9. Báo cáo của Ban kiểm soát DRI

CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CAO SU ĐẮK LẮK (DRI) Số : 03/BC - BKS CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Buôn Ma Thuột, ngày tháng 04 năm 2017 BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SỐT Trình ĐHĐCĐ thường niên năm 2017 (Dự thảo) Kính thưa : - Đồn chủ tịch - Q vị cổ đơng DRI - Thưa tồn thể đại hội - Căn chức nhiệm vụ, quyền hạn Ban kiểm sốt cơng ty quy định điều điều lệ Công ty cổ phần DRI - Căn kết kiểm soát mặt hoạt động Công ty năm 2016 nhiệm kỳ 2012-2016 Trong khuôn khổ quyền hạn trách nhiệm BKS, xin thay mặt BKS báo cáo tổng kết cơng tác kiểm sốt năm 2016 kết nhiệm kỳ 2012 - 2016, trước ĐHĐCĐ thường niên năm 2016 cụ thể sau : I/ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT : 1/ Về nhân : BKS nhiệm kỳ I ( 2012-2016) có thành viên ĐHĐCĐ bầu vào ngày tháng 6/2012 hoạt động theo mơ hình có 01 người chun trách Công ty Daklaoruco 02 cán bán chuyên trách làm việc Công ty mẹ Dakruco Sau thời gian thử nghiệm việc cử cán chun trách trực tiếp tham gia kiểm sốt Cơng ty không mang lại hiệu Đến tháng 06/2013 bổ chuyên trách, thành viên kiêm nhiệm cán phòng ban chun mơn Cơng ty mẹ Dakruco có 02 cán có chun mơn Tài kế tốn 01 KSV có trình độ chun mơn Kỹ thuật Nơng nghiệp 2/ Những nội dung Kiểm sóat cơng ty : - Về thực quyền cổ đồng : - Về hoạt động Hội đồng quản trị - Về công tác quản lý điều hành Ban Tổng giám đốc - Về hiệu đầu tư kinh doanh - Về tình hình thực cơng tác tài kế toán, quản lý sử dụng vốn - Kiểm soát tuân thủ theo Nghị quyết, điều lệ pháp luật CT hàng năm Trong trình thực nhiệm vụ kiểm tra giám sát, BKS ban hành thông báo nội dung kiểm tra, thời gian kiểm tra giám sát để Cơng ty, Cơng ty có chuẩn bị tài liệu nhân kể phương tiện Quá trình thực nhiệm vụ tinh thần trung thực khách quan xây dựng lợi ích Công ty cổ đông, BKS sâu kiểm tra đánh giá số nội dung chuyên sâu công tác quản lý kỹ thuật khai thác, công tác bán hàng xác định giá bán giao dịch Báo cáo BKS trình ĐHĐCĐ thường niên năm 2016 Trang : bán hàng, cơng tác tài kế toán Daklaoruco Tham gia soát xét định hướng kế hoạch Công ty công ty Tham gia kỳ họp HĐQT để nắm bắt chủ trương nghị quyết, đồng thời tham gia ý kiến góc độ Ban kiểm sốt để HĐQT tham khảo trước định Sau đợt kiểm tra BKS có bàn bạc thảo luận với Ban TGĐ, Giám đốc Công ty nội dung kiểm tra lập báo cáo cho HĐQT, ban điều hành để nắm bắt đạo kịp thời BKS phối hợp tốt với Ban lãnh đạo Công ty, phòng ban Cơng ty Cơng ty để hổ trợ phương tiện, nơi ăn chốn để hoàn thành nhiệm vụ theo ủy nhiệm cổ đơng II/ KẾT QUẢ GIÁM SÁT CỦA BAN KIỂM SỐT NĂM 2016 1/ Về quyền lợi cổ đông : Năm 2016 Công ty tách thành công cổ phần từ cổ đơng đại diện sang cổ đơng lẻ, từ cổ đông hưởng quyền lợi trực tiếp, có quyền giám sát hoạt động cơng ty, quyền biểu trực tiếp nội dung quan trọng Công ty đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) thường niên năm 2016, kỳ ĐHĐCĐ với tư cách CT đại chúng lần Cơng ty Trong q trình chuyển đổi từ cổ đông đại diện sang cổ đông lẻ thực chuyển tên trình sang nhượng CT tuân thủ quy định pháp luật lộ trình theo nghị HĐQT CT, khơng có khiếu nại khiếu kiện tranh chấp xảy 2/ Công tác Quản lý điều hành : a- Hoạt động Hội đồng quản trị (HĐQT): Trong năm qua HĐQT Công ty thực nhiều sách nội dung quan trọng việc đạo thực thủ tục cần thiết để chuyển đổi công ty thành công ty đại chúng, lưu ký niên yết cổ phiếu lên sàn; Thực hoàn thành vượt mức tiêu mà đại hội đồng cổ đông đề sản xuất kinh doanh; Thực tái cấu trúc vốn đầu tư có việc giao trả lại địa phương vùng dự án cà phê kinh doanh nhiều năm không hiệu quả; Mở rộng nhà máy chế biến theo lộ trình để cao công suất tiếp nhận chế biến mủ Hội đồng trị đứng đầu Chủ tịch Công ty thường xuyên nắm bắt kiến nghị HĐQT xử lý kiến nghị đề xuất liên quan đến chủ trương xuất phát từ thực tế công tác điều hành SXKD đầu tư Công ty theo thẩm quyền quy định điều lệ Các Thành viên HĐQT với tinh thần trách nhiệm cao đóng góp nhiều ý kiến vào chủ trương đưa bàn bạc họp, sở cân nhắc đến lợi ích doanh nghiệp, quyền lợi ích Cổ đông phát triển bền vững Công ty b- Ban điều hành DRI : Thực tốt chủ trương đạo HĐQT hoàn thành tốt lộ trình chuyển đổi thành Cơng ty đại chúng có việc tách cổ đơng, hồn thiện hồ sơ theo yêu cầu UB Chứng khoán nhà nước Tổ chức thành công Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) Công ty đại chúng lần theo quy định pháp luật Tiến hành hoàn thiện hồ sơ để thực hiên Niêm yết chứng khoán lên sàn Upcom - Hiện có định Trung tâm Lưu ký chứng khoán chấp nhận lưu ký cổ phiếu Công ty với mã giao dịch DRI Về thực Sản xuất kinh doanh đầu tư Công ty Ban điều hành tiến hành đạo xây dựng kế hoạch sản xuất từ công ty thời gian, báo Báo cáo BKS ĐHĐCĐ thường niên năm 2016 Trang : cáo trình HĐQT cơng ty phê duyệt Chỉ đạo thực , kiểm tra kiểm sốt cơng tác triển khai thực nhiệm vụ SXKD Công ty đạt hiệu quả, năm 2016 tiêu sản lượng Công ty giao đạt 103,92% so với kế hoạch Chỉ đạo công tác chủ động cân đối vốn đảm bảo theo yêu cầu sản xuất đồng thời trả phần vốn nợ cổ phần hóa cho Cơng ty mẹ Theo dõi giám sát trình kinh doanh bán hàng theo chủ trương HĐQT phê duyệt sở giá thị trường sàn giao dịch cao su quốc tế Malaixia 3/ Kết hoạt động sản xuất kinh doanh : a/ Về thực sản lượng : - Mặc dù vườn ảnh hưởng lớn từ việc gãy đổ gây bất lợi từ đầu năm song công tác đạo triển khai khai thác mủ Công ty Daklaoruco tốt nên thực vượt mức sản lượng kế hoạch Nghị ĐHĐCĐ đưa cụ thể sản lượng khai thác 15.614,21 mủ khơ / 15.025 tấn, đạt 103,92% Năng suất bình quân năm đạt 1.986kg/ha Diễn biến sản lượng tăng mạnh qua năm năm 2013 : 5.612,3 tấn, năm 2014 : 9.316 tấn, năm 2015 : 14.281 năm 2016 : 15.614 sau năm khối lượng mủ tăng gần gấp lần Có thành nêu Tại Cơng ty có nhiều giải pháp quản lý chặt chẻ ngày công, hạn chế công nhân nghĩ tết lễ dài Sử dụng thuốc kích thích mủ thời điểm Cơ chế trả lương linh hoạt theo giai đoạn để khuyến khích tốt người lao động tích cực tham gia khai thác mủ Công tác cán quản lý Nông trường tổ sản xuất trọng có rà sốt đánh giá thường xun góp phần nâng cao hiệu lực quản lý điều hành - Chất lượng mủ nguyên liệu nhập kho đạt yêu cầu mủ nước đạt tỷ trọng 79,4%; mủ phụ chiếm 20,6% Sản phẩm qua chế biến mủ SVR 3L chiếm tỷ trọng 77,2% mủ SVR 10 chiếm 21,5% lại mà sản phẩm CV 60 SVR 20 Qua dễ nhận thấy tỷ trọng mủ phẩm có tỷ trọng cao góp phần tăng doanh thu nâng cao hiệu kinh doanh b/ Công tác bán hàng : Trên sở chủ trương HĐQT công ty công thức tính giá bán sở giá bình qn lấy giá thời điểm thị trường cao su Malaysia trừ lùi 6% chi phí bán hàng Qua kiểm sốt giá bán mủ thành phẩm Cơng ty có giá bán cao quy định Một số thời điểm giá rớt q mạnh Cơng ty có sách chia với khách hàng lớn rủi ro ý muốn Như cho phép khách hàng đền bù hợp đồng không nhận hàng giảm cho khách hàng 100 giá rớt sâu Các chủ trương xử lý xin ý kiến chấp thuận HĐQT Tổng khối lượng mủ tiêu thụ năm : 14.973 sản phẩm cao su loại, doanh thu đạt 19,042 triệu USD giá bán bình qn 1.271,81 USD/tấn Trong bán FOB 3.890 chiếm tỷ lệ 25,98% với giá bình quân 1.369,26 USD/tấn, bán kho 11.083 chiếm 74,02%, giá bán bình quân 1.237 USD/tấn Xét tỷ trọng xuất chưa đạt theo nghị ĐHĐCĐ đề (25,96%/30%) Sản lượng xuất bán thấp năm trước ( 14.873tấn/ 15.457 tấn) nhiên doanh thu bán mủ tăng cao (19.032 triệu usd/18,4 triệu usd) giá bán bình qn có cải thiện Giá bán bình quân năm 1.237 usd/tấn so với đơn giá bình quân kế hoạch tài 1.181 usd/tấn so với giá bình qn năm trước : 1.176 usd/tấn Báo cáo BKS ĐHĐCĐ thường niên năm 2016 Trang : c/ Thực chi phí : Xuất phát từ thực trạng giá mủ thị trường giới giảm chưa phục hồi tình hình tài khó khăn, Cơng ty chủ động cắt giảm chi phí từ xây dựng kế hoạch đầu năm Tuy nhiên trình quản lý điều hành công ty tiết kiệm nhiều khoản chi phí để giảm giá thành sản xuất chế biến , Cụ thể : Dán máng che mưa giảm 40% , Vật tư phân bón giảm 12,5%; Dụng cụ khai thác giảm 16%; hóa chất thuốc bảo vệ thực vật giảm 55%; Công cụ dụng cụ giảm 36%; Bảo hộ lao động giảm 48%; Chi phí sản xuất chung giảm 2,1% .v.v d/ Kết SXKD năm 2016 Số liệu tốn Tài hợp Kiểm toán Cty kiểm toán độc lập DPK Việt nam - Tổng doanh thu : 400.741.572.769 đồng - Tổng thhu nhập khác : 26.044.842.410 đồng - Tổng chi phí : 398.734.658.344 đồng Trong lãi vay : 48,32 tỷ đồng - Thuế thu nhập/ DT : 6.411.385.162 đồng - Lãi : 21.639.891.663 đồng Nguyên nhân thu lợi nhận bao gồm Gia tăng sản lượng vượt kế hoạch ; Tiết kiệm chi phí sản xuất; Giá bán bình quân cao dự kiến Tuy nhiên giai đoạn đầu bước vào khai thác, giá mủ cao su từ năm 2015 trở trước thấp khơng bù đắt chi phí, nên số lãi năm 2016 chưa bù đắp hết lỗ lũy kế năm trước Hiện số lỗ lũy 31/12/2016 thể tốn tài hợp : 20.712.719.312 đồng 4/ Tình hình tài cơng ty : Chi tiết theo báo cáo kiểm tốn DPK Tình hình tài cơng ty năm 2016 tốt, giá mủ chưa tăng đáng kể song với khối lượng mủ khai thác ngày gia tăng, dòng tiền thu ổn định nhắt từ quý trở tạo thuận lợi cho Cơng ty có mức khoản tốt Mặc dù đầu tư chăm sóc số vườn cao su KTCB tình hình nợ vay ngắn dài hạn năm giảm Cơng ty SXKD có lãi tín hiệu cải thiện tình hình tài giá mủ thị trường tiếp tục phục hồi tốt vào đầu năm 2017 Công ty chủ động tốt cân đối sử dụng vốn phục vụ kịp thời cho sản xuất Có mối quan hệ tốt với ngân hàng linh động thực vay trả nợ ngắn hạn Đồng thời bố trí vốn trả trước hạn cho Công ty mẹ Dakruco để chi trả khoản chế độ người lao động cuối năm Có thể nói tình hình tài cơng ty vào ổn định hổ trợ giá mủ cao su tăng gấp rưỡi so với bình quân thực năm 2016 Trong trình hoạt động năm 2016 Công ty phải lý dự án trồng cà phê để chuyển trả đất dự án cho địa phương theo thông báo số : 317/UBTChampasac ngày 17/3/2016 Chủ tịch UBND Tỉnh Chăm pa sắc Cọng hòa Dân chủ Nhân dân Lào Do đến thời điểm cuối năm Cơng ty khơng kinh doanh trồng cà phê Phần thiệt hại sau lý dự án đưa vào chi phí Báo cáo BKS ĐHĐCĐ thường niên năm 2016 Trang : năm 2016 Về diện tích Điều Mường khoỏng suất hàng năm thấp khơng phù hợp khí hậu đất xấu, dẫn đến kinh doanh không đem lại hiệu Về tài sản, đặc thù giống cao su giống RRIV4 cho suất tốt thân gỗ mền dễ gãy đổ bị gió bão Năm 2016 số trận lốc xoáy đầu mùa mưa làm thiệt hại gãy đỗ cao su đơn vị Nông trường 3, Nông trường NT Tổng số gãy đỗ thống kê từ Nông trường 147.221 tương đương 265 ha, số HĐQT cho phép trồng lại 52,4 Hiện cao su bị nghiêng lệch tán nhiều, rủi ro lớn kinh doanh HĐQT Công ty triển khai cho mua bảo hiểm toàn tài sản vườn CSKD năm 2017 để phòng ngừa rủi ro tiếp tục bị gãy đổ năm trước Tình hình tài thể báo cáo tài hợp sau : TÀI SẢN - MÃ SỐ A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền -110 V.1 III Các khoản phải thu ngắn hạn -130 IV Hàng tồn kho -140 V Tài sản ngắn hạn khác -150 B - TÀI SẢN DÀI HẠN -200 II Tài sản cố định -220 IV Tài sản dở dang dài hạn -240 V Tài sản dài hạn khác -260 TỔNG CỘNG TÀI SẢN -270 C - NỢ PHẢI TRẢ -300 I Nợ ngắn hạn -310 II Nợ dài hạn -330 D - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU -400 I Vốn chủ sở hữu -410 Vốn góp chủ sở hữu -411 V.19 Chênh lệch tỷ giá hối đoái -417 V.19 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -421 V.19 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN -440 Số cuối năm Số đầu năm 83.720.615.246 60.035.072.816 33.533.482.53 12.839.708.200 13.159.596.244 14.237.847.060 25.710.318.984 20.867.014.915 11.317.217.486 12.090.502.641 1.334.066.229.188 518.718.862.194 1.121.940.595.750 223.511.891.663 198.624.728.170 81.425.308.027 13.500.905.268 13.781.662.504 1.417.786.844.434 1.578.753.935.010 675.059.821.892 806.160.973.686 256.208.796.403 282.853.206.840 418.851.025.489 523.307.766.846 742.727.022.542 772.592.961.324 742.727.022.542 772.592.961.324 732.000.000.000 732.000.000.000 37.439.741.854 92.548.142.480 (26.712.719.312) (51.955.181.156) 1.417.786.844.434 578.753.935.010 Qua cho thấy, tài sản chủ yếu giảm Nhà nước Lào thu hồi lại dự án cà phê ; Tài sản đầu tư XDCB dỡ dang giảm luân chuyển vườn từ KTCB lên Kinh doanh Về nguồn vốn giảm Nợ phải trả giảm 130 tỷ đồng giảm chênh lệch tỷ giá hối đoái ngoại tệ III/ NHỮNG NÉT CHÍNH THỰC HIỆN NHIỆM VỤ KIỂM SỐT TRONG NHIỆM KỲ 2012-2016 Về đánh giá thực nhiệm vụ suốt nhiệm kỳ, Ngồi cơng tác kiểm sốt thường xuyên quản lý điều hành , sử dụng vốn, cơng tác kế tốn tài chính, Báo cáo BKS ĐHĐCĐ thường niên năm 2016 Trang : quy trình kỹ thuật v.v BKS xin báo cáo thêm công việc chủ yếu thực cụ thể sau : 1/ Tổ chức thành công Đại hội đồng cổ đông để thay đổi Chủ tịch HĐQT ngày 24/10/2012, để thay đổi kịp thời vị trí Chủ tịch Cơng ty DRI điều hành hoạt động Daklaorco có nhiều việc bất thường xảy thay đổi nhân 2/ Tiến hành xác minh điều tra tư cách thành viên HĐQT đề nghị đại hội Miễn nhiệm tư cách thành viên 02 người : + Ông Võ Tiến Trung trú : 94-96 Tạ Uyên, P4,Q11, TP Hồ Chí Minh + Đinh Huy Chương nguyên Giám đốc Daklaoruco 02 cá nhân nêu Ơng Trung cổ đơng sáng lập, thành viên HĐQT đến thời hạn cuối theo quy định luật doanh nghiệp không nộp tiền mua cổ phần theo cam kết Do việc khơng công nhận tư cách cổ đông đồng nghĩa với việc phải miễn nhiệm tư cách thành viên HĐQT bầu bổ sung người thay 3/ Đấu tranh ngăn chặn việc mua bán bất động sản trái quy định gây ảnh hưởng lớn đến tình hình tài cơng ty Cụ thể mua bán dãy nhà hàng Bà Đào Hương trước Cơng có nguy bị giải tỏa làm đường khu đất KM số với số tiền vượt khả Công ty 4/ Đấu tranh việc đưa vốn rút vốn góp cổ đông Huỳnh Bảo Minh, ông Đinh Huy Chương Daklaoruco thời kỳ đầu cổ phần hóa 5/ Kiểm sốt nội dung theo phản ảnh cổ đơng kinh doanh bán hàng, sử dụng thuốc kích thích vườn cao su tơ Trong trình làm việc BKS ln giữ tính khách quan trung thực nhận định, đánh giá, kiến nghị với HĐQT để kịp thời xử lý lợi ích Cơng ty cổ đơng Trên báo cáo cơng tác kiểm sốt năm 2016, việc trọng tâm nhiệm kỳ 2012-2016 Xin kính báo cáo trước ĐHĐCĐ thường niên năm 2016 Cơng ty Cuối xin chúc đồn chủ tịch quý cổ đông Công ty, sức khỏe thành đạt Chúc đại hội thành công tốt đẹp / TM BAN KIỂM SỐT Trưởng Ban Nguyễn Thạc Hồnh Báo cáo BKS ĐHĐCĐ thường niên năm 2016 Trang : ... bàn bạc thảo luận với Ban TGĐ, Giám đốc Công ty nội dung kiểm tra lập báo cáo cho HĐQT, ban điều hành để nắm bắt đạo kịp thời BKS phối hợp tốt với Ban lãnh đạo Cơng ty, phòng ban Cơng ty Công ty... giao dịch DRI Về thực Sản xuất kinh doanh đầu tư Công ty Ban điều hành tiến hành đạo xây dựng kế hoạch sản xuất từ công ty thời gian, báo Báo cáo BKS ĐHĐCĐ thường niên năm 2016 Trang : cáo trình... gia soát xét định hướng kế hoạch Công ty công ty Tham gia kỳ họp HĐQT để nắm bắt chủ trương nghị quyết, đồng thời tham gia ý kiến góc độ Ban kiểm soát để HĐQT tham khảo trước định Sau đợt kiểm