Rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế tại ngân hàng VPbank thực trạng và giải pháp

- Lĩnh vực kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế của VPbank bao gồm những gì và tình hình hoạt động kinh doanh dịch vụ đó trong giai đoạn Chương 3 cần làm rõ: - Giai đoạn từ nay tới năm

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của tôi dưới sự hướng dẫn của PGS.TS Nguyễn Thị Hường trong thời gian tôi thực tập tại phòng tín dụng thuộc chi nhánh ngân hàng VPbank 56 Lê Trọng Tấn – Hà Nội Những kết quả

và số liệu trong chuyên đề chưa được công bố Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này

Hà nội tháng 5 năm 2011

Sinh viên thực hiện

TRẦN NGỌC YẾN

LỜI CẢM ƠN

Chuyên đề thực tập này là kết quả của quá trình học tập tại Trường Đại Học Kinh

Tế Quốc Dân và quá trình thực tập của bản than tại Chi nhánh ngân hàng VPbank 56

Lê Trọng Tấn trong thời gian qua

Gửi lòng biết ơn chân thành đến quý thầy cô giáo đã tham gia giảng dạy lớp Kinh Doanh Quốc Tế 49B trong suốt thời gian qua đặc biệt xin gửi lời cảm ơn tới giáo viên hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Thị Hường đã tận tình hướng dẫn giúp tôi hoàn thành chuyên đề thực tập này

Hà Nội tháng 5 năm 2011

Sinh viên thực hiện

TRẦN NGỌC YẾN

MỤC LỤC

DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU

4 34 Lợi nhuận trước thuế 34

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hoạt động kinh tế quốc tế trong xu thế toàn cầu hóa của nhân loại đang ngày một phát triển mạnh mẽ và chiếm một vị trí đặc biệt trong giai đoạn công nghiệp hóa hiện đại hóa của nước ta Việc giao lưu buôn bán hàng hóa giữa những quốc gia khác nhau trên toàn thế giới với khối lượng và sự đa dạng sản phẩm ngày một tăng cao đòi hỏi công tác xuất nhập khẩu phải ngày càng chuyên nghiệp đáp ứng nhu cầu nhanh chóng thuận tiện và chính xác Góp phần vào sự phát triển mạnh mẽ của ngành ngân hàng hay cụ thể hơn là

sự phát triển mở rộng không ngừng của công tác thanh toán quốc tế - một trong những yếu tố quyết định sự thành công của thương mại quốc tế.

Tuy nhiên, một điều tất yếu đó là khi thương mại quốc tế càng phát triển thì mối quan hệ giữa người mua và người bán càng trở nên đa dạng và phức tạp Điều này đồng nghĩa với nguy cơ dẫn tới rủi ro trong buôn bán quốc tế nói chung và thanh toán quốc tế nói riêng cũng tăng lên Bằng chứng cho thấy đó là khi nhìn lại công tác thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong thời gian qua và con số thiệt hại ở khoảng 50% các thương vụ quốc tế thất bại do rủi ro trong nghiệp vụ thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ Bởi vậy, việc hoàn thiện và phát triển công tác thanh toán quốc tế hay là việc nghiên cứu rủi ro trong thanh toán quốc tế, thực trạng và giải pháp là một trong những mối quan tâm hết sức cấp bách của mỗi ngân hàng Qua sự nghiên

cứu, tôi đã lựa chọn đề tài cho chuyên đề thực tập của mình là : “Rủi ro

trong các phương thức thanh toán quốc tế tại ngân hàng VPbank: thực trạng và giải pháp’’

2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

2.1 Mục đích nghiên cứu

Đánh giá thực trạng rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế ở

ngân hàng VPbank trong giai đoạn 2006 – 2010 Qua đó, đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường phòng ngừa và né tránh các rủi ro

2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

Để hoàn thành mục đích trên, nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài là làm rõ những vấn đề sau trong mỗi chương:

Chương 1 cần làm rõ:

- Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng VPbank như thế nào?

- Cơ cấu các cấp của ngân hàng VPbank được tổ chức như thế nào?

- Lĩnh vực kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế của VPbank bao gồm những gì và tình hình hoạt động kinh doanh dịch vụ đó trong giai đoạn

Chương 3 cần làm rõ:

- Giai đoạn từ nay tới năm 2015 có những cơ hội và thách thức gì đối với VPbank trong việc quản trị rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế?

- VPbank đặt ra những mục tiêu phát triển hoạt động quản trị rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế như thế nào cho đến năm 2015?

- Nhằm đạt được các định hướng đã đặt ra từ nay tới năm 2015, VPbank cần thực hiện những giải pháp nào?

- Có những kiến nghị gì với Nhà nước và các bộ ngành có liên quan?

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế ở Ngân hàng VPbank

3.2 Phạm vi nghiên cứu

Các rủi ro đối với nhà kinh doanh xuất khẩu có nhiều loại phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, chuyên đề này chỉ tập trung vào rủi ro từ các phương thức thanh toán quốc tế tại VPbank trong giai đoạn từ 2006 – 2010

4 Kết cấu của chuyên đề

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề được chia làm 3 chương:

Chương 1: Tổng quan về ngân hàng VPbank và các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế ở Ngân hàng VPbank giai đoạn 2006-2010.

Chương 2: Thực trạng rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế

ở ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010.

Chương 3: Định hướng và giải pháp tăng cường quản trị rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế tại ngân hàng VPbank đến năm 2015.

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG VPBANK VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TRONG CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG VPBANK

GIAI ĐOẠN 2006 – 2010

Mục tiêu của chương là: Giới thiệu về ngân hàng VPbank và phân tích các nhân tố tác động tới rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế ở ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010 Thông qua đó để xác định được nhân tố nào tác động thuận lợi, nhân tố nào tác động bất lợi, mức độ tác động của các nhân tố đến rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế tại Ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010.

Để thực hiện được mục tiêu trên, nhiệm vụ của chương 1 là cần phải trả lời các câu hỏi sau: (1) Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng VPbank như thế nào? (2) Cơ cấu các cấp của ngân hàng được tổ chức ra sao? (3) Lĩnh vực kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế của VPbank bao gồm những gì và tình hình hoạt động kinh doanh dịch vụ đó trong giai đoạn 2006 -2010 là như thế nào, số liệu cụ thể? (4) Những nhân tố nào tác động đến rủi ro tại ngân hàng VPbank và tác động theo xu hướng nào?

Nội dung chính của chương bao gồm 3 mục chính: (1) Khái quát về ngân hàng VPbank (2) Rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế ở ngân hàng VPbank (3) Các nhân tố tác động tới rủi ro trong phương thức thanh toán quốc tế của ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010.

1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VPBANK

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng VPbank

Ngân Hàng Việt Nam Thịnh Vượng (tiền thân là Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng 8 năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Trải qua 17 năm hoạt động đến nay VPbank đã có tổng số 134 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc bao gồm 1 trụ sở chính, 46 chi nhánh và phòng giao dịch tại Hà Nội; 26 chi nhánh và phòng ban giao dịch tại các tỉnh, thành phố khác thuộc miền Bắc (Bắc Ninh, Bắc Giang, Vĩnh Phúc, Phú Thọ, Hải Dương, Thái Nguyên, Hải Phòng, Quảng Ninh, Nam Định, Thái Bình, Hòa Bình); 26 chi nhánh và phòng giao dịch ở khu vực miền Trung (Thanh Hóa, Hà Tĩnh, Nghệ An, Quảng Trị, Quảng Bình, Huế, Đà Nẵng, Bình Định, Bình Thuận); 36 chi nhánh và phòng giao dịch tại khu vực miền Nam (TP Hồ Chí Minh, Long An, Đồng Nai, Cần Thơ, Vĩnh Long, Đồng Tháp, Kiên Giang, An Giang); 550 đại lý chi trả của Trung tâm chuyển tiền nhanh VPBank-Western Union; 2 công ty trực thuộc

VPbank tập trung vào việc đưa ra các công nghệ mới như là một nền tảng cho việc cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng một cách nhanh chóng, chính xác, tự động, bảo mật và hiện đại đồng thời hỗ trợ công tác quản trị rủi ro đạt hiệu quả cao nhất Ngân hàng sử dụng phần mềm Ngân hàng lõi – Corebanking của Temenos Đây là phần mềm được nhiều tập đoàn tài chính trên thế giới sử dụng vì có khả năng phát triển các sản phẩm, là một công cụ hữu hiệu trong việc hỗ trợ kiểm soát và quản trị rủi ro tự động một cách hiệu quả khi Ngân hàng ngày càng mở rộng VPbank là ngân hàng tiên phong đi đầu trong việc phát triển dịch vụ thẻ Hệ thống thẻ Way4 của Open Way, công nghệ

thẻ chip theo chuẩn EMV, cùng hệ thống máy ATM hiện đại của VPbank luôn đáp ứng tốt nhất các nhu cầu giao dịch thẻ của khách hàng

Nhiều năm liền giành Chứng nhận Ngân hàng thanh toán xuất sắc do các tổ chức uy tín nước ngoài trao tặng: Union Bank – Mỹ, The Bank of New York, CitiBank – Mỹ, Wachovia Bank – Mỹ, v.v

VPbank cũng là doanh nghiệp đi đầu trong các phong trào, hoạt động xã hội

do Liên hiệp Thanh niên Việt Nam, tổng Liên đoàn Lao động Việt Nam, Trung Ương Hội khuyến học Việt Nam, v.v tổ chức

Các sự kiện đáng ghi nhớ trong quá trình phát triển VPbank:

- 12/08/1993 ngân hàng VPBank được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép thành lập số 0042/NH – GP

- 10/09/1993 ngân hàng VPBank chính thức đi vào hoạt động với số vốn điều lệ ban đầu hai mươi (20) tỷ đồng, được phép thực hiện các nghiệp vụ chính của

ngân hàng thương mại trong chín mươi chín (99) năm

- Tháng 03/1996 ngân hàng VPBank tăng vốn điều lệ lên 174,9 tỷ đồng.

- Tháng 2/2006 Chuyển trụ sở chính về tòa nhà số 8 Lê Thái Tổ, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội - nơi trước đó đã từng được dự kiến làm địa điểm để xây dựng tòa nhà “Hà Nội Vàng” nổi tiếng một thời.

- 21/3/2006 Ký kết thỏa thuận hợp tác chiến lược với Oversea Chinese Banking

Corporation (OCBC), thông qua đó OCBC sẽ trở thành cổ đông chiến lược nước ngoài của ngân hàng VPBank kèm theo nhiều cam kết hỗ trợ kỹ thuật có giá trị đối với các mặt hoạt động của ngân hàng VPBank

- Tháng 4/2006 Mua hệ thống phần mềm ngân hàng lõi Core Banking T24 của Temenos (Thụy Sĩ) Đây là bước tiến rất quan trọng trong quá trình hiện đại hóa

hạ tầng công nghệ của Ngân hàng.

- 05/07/2006 Khai trương hoạt động Công ty TNHH Quản Lý Nợ và khai thác

Tài sản ngân hàng VPBank (VPBank – AMC)

- 25/12/2006 Khai trương hoạt động Công ty TNHH Chứng khoán VPBank.

- 31/12/2007 Nâng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng.

- 28/06/2008 Phát hành thẻ MasterCard E-card.

- 04/08/2008 NHNN chấp thuận cho ngân hàng VPBank bán thêm 5% cổ phần

cho Oversea Chinese Banking Corporation (OCBC)

- 01/10/2008 VPbank nâng vốn điều lệ lên 2.117 tỷ đồng.

- Tháng 8/2010 Đổi tên thành Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng.

- 14/09/2010 Nâng vốn điều lệ lên mức 2.456,5 tỷ đồng.

1.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng VPbank

Hội đồng quản trị gồm 6 người, 1 chủ tịch Hội Đồng Quản Trị, 3 Phó Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị cùng 2 thành viên Hội Đồnh Quản Trị khác Ban kiểm soát gồm 3 thành viên trong đó có 2 thành viên chuyên trách Ban tổng giám đốc gồm 8 người, 1 tổng giám đốc và 7 phso tổng giám đốc khác Hội đồng tín dụng

có 14 người, trong đó cóa 6 người phụ trách khu vực phía Nam Hội đồng quản

lý tài sản nợ-tài sản có gồm 5 người, 1 chủ tịch, 1 phó chủ tịch cùng 3 thành viên

Hình 1.1 Sơ đồ tổ chức và bộ máy quản lý của ngân hang VPbank

ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG

HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

TỔNG GIÁM ĐỐC

NGÂN HÀNG

CÁ NHÂN

NHÂN SỰ- ĐÀO TẠO

NGUỒN VỐN

CÁC CHI NHÁNH/PGD

TRUNG TÂM TIN HỌC

KHỐI GIÁM SÁT

NH DOANH NGHIỆP

ĐẦU TƯ

HỘI ĐỒNG TÍN DỤNG

UB NHÂN

SỰ, ỦY BAN QLRR

VĂN PHÒNG HĐQT

CÁC HỘI ĐỒNG KHÁC

KHỐI HỖ TRỢ

QUẢN TRỊ RỦI RO

PHÁP CHẾ

TÁI THẨM ĐỊNH

TÀI CHÍNH

KẾ TOÁN TRUNG TÂM THANH TOÁN TRUNG TÂM HỖ TRỢ

KÉ HOẠCH TỔNG HỢP

VĂN PHÒNG

CONTACT CENTRE

VẬN HÀNH DỊCH VỤ

QUẢN TRỊ DỊCH VỤ

QUẢN TRỊ MẠNG

QUẢN TRỊ HỆ THỐNG PHÁT TRIỂN ỨNG DỤNG

BAN KIỂM SOÁT

KIỂM TOÁN NỘI BỘ

Khi VPBank chính thức mở cửa giao dịch tại 18B Lê Thánh Tông, số lượng CBNV là 18 người Cùng với việc phát triển và mở rộng quy mô hoạt động, số lượng nhân sự của VPBank cũng tăng lên tương ứng Đến hết 31/12/2009, tổng

số nhân viên nghiệp vụ toàn hệ thống VPBank là: 2.506CBNV, hơn 92% trong

số đó có độ tuổi dưới 40, khoảng 80% CBNV trình độ đại học và trên đại học

1.1.3 Các dịch vụ thanh toán quốc tế của ngân hàng VPbank

Do yêu cầu của chương này là cần làm rõ hoạt động kinh doanh dịch vụ thanh toán quốc tế của ngân hàng VPbank vậy nên ta chỉ phân tích làm rõ ưu thế hoạt động của loại hình dịch vụ thanh toán quốc tế này của VPbank giai đoạn 2006 – 2009 thông qua bảng số liệu chi tiết sau:

Bảng 1.1 Cơ cấu các hoạt động thanh toán quốc tế của VPBank giai đoạn

2006 – 2009

Đơn vị tính giá trị (GT): triệu đô; Tỷ trọng (TT): %

Nguồn BCTC kiểm toán ngân hàng VPbank 2006, 2007, 2008, 2009

Hoạt động thanh toán quốc tế của VPBank 4 tháng đầu năm 2007 tăng trưởng đều đặn, do tình hình nguồn vốn khó khăn nên hoạt động Thanh toán quốc tế giảm sút cả về số lượng và doanh số, tuy nhiên so với năm 2006 hoạt động thanh toán quốc tế của VPBank vẫn có những tăng trưởng đáng ghi nhận Trị

giá L/C nhập khẩu mở trong 6 tháng đạt gần 62 triệu USD tăng 44% so với năm

2006 Doanh số chuyển tiền TTR lũy kế 6 tháng đạt gần 100 triệu USD, tăng 33% so với cùng kỳ năm ngoái Thu phí dịch vụ trong 2007 đạt hơn 205 triệu USD, tăng 38% so với 6 tháng đầu năm 2006

1.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của VPbank giai đoạn 2006

-2010

1.1.4.1 Hoạt động huy động vốn giai đoạn 2006-2010

Huy động vốn là một hoạt động được ngân hàng VPBank rất chú trọng, với mục tiêu bảo đảm vốn cho vay, an toàn thanh khoản và tăng nhanh tài sản, nâng cao vị thế của VPBank trong hệ thống ngân hàng Các sản phẩm huy động vốn của ngân hàng VPBank rất đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của dân cư

và các tổ chức bằng ngoại tệ và nội tệ thông qua các kênh huy động khác nhau.Cạnh tranh trong hoạt động huy động vốn giữa các tổ chức tín dụng trong những năm gần đây diễn ra vô cùng gay gắt Các ngân hàng lại tăng cường các chiến dịch khuyến mại với cơ cấu quà tặng phong phú, thậm chí có giá trị rất cao như nhà ở biệt thự, căn hộ chung cư cao cấp, ô tô … Thêm vào đó, do sự phát triển khá sôi động của thị trường chứng khoán đã làm dịch chuyển luồng vốn cá nhân và các doanh nghiệp vào đầu tư chứng khoán

Thị trường 1: Là mảng thị trường tập trung vào các đối tượng là cá nhân và các

tổ chức kinh tế Ngoài các sản phẩm huy động truyền thống, ngân hàng VPBank không ngừng đưa ra các sản phẩm huy động vốn đa dạng, tiện ích, cạnh tranh và phù hợp với nhu cầu của cá nhân và tổ chức như: phát hành trái phiếu v.v Ngoài ra, nhờ có chính sách lãi suất phù hợp cùng với các chương trình khuyến mãi với quà tặng hấp dẫn và mạng lưới hoạt động rộng khắp trong

cả nước, thương hiệu Ngân hàng đã chiếm được vị trí vững chắc trong tiềm thức dân cư và các doanh nghiệp nên việc huy động vốn cũng trở nên thuận lợi

Thị trường 2: Là mảng thị trường tập trung vào các định chế tài chính Bên

cạnh việc kinh doanh liên ngân hàng, ngân hàng VPBank còn nhận tài trợ của các tổ chức quốc tế như và nhận ủy thác đầu tư của các tổ chức trong và ngoài nước để tài trợ cho các dự án trọng điểm đóng góp chung vào sự phát triển của nền kinh tế

Bảng 1.2 Cơ cấu vốn huy động được giai đoạn 2006 - 2010

Trong 6 tháng đầu VPBank đã liên tục tăng lãi suất huy động để phù hợp với diễn biến của thị trường (trong 6 tháng VPBank đã hơn 10 lần tăng lãi suất huy động vốn) hiện tại lãi suất huy động vốn của VPBank cao nhất ở mức 18,2%/năm đối với tiền gửi bằng VND và 6.5%/năm đối với tiền gửi bằng $.Tổng nguồn vốn huy động của VPBank cuối tháng 6/2008 đạt 17.687 tỷ đồng, tăng 15% so với cuối năm 2007 và tăng 64% so với cùng kỳ năm trước, trong

đó tổng nguồn vốn huy động thị trường I đạt 15.947 tỷ đồng, tăng 23% so với cuối năm trước và tăng 89% so với cùng kỳ năm trước

Tổng nguồn vốn huy động của VPBank đến cuối tháng 5/2009 là 17.125 tỷ đồng tăng hơn 700 tỷ đồng so với cuối tháng trước (tương đương 4%), tăng 8%

so với cuối năm 2008 và giảm 6% so với cùng kỳ năm ngoái, trong đó nguồn vốn huy động thị trường I đạt 16.007 tỷ đồng tăng hơn 1.000 tỷ đồng so với cuối tháng trước (tương đương 7%), tăng 11% so với cuối năm 2008 và giảm 1% so với cùng kỳ năm ngoái

Có thể thấy tổng huy động của 9 tháng đầu năm 2010 đã vượt tổng huy động của cả năm 2009 và có sự thay đổi lớn trong cơ cấu nguồn huy động, huy động

từ thị trường 1 tăng và huy động từ thị trường 2 giảm Sự thay đổi này không chỉ nhằm đáp ứng quy định của NHNN về việc tổng huy động thị trường 2 tối

đa bằng 20% huy động từ thị trường 1 mà còn tạo ra một nguồn vốn rẻ và bền cho các hoạt động của ngân hàng

Mục tiêu của VPbank trong những năm tới là tiếp tục mở rộng mạng lưới hoạt động trên toàn quốc, đưa ra thêm nhiều sản phẩm huy động đa dạng và thực hiện các chương trình khuyến mãi dành cho khách hàng gửi tiền nhằm duy trì và đẩy mạnh hoạt động huy động vốn

1.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn giai đoạn 2006-2010

Bên cạnh hoạt động cho vay khách hàng, hoạt động bán buôn trên thị trường liên ngân hàng cũng là một thế mạnh của VPBank

Bảng 1.3 Chi tiết số dư tiền gửi và cho vay của VPBank tại Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng

Nguồn: BCTC kiểm toán năm 2006,2007,2008, 2009, BCTC 30/09/2010

1.1.4.3 Hoạt động dịch vụ ngân hàng giai đoạn 2006-2010

Doanh thu từ các hoạt động dịch vụ ngân hàng chiếm tỷ trọng khoảng 30% trong tổng doanh thu của ngân hàng

Bảng 1.4 Cơ cấu doanh thu từ hoạt động dịch vụ của Ngân hàng VPbank

Đơn vị: triệu đồng

TT Hoạt động dịch vụ Năm

2006

Năm 2007

Năm 2008

Năm 2009

Năm 2010

1 Doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh 6.049 7.595 8.479 10.744 10.757

2 Doanh thu từ dịch vụ thanh toán 30.459 31.049 32.554 35.816 31.103

3 Doanh thu từ dịch vụ ngân quỹ 5.494 4.495 6.733 9.563 4.941

4 Doanh thu từ hoạt động KD chứng khoán 0 5.935 7.651 15.971 7.772

5 Doanh thu các hoạt động dịch vụ khác 7.393 8.382 12.183 128.678 199.652

Tổng cộng 49.395 57.456 67.600 200.772 254.225

Nguồn: BCTC kiếm toán năm 2006,2007,2008, 2009 và BCTC 30/09/2010

Năm 2007 ngân hàng bắt đầu đi vào hoạt động chứng khoán và nhanh chóng chiếm một doanh thu đáng kể gần 6 tỷ đồng Trong giai đoạn 2007-2009 là giai đoạn chứng khoán được mùa mang lại không ít lợi nhuận nhưng đến năm 2010 chứng khoán tụt giảm mạnh do thị trường đóng băng, và đây là lúc ngân hàng tích cực thu lợi từ những hoạt động khác để tránh việc khủng hoảng tài chính cho ngân hàng Dưới đây là bảng tính chi tiết tỷ trọng doanh thu từ các loại hình dịch vụ của VPbank:

Bảng 1.5 Tỷ trọng doanh thu từ các loại dịch vụ của ngân hàng VPbank

Đơn vị: %

2006 2007 2008 2009 2010

1 Doanh thu từ dịch vụ bảo lãnh 12,25 13,2 12,54 5,35 4,23

2 Doanh thu từ dịch vụ thanh toán 61,66 54,04 48,16 17,84 12,23

3 Doanh thu từ dịch vụ ngân quỹ 11,12 7,82 9,96 4,76 1,94

4 Doanh thu từ hoạt động KD chứng khoán 0 10,33 11,31 7,95 3,06

5 Doanh thu các hoạt động dịch vụ khác 14,97 14,61 18,03 64,1 78,54

Nguồn BCTC kiểm toán năm 2006, 2007, 2008, 2009 và BCTC 30/09/2010 Trong đó :

1.1.4.4.1 Hoạt động thanh toán trong nước và quốc tế

Với mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch và hệ thống ATM rộng khắp trên toàn quốc, ngân hàng VPBank cung cấp các dịch vụ thanh toán cho khách hàng với chất lượng cao Là thành viên của Hiệp hội thanh toán điện tử liên ngân hàng Citad, bù trừ và hệ thống thanh toán VCBmoney, hàng năm tổng giá trị giao dịch thanh toán nội địa chuyển VPBank Hội sở đạt khoảng trên 200.000 tỷ VNĐ (bao gồm cả chuyển đi và nhận về) chuyển qua VPBank Hội sở (chưa kể các chi nhánh ở các tỉnh thành phố khác)

Đối với mảng dịch vụ thanh toán quốc tế, ngân hàng VPBank thực hiện mô hình tập trung thanh toán quốc tế giữa các chi nhánh và Hội sở chính thông qua

Trung tâm thanh toán Do vậy nghiệp vụ chuyển tiền quốc tế và tài trợ thương mại được Trung tâm thanh toán xử lý theo một quy trình và chuẩn mực thống nhất trên toàn hệ thống, đảm bảo an toàn cho hệ thống thanh toán của ngân hàng VPBank Tỷ lệ điện chuẩn trong thanh toán của ngân hàng VPBank luôn ở mức cao, góp phần làm giảm chi phí phát sinh, rút ngắn thời gian giao dịch Nhiều năm liên tục, ngân hàng VPBank đạt giải thưởng về chất lượng thanh toán quốc tế xuất sắc do các tập đoàn tài chính toàn cầu như Union Bank - Mỹ, The Bank of NewYork, CitiBank - Mỹ, Wachovia Bank trao tặng Hơn nữa, ngân hàng VPBank hiện đang có quan hệ đại lý với khoảng 130 ngân hàng lớn tại nhiều quốc gia trên thế giới (chưa kể đến các chi nhánh của họ) Điều này góp phần rút ngắn thời gian ngân hàng VPBank phát hành, thông báo và thu xếp các yêu cầu xác nhận tín dụng thư liên quan đến giao dịch xuất nhập khẩu một cách nhanh chóng và hiệu quả.

1.1.4.4.2 Dịch vụ thẻ

Trung tâm thẻ ngân hàng VPbank từ khi ra đời đã tích cực hoạt động để giải quyết các phần việc liên quan đến dự án phát triển thẻ của ngân hàng VPbank Trong năm 2006 ngân hàng VPbank đã cho ra đời thẻ ghi nợ nội địa mang tên Autolink Hiện nay, ngân hàng VPbank cũng đang phát hành thẻ tín dụng quốc

tế Master Card và thẻ trả trước quốc tế Master Card, đồng thời tích cực triển khai hợp tác với các Tổ chức thẻ quốc tế khác (như Visa, v.v ) nhằm tăng nhiều lựa chọn và dịch vụ cung cấp tới khách hàng

Bảng 1.6 Cơ cấu dịch vụ thẻ của ngân hàng VPbank:

Đơn vị: Số lượng(SL): thẻ; Tỷ trọng(TT):%

TT Báo cáo hoạt động dịch vụ thẻ 31/12/2008 31/12/2009 30/09/2010

SL TT SL TT SL TT

1 Số lượng thẻ nội địa 4860

1 87,2 61957 87,75 78732 88,88

1 87,2 61957 87,75 78732 88,88

2 Số lượng thẻ Quốc tế 7165 12,8 8645 12,25 9850 11,12

Tổng số thẻ đã phát hành 55766 100 70602 100 88582 100

Nguồn: Trung tâm thẻ Vpbank

1.2 HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VPBANK GIAI ĐOẠN 2006-2010

1.2.1 Khái quát về những rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế tại ngân hàng Vpbank giai đoạn 2006 – 2010

Các chính sách quản lý rủi ro của VPbank được phát triển để hỗ trợ chiến lược kinh doanh tổng thể của Ngân hàng và được xây dựng để quản lý tất cả các loại rủi ro: rủi ro trong phương thức chuyển tiền, rủi ro trong phương thức nhờ thu, rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ VPBank cho rằng rủi ro trong

phương thức tín dụng chứng từ là quan trọng nhất bởi vì thu nhập từ dịch vụ tín dụng đóng góp lớn nhất cho thu nhập của VPbank thể hiện ở chỗ nguồn thu này chiếm tỷ lệ lớn trong tổng doanh thu của VPbank Tất cả các loại rủi ro được quản lý theo các hệ thống giới hạn phạm vi, kiểm soát và báo cáo, theo một chính sách rủi ro do Hội đồng Quản trị quy định

Vào 31/12 hàng năm, VPbank tổng kết các rủi ro đã xảy ra trong từng phương thức thanh toán, so sánh tổn thất gây ra khi thực hiện các phương thức thanh toán quốc tế bằng việc xác định xem tổng số tiền đã bị mất đi và có khả năng đạt được nhưng đã không đạt được (trong số bộ chứng từ có bị từ chối), từ đó tính ra tỷ lệ phần trăm (%) rủi ro giữa các phương thức thanh toán gây nên,

để biết được phương thức nào gây ra rủi ro nhiều nhất, phương thức nào gây ra rủi ro ở mức thấp hơn, để biết sự cấp bách giải quyết rủi ro, phòng chống rủi ro nên được tập trung vào phương thức thanh toán nào

Dưới đây là bảng số liệu tổng hợp rủi ro qua các năm giai đoạn 2006 – 2010 trong các phương thức thanh toán quốc tế của ngân hàng VPbank Thông qua bảng cơ cấu này ta sẽ phân tích tốc độ phát triển – cơ cấu rủi ro của từng loại phương thức để phục vụ cho việc tìm hiểu ưu điểm, tồn tại và nguyên nhân ở chương sau

Bảng 1.7 Cơ cấu rủi ro giữa các phương thức thanh toán quốc tế giai đoạn 2006-2010

Đơn vị: phần trăm (%)

Nguồn: Báo cáo cuối năm phòng thanh toán xuất khẩu

Tại VPbank hiện nay xảy ra rủi ro nhiều nhất khi thực hiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ Với tỷ lệ rủi ro ngày càng tăng qua các năm, năm

2006 tỷ lệ rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ mới chỉ chiếm 67% mà đến hết năm 2010, việc thực hiện phương thức tín dụng chứng từ có tỷ lệ rủi ro

là 78%, tăng hơn 10% Sự gia tăng mãnh liệt này xuất phát từ chính đặc điểm phức tạp, rắc rối của phương thức thanh toán này Do vậy VPbank cần quan tâm đặc biệt đến việc quản lý rủi ro khi thực hiện phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

1.2.2 Phân tích việc thực hiện các chỉ tiêu đo lường rủi ro trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng VPbank giai đoạn 2006-2010

Trước hết ta phân tích các chỉ tiêu được Ngân hàng sử dụng để đo lường rủi ro trong thanh toán quốc tế Qua đó phân tích việc thực hiện các chỉ tiêu đó trong giai đoạn 2006- 2010 để hiểu về việc quản trị rủi ro đã thực hiện theo đúng chỉ tiêu đã đặt ra chưa, như thế nào?

Có rất nhiều chỉ tiêu để đo lường rủi ro trong thanh toán quốc tế, tuy nhiên ngân hàng VPbank đã sử dụng cả biện pháp định tính và định lượng

1.2.3.1 Về mặt định tính

1.2.3.1.1 Phương pháp phân tích, cảm quan

Là phương pháp dự đoán rủi ro dựa trên cơ sở tổng hợp một loạt cái ngẫu nhiên, từ đó suy ra cái tất nhiên, từ một loạt vấn đề về hình thức, từ đó suy ra nội dung cũng như bản chất của vấn đề

VPbank đã áp dụng phân tích tổng hợp, dựa vào một số kinh nghiệm và những cảm quan đặc biệt của người thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế để

dự đoán, dự báo rủi ro có thể xảy ra trong tương lai

Ví dụ như trong năm 2008 vừa qua, VPbank dựa trên thực tế khủng hoảng kinh tế toàn cầu, tình hình tài chính thế giới biến động, đồng USD và EURO mất giá, nhiều quốc gia trên thế giới đã giảm tỷ lệ nhập khẩu, đặc biệt là Mỹ và các nước EU VPbank sau khi phân tích tình hình thị trường đã dự đoán khi tiến hành thực hiện thanh toán hàng xuất khẩu sang các nước EU hay Mỹ sẽ gặp rủi

ro lớn vì có thể khách hàng nhập khẩu sẽ không thanh toán cho người sản xuất Việt Nam do viện lý do gặp khó khăn về kinh tế Phân tích trước các rủi ro như vậy, VPbank luôn thận trọng khi thực hiện các hợp đồng thanh toán cho hàng xuất khẩu sang các nước EU, Mỹ hay một số nước chịu cấm vận của Mỹ Nhờ đó VPbank có thể tránh được các rủi ro gây thiệt hại về tài sản cũng như tiền bạc cả cho ngân hàng và cả cho nhà xuất khẩu

1.2.3.1.2 Phương pháp chuyên gia

Bên cạnh việc phân tích cảm quan, VPbank còn dựa trên nghiên cứu của

các chuyên gia trong các lĩnh vực thanh toán quốc tế, quản trị rủi ro, bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ để đánh giá nguy cơ rủi ro

Sau khi nghiên cứu những tài liệu vể thị trường, nhân tố tác động, nguyên nhân rủi ro trong quá khứ và hiện tại, mỗi chuyên gia sẽ cho đánh giá về mức

độ nghiêm trọng và tần suất xảy ra rủi ro Tổng hợp ý kiến đánh giá của các chuyên gia VPbank sẽ dự đoán về nguy cơ rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế

VPbank thường xuyên có những buổi họp định kỳ tập hợp các chuyên gia trong các lĩnh vực thanh toán quốc tế, quản trị rủi ro, bảo hiểm, kinh doanh ngoại tệ để thu thập ý kiến, nhận định và đề ra các giải pháp nhằm phòng ngừa các rủi ro có thể xảy ra cho ngân hàng Điển hình trong năm 2008 vừa qua, khi thực hiện hợp đồng thanh toán xuất khẩu đối với hàng dệt may Việt Nam xuất sang thị trường Mỹ, các nhân viên thanh toán xuất khẩu sau khi nghiên cứu kỹ thị trường cùng với việc tập hợp ý kiến của ông Lê Quốc Ân, Chủ tịch Hiệp hội Dệt may Việt Nam, đã tư vấn cho khách hàng thận trọng khi xuất khẩu sang thị trường này, vì rất có thể khách hàng sẽ viện lý do gặp khó khăn về kinh tế để từ chối thanh toán, nhờ đó có thể giảm được thiệt hại đáng kể cho VPbank

1.2.3.2 Về mặt định lượng rủi ro được đo lường như sau

1.2.3.2.1 Tỷ số giữa số bộ chứng từ có bị từ chối và tổng số bộ chứng từ xuất trình và gửi đi

Hàng năm vào ngày 31/12 ngân hàng thường tổng hợp số chứng từ bị từ chối

và số lượng bộ chứng từ thành công được xuất trình rồi tính tỷ số giữa chúng được một tỷ số tương đối để so sánh rủi ro hàng năm ngân hàng gặp phải tăng

hay giảm từ đó nhìn lại cách thức phòng chống rủi ro trong năm qua có gì tích cực cần phát huy và điểm nào cần giải quyết.

1.2.3.2.2 Tỷ số giữa trị giá chiết khấu phát sinh rủi ro và tổng trị giá chiết khấu.

Tương tự như việc tổng hợp trên, ngân hàng tính giá trị chiết khấu rủi ro và

lấy tỷ số trên tổng giá trị chiết khấu để tính ra một tỷ số mà xem đó là đơn vị so sánh rủi ro qua các năm

1.2.3.2.3 Tỷ số giữa số thư tín dụng giả nhận được và tổng số thư tín dụng nhận được.

Việc phát hiện thư tín dụng giả chính là việc xác nhận rủi ro từ thư tín dụng Trên tổng thư tín dụng ngân hàng nhân được, tìm ra số thư tín dụng giả và từ đó lấy tỷ số giữa rủi ro và tổng số để làm đơn vị so sánh rủi ro qua các năm

1.3 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG TỚI RỦI RO TRONG CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ Ở NGÂN HÀNG VPBANK GIAI ĐOẠN

2006 – 2010

Mục đích nghiên cứu: Nhằm xác định và phân tích nhân tố, cơ chế tác động của

chúng tới rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế ở ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010 Thông qua đó đánh giá mức độ tác động thuận lợi hay bất lợi giúp các nhà quản trị có những biện pháp hạn chế mức độ ảnh hưởng của các tác động bất lợi, đồng thời tận dụng, phát huy các tác động thuận lợi, tạo điều kiện để nâng cao hiệu quả của hoạt động quản trị rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế tại Ngân hàng VPbank trong những năm tiếp theo

Cách tiếp cận: Có nhiều cách tiếp cận khác nhau để xác định và phân tích các

nhân tố tác động tới rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế tại ngân hàng VPbank giai doạn 2006 – 2010 Tuy nhiên đứng trên giác độ nghiên cứu

rủi ro, chuyên đề sẽ phân chia các nhân tố này theo cặp phạm trù là các nhân tố thuộc môi trường bên trong và các nhân tố thuộc môi trường bên ngoài của ngân hàng VPbank Dưới đây là bảng tổng hợp khái quát rủi ro ngân hàng VPbank gặp phải trong giai đoạn 2006 – 2010 (Xem bảng 1.8)

Bảng 1.8 Số lượng rủi ro Vpbank gặp phải giai đoạn 2006-2010

Đơn vị: bộ hồ sơ

1 Các rủi ro xuất phát từ khách hàng 15 17 11 6 4

2 Các rủi ro xuất phát từ nhân viên 76 56 49 31 23

1.3.1 Nhân tố môi trường bên ngoài ngân hàng VPbank giai đoạn 2010

2006-1.3.1.1 Môi trường pháp lý

Hoạt động sản xuất kinh doanh luôn phải chịu tác động ảnh hưởng mạnh mẽ

từ bất kỳ sự thay đổi nào trong hệ thống pháp luật Vì vậy,các kết quả hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng thương mại nói chung và VPBank nói riêng cũng không nằm ngoài tác động này Đặc biệt là đối với hoạt động thanh toán quốc tế Một ví dụ điển hình cho thấy sự phụ thuộc này là việc giải quyết các hợp đồng tín dụng khi đáo hạn phải chịu sự chi phối của pháp lệnh ngân hàng,bộ luật dân sự, pháp lệnh thủ tục giải quyết các vụ án kinh tế (26.03.94), pháp lệnh thi hành án (17.04.93), luật phá sản doanh nghiệp, Kết quả là khi có rủi ro xảy ra như con nợ không có khả năng thanh toán thì chỉ có một con đường giải quyết duy nhất cho ngân hàng là khởi kiện trước tòa án có thẩm quyền Vấn đề tố tụng thường mất rất nhiều thời gian, dễ dàng tạo điều kiện thuận lợi cho con nợ có ý đồ, gây thiệt hại lớn cho ngân hàng

1.3.1.2 Môi trường kinh tế, chính trị - xã hội trong và ngoài nước giai đoạn

Trong giai đoạn này, đồng VNĐ giảm mạnh so với đồng USD dẫn tới các doanh nghiệp sẽ gặp phải khó khăn trong việc hoàn trả các khoản vay nợ bằng tiền ngoại tệ trước đó, VPbank đứng trước vấn đề về thu hồi vốn và gặp nhiều rủi ro trong việc thu nợ doanh nghiệp, cá nhân Đây là một ảnh hưởng mang tính bất lợi đến việc hoạt động kinh doanh của ngân hàng, mang đến nhiều rủi

ro và dẫn tới việc quản trị rủi ro gặp nhiều bất lợi

Rủi ro về lãi suất xảy ra khi có sự chênh lệch về kỳ hạn, tính thanh khoản giữa vốn huy động và việc sử dụng vốn huy động của ngân hàng để cho vay trong điều kiện lãi suất thị trường thay đổi ngoài dự kiến Năm 2009 cũng là năm NHNN có điều chỉnh về chính sách tiền tệ như lãi suất cơ bản tăng từ 7%/năm lên 8%/năm, lãi suất chiết khấu tăng từ 5%/năm lên 6%/năm Những điều chỉnh này là cần thiết để góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ

mô, nhưng cũng khiến rủi ro lãi suất của các NHTM tăng cao Thêm nữa tỷ lệ

dự trữ bắt buộc bằng VNĐ với tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn trong quyết định số 379 QĐ- NHNN ngày 24/2/2009 được điều chỉnh hạ xuống các mức 1% và 3% ảnh hưởng ngay tới cơ cấu và khả năng huy động vốn bằng lãi suất cho vay của NHTM Những thay đổi về chính sách vĩ mô hoàn toàn có thể dẫn tới khả năng mất chủ động của ngân hàng trong việc đối phó với rủi ro bởi những thay đổi của lãi suất trên thị trường và làm giảm thu nhập của ngân hàng

so với dự tính ban đầu

Nguyên nhân sâu xa của việc giá cả tiếp tục leo thang là do ngân hàng Nhà nước (NHNN) vẫn chưa hút được tiền trong lưu thông về Tăng trưởng tổng tín dụng trong quý 1/2011 ở mức hơn 5% cao hơn so với cùng kỳ năm 2010 (ở mức 3,3%), trong khi tăng trưởng huy động lại thấp hơn, chỉ tăng 1,56% so với mức 3,8% trong quý 1/2010

Một nguyên nhân sâu xa khác là năng suất lao động và cơ cấu sản xuất của nền kinh tế vẫn chưa được cải thiện Mặc dù tăng trưởng tín dụng quý 1/2011 lớn hơn cùng kỳ năm trước nhưng tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế chỉ ở mức 5,43%, thấp hơn so với mức 5,83% của quý 1/2010 Khả năng hấp thụ vốn kém

sẽ tạo ra áp lực lạm phát trong các tháng tới

Lạm phát tăng cao trong khi không cản bước người giàu tiêu thụ hàng xa xỉ, thì lại khiến người nghèo tiêu thụ mạnh hàng nhập khẩu giá thấp để tiết kiệm Nhập siêu tăng cao là điều khó tránh khỏi Sau lạm phát, nhập siêu nối bước Lạm phát được xem như là một loại thuế đánh vào người nghèo Khi lạm phát xảy ra, người giàu luôn có khả năng và điều kiện chuyển tiền sang các loại tài sản khác hiệu quả hơn Người nghèo không có được khả năng này Đồng tiền tiết kiệm của họ chỉ có thể gửi tiết kiệm ở ngân hàng Ngay cả gửi ngân hàng thì người nghèo cũng luôn là người chịu thiệt thòi Ở một số thời điểm nhất định, người giàu có thể mặc cả lãi suất với các NHTM trong khi người nghèo luôn phải chấp nhận mức lãi suất trần của NHNN.

Theo số liệu của bộ Công thương, lượng ngoại tệ dùng để nhập khẩu các hàng thuộc diện xa xỉ cần hạn chế nhập khẩu trong ba tháng đầu năm cũng lên tới 1,36 tỉ USD, tăng 4,8% so với cùng kỳ năm ngoái và chiếm tới gần 40% giá trị nhập siêu của cả nước

Riêng lượng ngoại tệ dùng để nhập khẩu nhóm hàng tiêu dùng các loại lên tới 1,19 tỉ USD Trong đó nhập khẩu xe hơi đạt 734 triệu USD tăng 20,3% so với cùng kỳ năm ngoái, nhập khẩu xe máy đạt 248 triệu USD tăng 19,1% Các mặt hàng rau quả ngoại cũng đang tràn ngập tại các siêu thị, và đã cần tới lượng ngoại tệ lên tới 55 triệu USD

Với người nghèo, khi lạm phát gia tăng, để tiết kiệm họ phải tìm đến các mặt hàng có giá cả thấp Nghịch lý là, ở Việt Nam, hàng có giá cả thấp lại là hàng Trung Quốc Hàng Trung Quốc hiện đã chiếm lĩnh hầu hết các thị trường hàng tiêu dùng từ đồ chơi trẻ em đến quần áo, túi xách, chén đĩa, đồ nhựa, đồ điện tử, cho đến các loại rau củ quả

Số liệu từ tổng cục Thống kê cho thấy, nhập khẩu của Việt Nam từ Trung Quốc đã tăng từ 16,4 tỉ USD năm 2009 lên đến 20 tỉ USD năm 2010, trong đó riêng nhập khẩu hàng tiêu dùng là 1,84 tỉ USD Riêng hai tháng đầu năm 2011, nhập khẩu từ Trung Quốc là 3,1 tỉ USD, tăng 25% so với cùng kỳ năm 2010 Khi người giàu tiếp tục xu hướng tiêu dùng hàng xa xỉ và người nghèo buộc phải dùng hàng ngoại rẻ tiền để tiết kiệm do lạm phát, thì nhập siêu của cả nước trong quý 1/2011 đã lên tới 3,5 tỉ USD, trong đó riêng tháng 3 tăng 1,41 tỉ USD

là điều không hề ngạc nhiên

Trong tuần qua, những chính sách trên thị trường ngoại hối của NHNN đã phát huy tác dụng Bất chấp các thông tin về CPI tăng cao của Hà Nội và TP.HCM và bất chấp thông tin về nhập siêu tiếp tục gia tăng, tỷ giá giao dịch VND/USD trên cả thị trường chính thức và thị trường tự do đều đã giảm về trong biên độ Tỷ giá VND/USD niêm yết mua vào và bán ra của VCB cuối tuần ở mức 20.730/20.830 Mức này cũng tương đương với mức tỷ giá trên thị trường tự do và thấp hơn tỷ giá trần của NHNN 85 đồng

Tỷ giá ổn định chủ yếu do nguồn cung ngoại tệ đột ngột tăng Một bộ phận dân cư và doanh nghiệp đã bán USD cho ngân hàng để lấy tiền đồng khi chênh lệch lãi suất giữa hai đồng tiền tương đối lớn Ở thị trường tự do, nguồn cung ngoại tệ dồi dào có thể là do các đầu mối thu gom vàng đã xuất khẩu vàng khi giá vàng trong nước đã thấp hơn so với giá vàng thế giới từ 200.000 đến 500.000 đồng/lượng Bất chấp giá vàng thế giới vượt 1.500 USD/oz, giá vàng trong nước vẫn chỉ quanh quẩn ở mức 37,5 triệu đồng một lượng

Tuy nhiên, khả năng giữ được tỷ giá ổn định trong biên độ vẫn rất mong manh trước áp lực của lạm phát và nhập siêu Nếu lạm phát cả năm 2011 của Việt Nam ở mức 15% trong khi lạm phát của Mỹ chỉ ở mức 2% thì áp lực mất

giá của VND trong năm 2011 riêng do yếu tố lạm phát trong nước đã lên tới 13% Rõ ràng đây là một bài toán rất khó đặt ra cho NHNN từ nay tới cuối năm.

Để phòng tránh loại rủi ro này,ngân hàng VPbank đã chủ động áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt theo tín hiệu của thị trường, thu hẹp chênh lệch kỳ hạn bình quân giữa tài sản có và tài sản nợ, đồng thời có thể sử dụng có chọn lọc các sản phẩm phái sinh Ngân hàng VPbank một mặt vẫn tăng cường huy động vốn, mở rộng các nguồn tín dụng có hiệu quả, mặt khác vẫn có biện pháp đảm bảo cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn; kiểm soát chặt chẽ quy mô, cơ cấu tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ phù hợp với khả năng, kỳ hạn và cơ cấu vốn huy động Ngoài ra, Hội đồng Quản lý tài sản nợ - tài sản có của VPBank đã sử dụng các mô hình tài chính và công cụ khác nhau

để giám sát và quản lý rủi ro lãi suất Báo cáo về thị trường trong nước và quốc

tế được Ủy ban Quản lý rủi ro lập định kỳ để đưa ra những nhận định về diễn biến, xu hướng biến đổi của lãi suất trên thị trường cho các cuộc họp hàng tháng của Hội đồng ALCO Ngân hàng VPbank trên cơ sở phân tích diễn biến của thị trường sẽ quyết định duy trì các mức lãi suất chênh lệch thích hợp trong hoạt động huy động vốn và hoạt động cho vay để định hướng cho các hoạt động Một chiến lược khác của ngân hàng VPbank là phát triển các dịch vụ tiện ích, các hình thức thanh toán hiện đại để thu hút khách hàng mở tài khoản, thanh toán không dùng tiền mặt nhằm nâng cao chất lượng phục vụ và tăng cường khả năng cạnh tranh trong bối cảnh nhiều biến động về lãi suất trên thị trường

1.3.2 Nhân tố bên trong ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 - 2010

1.3.2.1 Về khả năng tài chính của ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010

Từ số vốn điều lệ ban đầu khi thành lập là 20 tỷ, đến ngày 14/09/2010 VPbank đã có vốn điều lệ là 2.456,5 tỷ đồng, và sẽ tăng lên mức 4000 tỷ đồng trong năm 2010 theo kế hoạch đã được Đại hội đồng cổ đông thường niên năm

2010 phê duyệt Khả năng này đã giúp ngân hàng có được nhiều hợp đồng cho vay lớn mang lại lợi nhuận cao Đây là tác động thuận lợi cho ngân hàng trong những năm qua

Dưới đây là cơ cấu tài chính của VPbank trong giai đoạn 2006 – 2010 (bảng1.9)

Bảng 1.9 Cơ cấu tài chính của VPbank 2006 – 2010

Nguồn BCTC các năm 2006 – 2010 VPbank

Qua các bảng trên ta thấy tổng tài sản và vốn huy động của VPBank tăng liên tục qua các năm tức là VPbank rất chú trọng trong việc nâng cao năng lực tài chính của mình Bên cạnh đó, chúng ta cũng thấy mức lợi nhuận trước thuế hàng năm của VPBank liên tục tăng trừ năm 2009 kéo theo tình hình hoạt động kinh doanh của VPBank đạt mức tăng trưởng ổn định hàng năm Từ đó cho thấy cơ hội cho việc hạn chế rủi ro xảy ra trong các phương thức thanh toán quốc tế ở ngân hàng VPbank