đại lý với Agribank Việt Nam Bảng 3.2 Số lƣợng ngân hàng đại lý số Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam NGÂN HÀNG STT Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – VCB Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – VIETINBANK Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á (SeABank) SỐ LƢỢNG NGÂN HÀNG ĐẠI LÝ 1600 1300 900 200 Nguồn: Thống kê từ website ngân hàng.[15,18,19,20] 67 Từ bảng 3.2 cho thấy ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý thực TTQT, đặc biệt từ Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại giới (WTO) Rõ ràng, ngân hàng thương mại mở rộng khả chiếm lĩnh thị phần TTQT cách mở rộng chuỗi đại lý, nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng Mặc dù Agribank Việt Nam ngân hàng thương mại Việt Nam có số lượng ngân hàng đại lý nhiều vấn đề đặt cho Agribank Việt Nam phải trì, mở rộng khơng ngừng nâng cao không số lượng mà chất lượng quan hệ đại lý Sở giao dịch nên kịp thời thu thập thông tin từ chi nhánh để thiết lập quan hệ đại lý với ngân hàng mà khách hàng có nhu cầu thơng báo L/C với trị giá giao dịch lớn, cập nhật thông tin ngân hàng đại lý cách công khai phổ biến cho chi nhánh để tư vấn tốt cho khách hàng, đồng thời thu thập phản hồi chi nhánh chất lượng ngân hàng có quan hệ đại lý, thống kê số lượng giao dịch với ngân hàng đại lý năm từ có xếp loại ngân hàng đại lý theo vùng quốc gia để từ có định nên tiếp tục hay hủy bỏ quan hệ đại lý khơng hiệu tìm kiếm đối tác quan hệ đại lý tốt KẾT LUẬN CHƢƠNG Việc đánh giá hiệu phương thức toán quốc tế cần phải thực sở hệ thống tiêu định tính định lượng đồng thời phải đặt bối cảnh thực tế hoạt động ngân hàng, kinh tế nước kinh tế toàn cầu Nhờ vào việc so sánh đánh giá hiệu phương thức toán quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng mà ban quản trị ngân hàng có chiến lược phù hợp để phát triển sản phẩm dịch vụ toán quốc tế, nâng cao chất lượng dịch vụ, tối đa hóa lợi nhuận doanh thu từ hoạt động toán quốc tế, tăng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ thực trạng hiệu phương thức toán quốc tế Agribank An Phú thời gian qua, đề tài đưa hệ thống giải pháp, kiến nghị đề 68 xuất cụ thể để nâng cao hiệu phương thức toán quốc tế thực chi nhánh, sách thu hút thêm khách hàng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tăng uy tín chi nhánh lĩnh vực toán quốc tế 69 KẾT LUẬN Mặc dù doanh thu phí từ hoạt động tốn quốc tế chiếm tỷ trọng nhỏ tổng doanh thu ngân hàng thương mại, vai trò tốn quốc tế quan trọng, góp phần đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ngân hàng, nghiệp vụ hỗ trợ nghiệp vụ khác phát triển hoàn thiện sản phẩm dịch vụ ngân hàng.Việc so sánh đánh giá hiệu phương thức tốn quốc tế nhằm giúp cho ngân hàng tìm giải pháp chiến lược thiết thực phát triển sản phẩm dịch vụ toán quốc tế, việc làm cần thiết cho ngân hàng thương mại Trên sở lý luận chương kết hợp với phân tích, so sánh đánh giá hiệu phương thức toán quốc tế Agribank An Phú chương 2, từ chương đề tài đưa số giải pháp để nâng cao hiệu phương thức toán quốc tế, đồng thời đề tài có đưa số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Sự nỗ lực Agribank An Phú với hỗ trợ quan chức có thẩm quyền liên quan tạo điều kiện cho việc phát huy nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế chi nhánh, đáp ứng nhu cầu tăng trưởng, nâng cao thị phần khẳng định uy tín Agribank thương trường quốc tế Luận văn hoàn thành với cố gắng tác giả, hướng dẫn tận tình người hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Văn Phúc, giúp đỡ ban lãnh đạo đồng nghiệp NHNNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh An Phú, song sai sót Rất mong Hội đồng quan tâm góp ý kiến để luận văn hồn thiện 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Trần Nguyễn Hợp Châu (2012), Nâng cao lực toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng Nguyễn Thị Hồng Hải (2006), Xu hướng lựa chọn phương thức toán quốc tế vấn đề đặt cho ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Khoa học đào tạo ngân hàng Vũ Thị Thúy Nga (2003), Nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng thương mại qua công tác kiểm tốn hoạt động tốn quốc tế, Tạp chí ngân hàng Nguyễn Minh Sáng Nguyễn Thị Lan Hương (2013), Hoạt động ngoại bảng quy trình quản trị rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam, Tạp chí Phát triển Hội nhập Nguyễn Văn Tiến (2008), Giáo trình Thanh tốn quốc tế Tài trợ ngoại thương, NXB Thống kê, Hà Nội Đỗ Hồng Thu (2009), Ảnh hưởng khủng hoảng tài tồn cầu tới hoạt động toán quốc tế kinh doanh đối ngoại ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng Đinh Xn Trình (2002), Giáo trình Thanh tốn quốc tế ngoại thương, NXB Giáo dục, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Quyết định số 1998/QĐ-NHNo-QHQT (15/12/2005) ban hành quy định quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, 2005 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam Chi nhánh An Phú, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2008, 2009, 2010, 2011,2012 71 TIẾNG NƢỚC NGOÀI 10 Phòng thương mại quốc tế (ICC- International Chamber of Commerce); (1995), Quy tắc thống nhờ thu (URC 522); Bản sửa đổi năm 1995 11 Phòng thương mại quốc tế (ICC- International Chamber of Commerce); (1998), Quy tắc thực hành thống thư tín dụng dự phịng (Rules in International Standby Practices (ISP98); Ấn số 590 năm 1998 12 Phòng thương mại quốc tế (ICC- International Chamber of Commerce); (1998), Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ số 600 (UCP 600) (The Uniform Custom and Practice for Documentary Credits, ICC Publication No 600); năm 2007 WEB 13 http://www.acb.com.vn/index.jsp 14 http://www.agribankanphu.com.vn/vn/home/ 15 http://www.bidv.com.vn/ 16 http://www.eximbank.com.vn/vn/ 17 http://www.inntron.com/corebanking.html 18 http://www.seabank.com.vn 19 http://www.vietcombank.com.vn/Corp/GPayment/ 20 http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/index.html ... CAO HIỆU QUẢ CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH AN PHÚ, TP HỒ CHÍ MINH 53 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TOÁN... QUẢ CÁC PHƢƠNG THỨC THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH AN PHÚ, TP HỒ CHÍ MINH 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG...BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ LAN HƯƠNG SO SÁNH, ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP