Báo cáo của ban kiểm soát

Báo cáo của ban kiểm soát

Ban kiểm sốt – Cơng ty cổ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2CƠNG TYCP ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN NHÀ HUD2BAN KIỂM SỐTCỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự do - Hạnh phúcHà Nội, ngày tháng năm 2012BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SỐT- Căn cứ chức năng và nhiệm vụ của Ban Kiểm sốt được quy định tại Mục X, Điều 29, 30, 31 và Điều 32 của Điều lệ Cơng ty cổ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2.- Căn cứ Báo cáo tài chính năm 2011 của Cơng ty cổ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2 đã được kiểm tốn bởi Cơng ty hợp danh Kiểm tốn Việt Nam, tháng 3/2012.Thực hiện chức năng và nhiệm vụ của Ban kiểm sốt quy định tại Điều lệ Cơng ty, Ban kiểm sốt xin được báo cáo trước Đại hội đồng cổ đơng nội dung, kết quả hoạt động của Ban kiểm sốt trong năm 2011 và kết quả thẩm định báo cáo tài chính năm 2011 của Cơng ty cổ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2 như sau:A. Tình hình kinh doanh và cơng tác quản lý của HĐQT và Ban Giám đốc:1. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh:Trong năm 2011, Cơng ty triển khai thực hiện ĐTXD một số dự án, cơng trình gồm: - Thực hiện hợp đồng uỷ quyền với HUD về việc quản lý, thực hiện đầu tư xây dựng Dự án Khu đơ thị mới Tây Nam hồ Linh Đàm. Trong đó tập trung vào cơng tác đền bù giải phóng mặt bằng, chuẩn bị đầu tư và triển khai thi cơng xây dựng hạ tầng kỹ thuật.- Thực hiện hợp đồng uỷ quyền với Tập đồn về quản lý thực hiện các cơng tác chuẩn bị đầu tư của các dự án nhà ở cao tầng và thấp tầng tại Dự án Tây Nam hồ Linh Đàm (thực hiện đến khi hồn thành thủ tục thẩm tra, phê duyệt dự án đầu tư và thiết kế cơ sở).- Triển khai cơng tác chuẩn bị đầu tư và thực hiện đầu tư các dự án nhà ở do Tập đồn HUD uỷ quyền đầu tư và kinh doanh gồm: Dự án nhà ở thấp tầng lơ TT5 (dãy B, C, D), Nhà ở cao tầng A1 và B – Lơ TT2 thuộc Khu đơ thị mới Tây Nam hồ Linh Đàm.- Triển khai đầu tư xây dựng hồn thiện tồ nhà văn phòng tại lơ đất CC7 – Khu dịch vụ tổng hợp và nhà ở hồ Linh Đàm.- Triển khai các thủ tục giao chủ đầu tư lập quy hoạch dự án Khu đơ thị mới Đơng đường Thành cổ, thành phố Đơng Hà. Triển khai cơng tác đo đạc, khảo sát đánh giá hiện trạng và lập quy hoạch của Dự án.- Triển khai cơng tác hồn thiện và thu hồi vốn đầu tư tại tại Dự án Trần Hưng Đạo, Thái Bình.Trong năm 2011, Cơng ty đã xác định Dự án Tây Nam hồ Linh Đàm là dự án trọng tâm, trọng điểm của Năm 2011. Sau khi cơng tác đền bù GPMB đã cơ bản được hồn thành, Cơng ty đã tập trung đẩy nhanh cơng tác triển khai thi cơng các hạng mục hạ tầng kỹ thuật giai đoạn 1. Đến hết q II/2011, cơng tác triển khai các hạng mục hạ tầng kỹ thuật của Dự án đã được triển khai cơ bản hồn thành, đủ điều kiện để triển khai các dự án cấp 2 thuộc Khu đơ thị.Đối với cơng trình nhà ở văn phòng Lơ CC7, Linh Đàm đã cơ bản hồn thành các thủ tục đầu tư và triển khai thi cơng xong tồn bộ phần thơ cơng trình và bắt đầu triển khai thi cơng phần hồn thiện. Tuy nhiên, do việc phải cân đối nguồn vốn đầu tư cho các dự án khác do đó việc thi cơng hồn thiện cơng trình Cơng ty đã chủ động dãn tiến độ đầu tư phần hồn thiện.1Báo cáo của Ban Kiểm sốt 20121 Ban kiểm soát – Công ty cổ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2Trong bối cảnh thị trường bất động sản trầm lắng và tình trạng thắt chặt tín dụng đối với các dự án bất động sản do đó Công tác chuẩn bị đầu tư của Dự án 777 đường Giải Phóng cũng phải chủ động dãn tiến độ đầu tư.Đối với công tác đầu tư và kinh doanh Dự án Trần Hưng Đạo, Thái Bình trong năm 2011 tiếp tục tiến hành công tác thu hồi công nợ của các nhà ở thấp tầng.Để đảm bảo nguồn vốn phục vụ đầu tư các dự án, Công ty đã triển khai nhiều biện pháp để thực hiện, trong đó có việc phát hành tăng vốn điều lệ của Công ty từ 50 tỷ đồng lên 100 tỷ đồng.Các kết quả cụ thể:Đơn vị:Tỷ đồngTT Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2010 Tỷ lệ tăng (giảm)1 Vốn điều lệ 50.000 50.000 0%2 Tổng Doanh thu 1.960 42.875 (95,4%)Doanh thu từ hoạt động SXKD - 37. 517Doanh thu từ hoạt động tài chính 1. 960 5.3583 Tổng chi phí 7. 622 33.845 (77,5%)Giá vốn bán hàng - 19. 977Chi phí tài chính 0,019 0,037Chi phí quản lý doanh nghiệp 7. 622 13.8684 Lợi nhuận trước thuế 3.374 29 317 (88,4%)Trong đó: lợi nhuận khác5 Thuế thu nhập doanh nghiệp 0,844 7.3296 Lợi nhuận sau thuế 2.531 21.988 (88,4%)7Mức cổ tức đề nghị chia cho cổ đông16%2. Tình hình tài chính của Công ty tại thời điểm 31/12/2011:Tài sản hiện có:Đơn vị:Triệu đồngNội dung 31/12/2011(Số liệu đã kiểm toán)31/12/2010(Số liệu đã kiểm toán)Tăng/GiảmSố tiền Tỷ lệ %Tổng tài sản 660.569 327.028 333.541 102%2Báo cáo của Ban Kiểm soát 20122 Ban kiểm soát – Công ty cổ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2Nội dung 31/12/2011(Số liệu đã kiểm toán)31/12/2010(Số liệu đã kiểm toán)Tăng/GiảmSố tiền Tỷ lệ %1.Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn 645.130 317.650 327.480 103%2. Tài sản cố định và đầu tư dài hạn 15.439 9.378 6.061 64,6%Nguồn vốn hiện có:Đơn vị:Triệu đồngNội dung 31/12/2011(Số liệu đã kiểm toán)31/12/2010(Số liệu đã kiểm toán)Tăng/GiảmSố tiền Tỷ lệ %Tổng nguồn vốn 660.569 327.028 333.541 102%1.Các khoản nợ ngắn hạn 555.877 213.768 342.109 160%2. Các khoản nợ dài hạn 27.332 29.625 (2.293) (7,74%)3. Vốn chủ sở hữu 77.360 83.635 (6.275) (7,5%)B. Đánh giá hoạt động sản xuất, kinh doanh của Công ty năm 2011:1. Việc thực hiện các chế độ chính sách của Nhà nước, Nghị quyết, Quyết định của Đại hội đồng cổ đông và của Hội đồng quản trị:1.1. Trong năm 2011, Hội đồng quản trị Công ty có 4 thành viên, trong đó có 3 thành viên tham gia trực tiếp trong Ban lãnh đạo Công ty, 1 thành viên là cán bộ của Tập đoàn Phát triển nhà và đô thị. Chủ tịch HĐQT hoạt động theo chế độ chuyên trách.1.2. Hội đồng quản trị đã chỉ đạo tổ chức triển khai thực hiện tốt Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông và chủ trương, định hướng phát triển của Tập đoàn phát triển nhà và đô thị. Các Nghị quyết của Hội đồng quản trị bàn hành có nội dung phù hợp với Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông.1.3. Công tác lãnh đạo, chỉ đạo của Ban giám đốc Công ty được tuân thủ theo đúng chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn được quy định trong Điều lệ Công ty. Công tác điều hành của Ban Giám đốc là hợp lý, hợp pháp, tuân thủ theo đúng Nghị quyết của Hội đồng quản trị Công ty và định hướng của Tập đoàn phát triển nhà và đô thị. Các quyết định của Ban Giám đốc phù hợp với chức năng nhiệm vụ và quyền hạn được giao.1.4. Trong quá trình triển khai hoạt động, Công ty CP Đầu tư phát triển nhà HUD2 đã tuân thủ đúng Pháp luật của Nhà nước, các Quy định của các địa phương và các Quy định của Tập đoàn trong toàn bộ quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2011. Công ty CP Đầu tư phát triển nhà HUD2 cũng đã thực hiện tốt các Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông và của Hội đồng quản trị.1.5. Năm 2011, Công ty cũng đã tiến hành kiện toàn bộ máy tổ chức, sắp xếp, bổ sung cán bộ của các phòng chức năng. Việc bổ nhiệm cán bộ tuân thủ theo đúng trình tự thủ tục theo quy định.2. Công tác sử dụng, bảo toàn và phát triển vốn:Theo báo cáo tài chính năm 2011, vốn chủ sở hữu của Công ty tính đến 31/12/2011 là 77,36 tỷ đồng. Trong năm 2011: Doanh thu đạt 1,960 tỷ đồng (doanh thu tài chính); Lợi nhuận sau thuế là 2,532 tỷ đồng và được phân chia như sau:- Phân chia cho Tập đoàn HUD theo Hợp đồng hợp tác: 501,0 triệu đồng3Báo cáo của Ban Kiểm soát 20123 Ban kiểm soát – Công ty cổ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2- Trích quỹ đầu tư phát triển, dự phòng TC: 507,4 triệu đồng- Trích lập quỹ khen thưởng phúc lợi: 304,4 triệu đồng - Chia cổ tức năm 2010 (16%) – kết chuyển 2010 sang: 8,000 tỷ đồng- Lợi nhuận còn lại phân phối: 1.217.785.424 đồng. - Tổng vốn chủ sở hữu của Công ty tính đến 31/12/2011 là 77,359 tỷ đồng, giảm 6,275 tỷ đồng so với 31/12/2010 (chưa tính phải chi trả cổ tức 2012).Sau khi chi trả cổ tức 2010 là 16% giá trị kết chuyển từ 2010 sang còn lại là 1.214.012.312 đồng. Như vậy số dư tại 31/12/2011 là 2.431.797.736 đồng.3. Đánh giá về việc thực hiện chế độ tài chính kế toán:Trong năm 2011, Công ty HUD2 đã thực hiện theo các chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành trong việc tổ chức công tác tài chính kế toán, hạch toán kế toán và lập các báo cáo tài chính.Qua kiểm tra, Ban kiểm soát đánh giá như sau: - Hệ thống sổ sách kế toán rõ ràng.- Các số liệu kế toán trong báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực tình hình tài chính, các giá trị đầu tư và kinh doanh của Công ty trong năm 2011. - Kết quả hoạt động kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với các quy định của hệ thống kế toán hiện hành. - Năm 2011, Công ty đã hoàn thành đầy đủ các khoản nghĩa vụ đối với Nhà nước.- Ban kiểm soát không phát hiện bất thường nào trong hoạt động tài chính của Công ty.4. Công tác phát hành cổ phiếu, tăng vốn điều lệ:Căn cứ Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông năm 2010 số 01/NQ-ĐHĐCĐ ngày 01/9/2010 và Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông năm 2011 số 02/NQ-ĐHĐCĐ ngày 30/6/2011. Hội đồng quản trị Công ty đã tổ chức triển khai công tác phát hành tăng vốn điều lệ của Công ty từ 50 tỷ đồng lên 100 tỷ đồng.Theo nội dung công văn số 1447/UBCK-QLPH của Vụ quản lý phát hành ngày 23/5/2011 về việc đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, Ngày 22/6/2011, Hội đồng thành viên Tập đoàn Phát triển nhà và đô thị đã ban hành Nghị quyết số 458/NQ-HĐTV về việc điều chỉnh phương án phát hành cổ phiếu tăng vốn điều lệ của Công ty HUD2. Trong đó, phát hành thêm 4.980.800 cổ phiếu để tăng vốn điều lệ Công ty HUD2 từ 50 tỷ đồng lên 99,808 tỷ đồng và thống nhất việc tạm dừng phát hành cổ phiếu thưởng và cổ phiếu chào bán cho Tập đoàn HUD đối với 24.000 cổ phần là giá trị phần vốn góp bằng thương hiệu của Tập đoàn HUD.Ngày 17/11/2011, Uỷ ban chứng khoán Nhà nước đã cấp giấy phép số 117/GCN-UBCK về việc cho phép Công ty HUD2 chào bán 4.980.800 cổ phiếu ra công chúng, tăng vốn điều lệ từ 50 tỷ đồng lên 99,808 tỷ đồng.Sau khi được UBCK Nhà nước cấp phép, Công ty đã tiến hành đầy đủ các thủ tục về việc phát hành cổ phiếu. Ngày 10/2/2012, Uỷ ban chứng khoán Nhà nước có Quyết định số 117/QĐ-UBCK chấp thuận gia hạ Giấy chứng nhận chào bán cổ phiếu ra công chúng cho Công ty đến ngày 16/3/2012. Đến ngày 16/3/2011, công tác phát hành cổ phiếu đã được hoàn thành.5. Việc thực hiện các tiêu chuẩn định mức KTKT, đơn giá tiền lương, mức giá, khung giá mua bán vật tư, thiết bị:Trong năm 2011 các dự án, công trình do công ty triển khai cơ bản đã đáp ứng được yêu cầu về tiến độ chất lượng và hiệu quả kinh doanh.4Báo cáo của Ban Kiểm soát 20124 Ban kiểm sốt – Cơng ty cổ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2Các cơng trình và Dự án được triển khai trong năm 2011 đã được Cơng ty thực hiện đúng và tn thủ các tiêu chuẩn, quy định về xây dựng cơ bản của Nhà nước và của địa phương. Cơng tác xác định định mức, khối lượng cơng việc xây dựng, đơn giá vật tư xây dựng đã được triển khai thực hiện theo quy trình chặt chẽ, đầy đủ, chính xác. Từ bước lập dự án đến triển khai thi cơng, Cơng ty đã có những biện pháp quản lý chặt chẽ về tiến độ và chất lượng, đảm bảo đúng trình tự, tn thủ pháp luật và các chính sách của Nhà nước về đâu tư xây dựng.C. Kết luận và kiến nghị của Ban Kiểm sốt:Trong năm 2011, mặc dù có nhiều biến động phức tạp của thị trường bất động sản, nhiều thay đổi về chính sách pháp luật, sửa đổi, bổ sung, bàn hành nhiều chính sách, quy định mới, nhưng hoạt động sản xuất của Cơng ty vẫn giữ được mức tăng trưởng, hoạt động tài chính lành mạnh, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với Nhà nước và đảm bảo quyền lợi của người lao động, tỷ lệ cổ tức vẫn giữ được ở mức cao. Tài chính doanh nghiệp khơng có việc sử dụng vốn và tài sản sai mục đích, sai chế độ.Cơng tác thực hiện các thủ tục đầu tư xây dựng từ giai đoạn lập dự án, triển khai hồ sơ thiết kế đến giai đoạn triển khai thi cơng và hồn thành bàn giao, đã được thực hiện đầy đủ chặt chẽ, đảm bảo đúng quy định của pháp luật và các quy định hiện hành. Cơng tác kinh doanh của Cơng ty đã tn thủ đúng các quy trình và quy định của Tập đồn, các chính sách pháp luật của nhà nước. Cơng tác kinh doanh ln được cơng khai,các hoạt động kinh doanh diễn ra lành mạnh.Năm 2011 nhiệm vụ của các phòng được phân cơng cụ thể rõ ràng, thống nhất. Cơng tác điều hành lãnh đạo, chỉ đạo của Hội đồng quản trị, Ban giám đốc trong năm 2011 là thống nhất hợp lý và hợp pháp, tạo tiền đề phát triển trong sản xuất kinh doanh năm 2011 và những năm tiếp theo.Kiến nghị:1. Việc thực hiện cơng tác kiện tồn tổ chức theo Nghị quyết của Hội đồng quản trị Cơng ty đã được thực hiện trong năm 2011, tuy nhiên cần được tiếp tục thực hiện trong năm 2012.2. Để nâng cao chất lượng hoạt động của Ban kiểm sốt và đáp ứng u cầu khi Cơng ty chuyển thành Cơng ty đại chúng, đề xuất kiện tồn lại Ban kiểm sốt trong đó bổ nhiệm Trưởng Ban kiểm sốt là cán bộ chun trách, có chun mơn về tài chính kế tốn.Trên đây là báo cáo kết quả hoạt động của Ban kiểm sốt Cơng ty về tình hình sản xuất kinh doanh của Cơng ty cổ phần đầu tư phát triển nhà HUD2 năm 2011.Nơi g ửi: - Báo cáo ĐCĐCĐ;- B.cáo HĐQT HUD2;- Lưu BKSốt.T/M BAN KIỂM SỐTTrưởng BanKhuất Trung Thắng5Báo cáo của Ban Kiểm sốt 20125 . năm 2011.Nơi g ửi: - Báo cáo ĐCĐCĐ;- B .cáo HĐQT HUD2;- Lưu BKSốt.T/M BAN KIỂM SỐTTrưởng BanKhuất Trung Thắng 5Báo cáo của Ban Kiểm sốt 20125 . 327.028 333.541 102% 2Báo cáo của Ban Kiểm soát 20122 Ban kiểm soát – Công ty cổ phần Đầu tư phát triển nhà HUD2Nội dung 31/12/2011(Số liệu đã kiểm toán)31/12/2010(Số