Báo cáo hoạt động của Ban kiểm soát năm 2015

C.TY CP XÂY DỰNG CƠNG TRÌNH NGẦM BAN KIỂM SỐT CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Hà Nội, ngày 20 tháng 03 năm 2016 BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT Về hoạt động Ban kiểm sốt năm 2015 Kính gửi: ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG CÔNG TY - Căn Luật Doanh nghiệp Nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam; - Căn Điều lệ Công ty cổ phần Xây dựng cơng trình ngầm; - Căn Báo cáo tài Cơng ty năm 2015 kiểm toán; - Căn kết hoạt động kiểm tra, giám sát Ban kiểm soát năm 2014 Ban kiểm sốt Cơng ty báo cáo trước Đại hội đồng cổ đông kết kiểm tra, giám sát mặt hoạt động Công ty năm 2015 sau: I BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2015 Công tác thực năm 2015 Trong năm 2015, Ban kiểm soát tiến hành kiểm tra, giám sát việc tuân thủ quy định Luật doanh nghiệp, Điều lệ Tổ chức hoạt động Cơng ty q trình quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty, cụ thể sau: - Xem xét tính phù hợp Quyết định Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc cơng tác quản lý, điều hành; Kiểm sốt trình tự, thủ tục ban hành văn Công ty đảm bảo phù hợp với quy định Pháp luật Điều lệ hoạt động Công ty; Giám sát việc thực thi pháp luật Công ty năm 2015 - Kiểm tra, đánh giá quy trình trọng yếu Cơng ty, nhằm phát rủi ro tiềm tàng thiếu sót hệ thống quản lý nội bộ, từ đề xuất kiến nghị giải pháp phù hợp - Kiểm tra giám sát việc triển khai nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên 2015 Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc - Giám sát việc thực thi, công bố thông tin Công ty theo quy định Luật chứng khoán văn pháp luật có liên quan - Xem xét báo cáo định kỳ Ban Giám đốc lập: Kiểm tra Báo cáo tài quý, năm nhằm đánh giá tình trung thực hợp lý số liệu tài Đồng thời, phối hợp với Kiểm tốn độc lập xem xét ảnh hưởng sai sót kế tốn kiểm tốn trọng yếu đến Báo cáo tài Kế hoạch năm 2015 Ban kiểm soát tiếp tục thực công tác kiểm tra, giám sát theo quy định pháp luật Công ty ( Luật doanh nghiệp; Điều lệ tổ chức hoạt động, quy chế quản trị Công ty) Ban kiểm soát thực kiểm tra, kiểm soát liên quan đến hoạt động kinh doanh Công ty thực công tác khác theo chức năng, nhiệm vụ Ban kiểm soát II Kết giám sát hoạt động Hội động quản trị năm 2015 Trong năm 2015, Hội đồng quản trị thể chức năng, nhiệm vụ công tác định hướng, đạo, quản lý công ty phạm vi thẩm quyền Hội đồng quản trị, thể vấn đề sau: - HĐQT tổ chức họp định kỳ bất thường theo quy định điều lệ Công ty, đáp ứng kịp thời yêu cầu điều hành Công ty - Triển khai họp thống chiến lược, định hướng phát triển, kế hoạch sản xuất kinh doanh đạo công tác quản lý Công ty phạm vi thẩm quyền Hội đồng quản trị - Ban hành nghị quyết, định, quy chế để ban điều hành triển khai thực theo nghị đại hội đồng cổ đông điều lệ Công ty - Thông qua chương trình, nội dung, nghị trình Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2015 - Quyết định vấn đề khác thuộc thẩm quyền Hội đồng quản trị - Cùng Ban điều hành lãnh đạo Công ty vượt qua khó khăn, cố gắng phấn đấu hồn thành tiêu Đại hội đồng cổ đông năm 2014 đề Năm 2015, Ban kiểm sốt khơng thấy có định, nghị HĐQT ban hành trái với trình tự, thẩm quyền theo quy định Điều lệ Công ty pháp luật hành III Kết giám sát hoạt động Ban Giám đốc năm 2015 Ban Giám đốc tích cực trực tiếp điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh theo chức nhiệm vụ quy định Điều lệ tổ chức hoạt động, quy chế Công ty, thể nội dung sau: Ban hành, bổ sung quy chế quản trị nội liên quan đến công tác quản lý tài sản, tiền vốn, sách lương, cấu tổ chức máy phục vụ cho việc điều hành, quản lý công ty minh bạch hiệu Hội đồng quản trị, Ban điều hành tuân thủ việc công bố thông tin theo luật Chứng khốn Cơng ty niêm yết Đã tích cực có nhiều cố gắng việc điều hành hoạt động SXKD theo chức nhiệm vụ quy định điều lệ Công ty Năm 2015, Ban kiểm sốt nhận thấy khơng có dấu hiệu bất thường công tác quản lý điều hành Ban Giám đốc Công ty IV Kết thẩm định báo cáo tài 2015 Cơng tác lập kiểm tốn báo cáo tài chính: Cơng ty lập cơng bố Báo cáo tài năm 2015 phù hợp với quy định UBCK Nhà nước pháp luật hành Báo cáo tài Cơng ty năm 2015 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán CPA Việt Nam Theo ý kiến Kiểm tốn viên độc lập, Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài Cơng ty ngày 31/12/2015, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài Ý kiến Ban Kiểm soát: Ý kiến kiểm tốn viên đưa có sở Kết sản xuất kinh doanh năm 2015: Chỉ tiêu Lợi nhuận gộp từ hoạt động Lợi nhuận gộp từ hoạt động tài Trong đó: chi phí lãi vay Lợi nhuận gộp từ hoạt động khác Chi phí quản lý doanh nghiệp Tổng lợi nhuận trước thuế Năm 2015 -37,68 -1,61 4,88 56,34 15,5 1,52 Đơn vị tính: tỷ đồng Năm 2014 So sánh -43,97 -86% - 4,71 34% 12,96 38% 0,74 7.614% 9,72 159,46% -57,6 - 2,6% Tổng lợi nhuận trước thuế năm 2015 là: 1,52 tỷ đồng , tăng 59,12 tỷ đồng âm 2,6% so với năm 2014, ngun nhân do: - Năm 2015,Cơng ty tiếp tục phải điều chỉnh giảm doanh thu năm số dự án liên quan đến sản lượng thi công phải phân chia với liên doanh nhà thầu sau có biên đối chiếu sản lượng bên doanh thu số dự án bị Chủ đầu tư cắt giảm sản lượng thi cơng ngồi dự tốn ( chủ yếu dự án Nho Quế 3, Dambri, Srepok3) - Công tác nghiệm thu có cải thiện, giá trị tồn kho cao dẫn đến dự án thiếu vốn phải dừng hoạt động chi phí cố định trả - Chi phí quản lý tăng: 5,78 tỷ đồng, nguyên nhân tăng nhân công tác quản lý cho việc chuẩn bị thi công dự án Đăkmi Nậm Củn Công ty trích lập dự phòng phải thu khó đòi 3,04 tỷ đồng - Lợi nhuận gộp từ HĐSXKD âm 37,68 tỷ đồng, tổng lợi nhuận trước thuế Công ty đạt 1,52 tỷ đồng Cơng ty có lợi nhuận từ việc góp vốn tài sản vào Công ty Piejacking Việt Nam với giá trị 73,8 tỷ đồng 3 Lưu chuyển tiền tệ năm 2015: Chỉ tiêu Tiền khoản tương đương tiền đầu năm Lưu chuyển tiền năm Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền khoản tương đương tiền cuối năm Năm 2015 36,23 -34,39 -51,58 98,42 -81,22 1,85 Qua phân tích tiêu cho thấy: - Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh giảm mạnh từ 98,18 tỷ đồng năm 2014 xuống âm 51,58 tỷ đồng năm 2015 Mặc dù lợi nhuận Cơng ty năm 2015 1,52 tỷ đồng dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh âm cho thấy khả tạo tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh thấp, dẫn đến thiếu hụt dòng tiền - Trong năm công ty cố gắng cấu lại khoản vay, giảm dư nợ từ 135,3 tỷ đồng xuống 53,5 tỷ đồng thời điểm cuối năm - Tiền khoản tương đương tiền cuối năm 1,85 tỷ đồng giảm so với năm 2014 34,38 tỷ đồng, lưu chuyển tiền năm âm 34,39 tỷ đồng - Tại thời điểm 31/12/2015 tài sản ngắn hạn nhỏ nợ ngắn hạn 101,8 tỷ đồng, điều ảnh hưởng đến khả toán khả hoạt động kinh doanh sở hoạt động liên tục Trong năm 2016, Cơng ty phải tốn nợ đến hạn ngân hàng 53,5 tỷ Do vậy, để Công ty hoạt động liên tục, vòng 12 tháng tới hồn tồn phụ thuộc vào khả thu hồi vốn từ dự án thi cơng, thối vốn đầu tư tài chính, tăng doanh thu, tiết kiệm chi phí, gia hạn nợ vay ngân hàng - Tại thời điểm cuối năm, Cơng ty có khoản phải thu khác q hạn 4,59 tỷ đồng.Trong giá trị thu hồi 0.13 tỷ đồng - Tại thời điểm cuối năm, khoản đầu tư tài chính, góp vốn vào công ty với số tiền 96,5 tỷ đồng Tăng so với năm 2014 72,1 tỷ đồng do: năm 2015 góp vốn vào Cơng ty Piejacking Việt nam 73,8 tỷ đồng giảm 1,8 tỷ đồng thoái vốn Cty CP đầu tư phát triển điện miền bắc Năm 2014 trích lập dự phòng lũy kế 2,64 tỷ đồng sang năm 2015 trích lập dự phòng 2,32 tỷ đồng , giảm 0,32 tỷ đồng V Đánh giá tình hình thực nghị ĐHCĐ thường niên năm 2015 Về thực kế hoạch sản xuất kinh doanh: Tình hình thực tiêu so với kế hoạch Đại hội đồng cổ đông thông qua sau: Các tiêu chủ yếu Tổng doanh thu Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Tỷ suất cổ tức (dự kiến) Thu nhập bình quân người/tháng Đầu tư Vốn chủ sở hữu( tiền) Đơn vị tính Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng % Triệu đồng Tỷ đồng Tỷ đồng Kế hoạch Thực 2015 2015 260,67 214,8 12,5 1,5 9,75 1,5 0 8,6 20 81,04 10,87 17,9 29,59 Tỷ lệ TH/KH 82,4% 12% 15,3% 126,4% 89,5% 36,5% Cơng ty khơng hồn thành tiêu hiệu sản xuất kinh doanh (lợi nhuận, cổ tức, vốn chủ sở hữu) Về lựa chọn cơng ty kiểm tốn độc lập thực kiểm tốn Báo cáo Tài chính: Cơng ty lựa chọn ký hợp đồng kiểm tốn với Cơng ty TNHH kiểm toán CPA Việt Nam để thực kiểm tốn Báo cáo tài năm 2015 Cơng ty, phù hợp với Nghị ĐHĐCĐ thông qua Ban Kiểm sốt có tờ trình đề nghị lựa chọn danh sách Cơng ty kiểm tốn độc lập thực kiểm tốn Báo cáo tài Cơng ty năm 2016 để trình Đại hội đồng Cổ đơng, định Phân phối lợi nhuận 2014: - Năm 2014 công ty khơng có lợi nhuận: khơng phân phối lợi nhuận Đánh giá công tác công bố thông tin Công ty: Công tác công bố thông tin Công ty phù hợp với quy định Pháp luật Trả thù lao cho HĐQT, BKS: Thực 2015: 180.000.000 đồng / kế hoạch 180.000.000 đồng Công ty thực chi trả theo nghị ĐHĐCĐ VI Kiến nghị Ban Kiểm soát Ban Kiểm soát kiến nghị Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị Ban giám đốc Công ty số vấn đề sau: - Tăng cường cơng tác quản lý dòng tiền đảm bảo đủ nguồn tiền phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh trả khoản nợ đến hạn - Tích cực cơng tác nghiệm thu, tốn, thu hồi vốn, thu hồi công nợ, giảm dư nợ ngân hàng, lưu ý kiên thu hồi khoản nợ cho vay hạn - Chủ động rà sốt chi phí có biến động lớn để báo cáo Hội đồng quản trị nhằm có phương án xử lý kịp thời Trên báo cáo thực công tác kiểm tra, giám sát năm 2015 Ban kiểm sốt Cơng ty Cổ phần Xây dựng cơng trình ngầm, Ban kiểm sốt xin chân thành cảm ơn Quý vị cổ đông, thành viên Hội đồng quản trị, Ban điều hành cán công nhân viên Công ty Cổ phần Xây dựng công trình ngầm cộng tác, giúp đỡ Ban kiểm sốt hồn thành nhiệm vụ năm vừa qua Xin chân thành cảm ơn quý vị Cổ đông! Nơi gửi: - ĐHĐCĐ - Lưu QHCĐ, Hồ sơ ĐHĐCĐTN2015 T/M BAN KIỂM SỐT TRƯỞNG BAN Nguyễn Thị Thu Hồi ... bố Báo cáo tài năm 2015 phù hợp với quy định UBCK Nhà nước pháp luật hành Báo cáo tài Cơng ty năm 2015 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn CPA Việt Nam Theo ý kiến Kiểm toán viên độc lập, Báo cáo. .. động lớn để báo cáo Hội đồng quản trị nhằm có phương án xử lý kịp thời Trên báo cáo thực công tác kiểm tra, giám sát năm 2015 Ban kiểm sốt Cơng ty Cổ phần Xây dựng cơng trình ngầm, Ban kiểm soát. .. lệ tổ chức hoạt động, quy chế quản trị Cơng ty) Ban kiểm sốt thực kiểm tra, kiểm soát liên quan đến hoạt động kinh doanh Công ty thực công tác khác theo chức năng, nhiệm vụ Ban kiểm soát II Kết