THÔNG TIN TÀI LIỆU
VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM - CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 09/2015/TT-NHNN Hà Nội, ngày 17 tháng 07 năm 2015 THÔNG TƯ QUY ĐỊNH VỀ HOẠT ĐỘNG MUA, BÁN NỢ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI Căn Bộ Luật dân số 33/2005/QH11 ngày 14 tháng năm 2005; Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Tín dụng ngành kinh tế; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định hoạt động mua, bán nợ phát sinh từ nghiệp vụ cho vay (kể khoản trả thay nghiệp vụ bảo lãnh) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận hoạt động mua nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư không áp dụng hoạt động mua, bán nợ Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC); hoạt động mua bán nợ phát sinh từ hợp đồng vay, cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Điều Đối tượng áp dụng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thành lập hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng (sau gọi tắt tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí Các cá nhân, tổ chức khác liên quan đến việc mua, bán khoản nợ Điều Giải thích từ ngữ Trong Thông tư này, thuật ngữ hiểu sau: Mua, bán nợ thỏa thuận văn việc chuyển giao quyền đòi nợ khoản nợ phát sinh từ nghiệp vụ cho vay, khoản trả thay nghiệp vụ bảo lãnh, theo bên bán nợ chuyển giao quyền sở hữu khoản nợ cho bên mua nợ nhận tiền toán từ bên mua nợ Khoản nợ mua, bán khoản nợ phát sinh từ nghiệp vụ cho vay khoản trả thay nghiệp vụ bảo lãnh theo hợp đồng cấp tín dụng ký tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, theo dõi hạch toán nội bảng, ngoại bảng bảng cân đối kế toán xuất toán khỏi bảng cân đối kế tốn bên bán nợ có đủ điều kiện quy định Điều Thông tư bên nợ có nghĩa vụ tốn tiền cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Bên bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có khoản nợ bán theo quy định khoản Điều Bên mua nợ tổ chức, cá nhân, bao gồm: a) Tổ chức, cá nhân người cư trú sau: - Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng nước chấp thuận hoạt động mua nợ; - Tổ chức kinh doanh dịch vụ mua, bán nợ (khơng phải tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) đủ điều kiện kinh doanh dịch vụ mua, bán nợ theo quy định pháp luật; - Tổ chức khác, cá nhân không kinh doanh dịch vụ mua, bán nợ - Tổ chức, cá nhân người không cư trú Bên nợ tổ chức, cá nhân có nghĩa vụ tốn khoản nợ mua, bán theo quy định hợp đồng cấp tín dụng Bên môi giới bên trung gian giao dịch mua, bán nợ bên mua nợ bên bán nợ hưởng thù lao theo hợp đồng môi giới Giá trị ghi sổ khoản nợ mua, bán gồm giá trị ghi số số dư nợ gốc, dư nợ lãi khoản nợ nghĩa vụ tài khác liên quan đến khoản nợ (nếu có) đến thời điểm mua, bán nợ khoản nợ hạch toán nội bảng, ngoại bảng; giá trị theo dõi so sách thời điểm xuất toán ngoại bảng thời điểm mua, bán nợ khoản nợ xuất toán khỏi bảng cân đối kế toán Giá mua, bán nợ số tiền bên mua nợ phải toán cho bên bán nợ theo hợp đồng mua, bán VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí nợ Điều Điều kiện khoản nợ mua, bán Các khoản nợ mua, bán phải đáp ứng điều kiện sau: Hồ sơ, chứng từ tài liệu có liên quan khoản nợ mua, bán, hợp đồng bảo đảm (nếu có) bên bán nợ cung cấp phải phản ánh đầy đủ, xác thực trạng khoản nợ theo quy định pháp luật Khơng có thỏa thuận văn việc không mua, bán khoản nợ Khoản nợ không sử dụng để bảo đảm thực nghĩa vụ dân thời điểm mua, bán nợ trừ trường hợp bên nhận bảo đảm đồng ý văn việc bán nợ Điều Nguyên tắc thực mua, bán nợ Hoạt động mua, bán nợ không trái với nội dung quy định hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm ký kết bên bán nợ, khách hàng bên bảo đảm Hoạt động mua, bán nợ bên tự thỏa thuận, tuân thủ quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước mua nợ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước) chấp thuận hoạt động mua nợ Giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng, Giấy phép thành lập chi nhánh ngân hàng nước ngồi (sau gọi Giấy phép) có tỷ lệ nợ xấu 3%, trừ trường hợp mua nợ theo phương án tái cấu phê duyệt Trường hợp bán nợ khơng phải xin phép Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải ban hành quy định nội hoạt động mua, bán nợ (trong có quy định rõ phân cấp thẩm quyền theo nguyên tắc phân định trách nhiệm khâu thẩm định định mua, bán nợ; phương thức mua, bán nợ; quy trình mua, bán nợ; quy trình định giá khoản nợ; quy trình bán đấu giá khoản nợ trường hợp tự đấu giá khoản nợ quản trị rủi ro hoạt động mua, bán nợ) trước thực mua, bán nợ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước mua nợ phải tuân thủ quy định pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Bên bán nợ khơng mua lại khoản nợ bán Tổ chức tín dụng khơng bán nợ cho cơng ty tổ chức tín dụng đó, trừ trường hợp bán nợ cho công ty quản lý nợ khai thác tài sản tổ chức tín dụng mẹ theo phương án tái cấu phê duyệt Công ty quản lý nợ khai thác tài sản cơng ty tổ chức tín dụng mua nợ tổ chức tín dụng khác, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tổ chức tín dụng mẹ có tỷ lệ nợ xấu VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí 3%, trừ trường hợp mua nợ theo phương án tái cấu phê duyệt Trường hợp bán phần khoản nợ bán khoản nợ cho nhiều bên mua nợ, bên bán nợ bên mua nợ thỏa thuận với tỷ lệ tham gia, phương thức thực hiện, quyền nghĩa vụ bên, phân chia giá trị tài sản đảm bảo (nếu có) cho phần nợ mua, bán nội dung cụ thể khác hợp đồng mua, bán nợ đảm bảo phù hợp với quy định pháp luật 10 Các khoản nợ mua, bán nợ phải theo dõi, hạch toán kế toán báo cáo thống kê theo quy định pháp luật Điều Hồ sơ đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Nguyên tắc lập hồ sơ: a) Hồ sơ phải lập tiếng Việt Các dịch từ tiếng nước ngồi tiếng Việt phải có xác nhận người đại diện hợp pháp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; b) Đơn đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ phải người đại diện pháp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ký Hồ sơ đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ bao gồm: a) Đơn đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ theo mẫu Phụ lục số 01 đính kèm Thơng tư Đối với ngân hàng 100% vốn nước ngoài, cam kết mua nợ hoạt động mà chủ sở hữu, ngân hàng nước sở hữu 50% vốn điều lệ ngân hàng 100% vốn nước phép thực nước nơi chủ sở hữu, ngân hàng nước ngồi đặt trụ sở Đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài, cam kết mua nợ hoạt động ngân hàng mẹ phép thực nước nguyên xứ; b) Nghị Hội đồng quản trị (Hội đồng thành viên) tổ chức tín dụng thơng qua việc đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ; văn dịch ngân hàng mẹ người đại diện hợp pháp ký đồng ý đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Điều Trình tự, thủ tục chấp thuận hoạt động mua nợ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có nhu cầu chấp thuận hoạt động mua nợ lập 01 (một) hồ sơ theo quy định Điều Thông tư gửi qua đường bưu điện nộp trực tiếp cho Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) Trong thời hạn 40 (bốn mươi) ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước xem xét chấp thuận hoạt động mua nợ cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Quyết định sửa đổi, bổ sung Giấy phép Văn phận không tách rời Giấy phép Trường hợp từ chối, Ngân hàng Nhà nước thông báo văn cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi nêu rõ lý Điều Đồng tiền giao dịch VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí Đồng tiền sử dụng mua, bán nợ đồng Việt Nam Việc sử dụng ngoại tệ làm đồng tiền toán giao dịch mua, bán nợ thực trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi bán khoản nợ ngoại tệ cho bên mua nợ người không cư trú Đồng tiền thu hồi nợ đồng tiền khoản nợ đồng tiền khác theo thỏa thuận bên mua nợ bên nợ phù hợp với quy định pháp luật hạn chế sử dụng ngoại hối lãnh thổ Việt Nam Điều Quy định quản lý ngoại hối hoạt động mua, bán nợ Bên mua nợ, bên bán nợ, bên nợ bên liên quan khác có trách nhiệm tuân thủ quy định pháp luật hạn chế sử dụng ngoại hối lãnh thổ Việt Nam thực mua, bán nợ thu hồi khoản nợ mua Khi thực mua, bán nợ với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài: a) Bên mua nợ sử dụng tài khoản toán đồng Việt Nam để thực tốn cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước tiền mua nợ chi phí có liên quan theo hợp đồng mua, bán nợ trường hợp sử dụng đồng tiền mua nợ đồng Việt Nam; b) Bên mua nợ người khơng cư trú sử dụng tài khoản tốn ngoại tệ mở tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng phép hoạt động ngoại hối lãnh thổ Việt Nam tài khoản ngoại tệ Bên mua nợ nước để thực tốn cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tiền mua nợ chi phí có liên quan theo hợp đồng mua, bán nợ trường hợp sử dụng đồng tiền mua nợ ngoại tệ Khi thu hồi nợ từ khoản nợ mua, số tiền thu hồi nợ phải chuyển vào 01 (một) tài khoản toán đồng Việt Nam 01 (một) tài khoản toán ngoại tệ (đối với trường hợp khoản nợ thu hồi ngoại tệ) bên mua nợ mở ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước phép hoạt động ngoại hối lãnh thổ Việt Nam Trường hợp mua, bán khoản nợ phát sinh từ nghiệp vụ cho vay nước nợ phát sinh trả thay nghiệp vụ bảo lãnh cho bên lãnh người không cư trú: a) Bên bán nợ thực đăng ký thay đổi khoản cho vay nước ngoài, khoản thu hồi nợ bảo lãnh theo quy định hành quản lý ngoại hối việc cho vay nước thu hồi nợ bảo lãnh cho người không cư trú; b) Bên mua nợ người cư trú thực đăng ký kế hoạch thu hồi nợ theo quy định hành quản lý ngoại hối việc thu hồi nợ nước phát sinh từ nghiệp vụ mua, bán nợ Điều 10 Phương thức mua, bán nợ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi định lựa chọn phương thức mua, bán nợ sau: VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí Thỏa thuận: thơng qua đàm phán trực tiếp bên bán nợ bên mua nợ gián tiếp thông qua bên môi giới Đấu giá: bên bán nợ thuê tổ chức bán đấu giá chuyên nghiệp theo định pháp luật bán đấu giá tài sản tự tổ chức bán đấu giá khoản nợ Điều 11 Hội đồng mua, bán nợ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải thành lập Hội đồng mua, bán nợ phù hợp với điều lệ, quy định nội hoạt động mua, bán nợ Thành phần, nhiệm vụ, quyền hạn (bao gồm việc xác định giá mua, nợ trường hợp mua bán theo thỏa thuận, giá khởi điểm trường hợp bán đấu giá khoản nợ) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi quy định Điều 12 Định giá khoản nợ Việc xác định giá mua, bán nợ mua, bán nợ theo phương thức thỏa thuận, giá khởi điểm mua, bán nợ theo phương thức bán đấu giá thực sau: Giá mua, bán nợ, giá khởi điểm xác định sở giá trị ghi sổ khoản nợ, khoản lãi mà bên nợ phải trả tương lai, phân loại nhóm khả thu hồi khoản nợ giá trị tài sản bảo đảm (nếu có) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có quyền th tổ chức có chức thẩm định giá thực định giá mua, bán nợ mua bán nợ theo phương thức thỏa thuận, giá khởi điểm mua, bán nợ phương thức bán đấu giá để Hội đồng mua, bán nợ định Chương II QUY ĐỊNH CỤ THỂ Điều 13 Hợp đồng mua, bán nợ Hợp đồng mua, bán nợ phải ký người đại diện theo pháp luật người đại diện theo ủy quyền bên mua, bán nợ Hợp đồng mua, bán nợ phải có nội dung chủ yếu sau đây: a) Thời gian ký kết hợp đồng mua, bán nợ; b) Tên, địa bên tham gia ký kết hợp đồng mua, bán nợ; c) Tên, chức danh người đại diện bên tham gia ký kết hợp đồng mua bán nợ; d) Tên, địa bên nợ bên có liên quan (nếu có) tới khoản nợ mua, bán; đ) Chi tiết khoản nợ mua, bán: Số tiền vay, thời gian vay, mục đích giá trị ghi sổ khoản nợ đến VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí thời điểm thực mua, bán nợ; e) Các biện pháp bảo đảm cho nghĩa vụ toán bên nợ đối khoản nợ mua, bán (nếu có); g) Giá bán nợ, phương thức toán, thời hạn toán; h) Thời điểm, phương thức thủ tục chuyển giao hồ sơ, chứng từ khoản nợ, bao gồm hồ sơ, tài liệu tài sản bảo đảm khoản nợ (nếu có); Thời điểm bên mua nợ trở thành người quyền, nghĩa vụ khoản nợ bên bán nợ; i) Quyền nghĩa vụ bên bán nợ, bên mua nợ; k) Trách nhiệm bên vi phạm hợp đồng; l) Giải tranh chấp phát sinh Ngoài nội dung quy định khoản Điều này, bên thỏa thuận nội dung khác hợp đồng mua, bán nợ không trái với quy định Thông tư quy định pháp luật có liên quan Việc sửa đổi, bổ sung hủy bỏ nội dung hợp đồng mua, bán nợ bên liên quan thỏa thuận, định sở đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật Điều 14 Chuyển giao quyền, nghĩa vụ liên quan đến khoản nợ Bên mua nợ trở thành người quyền, nghĩa vụ liên quan đến khoản nợ bên bán nợ kể từ thời điểm theo thỏa thuận hợp đồng mua, bán nợ Bên bán nợ chuyển giao quyền, nghĩa vụ liên quan đến khoản nợ cho bên mua nợ bao gồm quyền, nghĩa vụ biện pháp bảo đảm khoản nợ (nếu có) Việc chuyển giao quyền, nghĩa vụ biện pháp bảo đảm khoản nợ phù hợp với quy định pháp luật giao dịch bảo đảm quy định khác có liên quan pháp luật Việc thực đăng ký thay đổi bên nhận bảo đảm theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm Bên mua nợ, bên nợ bên bảo đảm thỏa thuận việc điều chỉnh biện pháp bảo đảm khoản nợ mua, bán phù hợp quy định pháp luật Điều 15 Mua, bán nợ từ cấp tín dụng hợp vốn Trường hợp thành viên tham gia cấp tín dụng hợp vốn bán phần hay tồn khoản nợ mình, thành viên bên bán nợ bên mua nợ thỏa thuận thống phương án mua, bán nợ; đồng thời bên bán nợ thông báo việc mua, bán nợ cho thành viên lại văn Trường hợp bán phần nợ thành viên đầu mối (đầu mối dàn xếp cấp tín dụng hợp vốn, đầu mối cấp tín dụng hợp vốn, đầu mối toán, đầu mối nhận tài sản bảo đảm), bên bán nợ, bên mua nợ thành viên lại thỏa thuận thống nội dung thay đổi hợp đồng hợp vốn VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí Hợp đồng mua, bán nợ trường hợp phận không tách rời hợp đồng hợp vốn, hợp đồng cấp tín dụng hợp vốn ban đầu Các nội dung quy định hợp đồng mua, bán nợ không trái với nội dung quy định phần nợ hợp đồng hợp vốn, hợp đồng cấp tín dụng hợp vốn Trường hợp bán tồn khoản nợ, thành viên cấp tín dụng hợp vốn thỏa thuận thống phương án bán khoản nợ, đảm bảo tuân thủ quy định Thông tư quy định pháp luật liên quan Điều 16 Quyền nghĩa vụ bên mua nợ Bên mua nợ có quyền: a) Yêu cầu bên bán nợ cung cấp thông tin khoản nợ mua, bán (bao gồm thông tin liên quan đến hình thành, quản lý khoản nợ); b) Kế thừa đầy đủ quyền bên bán nợ khoản nợ theo thỏa thuận, phù hợp với quy định pháp luật; c) Yêu cầu bên bán nợ chuyển giao hồ sơ hoàn tất thủ tục để chuyển giao đầy đủ quyền, nghĩa vụ bên bán nợ, phù hợp với thỏa thuận bên hợp đồng mua, bán nợ quy định pháp luật; d) Yêu cầu bên bán nợ thực đúng, đầy đủ nghĩa vụ cam kết theo thỏa thuận; đ) Các quyền khác theo thỏa thuận quy định pháp luật Bên mua nợ có nghĩa vụ: a) Thanh toán đầy đủ, hạn cho bên bán nợ theo hợp đồng mua, bán nợ; b) Thanh toán chi phí (kể phí mơi giới có) phát sinh trình mua, bán nợ theo thỏa thuận; c) Kế thừa đầy đủ nghĩa vụ bên bán nợ khoản nợ theo thỏa thuận, phù hợp với quy định pháp luật; d) Thực đầy đủ nghĩa vụ khác theo thỏa thuận quy định pháp luật Điều 17 Quyền nghĩa vụ bên bán nợ Bên bán nợ có quyền: a) Yêu cầu bên mua nợ toán theo thỏa thuận; b) Yêu cầu bên mua nợ phải thực theo nghĩa vụ cam kết VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí c) Các quyền khác theo thỏa thuận quy định pháp luật Bên bán nợ có nghĩa vụ: a) Thơng báo văn cho bên nợ bên liên quan nội dung việc bán nợ chậm ngày làm việc kể từ ngày bên ký kết đồng mua, bán nợ sửa đổi, bổ sung hợp đồng mua, bán nợ Trường hợp pháp luật có quy định khác theo thỏa thuận bên bán nợ bên nợ trường hợp cần thiết, bên bán nợ thông báo văn việc bán nợ cho bên nợ trước ký kết hợp đồng mua, bán nợ; b) Cung cấp thông tin liên quan đến khoản nợ bán theo yêu cầu bên mua nợ, đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật không trái với thỏa thuận hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm ký kết; c) Chuyển giao đầy đủ, hạn nguyên trạng hồ sơ khoản nợ theo thỏa thuận cho bên mua nợ; d) Chuyển giao nguyên trạng quyền, nghĩa vụ khoản nợ bán bao gồm quyền, nghĩa vụ biện pháp bảo đảm khoản nợ, bảo hiểm khoản nợ (nếu có) cho bên mua nợ theo hợp đồng mua, bán nợ quy định pháp luật; đ) Thanh tốn chi phí (kể phí mơi giới có) phát sinh q trình mua, bán nợ theo thỏa thuận; e) Thực đầy đủ nghĩa vụ khác theo thỏa thuận quy định pháp luật Điều 18 Quyền nghĩa vụ bên mơi giới Bên mơi giới có quyền: a) Dàn xếp việc mua, bán khoản nợ cho bên mua nợ, bên bán nợ; b) Nhận phí mơi giới tốn khoản chi phí hợp lý khác liên quan theo thỏa thuận bên hợp đồng môi giới; c) Các quyền khác theo thỏa thuận quy định pháp luật Bên mơi giới có nghĩa vụ: a) Phản ánh trung thực thông tin liên quan đến giao dịch mua, bán nợ bên cung cấp; b) Chịu trách nhiệm pháp lý thông tin cung cấp; c) Khơng tiết lộ, cung cấp thơng tin làm phương hại đến lợi ích bên mua nợ, bên bán nợ bên liên quan khoản nợ; d) Bảo quản tài liệu giao để thực mơi giới hồn trả đầy đủ tài liệu cho VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí bên mua nợ, bên bán nợ sau hồn thành cơng việc mơi giới; đ) Thực đầy đủ nghĩa vụ khác theo thỏa thuận quy định pháp luật Điều 19 Xử lý tranh chấp Việc xử lý tranh chấp phát sinh hoạt động mua, bán nợ thực theo thỏa thuận bên hợp đồng mua, bán nợ không trái với quy định pháp luật Trường hợp mua, bán nợ có yếu tố nước ngồi, bên thỏa thuận luật áp dụng, tòa án trọng tài thương mại nước để giải tranh chấp phát sinh giao dịch mua, bán nợ việc thỏa thuận khơng trái với quy định pháp luật Việt Nam Điều 20 Quản lý khoản nợ mua, bán Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi: a) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi mua nợ phải hạch tốn theo dõi riêng theo giá mua thực tế khoản nợ mua, bán đảm bảo phân định khoản nợ mua với khoản nợ hình thành từ hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tính số tiền mua nợ vào tổng mức dư nợ cấp tín dụng bên nợ; b) Việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng khoản nợ mua thực theo quy định pháp luật hành Tổ chức, cá nhân không thuộc đối tượng khoản Điều quản lý khoản nợ đảm bảo không trái quy định pháp luật Điều 21 Xử lý tài chính, hạch toán kế toán nghiệp vụ mua, bán nợ Xử lý phần chênh lệch giá mua, bán nợ giá trị ghi sổ khoản nợ bên bán nợ: a) Đối với khoản nợ hạch toán nội bảng: - Trường hợp giá bán nợ cao giá trị ghi sổ khoản nợ phần chênh lệch cao hạch toán vào thu nhập năm tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Trường hợp giá mua, bán nợ thấp giá trị khoản nợ phần chênh lệch thấp bù đắp từ tiền bồi thường cá nhân, tập thể (trong trường hợp tổn thất xác định cá nhân, tập thể gây phải bồi thường theo quy định), tiền bảo hiểm tổ chức bảo hiểm quỹ dự phòng rủi ro trích lập chi phí, phần thiếu hạch tốn vào chi phí kinh doanh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước kỳ b) Đối với khoản nợ theo dõi ngoại bảng, khoản nợ xuất tốn khỏi bảng cân đối kế tốn, số tiền bán khoản nợ hạch toán vào thu nhập khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí Việc hạch tốn, kế toán mua, bán nợ thực theo định hành chế độ kế toán Chương III BÁO CÁO, TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC ĐƠN VỊ LIÊN QUAN Điều 22 Chế độ thơng tin báo cáo Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải báo cáo hoạt động mua, bán nợ (kể hoạt động mua, bán nợ qua công ty con, công ty liên kết) theo quy định Ngân hàng Nhà nước báo cáo thống kê đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Điều 23 Trách nhiệm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ban hành quy định nội theo quy định khoản Điều Thông tư gửi Ngân hàng Nhà nước (Vụ Tín dụng ngành kinh tế, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) chậm ngày làm việc sau ký ban hành sửa đổi, bổ sung Điều 24 Trách nhiệm đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước Trách nhiệm Vụ Tín dụng ngành kinh tế a) Theo dõi, tổng hợp tình hình thực hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; b) Tham gia ý kiến việc chấp thuận hoạt động mua nợ tổ chức: tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi theo đề nghị Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng; c) Đầu mối xử lý vấn đề phát sinh q trình triển khai thực Thơng tư Trách nhiệm Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng a) Đầu mối tiếp nhận, thẩm định trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hồ sơ đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Đầu mối xử lý vướng mắc liên quan đến việc chấp thuận hoạt động mua nợ theo quy định Thông tư này; b) Thực tra, giám sát định kỳ đột xuất xử lý vi phạm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước việc chấp hành quy định Thông tư này; Cung cấp cho Vụ Tín dụng ngành kinh tế thơng tin vi phạm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hoạt động mua, bán nợ Trách nhiệm Vụ Tài - Kế tốn Hướng dẫn hạch toán kế toán hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí Trách nhiệm đơn vị liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước Căn chức năng, nhiệm vụ giao, đơn vị liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm tham gia ý kiến việc chấp thuận hoạt động mua nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo đề nghị Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Trách nhiệm Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương Thực tra, giám sát tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi việc chấp hành quy định Thông tư xử lý vi phạm theo thẩm quyền Chương IV ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 25 Điều khoản chuyển tiếp Hợp đồng mua, bán nợ ký trước ngày Thông tư có hiệu lực thi hành tiếp tục thực theo thỏa thuận ký kết Việc sửa đổi, bổ sung hợp đồng mua, bán nợ phải phù hợp với quy định Thông tư Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chấp thuận hoạt động mua nợ đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ theo định Thông tư Điều 26 Tổ chức thực Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/9/2015, thay Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/12/2006 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế mua, bán nợ tổ chức tín dụng Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Tín dụng ngành kinh tế, Thủ trưởng đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chịu trách nhiệm tổ chức thực Thông tư Nơi nhận: - Như khoản Điều 26; - Ban lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Website NHNN; - Lưu: VP, Vụ PC, Vụ TDCNKT (5) KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nguyễn Đồng Tiến VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí PHỤ LỤC SỐ 01 CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ĐƠN ĐỀ NGHỊ CHẤP THUẬN HOẠT ĐỘNG MUA NỢ Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010; Căn Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010; Căn Thơng tư số /2015/TT-NHNN Thống đốc Ngân hàng nước quy định hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; Căn Nghị số ngày Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên tổ chức tín dụng (tên) việc thông qua đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ (đối với tổ chức tín dụng); Căn văn ngân hàng mẹ (tên) người đại diện hợp pháp ký đồng ý đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ (đối với chi nhánh ngân hàng nước ngồi); Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (tên) đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét chấp thuận hoạt động mua nợ Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (tên) cam kết: - Các nội dung trong đơn, hồ sơ đề nghị chấp thuận hoạt động mua nợ hồn tồn xác, trung thực; - Chủ sở hữu, ngân hàng nước sở hữu 50% vốn điều lệ ngân hàng 100% vốn nước (tên) phép thực hoạt động mua nợ nước nơi chủ sở hữu, ngân hàng nước ngồi đặt trụ sở (đối với ngân hàng 100% vốn nước ngoài); Ngân hàng mẹ chi nhánh ngân hàng nước (tên) phép thực hoạt động mua nợ nước nguyên xứ (đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài); - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật, quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có liên quan, vi phạm xin chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật VnDoc.com - Tải tài liệu, văn pháp luật, biểu mẫu miễn phí …… ngày … tháng … năm … NGƯỜI ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA TCTD, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI (ký tên, đóng dấu ghi đầy đủ họ tên) ... điểm mua, bán nợ khoản nợ hạch to n nội bảng, ngoại bảng; giá trị theo dõi so sách thời điểm xuất to n ngoại bảng thời điểm mua, bán nợ khoản nợ xuất to n khỏi bảng cân đối kế to n Giá mua, bán... Việt Nam thực mua, bán nợ thu hồi khoản nợ mua Khi thực mua, bán nợ với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi: a) Bên mua nợ sử dụng tài khoản to n đồng Việt Nam để thực to n cho tổ chức... dụng ngành kinh tế thơng tin vi phạm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hoạt động mua, bán nợ Trách nhiệm Vụ Tài - Kế to n Hướng dẫn hạch to n kế to n hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín
Ngày đăng: 22/11/2017, 22:45
Xem thêm: