QTRRTD trong cho vay đảm bảo bằng tài sản tại Agribank Chi Nhánh Hải Châu.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN TRẦN CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN TRẦN CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Đà Nẵng, ngày tháng năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Trần Cường MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Câu hỏi nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Kết cấu đề tài TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN CỦA NHTM 1.1.1 Tín dụng hoạt động cho vay NHTM 1.1.2 Đảm bảo tiền vay tài sản cho vay NHTM 12 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay đảm bảo tài sản 20 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN 24 1.2.1 Quản trị RRTD cho vay đảm bảo tài sản 24 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá kết công tác quản trị RRTD cho vay đảm bảo tài sản 32 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác quản trị RRTD cho vay đảm bảo tài sản 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG 40 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN TẠI 41 2.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU 41 2.1.1 Giới thiệu ARGIBANK chi nhánh Hải Châu 41 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Hải Châu 47 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU 53 2.2.1 Công tác triển khai quản trị RRTD cho vay đảm bảo tài sản ARGIBANK chi nhánh Hải Châu 53 2.2.2.Kết công tác quản trị RRTD cho vay đảm bảo tài sản ARGIBANK chi nhánh Hải Châu 63 2.2.3 Đánh giá công tác quản trị RRTD trong cho vay đảm bảo tài sản ARGIBANK chi nhánh Hải Châu 70 KẾT LUẬN CHƢƠNG 78 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG TRONG CHO VAY ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU 79 3.1 CÁC CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 79 3.1.1 Những định hƣớng chung Agribank Việt nam hoạt động kinh doanh công tác QTRRTD 79 3.1.2 Những định hƣớng chung Agribank chi nhánh Hải Châu hoạt động kinh doanh công tác QTRRTD 81 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG TRONG CHO VAY ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HẢI CHÂU 82 3.2.1 Hồn thiện cơng tác tổ chức, triển khai thực sách quản trị rủi ro 82 3.2.2 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ, thu thập, đảm bảo thông tin 83 3.2.3 Nâng cao cơng tác kiểm sốt cho vay đảm bảo tài sản 86 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng công tác BĐBTS cho vay 89 3.2.5 Tập trung xử lý nợ tồn đọng, nợ khó đòi nợ q hạn: 92 3.2.6 Nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp cho cán làm cơng tác tín dụng 93 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 95 3.3.1 Kiến nghị Agribank Việt Nam 95 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 97 KẾT LUẬN 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam CBTD : Cán tín dụng ĐBBTS : Đảm bảo tài sản CTSĐB : Có tài sản đảm bảo ĐBTV : Đảm bảo tiền vay NHTM : Ngân hàng thƣơng mại RRTD : Rủi ro tín dụng QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần XLRR : Xử lý rủi ro NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NN& PTNT : Nông nghiệp phát triển nông thôn HĐTV : Hội đồng thành viên TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm CIC Credit Information Center (Trung tâm thơng tin tín dụng) DANH MỤC BẢNG BIỂU Số Tên bảng Trang hiệu 2.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh giai đoạn 2011-2013 47 2.2 Dƣ nợ cho vay Agribank Chi nhánh Hải Châu giai đoạn 49 2011-2013 2.3 Kết thu nhập - chi phí Agribank Chi nhánh Hải 52 Châu giai đoạn 2011-2013 2.4 Bảng Tỷ lệ nợ xấu cho vay ĐBBTS Agribank chi 64 nhánh Hải Châu từ năm 2011- 2013 2.5 Tình hình nợ xấu cho vay ĐBBTS phân theo kỳ hạn 65 2.6 Tình hình nợ xấu cho vay ĐBBTS phân theo hình 66 thức sở hữu 2.7 Tình hình nợ xấu cho vay ĐBBTS phân theo ngành 67 kinh tế 2.8 Bảng thực trạng thay đổi cấu nhóm nợ cho vay 68 đảm bảo tài sản 2.9 Bảng Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cho vay đảm bảo 69 tài sản 2.10 Tình hình thu hồi nợ XLRR cho vay ĐBBTS Agribank Chi nhánh Hải Châu từ năm 2011-2013 70 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tín dụng nghiệp vụ kinh doanh quan trọng, đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng nghiệp vụ đem lại nhiều rủi ro ngân hàng thƣơng mại Các NHTM quan tâm đến việc QTRRTD nhằm hạn chế tối thiểu loại rủi ro phát sinh q trình cấp tín dụng Trong đó, cơng tác QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản phần quan trọng công tác QTRRTD Mặc dù việc cho vay đảm bảo tài sản kênh nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại tổn thất tài sản ngân hàng, kênh thu nợ thứ hai xảy rủi ro không thu hồi đƣợc khoản vay Tuy nhiên, công tác QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản chƣa đƣợc đánh giá hết tầm quan trọng, nhƣ chƣa xây dựng hệ thống chấm điểm, đánh giá tài sản đảm bảo, sở liệu TSĐB toàn hệ thống… Thực tế Agribank Chi Nhánh Hải Châu, quy trình cho vay đảm bảo tài sản đƣợc quy định cụ thể Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu cho vay bảo đảm tài sản chiếm tỷ trọng cao, đòi hỏi cần xem xét lại tồn nhƣ hạn chế nhằm đề giải pháp quản lý, nâng cao hiệu cho vay đảm bảo tài sản Đi sâu nghiên cứu vấn đề QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Agribank Chi Nhánh Hải Châu giai đoạn cần thiết lý sau: Để thấy đƣợc vai trò quan trọng cơng tác QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, vấn đề QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Agribank chi nhánh Hải Châu nhiều bất cập Vì việc nghiên cứu vấn đề Agribank chi nhánh Hải Châu cần thiết Ngoài ra, Agribank chi nhánh Hải Châu có đề tài nghiên cứu chuyên sâu QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Chính lý trên, tơi chọn đề tài: “ Quản trị rủi ro tín dụng cho vay đảm bảo tài sản Agribank Chi Nhánh Hải Châu” cho luận văn tốt nghiệp cao học với mong muốn góp phần giúp chi nhánh ngân hàng hạn chế tối thiểu RRTD phát sinh, đồng thời nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng hiệu sử dụng vốn Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa vấn đề lý luận RRTD QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản NHTM - Phân tích đánh giá thực trạng, tìm tồn công tác QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Agribank Chi Nhánh Hải Châu - Nghiên cứu đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Agribank Chi Nhánh Hải Châu Câu hỏi nghiên cứu - Về lý thuyết, QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản NHTM bao gồm nội dung gì? - Thực trạng cơng tác QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Agribank Chi nhánh Hải Châu giai đoạn 2011-2013 thực nhƣ nào, có thành cơng hạn chế gì? - Để hồn thiện cơng tác QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Agribank Chi nhánh Hải Châu cần thực biện pháp nào? Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu đề tài: Hoạt động QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Agribank Chi Nhánh Hải Châu Phạm vi nghiên cứu: Về nội dung nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu công tác QTRRTD 87 cơng tác quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ trình giải ngân sau kiểm tra: - Kiểm tra cho vay: có yêu cầu nhận nợ vay từ khách hàng, cần thiết phải kiểm tra chặt chẽ, đối chiếu mục đích yêu cầu giải ngân với tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay (Hợp đồng mua bán, hóa đơn giá trị gia tăng, biên đối chiếu công nợ, biên nghiệm thu, phiếu giao nhận hàng hóa, ) khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay mục đích với đầy đủ giấy tờ chứng minh hợp lệ Mục đích yêu cầu giải ngân phải phù hợp với mục đích, phƣơng án vay vốn ban đầu thỏa thuận ban đầu hợp đồng tín dụng Đối với mục đích sử dụng vốn đáp ứng yêu cầu chuyển khoản tăng cƣờng áp dụng phƣơng thức giải ngân chuyển khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng, đồng thời hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trƣờng hợp đặc thù hoạt động khách hàng nhƣ vay trả lƣơng cho nhân viên, vay thu mua nông sản, lâm thủy sản hộ dân … - Kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay khơng kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, kiểm tra hiên trạng, việc sử dụng, khai thác TSBĐ nợ vay mà thơng qua có tác dụng nhắc nhỏ, đôn đốc nghĩa vụ trả nợ, trả lãi đến hạn toán Việc kiểm tra, kiểm soát sau cho vay đƣợc thực nhƣ sau: + Phân loại danh mục khách hàng theo nhóm dựa sở đánh giá mức độ rủi ro nhóm khách hàng cụ thể, từ đƣa biện pháp thực kiểm tra, kiểm soát khác Bên cạnh đó, tùy thuộc vào thời điểm, đối tƣợng mục đích kiểm tra mà áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra Công tác kiểm tra, kiểm soát sau cho vay phải đƣợc thực đột xuất, định kỳ hàng năm kiểm tra theo chuyên đề mà Agribank đƣa Đối với khách hàng có khoản nợ hạn cần 88 tăng tần suất kiểm tra nhằm kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cƣờng khả phòng ngừa, hạn chế RRTD + Để việc kiểm tra sử dụng vốn vay có hiệu giúp phát sớm dấu hiệu rủi ro, cần chủ động sử dụng kết hợp phƣơng thức kiểm tra khác nhƣ kiểm tra thực tế tình hình khách hàng; kiểm tra thơng qua rà sốt, phân tích báo cáo tài khách hàng kinh doanh; kiểm hàng hóa kho, đối chiếu giá trị hóa đơn với thẻ xuất nhập kho và/hoặc kiểm tra sổ sách chứng từ kế toán; kiểm tra trạng tài sản, mức độ biến động giá trị tài sản thị trƣờng, khả xử lý TSBĐ xảy rủi ro Khi phát có dấu hiệu bất thƣờng khoản vay cần thiết phải báo cáo với lãnh đạo để đƣa biện pháp xử lý kịp thời Việc phát xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề, khoản vay có biểu khả thu hồi biện pháp hữu hiệu góp phần giảm thiểu rủi ro cho chi nhánh Nâng cao hiệu kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh việc thực quy trình tín dụng: Để cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội có hiệu chi nhánh cần phải làm bổ sung cán cho phòng kiểm tra, kiểm sốt nội Cán đƣợc bổ nhiệm phải ngƣời giỏi nghiệp vụ, có kinh nghiệm lâu năm Bên cạnh đó, phòng kiểm tra, kiểm soát nội trực thuộc chi nhánh nên xảy thực trạng trình kiểm tra hoạt động tín dụng nói riêng chi nhánh đơn vị trực thuộc tồn tình trạng cán kiểm tra tình cảm, tình đồng nghiệp nên nể nang thƣờng hay lƣợt bớt bỏ qua sai phạm Gây nên tâm lý ỷ lại, dẫn đến sai sót, vi phạm lại tái diễn thƣờng xuyên khó khắc phục Vì vậy, chi nhánh cần có quy định xử lý quy trách nhiệm rõ ràng vi phạm cán kiểm tra tùy theo mức độ thiệt hại tài sản ngân hàng khơng làm tròn nhiệm vụ q trình thực kiểm tra Từ hạn chế đƣợc tình trạng bao che nể nang hay 89 tình cảm cá nhân tồn chi nhánh, nâng cao tinh thần trách nhiệm cán kiểm tra kiểm soát Một biện pháp để hạn chế tình trạng phối hợp với chi nhánh khác hệ thống thực kiểm tra, kiểm soát chéo lẫn để đảm bảo tính khách quan nâng cao hiệu cho cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh phải đảm bảo kiểm tra toàn diện hoạt động tín dụng nên cần thiết thực kiểm tra, kiểm soát nội cách thƣờng xuyên, định kỳ tháng/1 lần thay năm/ lần nhƣ trƣớc để tăng cƣờng phát kịp thời sai sót, kịp thời cảnh báo để đƣa biện pháp xử lý Đối với vay có dƣ nợ lớn, phận kiểm tra kiểm soát cần thƣờng xuyên theo dõi, nắm bắt tình hình hình liên quan đến khách hàng tách biệt với việc kiểm soát CBTD để đƣa cảnh báo kịp thời, tạo tính khách quan kiểm sốt sau cho vay 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng công tác BĐBTS cho vay Đối với khoản nợ hạn TSĐB cho vay ln đƣợc xếp lên hàng đầu Vì vậy, chi nhánh cần phải có quy định bổ sung chặt chẽ nhận đảm bảo tài sản sở quy định có Agribank Viêt Nam, yêu cầu cán tuân thủ quy trình nhận tài sản đảm bảo tiền vay Khi nhận tài sản cần ý khả phát mại tài sản kiểm tra kỹ giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu Ngồi ra, ngân hàng nên có quan hệ tốt với địa phƣơng, quan quyền liên quan đến việc xử lý tài sản chấp để tránh vƣớng mắc trình xử lý Một số rủi ro xảy chi nhánh tài sản đảm bảo tiền vay xảy rủi ro, việc xử lý TSĐB để thu hồi nợ vay thu hồi đƣợc phần giá trị tài sản thu hồi đƣợc nguyên nhân sau: giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu bị giả mạo; định giá cao giá trị thực tế; tài sản máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất có cơng nghệ lạc hậu, khơng 90 thân thiện môi trƣờng, phƣơng tiện vận tải bị hƣ hỏng tai nạn, kho hàng bị cháy nổ, thất thoát, Vì vậy, để phòng ngừa rủi ro trên, chi nhánh cần thực giải pháp sau: Thứ nhất, thực bảo đảm tiền vay kết hợp với công cụ bảo hiểm Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm vật chất tài sản nhận chấp, cầm cố dây chuyền sản xuất, máy móc thiết bị, phƣơng tiện vận tải, kho hàng, Thực ra, chi nhánh thực giải pháp Tuy nhiên, hợp đồng bảo hiểm hết thời hạn hiệu lực, chi nhánh thƣờng quên tái ký lại hợp đồng Vì vậy, nhân viên quản lý khoản vay cần ý đến thời hạn hiệu lực hợp đồng bảo hiểm để tái ký hết hạn giao trách nhiệm cho nhân viên quản lý khoản vay có nhiệm vụ theo dõi quản lý, để rủi ro xảy gây thiệt hại tài sản cho ngân hàng sai sót phải chịu hình thức kỷ luật tùy theo mức độ thiệt hại Thứ hai, xây dựng sở để kiểm tra, định giá tài sản chấp phù hợp với thực tế Rủi ro giả mạo giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu, sử dụng xảy chủ yếu nguyên nhân chủ quan nhân viên ngân hàng, đòi hỏi nhân viên ngân hàng cần tuân thủ quy trình, hồ sơ chấp, hồ sơ pháp lý (hợp đồng chấp tài sản, gốc giấy tờ sở hữu tài sản, đơn đăng ký giao dịch bảo đảm, ) phải đảm bảo tính đầy đủ xác đảm bảo quyền truy đòi TSBĐ chi nhánh sau Do chi nhánh cần yêu cầu nhân viên khách hàng công chứng hồ sơ, trực tiếp đăng ký chấp tài sản Vấn đề mà chi nhánh cần phải quan tâm nhận tài sản bảo đảm là: điều kiện pháp lý TSĐB TSĐB khơng cótranh chấp để tạo điều kiện thuận lợi lúc phát thu hồi vốn khách hàng khả toán, giá trị tài sản đảm bảo, khả chuyển nhƣợng tài sản thị trƣờng 91 Chi nhánh cần xây dựng sở hợp lý chặt chẽ việc định giá tài sản bảo đảm Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay chi nhánh đƣợc thực sở xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo bảng giá đất đƣợc quy định năm Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ƣơng vào giá trị thị trƣờng tài sản chấp thời điểm chấp để xác định số tiền cho vay tối đa theo giá trị tài sản chấp Việc định giá TSBĐ theo ý kiến chủ quan, kinh nghiệm thân dẫn đến định giá trị tài sản khơng xác, định giá tài sản cao dẫn đến rủi ro xảy giá trị tài sản phát không đảm bảo thu hồi nợ cho vay, ảnh hƣởng đến việc trích lập dự phòng RRTD Giải pháp đƣa việc định giá tài sản chi nhánh cần thiết lập sở để định giá tài sản việc khảo sát thƣờng xuyên giá thị trƣờng cán định giá giá khảo sát cộng thêm biên độ tăng giảm định để định giá, nhiệm vụ nên giao cho phận quản trị rủi ro hợp lý Cần thiết tuân thủ quy định thực nghiêm túc việc đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm theo định kỳ tùy vào đặc điểm loại TSBĐ Trƣờng hợp giá TSBĐ biến động bất thƣờng nhƣ máy móc thiết bị, dây chuyên sản xuất, phƣơng tiện vận tải, kho hàng thƣờng bị giảm giá trị tài sản trích khấu hao giá trị tài sản bị giảm thời gian sử dụng, quản lý làm ảnh hƣởng đến việc đảm bảo khoản vay phải đánh giá liên tục, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm và/hoặc trả nợ trƣớc hạn tƣơng ứng với giá trị tài sản bị giảm sút sau đánh giá lại trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ Đối với BĐS tài sản hình thành tƣơng lai, cần xác định rõ tính pháp lý, khả tài sản xác lập đầy đủ quyền sở hữu/sử dụng bên bảo đảm sau nhận chấp Đối với tài sản chấp hàng tồn kho, cần thiết thuê bên thứ ba kiểm đếm, giữ xuất hàng có u cầu từ phía ngân hàng, khoản chi phí liên quan yêu cầu khách hàng chi trả 92 Bên cạnh cần kiểm sốt chặt chẽ q trình sản xuất dòng tiền bán sản phẩm khách hàng 3.2.5 Tập trung xử lý nợ tồn đọng, nợ khó đòi nợ q hạn: Các khoản nợ xấu ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh chi nhánh, vi cần phải có giải pháp giảm khoản nợ tồn đọng, nợ hạn Với mục tiêu cần thƣờng xuyên định kỳ tiến hành phân tích đánh giá khoản nợ tồn đọng, q hạn, tìm rõ ngun nhân để có giải pháp thu hồi nợ cho phù hợp Chủ động áp dụng biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ hạn bình thƣờng, cán cần tăng cƣờng đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài sản đảm bảo Đồng thời cần có biện pháp thích hợp để giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, tạm hỗn thu lãi định kỳ khoản nợ chuyển hạn chậm trả phần gốc lãi Còn khoản nợ khó đòi tháng có nguy rủi ro, khơng có khă trả nợ, cần thực việc đơn đốc thu hồi nợ triệt để Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay Các biện pháp xử lý nợ theo quy định ngân hàng cấp bao gồm: + Điều chỉnh kỳ hạn nợ : trƣờng hợp khách hàng có nợ hạn không trả đƣợc nợ đến hạn khó khăn khách quan, xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định đƣợc sản xuất, trả đƣợc nợ ngân hàng xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ + Miễn giảm tiền vay khách hàng bị tổn thất tài sản nguyên nhân khách quan nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thƣờng + Các khách hàng có nợ hạn nguyên nhân bất khả kháng có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ, cho vay nợ 93 + Các khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng tuỳ vào mức độ vi phạm ngân hàng tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay , thu hồi nợ trƣớc hạn khởi kiện trƣớc pháp luật Tiến hành rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, từ có biện pháp bổ sung, hoàn chỉnh, đảm bảo hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý Tiến hành bƣớc biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trƣờng hợp cụ thể Phối hợp với ngành có liên quan, với cấp uỷ, với quyền địa phƣơng để xử lý nợ khó đòi, nợ q hạn 3.2.6 Nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp cho cán làm cơng tác tín dụng Tín dụng hoạt động đem lại lợi nhuận cho ngân hàng nhƣng nghiệp vụ đem lại nhiều rủi ro so với nghiệp vụ khác, thời gian gần đây, rủi ro tín dụng cho vay ngày diễn biến phức tạp khó lƣờng, khơng xuất phát nguyên nhân từ phía khách hàng mà nguyên nhân từ phía cán làm cơng tác tín dụng ngày nhiều Do đó, cần phải coi trọng nhân tố nguồn nhân lực, nâng cao chất lƣợng CBTD chuyên môn nghiệp vụ lẫn đạo đức nghề nghiệp  Về đào tạo trình độ chun mơn - Việc đào tạo đào lại CBTD phải đƣợc coi nhiệm vụ quan trọng, thƣờng xuyên nhằm bồi dƣỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trọng kỹ giao tiếp, thƣơng thảo hợp đồng, văn hoá kinh doanh nhằm bán chéo sản phẩm dịch vụ ngân hàng Những buổi tập huấn cần tránh tình trạng tập trung vào tính lý thuyết, chủ yếu dựa vào văn bản, chế độ, thiếu gắn liền với thực tế nhƣ trƣớc Công tác đào tạo cần tập trung vào số vấn đề nhƣ: 94 + Thƣờng xuyên tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vấn đề vƣớng mắc cơng tác tín dụng phát sinh thực tế văn bản, quy trình nghiệp vụ dƣới hình thức nhƣ phân tích hồ sơ thực tế cách tiến hành chia nhóm nhóm thực chủ đề liên quan đến cơng tác tín dụng, sở phân tích đánh giá hồ sơ tín dụng thực tế chi nhánh hồ sơ có nợ xấu, nợ XLRR Từ đó, nhóm phân tích, đánh giá đƣa nhận xét, bình luận tính đầy đủ hồ sơ tín dụng, hồ sơ pháp lý, hồ sơ bảo đảm, hồ sơ kinh tế, xem xét hồ sơ hội đủ điều kiện cho vay theo quy định Agribank hay chƣa?, hồ sơ đƣợc thẩm định nhƣ nào?, lại xảy tình trạng nợ xấu, xem xét nguyên nhân đƣa biện pháp xử lý phù hợp Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu nhằm tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, tránh tụt hậu trƣớc thay đổi kinh tế thị trƣờng, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng + Nâng cao trình độ thẩm định CBTD, trọng cơng tác thẩm định tƣ cách, uy tín khách hàng điều có ảnh hƣởng lớn đến thiện chí hồn trả tiền vay khách hàng Thƣờng xuyên tổ chức lớp tập huấn công tác nhận biết giấy tờ giả, nghiệp vụ tín dụng đến 100% CBTD, cán kiểm tra kiểm soát nội Agribank Cần đào tạo kỹ tìm kiếm phân tích, sử dụng thơng tin cho đội ngũ nhân làm cơng tác tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng Các chƣơng trình tập huấn giúp cho cán phụ trách tín dụng đặc biệt CBTD nắm bắt rõ quy trình tín dụng Agribank văn luật có liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Thực tốt giải pháp góp phần đáng kể việc giảm thiểu tối đa sai sót thƣờng xảy q trình cho vay khách hàng từ hạn chế RRTD cho vay ĐBBTS nói riêng RRTD nói chung + Định kỳ rà soát, đánh giá, phân loại cán để có hƣớng đào tạo, bố trí 95 xếp nhân cho phù hợp, dƣới hình thức tổ chức thi nghiệp vụ hàng năm Từ có sách khen thƣởng hợp lý để khuyến khích cán đạt thành tích tốt, cán giỏi, có nhiều cống hiến làm tốt cơng việc có sách đào tạo lại hay bố trí cơng việc phù hợp cán đạt không đạt kết theo yêu cầu  Về đạo đức nghề nghiệp Phải thƣờng xuyên quan tâm bồi dƣỡng trị, tƣ tƣởng, đạo đức cho đội ngũ CBTD Kiên không sử dụng cán thiếu lĩnh trị; lĩnh kinh doanh, thiếu trung thực, không công tâm, lực làm công tác tín dụng Quản lý CBTD cơng việc, sinh hoạt cách chặt chẽ, khoa học Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục CBTD khơng để CBTD bị lôi vào vấn đề tiêu cực xã hội, bị lôi đồng tiền mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm phƣơng hại đến thân nhƣ phƣơng hại kinh tế uy tín ngành Kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tƣ cách đạo đức, thiếu trung thực  Áp dụng xử phạt hành trách nhiệm vật chất cán để xảy sai phạm Áp dụng hình thức xử phát hành trách nhiệm vật chất cán để xảy sai phạm tùy thuộc vào mức độ thiệt hại hành vi sai phạm cán gây tài sản, uy tín ngân hàng Việc áp dụng biện pháp cần có tính răn đe, vừa có tính giáo dục cán vi phạm ngăn chặn tình trạng tƣơng tự xảy 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Agribank Việt Nam - Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng, mơ hình quản lý tín dụng thống 96 đáp ứng kịp thời thay đổi môi trƣờng kinh doanh từ Trụ sở đến chi nhánh, ban hàng đồng quy chế, quy trình tín dụng chuẩn, để nâng cao chất lƣợng việc thẩm định định cho vay phù hợp với mơ hình độc lập thẩm định định cho vay Chỉnh sửa chế, sách cho phù hợp với tình hình thực tế kinh doanh chi nhánh vùng, miền khác - Tổ chức tập huấn quy trình thẩm định, cấp tín dụng đến 100% CBTD chế đƣợc ban hành thời gian đến để nâng cao chất lƣợng thẩm định, kiểm tra giám sát, quản lý rủi ro khoản vay, nâng cao chất lƣợng tín dụng - Xây dựng mục tiêu, phƣơng án kế hoạch đầu tƣ tín dụng theo đối tƣợng khách hàng theo ngành, chƣơng trình lĩnh vực kinh tế đối tƣợng ƣu tiện theo đạo Chính phủ Ngân hàng nhà nƣớc nhƣ: Nơng nghiệp nông thôn, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp sử dụng nhiều lao động, xây dựng sách cụ thể lãi xuât, điều kiện cho vay xây dựng giới hạn tín dụng theo ngành, tập trung mở rộng tín dụng cho nông nghiệp nông thôn, cho vay hộ sản xuất, doanh nghiệp nhỏ vừa, giảm lĩnh vực rủi ro - Xây dựng sách khách hàng theo nhóm khách hàng: khách hàng quan trọng, khách hàng truyền thống, khách hàng tiềm năng, sở ban hành gói sản phẩm trọn gói cho khách hàng lớn, nhóm khách hàng theo ngành, lĩnh vực kinh tế - Tổ chức phân tích, đánh giá thƣờng xuyên tình hình kinh tế, lĩnh vực, ngành kinh tế để xây dựng giải pháp định hƣớng mở tộng tín dụng cụ thể cho ngành, lĩnh vực nhƣ phục vụ cung cấp thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng CBTD - Tiếp tục triển khai kiểm tra, giám sát cơng tác đạo điều hành tín 97 dụng chi nhánh cách tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm soát chuyên đề, xử lý kịp thời vƣớng mắc, đạo xoát, chấn chỉnh, chỉnh sửa, khắc phục tồn sau tra đảm bảo chế dộ, hạn chế nợ xấu phát sinh - Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật, trách nhiệm vật chất phù hợp chi nhánh để nợ xấu tăng cao có chế thi đua, khen thƣởng gắn với tiêu nợ xấu, tiêu thu hồi nợ xử lý rủi ro nhằm khuyến khích chi nhánh nỗ lực thu hồi, xử lý, giảm thiểu nợ xấu Đồng thời cần trọng xây dựng mơi trƣờng làm việc, chuẩn hóa suất, trình độ tác nghiệp đội ngũ cán công nhân viên - Cuối cùng, có thực tế đáng buồn năm gần đây, tình trạng nhân viên Agribank phạm pháp ngày tăng Điều chứng tỏ đạo đức số nhân viên xuống cấp nghiêm trọng Đó ngun nhân dẫn đến nợ xấu gia tăng Chính vậy, cần phả rà soát lại CBTD từ xuống dƣới để có phƣơng án luân chuyển, thay thể cán phù hợp, đẩy mạnh công tác tuyên truyền, đào tạo nhằm nâng cao nhận thức mặt đạo đức, đồng thời ngăn chặn khoản nợ xấu việc chấp nhận rủi ro bất hợp lý nhân viên tín dụng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam - Bổ sung biện pháp cụ thể nhằm tăng cƣờng hiệu lực việc chấp hành chế, thể lệ tín dụng Tăng cƣờng cơng tác tra, kiểm tra kiểm sốt từ phía NHNN, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lƣợng lẫn chất lƣợng bảo đảm việc kiểm soát hệ thống ngân hàng đạt hiệu cao nhất, hành vi vi phạm quy chế, thể lệ tín dụng phải đƣợc xử lý cách nghiêm túc Ngoài ra, cần hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ƣơng xuống sở có độc lập tƣơng đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng 98 nhà nƣớc Nâng cao chất lƣợng thông tin trung tâm thông tin khách hàng (trung tâm CIC), bảo đảm cung cấp thơng tin cách đầy đủ, xác kịp thời Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHTM vào hoạt động đƣợc nhiều năm song chƣa thực phát huy hiệu quả, thông tin thu thập đƣợc chƣa nhanh nhạy, phong phú xác Do ngân hàng chƣa khai thác đƣợc nhiều thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng Để phát huy đƣợc vai trò thơng tin tín dụng ngân hàng, trung tâm CIC cần cập nhật thông tin cách nhạy bén, thƣờng xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để NHTM đƣợc biết Đồng thời, cần có biện pháp tun truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng Có nhƣ tránh đƣợc tình trạng đảo nợ tình trạng chây ỳ trả nợ ngân hàng Đƣa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hƣớng sau: + Nâng cao chất lƣợng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm, tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng + Phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn + Xây dựng cách tiếp cận với công việc, đánh giá chất lƣợng quản trị rủi ro nội tổ chức tín dụng, tổng hợp nét bật tổ chức tín dụng công tác QTRR để công bố rộng rãi để tổ chức tín dụng khác học hỏi + Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phòng rủi ro Tiếp tục tiến hành xếp lại hệ thống ngân hàng, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố NHTM nhà nƣớc Hồn thiện quy trình cho vay, quy chế hoá hoạt động ngân hàng, đảm bảo đƣợc nguyên tắc hạn chế rủi ro khâu ngân 99 hàng Thƣờng xuyên xem xét lại quy trình theo định kỳ, đảm bảo cơng việc đƣợc xử lý cách đầy đủ, xác kịp thời tham quyền Ban hành văn hƣớng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập sử dụng quỹ phòng ngừa rủi ro để đƣa quỹ phòng ngừa rủi ro thực vào vận hành cơng tác phòng chống rủi ro NHTM Củng cố, phát triển Trung tâm thơng tin tín dụng (trung tâm CIC), bảo đảm cung cấp thông tin cách đầy đủ, xác kịp thời Ban hành văn hƣớng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập sử dụng quỹ phòng ngừa rủi ro để đƣa quỹ phòng ngừa rủi ro thực vào vận hành cơng tác phòng chống rủi ro NHTM Hoàn thiện quy chế vấn đề tài sản chấp Luật ngân hàng đời điều kiện môi trƣờng pháp lý giúp ngân hàng thực tốt hoạt động kinh doanh Nhà nƣớc cần cho số đạo luật liên quan đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đặc biệt cần hoàn thiện tốt luật chấp văn hƣớng dẫn chấp, cầm cố tài sản Mặt khác, phải có quy định tạo dễ dàng việc lý tài sản chấp trƣờng hợp khách hàng không trả đƣợc nợ Cần chuyển nhanh sang thực cơng cụ gián tiếp điều hành sách tiền tệ loại bỏ dần biện pháp hành chính, cơng văn cá biệt quản lý hoạt động tiền tệ - ngân hàng nhƣ điều hành sách NHNN cần nâng cao chất lƣợng cơng tác dự báo, công tác hoạch định chiến lƣợc, cung cấp cho TCTD, hay TCTD có sở để dự báo sát thực tế diễn biến phục vụ cho hoạt động kinh doanh mình, nhƣ phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng 100 KẾT LUẬN Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung Agribank nói riêng ln gắn liền với rủi ro, có rủi ro tín dụng cho vay ĐBBTS Thời gian gần đây, nhiều dấu hiệu biện động thị trƣờng cho thấy nguy xảy rủi ro tín dụng tăng lên, điển hình thực trạng nợ xấu có xu hƣớng gia tăng làm ảnh hƣởng đến lợi nhuận NHTM có Agribank Chi nhánh Hải Châu Vì vậy, việc QTRRTD cho vay ĐBBTS yêu cầu cấp bách chi nhánh Trên sở tiếp cận lý luận thực tiễn luận văn hoàn thành đƣợc nội dung sau: Khái quát lý luận QTRR cho vay ĐBBTS nhƣ nghiên cứu tìm hiểu nội dung cơng tác QTRRTD cho vay ĐBBTS NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng QTRRTD cho vay ĐBBTS Chi nhánh Agribank Hải Châu, qua rút kết đạt đƣợc, mặt tồn ngun nhân tồn cơng tác QTRRTD cho vay ĐBBTS chi nhánh Dựa sở lý thuyết phân tích đánh giá thực tiễn, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị mang tính tồn diện, thực tế công tác QTRRTD cho vay ĐBBTS chi nhánh Với kết đạt đƣợc luận văn, hy vọng góp phần vào việc nâng cao chất lƣợng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ĐBBTS Agribank Chi nhánh Hải Châu thời gian tới Bên cạnh đó, q trình nghiên cứu với khuôn khổ thời gian kiến thức luận văn thạc sỹ khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót Kính mong q thầy ngƣời đọc góp ý để luận văn có điều kiện hoàn thiện 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Các văn pháp lý: Quyết định Chính phủ, NHNN, v.v… [2] Trƣơng Quốc Cƣờng, Đào Minh Phúc, Nguyễn Đức Thắng, Rủi ro tín dụng Thương mại Ngân hàng - Lý luận Thực tiễn, Nhà xuất Chính trị quốc gia [3] Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng đại, Nhà xuất Lao động xã hội [4] Luật tổ chức tín dụng (2010), Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội [5] Ngân hàng No&PTNT Việt nam, Sổ tay tín dụng [6] Ngân hàng No&PTNT chi nhánh Hải Châu, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2011,2012,2013 [7] Nguyễn Duy Ninh (2013), QTRRTD Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Quảng Trị, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [8] Peter.S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội [9] Quy chế cho vay, quy trình tín dụng, quy định phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank [10] Lê Văn Tề, Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê [11] Lê Văn Tƣ, Tiền tệ ngân hàng, thị trường tài chính, Nhà xuất tài [12] Dƣơng Hoàng Tiến (2012), QTRRTD ngân hàng TMCP Ngoại thương Kon tum, luận văn thạc sỹ kinh tế, đại học Đà Nẵng [13] Lƣơng Minh Trí (2011), Bảo đảm tiền vay chi nhánh ngân hàng NN& PTNT quận Sơn Trà, thành phố Đà Nẵng, luận văn thạc sỹ kinh tế, đại học Đà Nẵng ... ra, Agribank chi nhánh Hải Châu có đề tài nghiên cứu chuyên sâu QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Chính lý trên, chọn đề tài: “ Quản trị rủi ro tín dụng cho vay đảm bảo tài sản Agribank Chi Nhánh Hải. .. động QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản khứ, để rút mặt đƣợc chƣa đƣợc công tác QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Từ đó, đề giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động QTRRTD cho vay đảm bảo tài sản Chi nhánh. .. dụng cho vay đảm bảo tài sản Agribank Chi Nhánh Hải Châu 5 TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU Trong trình thực nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay đảm bảo tài sản AGRIBANK Chi nhánh Hải