Nâng cao chất lượng cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Ngân Hàng TMCP Phương Nam - CN Hà Nội

Ở Việt Nam, DNVVN đang trở thành lực lượng quan trọng trong quá trình thực hiện công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Vai trò của DNVVN ngày càng được đánh giá cao thể hiện qua chủ trương phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nước. Theo điều tra hiện nay, DNVVN ở Việt Nam chiếm khoảng 96% số doanh nghiệp cả nước, sử dụng gần 60% số lao động làm trong doanh nghiêp, hàng năm đóng góp trên 30% GDP. Trong cuộc gặp gỡ các doanh nghiệp tại Hà Nội nguyên thủ tướng Phan Văn Khải đã nhấn mạnh: “Cần thấy rằng DNVVN là loại hình rất phù hợp để phát huy mọi tiềm năng cho việc phát triển kinh tế, kể cả ở những nước phát triển. Đối với nước ta, phát triển thành phần kinh tế DNVVN lại càng phù hợp với bước đầu thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa. Cho nên, phải quan tâm, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho DNVVN phát triển”. Đây là 1 quan điểm hoàn toàn đúng đắn phù hợp với điều kiện kinh tế nước ta. Tuy nhiên trong thực tế, các DNVVN hầu hết lại đang gặp khó khăn, đặc biệt là những khó khăn trong việc tìm kiếm các nguồn vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh. Đó là một phần do thị trường vốn của nước ta chưa phát triển, bản thân các doanh nghiệp chưa có đủ uy tín để vay vốn, thêm vào đó chúng ta chưa có một cơ sở pháp lý hỗ trợ cho các doanh nghiệp này, tự lực về vốn là hiện trạng của nhiều doanh nghiệp. Thực tế hiện nay cho thấy nguồn vốn tín dụng Ngân hàng đầu tư cho các DNVVN còn rất khiêm tốn, đặc biệt là ở các NHTM Nhà nước bởi khách hàng truyền thống và mục tiêu của Ngân hàng này chủ yếu là các tổng công ty lớn. Bên cạnh đó nhiều DNVVN khi được tiếp cận vốn tín dụng thì lại sử dụng chưa hợp lý và hiệu quả. Xuất phát từ quan điểm đó và thực trạng hoạt động của DNVVN hiện nay, sau một thời gian thực tập tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Phương Nam - CN Hà Nội, em đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Ngân Hàng TMCP Phương Nam - CN Hà Nội”.

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng – Tài chính LỜI MỞ ĐẦU Ở Việt Nam, DNVVN đang trở thành lực lượng quan trọng trong quá trình thực hiện công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Vai trò của DNVVN ngày càng được đánh giá cao thể hiện qua chủ trương phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nước. Theo điều tra hiện nay, DNVVN ở Việt Nam chiếm khoảng 96% số doanh nghiệp cả nước, sử dụng gần 60% số lao động làm trong doanh nghiêp, hàng năm đóng góp trên 30% GDP. Trong cuộc gặp gỡ các doanh nghiệp tại Hà Nội nguyên thủ tướng Phan Văn Khải đã nhấn mạnh: “Cần thấy rằng DNVVN là loại hình rất phù hợp để phát huy mọi tiềm năng cho việc phát triển kinh tế, kể cả ở những nước phát triển. Đối với nước ta, phát triển thành phần kinh tế DNVVN lại càng phù hợp với bước đầu thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa. Cho nên, phải quan tâm, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho DNVVN phát triển”. Đây là 1 quan điểm hoàn toàn đúng đắn phù hợp với điều kiện kinh tế nước ta. Tuy nhiên trong thực tế, các DNVVN hầu hết lại đang gặp khó khăn, đặc biệt là những khó khăn trong việc tìm kiếm các nguồn vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh. Đó là một phần do thị trường vốn của nước ta chưa phát triển, bản thân các doanh nghiệp chưa có đủ uy tín để vay vốn, thêm vào đó chúng ta chưa có một cơ sở pháp lý hỗ trợ cho các doanh nghiệp này, tự lực về vốn là hiện trạng của nhiều doanh nghiệp. Thực tế hiện nay cho thấy nguồn vốn tín dụng Ngân hàng đầu tư cho các DNVVN còn rất khiêm tốn, đặc biệt là ở các NHTM Nhà nước bởi khách hàng truyền thống và mục tiêu của Ngân hàng này chủ yếu là các tổng công ty lớn. Bên cạnh đó nhiều DNVVN khi được tiếp cận vốn tín dụng thì lại sử dụng chưa hợp lý và hiệu quả. Xuất phát từ quan điểm đó và thực trạng hoạt động của DNVVN hiện nay, sau một thời gian thực tập tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Phương Nam - CN Hà Nội, em đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng cho vay đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Ngân Hàng TMCP Phương Nam - CN Hà Nội”. 1 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng – Tài chính Nội dung chính của chuyên đề gồm 3 chương: Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NH Phương Nam-CN Hà Nội Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh TMCP Phương Nam - CN Hà Nội. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh TMCP Phương Nam - CN Hà Nội 2 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng – Tài chính CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Khái niệm hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại.  Khái niệm chung về hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại. Theo mục 2 - điều 3 - Quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng: Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả góc và lãi. Thời hạn nhất định ở đây chính là thời hạn cho vay.  Khái niệm cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng thương mại. Hoạt động cho vay trước tiên được đặt trên quan hệ tín nhiệm, do đó các doanh nghiệp vừa và nhỏ muốn vay được từ ngân hàng thì cần thiết phải tạo được uy tín, niềm tin đối với Ngân hàng. Tuy nhiên với rất nhiều hạn chế mà đặc biệt là khó khăn về vốn, năng lực tài chính, trình độ quản lý, và thiếu chiến lược kinh doanh hiệu quả, các doanh nghiệp vừa và nhỏ phải tự nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, nâng cao năng lực tài chính, tạo uy tín với bạn hàng và ngân hàng để có thể tiếp cận được nhiều hơn với nguồn tín dụng Ngân hàng. Như vậy, cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ là hình thức Ngân hàng cấp vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên cơ sở các doanh nghiệp vừa và nhỏ phải đáp ứng đầy đũ các điều kiện vay vốn của Ngân hàng. Cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ là phương thức tín dụng của ngân hàng theo tiêu thức đối tượng khách hàng. Doanh nghiệp vừa và nhỏ là đối tượng khách hàng chiếm số lượng đông đảo và đa dạng trong các khách hàng của Ngân hàng thương mại, do đó các Ngân hàng thương mại nên chú trọng và tạo những điều kiện vay vốn thuận lợi và nhanh chống cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Điều đó một phần giảm rủi ro cho các Ngân hàng thương mại do cho vay tập trung, đồng thời làm tăng nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng. 3 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng – Tài chính 1.1.2. Nguyên tắc và quy trình cho vay của Ngân hàng thương mại. * Nguyên tắc cho vay của ngân hàng thương mại. Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời. Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) và lãi với thời gian xác định ghi trong hợp đồng. Đây là yêu cầu bắt buộc đối với khách hàng và là điều kiện để ngân hàng tồn tại và phát triển. Khách hàng phải cam kết sử dụng khoản vay theo mục đích được thoả thuận với ngân hàng, không trái với các quy định của pháp luật và các quy định khác của ngân hàng cấp trên. Mục đích cho vay được ghi trong hợp đồng tín dụng đảm bảo Ngân hàng không cho vay đối với các hoạt động trái luật pháp và việc cho vay đó là phù hợp với cương lĩnh của Ngân hàng. Ngân hàng cho vay dựa trên phương án (hoặc dự án) có hiệu quả. Phương án hoạt động có hiệu quả của người vay minh chứng cho khả năng thu hồi được vốn đầu tư và có lãi để trả nợ Ngân hàng. Trong trường hợp xét thấy kém an toàn, Ngân hàng đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo khi vay. * Quy trình cho vay của Ngân hàng thương mại. Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn. Khi một khách hàng có nhu cầu đề nghị ngân hàng cung cấp các sản phẩm tín dụng, cán bộ tín dụng trao đổi với khách hàng, tìm hiểu sơ bộ về ngành nghề kinh doanh của khách hàng, nhu cầu vay, mục đích vay …từ đó cán bộ tín dụng xác định xem liệu dự án, phương án vay vốn đó có nằm trong phạm vi và khả năng tổ chức của khách hàng hay không, đề xuất vay vốn có phù hợp với chiến lược phát triển, chính sách tín dụng của ngân hàng mình hay không. Nếu phù hợp, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn, nơi tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp hợp lệ của các tài liệu trong hồ sơ. Thông thường hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp bao gồm: - Đơn đề nghị vay vốn. - Hồ sơ pháp lý của doanh nghiệp. - Hồ sơ về khoản vay. - Hồ sơ về bảo đảm tiền vay. 4 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng – Tài chính Bước 2: Thẩm định trước khi cho vay • Thẩm định khách hàng vay vốn Cán bộ tín dụng thẩm định khách hàng vay vốn theo những nội dung sau: - Tìm hiểu và phân tích về khách hàng, tư cách và năng lực pháp lý, năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, mô hình tổ chức, bố trí lao động trong doanh nghiệp. - Thẩm định đánh giá khả năng tài chính của khách hàng. - Phân tích quan hệ tín dụng của khách hàng với ngân hàng mình và với các tổ chức tín dụng khác. - Chấm điểm và xếp loại khách hàng. • Thẩm định dự án và phương án vay vốn của khách hàng. Đây là bước quan trọng nhằm đưa ra kết luận về tính khả thi hiệu quả về mặt tài chính của phương án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xảy ra để đưa ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay. Nội dung thẩm định như là: - Tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất của kỳ trước, khả năng tăng trưởng của kỳ này. - Đánh giá sơ bộ dự án đầu tư. - Đánh giá thị trường, mục tiêu, khả năng tiêu thụ sản phẩm. - Đánh giá hiệu quả về mặt tài chính của dự án. - Đánh giá rủi ro của dự án. Bước 3: Xét duyệt cho vay và ký kết hợp đồng tín dụng Sau khi thẩm định, cán bộ tín dụng phải ra quyết định chấp thuận hay không chấp thuận cho vay, lập tờ trình lãnh đạo phê duyệt. Việc quyết định cho vay trên cơ sở các thông tin thu thập, phân tích từ khâu thẩm định, ngoài ra còn dựa trên các thông tin thu thập từ thị trường, chính sách tín dụng của ngân hàng, khả năng nguồn vốn và điều kiện thanh toán của Ngân hàng… Ký kết hợp đồng tín dụng. Hợp đồng tín dụng là văn bản mang tính pháp luật xác định quyền và nghĩa vụ của hai bên trong quan hệ tín dụng, đồng thời phải tuân thủ các điều khoản của luật. Nội dung của hợp đồng tín dụng bao gồm: - Khách hàng: Họ tên, địa chỉ, tư cách pháp nhân (nếu có). - Mục đích sử dụng vốn vay. 5 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng – Tài chính - Số tiền ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng. - Lãi suất, mức phí, thời hạn cho vay. - Các loại đảm bảo. - Điều kiện và kỳ hạn giải ngân. - Điều kiện thanh toán và các điều kiện khác có liên quan. Sau khi ký kết hợp đồng, cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ cho cán bộ tín dụng quản lý giải ngân. Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng tiền vay - Giải ngân: Là việc ngân hàng phát tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức cho vay đã cam kết theo hợp đồng tín dụng. - Kiểm tra và giám sát khoản vay: Là quá trình thực hiện các bước công việc sau khi cho vay nhằm hướng dẫn, đôn đốc người vay sử dụng có hiệu quả, đúng mục đích, đúng tiến độ, hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn. Đồng thời có các biện pháp xử lý kịp thời khi thấy chất lượng khoản cho vay bị đe doạ. Ngân hàng được quyền thu hồi nợ trước hạn, ngừng giải ngân, nếu bên vay vi phạm hợp đồng tín dụng, hay yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản thế chấp khi thấy cần thiết. Bước 5: Thu nợ, lãi, phí, và xử lý phát sinh. - Theo dỏi trả nợ gốc, lãi, phí : Cán bộ tín dụng theo dõi việc thu nợ, thu lãi, phí (nếu có) theo từng hợp đồng đã ký cho từng dự án. - Xử lý các phát sinh trong quá trình cho vay: + Trả nợ trước hạn. + Gia hạn nợ. + Chuyển nợ quá hạn. + Xử lý thu hồi nợ quá hạn. + Xử lý các phát sinh khác: Giãn nợ, khoanh nợ, xoá nợ. + Phát mại tài sản cầm cố, thế chấp. Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng. Khi khoản cho vay được thu hồi đầy đũ cả nợ gốc và lãi vay thì coi như nghĩa vụ của khách hàng với ngân hàng đã được thực hiện, Ngân hàng sẽ làm thủ tục thanh 6 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng – Tài chính lý hợp đồng tín dụng, giải chấp tài sản, lập biên bản giao nhận tài sản (nếu có), đồng thời tất toán khoản vay, chuyển hồ sơ tín dụng vào lưu trữ. 1.1.3. Các loại hình cho vay của Ngân hàng thương mại. Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động cho vay của ngân hàng có rất nhiều hình thức, đa dạng, việc phân loại chỉ có tính chất tương đối. Tuỳ thuộc vào tiêu thức phân loại mà có thể chia ra các hình thức cho vay là khác nhau. 1.1.3.1. Căn cứ vào phương thức cho vay.  Cho vay thấu chi: là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi trội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định , giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi. Khi khách hàng có tiền nhập vào tài khoản tiền gửi, Ngân hàng sẽ thu nợ gốc và lãi. Số lãi mà khách hàng phải trả là: Số lãi phải trả = Lãi suất thấu chi * thời gian thấu chi * số tiền thấu chi Cho vay thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn giản, phần lớn không có đảm bảo và chỉ sử dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn.  Cho vay trực tiếp từng lần: Là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi. Những khách hàng này chỉ sử dụng vốn của Ngân hàng vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ kinh doanh. Nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản. Ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt. Số tiền cho vay thường dựa trên tài sản đảm bảo.  Cho vay theo hạn mức: là nghiệp vụ tín dụng theo đó Ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kì hoặc cuối kì. Đó là số dư tối đa tại thời điểm tính. Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng. Trong kỳ khách hàng có thể thực hiện vay trả nhiều lần song dư nợ không được vượt quá hạn mức tín dụng. Một số trường hợp ngân hàng quy định hạn mức cuối kỳ. Dư nợ trong kỳ có thể lớn hơn hạn mức nhưng khách hàng phải đảm bảo dư nợ cuối kỳ không được vượt quá hạn mức. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách 7 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng – Tài chính hàng vay thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh.  Cho vay luân chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển hàng hoá. DN khi mua hàng có thể thiếu vốn, Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng. Cho vay luân chuyển thường áp dụng đối với các DN có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay - trả thường xuyên với Ngân hàng. Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho khách hàng, thủ tục vay chỉ cần thực hiện một lần cho nhiều lần.  Cho vay trả góp: là hình thức tín dụng theo đó Ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận. Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâu bền. Rủi ro trong cho vay trả góp thường cao do khách hàng thường thế chấp bằng tài sản, hàng hoá mua trả góp, khả năng trả nợ phụ thuộc vào thu nhập đều đặn của người vay. Chính vì rủi ro cao nên lãi suất cho vay trả góp thường là cao nhất trong khung lãi suất cho vay của Ngân hàng.  Cho vay gián tiếp: Là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian ( tổ, đội, hội, nhóm ). Một vài khâu của hoạt động cho vay ngân hàng chuyển sang cho các tổ chức trung gian như thu nợ, phát tiền vay . Thường được áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng. Trong trường hợp như vậy, cho vay qua các tổ chức trung gian có thể tiết kiệm chi phí cho vay.  Cho vay theo dự án đầu tư: Các khách hàng có dự án phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ hay các dự án đầu tư phục vụ đời sống …, nếu tính được hiệu quả kinh tế, có tính khả thi mà thiếu vốn để thực hiện thì ngân hàng sẽ xem xét cho vay theo dự án đầu tư giúp khách hàng hoàn thành dự án. Mức cho vay = Tổng nhu cầu vốn của dự án - Vốn tự có của chủ dự án tham gia vào dự án - Vốn khác (nếu có) 8 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng – Tài chính 1.1.3.2. Căn cứ vào thời hạn cho vay. Ngân hàng xem xét quyết định cho khách hàng vay theo các thời hạn ngắn, trung và dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và các dự án đầu tư phát triển.  Cho vay ngắn hạn: Là các khoản cho vay dưới 12 tháng nhằm tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của doanh nghiệp. Ngân hàng có thể áp dụng cho vay trực tiếp hoặc gián tiếp, cho vay từng lần hoặc theo hạn mức, có hoặc không cần đảm bảo, dưới hình thức chiết khấu, thấu chi hoặc luân chuyển.  Cho vay trung hạn: là các khoản cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm thường dùng để tài trợ cho các tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô vừa và nhỏ, phục vụ đời sống, sản xuất, có thời hạn thu hồi vốn nhanh.  Cho vay dài hạn: là các khoản cho vay có thời hạn trên 5 năm, chủ yếu được sử dụng để đáp ứng nhu cầu dài hạn như: tài trợ cho các công trình dân dụng, các công trình công nghiệp (nhà máy, xí nghiệp) hay mua sắm các dây chuyền sản xuất, các máy móc thiết bị có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu, khấu hao chậm… 1.1.3.3. Căn cứ theo tài sản đảm bảo.  Cho vay có tài sản đảm bảo : Theo luật của các tổ chức tín dụng “ cho vay có đảm bảo bằng tài sản là việc cho vay vốn của tổ chức tín dụng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba ”. Cho vay có tài sản đảm bảo có các loại sau: - Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay: là hình thức cho vay của tổ chức tín dụng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp. - Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay: Khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chính khoản vay đó đối với tổ chức tín dụng. - Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba: Bên thứ ba (gọi là bên bảo lãnh) cam kết với tổ chức tín dụng cho vay về việc sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để thực hiện 9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng – Tài chính nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay (bên được bảo lãnh) nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng vay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ.  Cho vay không có tài sản đảm bảo: là hình thức cho vay không có tài sản đảm bảo hay bảo lãnh của bên thứ ba. Hình thức cho vay này dựa trên mức độ tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng. - Cho vay bảo đảm bằng uy tín của người vay: Ngân hàng căn cứ vào uy tín của khách hàng, sự tin tưởng đối với khách hàng, lịch sử tín dụng của khách hàng, phương án sử dụng vốn vay của khách hàng có hiệu quả để ra quyết định cho vay. - Cho vay bảo đảm bằng uy tín của bên thứ ba: Bên thứ ba (gọi là bên bảo lãnh) cam kết với tổ chức tín dụng cho vay về việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng vay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ. - Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo chỉ định của Chính Phủ: Tổ chức tín dụng Nhà nước cho vay không có bảo đảm bằng tài sản đối với khách hàng vay để thực hiện các dự án đầu tư thuộc chương trình kinh tế của Nhà nước, chương trình kinh tế xã hội đối với một số đối tượng khách hàng được hưởng các chính sách tín dụng ưu đãi về điều kiện vay vốn theo quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật của Chính phủ. 1.2. HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 1.2.1. Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ. 1.2.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ. Doanh nghiệp vừa và nhỏ là một loại hình doanh nghiệp phổ biến trong mọi nền kinh tế.Tuy nhiên, không có một tiêu chuẩn chung nào cho việc phân định ranh giới quy mô doanh nghiệp ở các nước.Tuỳ theo điều kiện kinh tế xã hội của mỗi nước mà có những tiêu chí phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ là khác nhau. Nhưng nhìn chung doanh nghiệp vừa và nhỏ là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ về vốn, lao động, hay doanh thu. Theo quy mô, doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể chia thành 3 loại là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp vừa. Hiện nay, theo tiêu chí của Ngân hàng thế giới – WB (Worldbank), giới hạn để xác định quy mô doanh nghiệp được đưa ra như sau: 10