hoạt động rửa tiền

hoạt động rửa tiền

Rӱa tiӅn là gì Tên tiӃng Anh là Money Laundering, theo khoҧn 1 điӅu 3 nghӏ đӏnh 74/2005/NĐ-CP cӫa Chính phӫ thì: Rӱa tiӅn là hành vi cӫa cá nhân, tә chӭc tìm cách hӧp pháp hoá tiӅn, tài sҧn do phҥm tӝi mà có thông qua các hoҥt đӝng cө thӇ sau đây: a) Tham gia trӵc tiӃp hoһc gián tiӃp vào mӝt giao dӏch liên quan đӃn tiӅn, tài sҧn do phҥm tӝi mà có; b) Thu nhұn, chiӃm giӳ, chuyӇn dӏch, chuyӇn đәi, chuyӇn nhưӧng, vұn chuyӇn, sӱ dөng, vұn chuyӇn qua biên giӟi tiӅn, tài sҧn do phҥm tӝi mà có; c) Đҫu tư vào mӝt dӵ án, mӝt công trình, góp vӕn vào mӝt doanh nghiӋp hoһc tìm cách khác che đұy, nguӷ trang hoһc cҧn trӣ viӋc xác minh nguӗn gӕc, bҧn chҩt thұt sӵ hoһc vӏ trí, quá trình di chuyӇn hoһc quyӅn sӣ hӳu đӕi vӟi tiӅn, tài sҧn do phҥm tӝi mà có. Có thӇ mô hình hóa các hoҥt đӝng trên bҵng mô hình sau: Quy trình cơ bҧn cӫa hoҥt đӝng rӱa tiӅn TiӅn bҭn thưӡng có nguӗn gӕc tӯ buôn lұu (vũ khí và hàng hoá), khӫng bӕ, tài trӧ khӫng bӕ, buôn bán ma tuý, tham nhũng và hӕi lӝ, mҥi dâm, buôn ngưӡi, trӝm cҳp, tham ô, lӯa đҧo, tӕng tiӅn, trӕn thuӃ, tӝi phҥm tài chính . Quy trình cơ bҧn cӫa hoҥt đӝng rӱa tiӅn có ba đӑan: - Giai đoҥn thӭ nhҩt: Phân phӕi nguӗn tiӅn tӯ các hoҥt đӝng phi pháp vào các đӏnh chӃ tài chính mà không bӏ phát hiӋn bӣi các cơ quan luұt pháp. Các tӝi phҥm rӱa tiӅn thӵc hiӋn đҫu tư phân tán bҵng cách chia các khoҧn ³tiӅn bҭn´ thành nhiӅu khoҧn tiӅn nhӓ dưӟi mӭc quy đӏnh. - Giai đoҥn thӭ hai: TiӅn đưӧc chuyӇn tӯ tә chӭc tài chính nҫy sang tә chӭc tài chính khác đӇ che giҩu nguӗn gӕc và chӫ sӣ hӳu cӫa tiӅn. Thӵc chҩt đây là quy trình tҥo ra mӝt chuӛi các giao dӏch nhҵm mөc đích che đұy các nguӗn tiӅn tӯ các hoҥt đӝng phi pháp và làm cho chúng ngày càng xa nguӗn gӕc ban đҫu. - Giai đoҥn thӭ ba: TiӅn đưӧc đҫu tư vào nhӳng hoҥt đӝng kinh doanh hӧp pháp. TiӅn sӁ đưӧc phân phӕi trӣ lҥi vào nӅn kinh tӃ vӟi nguӗn gӕc không thӇ tìm ra đưӧc dҩu vӃt cӫa chúng. Giai đoҥn này đưӧc tiӃn hành bҵng các hành vi tiêu dùng, đҫu tư vào các doanh nghiӋp và đҫu tư tài chính. Thӫ đoҥn cӫa chúng lúc đҫu thưӡng chuyӇn đәi sang chi phí trên quҧng cáo trên các phương tiӋn thông tin đҥi chúng đӇ tҥo cho chúng vӓ bӑc uy tín, làm ăn có lãi, tài trӧ tӯ thiӋn, trҧ lương hӝ, đóng góp xây dӵng hoһc mua bҩt đӝng sҧn, mua ô tô đҳt tiӅn, xây dӵng các công trình,« Sau đó bán lҥi đӇ thu tiӅn, hay đóng góp cә phҫn vào các công ty lӟn, sau đó chuyӇn nhưӧng cә phҫn. Ngành công nghiӋp rӱa tiӅn Dù không ít tӝi phҥm đích thân rӱa tiӅn bҭn cӫa mình, mӝt ngành ³công nghiӋp´ rӱa tiӅn đã xuҩt hiӋn đӇ phөc vө nhӳng cá thӇ có tiӅn bҭn. Đӝi ngũ cӫa ngành này, chӫ chӕt là nhӳng ngưӡi rӱa tiӅn chuyên nghiӋp, ngày càng đưӧc tăng cưӡng vӟi nhiӅu luұt sư cao giá, ngưӡi giao dӏch chӭng khoán, mua bán bҩt đӝng sҧn, cӕ vҩn thuӃ vө, kӃ toán . Thұt vұy, có lӁ biӃn tưӟng nәi bұt nhҩt cӫa bӝ máy rӱa tiӅn là càng ngày nó càng xâm nhұp sâu vào nhiӅu lĩnh vӵc kinh doanh, ngành nghӅ tương đӕi có uy tín trong xã hӝi (như các ngân hàng lӟn, hiӋp hӝi thӇ thao, cơ sӣ văn hóa, thұm chí các cơ quan tӯ thiӋn). Qua đó, cách thӭc và phương tiӋn rӱa tiӅn ngày càng tinh vi, đa dҥng, quy mô hơn. Nhìn chung, hình thӭc rӱa tiӅn cũng đang trҧi qua nhiӅu thay đәi: ít dӵa vào tiӅn mһt, vào hӋ thӕng ngân hàng« mà sӱ dөng nhiӅu hơn các công cө và thӏ trưӡng tài chính khác (như chӭng khoán) hoһc hình thӭc ³hàng đәi hàng´ (ví dө: ma túy đәi lҩy vũ khí). Tӯ thұp kӹ 1990, công nghiӋp rӱa tiӅn lҥi đưӧc thêm nhiӅu ³cú hích´ do các thay đәi vӅ thӇ chӃ và chính sách tài chính cũng như nhӳng tiӃn bӝ vӅ công nghӋ. Thͱ nh̭t, hҫu hӃt mӑi quӕc gia đӅu nӟi lӓng kiӇm soát ngoҥi hӕi, nhҩt là tӯ đҫu thұp kӹ 1990. Ӣ nhiӅu nưӟc, viӋc đәi nӝi tӋ ra ngoҥi tӋ, và ngưӧc lҥi, là hoàn toàn tӵ do. Lưӧng tiӅn hoán đәi hàng ngày đã tăng tӯ 590 tӹ USD năm 1989 lên 1.880 tӹ năm 2004. Đi xa hơn, nhiӅu quӕc gia đã chính thӭc sӱ dөng chung mӝt thӭ tiӅn (trưӡng hӧp đӗng euro), hoһc công nhұn USD hay euro như là nӝi tӋ bán chính thӭc cӫa hӑ. Mӝt sӕ công cө tài chính mӟi (như các loҥi hӧp đӗng chӭng khoán), đôi khi rҩt phӭc tҥp, đã xuҩt hiӋn. Nhӡ thӃ, mӝt lưӧng tiӅn (sҥch hay bҭn) khәng lӗ có thӇ đưӧc chuyӇn tӯ nưӟc này sang nưӟc khác trong nháy mҳt, ngoài tҫm kiӇm soát cӫa cơ quan công lӵc. Thͱ hai, tiӃn đӝ mӣ cӱa kinh tӃ ӣ hҫu hӃt các nưӟc đã tăng vӑt, nhҩt là tӯ 10-15 năm gҫn đây. Các thӏ trưӡng tài chính (đһc biӋt là vӕn) trӣ nên thông thoáng hơn. Sӕ lưӧng tiӅn lưu hành toàn cҫu đã tăng gҩp ba (tӯ 6.800 tӹ USD năm 1990 lên đӃn 19.900 tӹ USD năm 2005), mӭc đӝ phӭc tҥp cũng tăng lên. HiӇn nhiên, càng nhiӅu loҥi hình dӏch vө tài chính thì càng lҳm cơ hӝi và cách thӭc đӇ chuyӇn tiӅn phi pháp, hoһc đưa tiӅn bҭn vào luӗng tiӅn sҥch. Thͱ ba, cҥnh tranh thu hút vӕn ngày càng kӏch liӋt giӳa các nưӟc, các công ty phát hành chӭng khoán, các ngân hàng và các loҥi đӏnh chӃ tài chính trung gian khác. Đây cũng là sӵ kiӋn làm nhӳng ngưӡi rӱa tiӅn thích thú vì hӑ biӃt rҵng sӟm muӝn gì cũng có ngân hàng, hay các công ty chӭng khoán, sҹn sàng nhұn tiӅn cӫa hӑ mà không cҫn biӃt nguӗn gӕc tiӅn ҩy. Thͱ tư, là tác đӝng cӫa cuӝc cách mҥng thông tin. Ӣ rҩt nhiӅu nưӟc, ngân hàng là lĩnh vӵc đưa tiӃn bӝ công nghӋ thông tin vào ӭng dөng sӟm và nhanh nhҩt. Nhӳng thành quҧ cӫa cuӝc cách mҥng thông tin đã đưӧc nhӳng ngưӡi rӱa tiӅn lӧi dөng triӋt đӇ, trong khi đó, ӣ lĩnh vӵc này, các cơ quan công lӵc tӓ ra chұm chҥp hơn nhiӅu, nhҩt là khi hӑ cҫn phӕi hӧp giӳa nhiӅu đӏa phương hay xuyên quӕc gia. Cu͙i cùng, phҧi kӇ đӃn nhӳng lӕi rӱa tiӅn mӟi, sӱ dөng internet. Nhӳng trang web ³đen´ như trang ***, cӡ bҥc, cá cưӧc . thưӡng đưӧc dùng đӇ rӱa tiӅn vì các cơ quan công lӵc khó có thӇ truy ra tiӅn ҩy tӯ đâu đӃn và vào tay ai. Hұu quҧ và chính sách Cũng có ngưӡi cho rҵng, mӝt sӕ quӕc gia, nhҩt là ӣ phương Tây, đã có lӧi nhӡ tiӅn bҭn. Khách quan nhìn tӯ quan điӇm phân bӕ nguӗn lӵc (tҥm gác qua mӝt bên nhӳng phán đoán đҥo lý và pháp luұt), mӝt sӕ nhà kinh tӃ cӵc đoan (tôn sùng thӏ trưӡng) cho rҵng không có tiӅn nào là bҭn, tiӅn nào là sҥch. Theo hӑ, ³rӱa tiӅn´ chӍ là phҧn ӭng ³hӧp lý´ cӫa mӑi ³cá thӇ kinh tӃ´: không ai muӕn trҧ thuӃ và ai cũng muӕn vұn dөng tài sҧn cӫa mình vào nhӳng hoҥt đӝng đem lҥi nhiӅu lӧi nhuұn nhҩt. Như vұy, tiӅn bҭn, theo hӑ, đã giúp phát triӇn kinh tӃ. Song, ngay trên cơ sӣ thuҫn lý thuyӃt, ý kiӃn này là hoàn toàn sai lҫm. Tӵ bҧn chҩt cӫa nó, sӵ phân bӕ tài nguyên do rӱa tiӅn không chӍ theo tín hiӋu lӧi nhuұn, mà phҫn lӟn là đӇ trӕn tránh luұt pháp. Hoҥt đӝng rӱa tiӅn vӯa lãng phí nguӗn lӵc kinh tӃ cӫa xã hӝi (vào các hoҥt đӝng tӝi phҥm sinh ra tiӅn bҭn, thay vì vào các hoҥt đӝng sҧn xuҩt thұt sӵ hӳu ích), vӯa bóp méo sӵ phân bӕ các nguӗn lӵc ҩy. Ngoài nhӳng ҧnh hưӣng vӅ phân bӕ tài nguyên, luӗng tiӅn bҭn cũng sӁ làm sai lӋch các thӕng kê kinh tӃ. Ngoài ra, ҧnh hưӣng cӫa mӛi loҥi tiӅn bҭn có khác nhau (chҷng hҥn tiӅn bҭn do tham nhũng có ҧnh huӣng khác tiӅn bҭn do buôn lұu). ThiӃu nhӳng con sӕ chính xác, tҩt nhiên là chính sách kinh tӃ (nhҩt là vӅ tiӅn tӋ, như viӋc điӅu chӍnh lãi suҩt) sӁ không thӇ đúng liӅu lưӧng và hӳu hiӋu đưӧc. TiӅn bҭn và hoҥt đӝng rӱa tiӅn cũng ҧnh hưӣng sâu sҳc đӃn phân bӕ thu nhұp (tҥo bҩt công) và làm chao đҧo sӵ tín nhiӋm cӫa xã hӝi vào các thӏ trưӡng tài chính. Nhìn tӯ quan điӇm tăng trưӣng vĩ mô, có thӇ đây là tai hҥi nguy hiӇm nhҩt. Làm sao đӇ chӕng rӱa tiӅn? Rõ ràng là cҫn sӵ quyӃt tâm cӫa mӑi quӕc gia và sӵ phӕi hӧp toàn cҫu. Mӝt khó khăn căn bҧn hiӋn nay là mӛi nưӟc đánh giá tính quan trӑng cӫa mӛi loҥi tiӅn bҭn mӝt khác. Ӣ các nưӟc chұm tiӃn thì nҥn tham nhũng rӱa tiӅn là vҩn đӅ nhӭc nhӕi nhҩt. Trái lҥi, các nưӟc phương tây thì xem viӋc rӱa tiӅn bҭn liên hӋ đӃn khӫng bӕ là quan trӑng nhҩt và không hӅ ³chê´ tiӅn bҭn do tham nhũng ӣ các nưӟc khác. Rӱa tiӅn ӣ ViӋt Nam Tìm hiӇu hoҥt đӝng rӱa tiӅn tҥi ViӋt Nam thҩy có nhӳng vҩn đӅ đáng quan ngҥi sau: Thͱ nh̭t, ViӋt Nam đang đӕi mһt vӟi mӝt làn sóng ngҫm rӱa tiӅn tӯ nưӟc ngoài chuyӇn vӅ dưӟi dҥng đҫu tư gián tiӃp và đҫu tư trӵc tiӃp, thұm chí dưӟi dҥng kiӅu hӕi hoһc "xách tay". Đã có nhiӅu cá nhân, đưӡng dây đưӧc phát hiӋn, đơn cӱ mӟi đây nhҩt là vө phi công cӫa VA bӏ Úc bҳt vì tham gia vào hoҥt đӝng rӱa tiӅn cӫa mӝt tә chӭc tӝi phҥm ma túy và rӱa tiӅn quy mô lӟn. Thͱ hai, viӋc rӱa tiӅn ngưӧc tӯ ViӋt Nam ra nưӟc ngoài đưӧc thӵc hiӋn dưӟi nhiӅu hình thӭc tinh vi như chuyӇn tiӅn cho ngưӡi thân đi hӑc, khám chӳa bӋnh, . theo nhӳng nguӗn tin tham khҧo không chính thӕng thì sӕ tiӅn này chӫ yӃu là do tham nhũng Thͱ ba, càng ngày càng có nhiӅu thӫ đoҥn tinh vi và có thӇ hӧp pháp hóa viӋc rӱa tiӅn như đҫu tư vào BĐS, vàng, chӭng khoán mà kênh hiӋu quҧ nhҩt rҩt đáng lo ngҥi là qua thӏ trưӡng chӭng khoán vì tính giao dӏch phӭc tҥp, mua đi bán lҥi nhanh chóng, tính hӧp pháp hóa tiӅn cao do viӋc thu tiӅn, thanh toán chӫ yӃu là bҵng tiӅn mһt và qua các công ty chӭng khoán và chưa có nhiӅu biӋn pháp quҧn lý viӋc rӱa tiӅn qua kênh này. Có rҩt nhiӅu nguӗn tin không chính thӕng vӅ vҩn đӅ này, 360 Kinhte không khҷng đӏnh nhưng cũng rҩt quan ngҥi vӅ hoҥt đӝng không lành mҥnh và bӅn vӳng cӫa TTCK VN trong thӡi gian qua. Thӱ hình dung xem nӃu dưӟi danh nghĩa là mӝt nhà đҫu tư CK ӣ nưӟc ngoài hoһc ӣ VN bҥn có 1 triӋu USD bҭn, bҥn bơm thҷng vào TTCK VN, liên tөc mua đi bán lҥi, sau mӝt thӡi gian cho dù VN-Index như hiӋn tҥi bҥn vүn có thӇ tӵ do xҧ hàng và rút ra đưӧc mӝt sӕ tiӅn rҩt sҥch!!! Rӱa tiӅn thӃ nào cho hiӋu quҧ??? Muӕn rӱa tiӅn điӅu kiӋn tiên quyӃt là bҥn phҧi có tiӅn bҭn, càng nhiӅu càng tӕt. ĐiӅu kiӋn thӭ hai là bҥn phҧi hiӇu luұt, vì vұy hãy tránh nhӳng điӅu khoҧn sau trong luұt đӇ đҧm bҧo cho hoҥt đӝng giһt giũ cӫa mình Tránh giao d͓ch ͧ mͱc ti͉n ph̫i báo cáo theo như đi͉u 9 cͯa Ngh͓ đ͓nh 74 v͉ mͱc giá tr͓ mͱc giao d͓ch ph̫i báo cáo theo quy đ͓nh 1. Mӝt hoһc nhiӅu giao dӏch trong mӝt ngày do cá nhân hay tә chӭc thӵc hiӋn bҵng tiӅn mһt có tәng giá trӏ tӯ 200.000.000 đӗng (hai trăm triӋu đӗng) trӣ lên hoһc bҵng ngoҥi tӋ, bҵng vàng có giá trӏ tương đương, trӯ trưӡng hӧp pháp luұt có quy đӏnh khác. 2. Đӕi vӟi giao dӏch tiӅn gӱi tiӃt kiӋm thì mӭc tәng giá trӏ cӫa mӝt hay nhiӅu giao dӏch bҵng tiӅn mһt trong mӝt ngày do cá nhân, tә chӭc thӵc hiӋn là 500.000.000 đӗng (năm trăm triӋu đӗng) trӣ lên hoһc bҵng ngoҥi tӋ, bҵng vàng có giá trӏ tương đương. Đͳng đ͋ giao d͓ch cͯa mình vào di͏n đáng ngͥ theo đi͉u 10 vͣi các ḓu hi͏u sau: a) Các bên liên quan tӟi giao dӏch cung cҩp thông tin nhұn biӃt khách hàng không chính xác, không đҫy đӫ, không nhҩt quán hoһc thuyӃt phөc cá nhân, tә chӭc cung ӭng dӏch vө không báo cáo giao dӏch đӃn cơ quan nhà nưӟc có thҭm quyӅn theo quy đӏnh cӫa pháp luұt; b) Các giao dӏch đưӧc thӵc hiӋn theo lӋnh hay uӹ quyӅn cӫa các cá nhân, tә chӭc có liên quan đӃn hoҥt đӝng tӝi phҥm nҵm trong danh sách thӕng kê và cҧnh báo do Bӝ Công an lұp ra nhҵm phòng ngӯa, đҩu tranh chӕng rӱa tiӅn và chӕng sӱ dөng tiӅn hay tài sҧn đӇ tҥo điӅu kiӋn hay tài trӧ cho hoҥt đӝng phҥm tӝi trong hay ngoài lãnh thә ViӋt Nam; c) Các giao dӏch mà qua thông tin nhұn dҥng hoһc qua xem xét vӅ cơ sӣ kinh tӃ và pháp lý cӫa các bên tham gia giao dӏch có thӇ xác đӏnh đưӧc mӕi liên hӋ giӳa các bên tham gia giao dӏch vӟi các hoҥt đӝng phҥm tӝi hoһc có liên quan tӟi cá nhân, tә chӭc nêu tҥi điӇm b khoҧn 1 ĐiӅu này; d) Các cá nhân, tә chӭc tham gia giao dӏch vӟi sӕ tiӅn có giá trӏ lӟn không tương xӭng hoһc không liên quan tӟi hoҥt đӝng thưӡng ngày hay bҩt cӭ hoҥt đӝng hӧp pháp nào; đ) Có sӵ thay đәi đӝt biӃn trong doanh sӕ giao dӏch trên tài khoҧn; tiӅn gӱi vào và rút ra nhanh khӓi tài khoҧn; doanh sӕ giao dӏch lӟn trong ngày, nhưng sӕ dư tài khoҧn rҩt nhӓ hoһc bҵng không; e) Các giao dӏch chuyӇn tiӅn có giá trӏ nhӓ tӯ nhiӅu tài khoҧn khác nhau vӅ mӝt khoҧn tiӅn lӟn hay chuyӇn qua nhiӅu tài khoҧn khác nhau vӅ mӝt tài khoҧn trong mӝt thӡi gian ngҳn hoһc ngưӧc lҥi; tiӅn đưӧc chuyӇn lòng vòng qua nhiӅu tài khoҧn; các bên liên quan không quan tâm đӃn phí giao dӏch; g) Sӱ dөng tín dөng thư và các phương thӭc tài trӧ thương mҥi khác có giá trӏ lӟn, chiӃt khҩu vӟi giá trӏ cao nhҵm chuyӇn tiӅn giӳa các quӕc gia khi giao dӏch này không liên quan đӃn hoҥt đӝng thưӡng xuyên cӫa khách hàng; h) Pháp nhân không thӵc hiӋn giao dӏch trong mӝt thӡi gian dài trên tài khoҧn cӫa mình kӇ tӯ khi mӣ; doanh nghiӋp trong nưӟc mӣ và sӱ dөng tài khoҧn ӣ nưӟc ngoài dưӟi tên pháp nhân hoһc thӇ nhân nưӟc ngoài; i) ChuyӇn lưӧng tiӅn lӟn tӯ tài khoҧn ngoҥi hӕi cӫa doanh nghiӋp ra nưӟc ngoài sau khi nhұn đưӧc nhiӅu khoҧn tiӅn nhӓ đưӧc chuyӇn vào bҵng chuyӇn tiӅn điӋn tӱ, séc, hӕi phiӃu; k) Doanh nghiӋp nưӟc ngoài chuyӇn tiӅn ra nưӟc ngoài ngay sau khi nhұn đưӧc vӕn đҫu tư hoһc chi trҧ tiӅn ra nưӟc ngoài không phù hӧp vӟi tính chҩt hay nhu cҫu cӫa hoҥt đӝng kinh doanh; l) Các công ty bҧo hiӇm thưӡng xuyên đӅn bù hoһc chi trҧ bҧo hiӇm vӟi sӕ tiӅn lӟn cho cùng mӝt khách hàng; m) Các tә chӭc chӭng khoán chuyӇn tiӅn không phù hӧp vӟi các hoҥt đӝng kinh doanh chӭng khoán; n) Bҩt cӭ giao dӏch nào khác mà các đӏnh chӃ tài chính thҩy có biӇu hiӋn bҩt thưӡng hoһc cơ sӣ pháp lý không đáng tin cұy.