Thu hút và sử dụng ODA của new zealand vào việt nam

Tình hình nghiên cứu ngoài nước Helmut FUHRER 1996, với nghiên cứu “A history of the development assistance committee and the development co-operation directorate in dates, names and fi

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

NGUYỄN NGỌC LONG

THU HÚT VÀ SỬ DỤNG ODA CỦA NEW ZEALAND

VÀO VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ QUỐC TẾ

Hà Nội - 2016

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

NGUYỄN NGỌC LONG

THU HÚT VÀ SỬ DỤNG ODA CỦA NEW ZEALAND

VÀO VIỆT NAM

Chuyên ngành: Kinh tế Quốc tế

Mã số: 60 31 01 06

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ QUỐC TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS NGUYỄN THỊ KIM CHI

Hà Nội - 2016

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ Kinh tế “Thu hút và sử dụng ODA

của New Zealand vào Việt Nam” hoàn toàn do tôi thực hiện Các đoạn trích dẫn

và số liệu sử dụng trong luận văn đều được dẫn nguồn và có độ chính xác cao nhất trong phạm vi hiểu biết của tôi

Hà Nội, ngày06 tháng12 năm 2016

Tác giả

Nguyễn Ngọc Long

của bản thân; đến nay, tôi đã hoàn thành luận văn thạc sỹ với đề tài: “Thu hút và

sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam”thuộc chuyên ngành Kinh tế

Quốc tế Kết quả đạt được kỳ vọng là những đóng góp về mặt khoa học cũng như trong thực tiễn trong hoạt động thu hút và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam Tuy nhiên, trong khuôn khổ luận văn, do điều kiện thời gian và trình độ có hạn, nên không thể tránh khỏi những thiếu sót;bản thân tôi rất mong nhận được những lời chỉ bảo và góp ý của các thầy, cô giáo và các đồng nghiệp

Tôi muốn bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS., TS Nguyễn Thị Kim Chi – ngườiđã hướng dẫn, chỉ bảo tận tình và cung cấp các thông tin khoa học cần thiết trong quá trình thực hiện luận văn Chân thành cảm ơn các anh chị cán bộ và các thầy cô Giảng Viên Khoa Kinh tế và Kinh doanh Quốc tế - Trường Đại học Kinh

tế - Đại học Quốc gia Hà Nội đã tạo điều kiện thuận lợi cho tôi hoàn thành luận văn thạc sĩ của mình

Hà Nội, ngày06 tháng12 năm 2016

Tác giả

Nguyễn Ngọc Long

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i

DANH MỤC BẢNG BIỂU ii

DANH MỤC HÌNH VẼ iii

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Những đóng góp mới của luận văn 3

5 Kết cấu luận văn 4

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ THU HÚT VÀ SỬ DỤNG ODA 5

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 5

1.1.1 Tình hình nghiên cứu ngoài nước 5

1.1.2 Tình hình nghiên cứu trong nước 7

1.2 Cơ sở lý luận về thu hút và sử dụng ODA 8

1.2.1 Khái quát chung về ODA 8

1.2.2 Vai trò của ODA đối với các nước tiếp nhận 18

1.2.3 Quy trình thu hút và sử dụng ODA 22

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới thu hút và sử dụng ODA 26

1.2.5 Các tiêu chí đánh giá hoạt động thu hút và sử dụng ODA 28

1.3 Kinh nghiệm thu hút và sử dụng ODA của một số nước trên thế giới và bài học đối với Việt Nam 31

1.3.1 Kinh nghiệm thu hút và sử dụng ODA của một số nước trên thế giới 31

1.3.2 Bài học đối với Việt Nam 34

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36

2.1 Cách tiếp cận 36

2.1.1 Tiếp cận hệ thống 36

2.1.2 Tiếp cận theo quan điểm duy vật biện chứng 36

2.2 Các phương pháp nghiên cứu 36

2.2.1 Phương pháp thu thập tài liệu 36

2.2.2 Phương pháp phân tích, tổng hợp 37

2.2.3 Phương pháp thống kê 39

2.2.4 Phương pháp kế thừa 40

2.2.5 Phương pháp so sánh 40

2.3 Khung khổ phân tích 41

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG THU HÚT VÀ SỬ DỤNG ODA CỦA NEW ZEALAND VÀO VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 1995-2016 43

3.1 Tổng quan về ODA của New Zealand vào Việt Nam 43

3.1.1 Khái quát chung về New Zealand 43

3.1.2 Quan hệ đối ngoại của New Zealand và Việt Nam 45

3.1.3 Đặc điểm ODA của New Zealand vào Việt Nam 46

3.2 Thực trạng thu hút và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam giai đoạn 1995 – 2016 49

3.2.1 Tình hình thu hút ODA của New Zealand vào Việt Nam giai đoạn 1995 – 2016 49

3.2.2 Tình hình sử dụng và giải ngân nguồn vốn ODA của New Zealand vào Việt Nam giai đoạn 1995 – 2015 51

3.2.3 Thực trạng thu hút và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam giai đoạn 1995 – 2016 trong một số lĩnh vực nổi bật 55

3.3 Đánh giá chung thực trạng thu hút và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam 61

3.3.1 Những thành tựu đã đạt được 61

3.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 62

CHƯƠNG 4 MỘT SỐ ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM CẢI THIỆN KHẢ NĂNGTHU HÚT VÀ SỬ DỤNG HIỆU QUẢ ODA CỦA NEW ZEALAND VÀO VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020 67

4.1 Định hướng thu hút, quản lý và sử dụng nguồn vốn ODA của các nhà tài trợ vào Việt Nam thời kỳ 2016 – 2020 67

4.1.1 Bối cảnh trong nước và quốc tế 67

4.1.2 Định hướng thu hút, quản lý và sử dụng nguồn vốn ODA của các nhà

tài trợ vào Việt Nam thời kỳ 2016 – 2020 70

4.2 Một số giải pháp thu hút và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam đến năm 2020 72

4.2.1 Nhóm giải pháp về chính sách và thể chế 72

4.2.2 Nhóm giải pháp về tổ chức, thực hiện 78

4.3 Một số kiến nghị với Nhà nước và Nhà tài trợ 85

4.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước 85

4.3.2 Kiến nghị với Nhà tài trợ 86

KẾT LUẬN 87

TÀI LIỆU THAM KHẢO 89

PHỤ LỤC 92

i

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Tiếng Anh Nguyên nghĩa tiếng Việt

Cooperation

Ngân hàng Hợp tác Quốc tế Nhật Bản

Cooperation and Development

Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế

Programme

Chương trình Phát triển Liên Hợp Quốc

Biểu đồ 3.1: Các hình thức viện trợ của New Zealand vào Việt Nam 48Biểu đồ 3.2: ODA của New Zealand vào Việt Nam giai đoạn 1995 – 2016 49Biểu đồ 3.3: ODA của New Zealand cho các nước khu vực Viễn Đông năm

2014 50Biểu đồ 3.4: Tình hình cam kết và giải ngân ODA của New Zealand vào Việt Nam giai đoạn 2003 – 2012 52

iii

DANH MỤC HÌNH VẼ

Hình 2.1: Khung khổ phân tích của luận văn 42Hình 3.1: Bản đồ vị trí địa lý New Zealand 43Hình 3.2: Dòng chảy ODA của New Zealand giai đoạn 2012 -2015 46Hình 4.1: Nhu cầu huy động vốn ODA và vốn vay ưu đãi của các Bộ, ngành

và địa phương thời kỳ 2016 - 2020 71

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Nền kinh tế Việt Nam xuất phát điểm là một đất nước nông nghiệp lạc hậu, bị tàn phá nặng nề sau chiến tranh Đảng và Nhà nước đang tiếp tục đổi mới

và huy động tất cả nguồn lực để đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước để đạt mục tiêu đến năm 2020 cơ bản trở thành một nước công nghiệp hiện đại Trong hoàn cảnh nguồn vốn cho đầu tư ở trong nước còn hạn hẹp, tốc độ tích lũy chưa cao,nên để đáp ứng lượng vốn rất lớn cho nhu cầu tái thiết xây dựng nền kinh tế thì nguồn vốn từ bên ngoài có ý nghĩa rất to lớn đối với nước đang phát triển như Việt Nam Trong đó, có nguồn vốn hỗ trợ phát triển chính thức(ODA) đã đóng góp hiệu quả vào sự phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam thời gian qua, cho nên Nhà nước ta vẫn luônquan tâm sâu sắc trong việc vận động thu hút nguồn vốn này cho phát triển đất nước Việt Nam chính thức được nhận vốn ODA từ các nhà tài trợ trên thế giới bắt đầu từ năm 1993 Sau23 năm thực hiện, vốn ODA đã đóng góp phần quan trọng cùng với nguồn trong nước trong lĩnh vực đầu tư để phát triển kinh tế - xã hội Việt Nam được các nhà tài trợ đánh giá là điểm sáng trong thu hút và sử dụng vốn ODA và đã nhận được sự ủng hộ mạnh mẽ của cộng đồng các nhà tài trợ trên thế giới, bao gồm cả các nhà tài trợ song phương, đa phương và cả các tổ chức phi chính phủ

Trong số các nhà tài trợ ODA cho Việt Nam thì New Zealand đã có nhiều đóng góp riêng tích cực đối với nền kinh tế nước ta theo sự phát triển quan hệ song phương giữa hai nước Số vốn ODA mà New Zealand viện trợ đã và đang đóng góp một phần quý giá trong các lĩnh vực đời sống, kinh tế - xã hội quan trọng của Việt Nam, đem lại nhiều kết quả khả quan mà chúng ta có thể thấy được Tuy nhiên, Việt Nam còn bộc lộ nhiều hạn chế trong quá trìnhthu hút và nhận viện trợ từ New Zealand như tỷ lệ giải ngân ODA chậm so với lượng vốn

đã được ký kết, xảy ra tình trạng lãng phí, dùng vốn sai mục đích Vậy làm thế nào để tiếp tục thu hút và sử dụng nguồn vốn này phục vụ tốt nhất cho sự nghiệp phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam trong những năm tới? Đây thực sự là một vấn đề cấp thiết có ý nghĩa thực tiễn lớn đối với nước ta hiện nay khi mà

quan hệ Việt Nam – New Zealand đã và đang có những bước tiến đángkể Xuất

phát từ những lý do trên, học viên đã quyết định lựa chọn đề tài “Thu hút và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp cho mình

Việc nghiên cứu tình hình thu hút và sử dụng ODA nói chung và ODA của một nước nói riêng là chủ đề thu hút được sự quan tâm của nhiều chuyên gia

và nhiều nhà nghiên cứu trong các vấn đề kinh tế quốc tế Vì vậy, “Thu hút và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam” sẽ là một đề tài thực sự phù hợp và

đi sát với chương trình đào tạo thạc sĩ chuyên ngành kinh tế quốc tế

Luận văn sẽ lần lượt đi tìm câu trả lời cho những câu hỏi nghiên cứu sau:

- Thực trạng thu hút và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam diễn ra như thế nào?

- Có những định hướng và giải pháp nào để cải thiện việc thu hút và sử dụng hiệu quả hơn ODA của New Zealand vào Việt Nam trong thời gian tới?

2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

2.1 Mục đích nghiên cứu

Mục đích nghiên cứu của luận văn là đi sâu tìm hiểu thực trạng thu hút và

sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam thời gian qua, chỉ ra tồn tại của hoạt động này, từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm cải thiệnthu hút và sử dụng

ODA của New Zealand vào Việt Nam trong thời giantới

2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

Để đạt được mục đích trên, luận văn cần thực hiện một số nhiệm vụ nghiên cứu sau:

- Hệ thống hoá những vấn đề lý luận chung về thu hút và sử dụng ODA

- Phân tích thực trạng thu hút và sử dụng ODA của New Zealand tại Việt Nam giai đoạn 1995-2016; chỉ ra những thành tựu đạt được, hạn chế còn tồn tại

và nguyên nhân của những tồn tại đó

- Đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường khả năng thu hút và sử dụng hiệu quả hơn ODA của New Zealand vào Việt Nam trong thời gian tới

3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của luận văn là hoạt động, quá trình, kết quả thu hút

và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam

chính thức tài trợ ODA cho Việt Nam

- Về nội dung: Luận văn chủ yếu bàn đến hoạt động thu hút và sử dụng

lĩnhvựcviệntrợnổibậtnhư:phát triển nguồn nhân lực, giáo dục-đào tạo, phát triển nông nghiệp-nông thôn, phát triển bền vững

4 Những đóng góp mới của luận văn

- Đánh giá đúng về thực trạng thu hút và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam trên cơ sở đó đưa ra những giải pháp nhằm tăng cường khả năng thu hút và sử dụnghiệu quả hơn ODA của New Zealand vào Việt Namtrong thời gian tới

5 Kết cấu luận văn

Luận văn được kết cấu theo 4 chương, cụ thể như sau:

Chương 1 Tổng quan tình hình nghiên cứu, cơ sở lý luận và thực tiễn về thu hút và sử dụng ODA

Chương 2 Phương pháp nghiên cứu

Chương 3.Thực trạng thu hút và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam giai đoạn 1995-2016

Chương 4.Một số định hướng và giải pháp nhằm cải thiệnkhả năng thu hút

và sử dụng ODA của New Zealand vào Việt Nam đến năm 2020

CHƯƠNG 1.TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU,

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ THU HÚT VÀ SỬ DỤNG ODA 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Có thể nói ODA nói chung và ODA tại Việt Nam nói riêng là nhóm đề tài nhận được sự chú ý và quan tâm của rất nhiều nhà nghiên cứu, các cơ quan quản

lý, các tổ chức trong và ngoài nước Chính vì vậy mà hiện nay có rất nhiều công trình, sách báo, đề tài nghiên cứu về nguồn vốn hỗ trợ pháttriển chính thức (ODA) của các tác giả trong nước và trên thế giới.Do đó, có thể chia theo hai nhóm nghiên cứu chính sau:

1.1.1 Tình hình nghiên cứu ngoài nước

Helmut FUHRER (1996), với nghiên cứu “A history of the development assistance committee and the development co-operation directorate in dates, names and figures”, cho thấy năm 1969, Tổ chức OECD đã đưa ra khái niệm về nguồn vốn ODA lần đầu tiên như sau: “Nguồn vốn phát triển chính thức (viết tắt

là ODA) là nguồn vốn hỗ trợ để tăng cường phát triển kinh tế và xã hội của các nước đang phát triển; thành tố hỗ trợ chiếm một khoảng xác định trong khoản tài trợ này.”Như vậy, khái niệm sơ khai đã phân biệt ODA với các nguồn vốn

đầu tư khác với hai đặc điểm chính: (i) Đây là khoản hỗ trợ phát triển chính thức; (ii) Có bao gồm thành tố hỗ trợ Các khái niệm sau về ODA đã bổ sung và lượng hóa tỷ lệ phần trăm thành tố hỗ trợ là 20-30% tùy vào nhà tài trợ và quốc gia nhận tài trợ Tuy nhiên, qua thời gian mục đích viện trợ cũng thay đổi, từ mục đích ban đầu là hàn gắn vết thương chiến tranh, sau này là trách nhiệm của các nước giàu giúp các nước nghèo để phát triển kinh tế - xã hội

Các nghiên cứu của Boone (1996) và Lensink và Morrissey (2000) đã tập trung đánh giá hiệu quả của nguồn vốn ODA đối với quá trình phát triển kinh tế của các nước đang phát triển từ góc độ kinh tế vi mô, chỉ ra các hạn chế và tác động xấu của các nước đang phát triển khi tiếp nhận nguồn vốn ODA Đó là việc nhận nguồn viện trợ không ổn định và không chắc chắn từ bên ngoài đã ảnh hưởng tiêu cực đến chính sách tài chính và đầu tư của nước nhận viện trợ Các nghiên cứu này đã nhấn mạnh trách nhiệm của các nhà tài trợ trong chính sách

ODA Hơn nữa, các tác giả đã khẳng định rằng tác động của ODA là nguy hiểm

và tiêu cực đến phát triển kinh tế, phần lớn là do tham nhũng và thiếu hiệu quả trong quá trình thực hiện nguồn vốn ODA của nước nhận viện trợ

Chenery và Strout (1996)nhấnmạnh tầm quan trọng của nguồn vốn ODA Tác giả đã lập luận rằng hỗ trợ phát triển từ các nước giàu cho các nước đang phát triển sẽ thu hẹp khoảng cách giàu - nghèo, bằng cách cung cấp một lượng vốn cần thiết ở giai đoạn đầu, rất quan trọng đối với sự phát triển kinh tế của một quốc gia

Teboul và Moustier (2001) cho thấy, lượng vốn ODA từ bên ngoài ảnh hưởng tích cực đối với trường hợp của các nước trong tiểu vùng Sahara Châu Phi Hỗ trợ phát triển từ nước ngoài đã tác động gia tăng tiết kiệm và tăng trưởng GDP (Gross Domestic Product - Tổng sản phẩm trong nước), góp phần phát triển kinh tế các nước tiếp nhận ODA của sáu quốc gia đang phát triển bên bờ biển Địa Trung Hải giai đoạn 1960-1966

SANGKIJIN, Quỹ hỗ trợ sinh viên Hàn Quốc(KOSAF)&CHEOLH.OH, Đại học Soongsil, Hàn Quốc (2012), đã nghiên cứu phân tích hiệu quả sử dụng nguồn vốn ODA tại các nước nhận viện trợ, trên cơ sở phân tích dữ liệu thu hút

và sử dụng ODA tại 117 quốc gia trong suốt 28 năm 1980-2008 Kết quả phân tích cho thấy hiệu quả kinh tế ODA của các nước đang phát triển khác nhau tùy thuộc vào điều kiện chính trị (ví dụ, minh bạch quốc gia), và điều kiệnkinh tế của từng quốc gia (ví dụ, mức thu nhập) Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng,một khi mức độ minh bạch của một quốc gia đạt đến một điểm nhất định, hiệu ứng cận biên ròng kinh tế ODA cho các quốc gia giảm, thì ODA tác động có hiệu quả đến sự phát triển kinh tế - xã hội của các Quốc gia nhận việntrợ

Tun Lin Moe, với nghiên cứu “An empirical investigation of relationships between official development assistance (ODA) and human and educational development”, đã đánh giá tác động của nguồn vốn hỗ trợ phát triển

chính thức (ODA) vào sự phát triển giáo dục và con người ở tám quốc gia được lựa chọn tại khu vực Nam Á và chỉ ra sự khác biệt các chỉ số phát triển con người; cơsở hạ tầng và chất lượng giáo trình, giáo viên đã được cải thiện sau 15 năm tiếpnhận nguồn vốnODA

1.1.2 Tình hình nghiên cứu trong nước

Ở trong nước nổi bật có một số công trình sau:

Trần Đình Tuấn và Đặng Văn Nhiên (1993), Những điều cần biết về hỗ trợ phát triển chính thức (ODA), Nxb Xây dựng, Hà Nội, đã tổng hợp những

điều căn bản nhất về ODA như: khái niệm ODA là gì?, đặc điểm của ODA, phân loại ODA và vai trò ODA với phát triển kinh tế - xã hội

Vũ Thị Kim Oanh (2002), Những giải pháp chủ yếu nhằm sử dụng có hiệu quả ODA tại Việt Nam, Luận án tiến sĩ, đã đưa ra khái niệm, đặc điểm, phân loại

ODA và vai trò trong chiến lược phát triển kinh tế của các nước đang và chậm pháttriển; từ đó, chỉ ra thực trạng sử dụng vốn ODA của Việt nam và đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm sử dụng có hiệu quả ODA tại Việt Nam

Hà Thị Ngọc Oanh (2004), Hỗ trợ phát triển chính thức (ODA) – Những hiểu biết căn bản và thực tiễn ở Việt Nam, Nxb Giáo dục, Hà Nội, đã đưa ra cơ

sở lý luận cơ bản nhất về ODA nói chung và thực tiễn việc thu hút và sử dụng ODA ở Việt Nam nói riêng

Vũ Ngọc Uyên (2007), Tác động của ODA đối với tăng trưởng kinh tế của Việt Nam, Luận án tiến sĩ, đã phân tích một số mối liên hệ giữa ODA và quá

trình tăng trưởng của nền kinh tế Việt Nam giai đoạn 1993 – 2004 Trên cơ sở đó tác giả rút ra một số kiến nghị chính sách nhằm tăng cường đóng góp của ODA cho tăng trưởng kinh tế trong thời gian tới

Lê Bá Khởi (2012), Thu hút và sử dụng nguồn vốn hỗ trợ phát triển chính thức ODA của Australia cho Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, đã nghiên cứu những lý

luận về ODA nói chung và ODA của Australia nói riêng Phân tích thực trạng về thu hút và sử dụng ODA của Australia cho Việt Nam cùng những đánh giá về kết quả, hạn chế, nguyên nhân và từ đó đề xuất một số giải pháp thu hút và sử dụng ODA của Australia cho Việt Nam trong thời gian tới

Nguyễn Thùy Hương (2012), Thu hút và sử dụng nguồn vốn ODA cho ngành giáo dục Việt Nam giai đoạn 1993 – 2010, Luận văn thạc sĩ, đãnghiên

cứu, phân tích, tổng hợp những vấn đề lý luận về nguồn vốn ODA đối với ngành

giáo dục Việt Nam giai đoạn từ năm 1993 đến 2010;thông qua đó, đánh giá thực trạng nguồn vốn ODA đối với ngành giáo dục và đề xuất những giải pháp nhằm thu hút và sử dụng hợp lý nguồn vốn ODA trong ngành giáo dục Việt Nam

Hà Thị Thu (2014),Thu hút và sử dụng nguồn vốn hỗ trợ phát triển chính thức (ODA) vào phát triển nông nghiệp, nông thôn Việt Nam: nghiên cứu tại vùng Duyên hải Miền Trung, Luận án tiến sĩ, đã làm rõ cơ sở lý luận của nguồn

vốn ODA đối với nông nghiệp và phát triển nông thôn, cụ thể: đánh giá tác động của ODA; xác định quy trình thu hút và sử dụng ODA; đưa ra các tiêu chí đánh giá thu hút và sử dụng ODA và các nhân tố khách quan và chủ quan ảnh hưởng đến thu hút và sử dụng ODA Phân tích thực trạng thu hút và sử dụng ODA tại vùng Duyên hải Miền Trung, đã rút ra những kết quả và những tồn tại, hạn chế

và nguyên nhân, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp cải thiện việc thu hút và nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn này

Nhìn chung, các công trình nghiên cứu trên đã đưa ra một kiến thức nền tảng phong phú về ODA nói chung và thu hút và sử dụng ODA vào các ngành, lĩnh vực nói riêng Tuy nhiên, chưa có đề tài nàotập trung nghiên cứu về toàn bộ các hoạt động thu hút và sử dụng vốn ODA của New Zealand đối với quá trình phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam trong giai đoạn 1995-2016 Vì vậy, đề tài về ODA của New Zealandsẽ được lần đầu tiên nghiên cứu một cách hệ thống, đầy đủ và cập nhật về thực trạng thu hút và sử dụng nguồn vốn ODA của đối tác nàytrong sự phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam

1.2 Cơ sở lý luận về thu hút và sử dụng ODA

1.2.1 Khái quát chung về ODA

1.2.1.1 Nguồn gốc ODA

Đại chiến Thế giới thứ II kết thúc cũng là thời điểm mở đầu cho một cuộc chiến mới kéo dài gần nửa thế kỷ, đó là Chiến tranh Lạnh giữa hệ thống xã hội chủ nghĩa và tư bản chủ nghĩa, mà đứng đầu là Liên Xô và Hoa Kỳ, hai cường quốc này thực thi nhiều biện pháp, đặc biệt là về kinh tế để củng cố hệ thống đồng minh của mình

Đối với Hoa Kỳ, nền kinh tế không những không bị tàn phá mà ngày càng giàu có nhờ chiến tranh, năm 1945 GNP (Gross National Product – Tổng sản lượng quốc gia) của Hoa Kỳ là 213,5 tỷ USD, bằng 40% tổng sản phẩm toàn thế giới Trong khi đó, các nước đồng minh của Hoa Kỳ lại chịu tác động nặng nề của cuộc chiến tranh, sự yếu kém về kinh tế của các nước này khiến Hoa Kỳ lo ngại trước sự mở rộng của phe xã hội chủ nghĩa Để ngăn chặn sự phát triển đó, giải pháp quan trọng lúc bấy giờ là giúp các nước tư bản sớm hồi phục kinh tế Năm 1947, Hoa Kỳ triển khai Kế hoạch Marshall, viện trợ ào ạt cho các nước Tây Âu Từ năm 1947 đến 1951, Hoa Kỳ đã viện trợ cho các nước Tây Âu tổng cộng 12 tỷ USD (tương đương 2,2% GDP của thế giới và 5,6% GDP của Hoa

Kỳ lúc bấy giờ)

Về phía mình, Liên Xô cũng sử dụng biện pháp trợ giúp kinh tế để củng

cố và gia tăng số lượng các nước gia nhập hệ thống xã hội chủ nghĩa.Với tinh thần “quốc tế vô sản”, Liên Xô đã tài trợ cho nhiều quốc gia trên thế giới, từ các nước ở châu Âu, châu Á, đến châu Phi và Mỹ La-tinh Năm 1991, khi Liên Xô tan rã, tổng số tiền các nước còn nợ Liên Xô lên đến con số khổng lồ, quy đổi ra đô-la Mỹ là 120 tỷ USD.Viện trợ của Hoa Kỳ cho các nước Tây Âu và của Liên

Xô cho các nước xã hội chủ nghĩa được coi là các khoản ODA đầu tiên, mặc dù mục tiêu chính của các khoảnviện trợ này là chính trị, nhưng chúng cũng đã có tác dụng nhất định giúp các nước tiếp nhận phát triển kinh tế - xã hội Đến năm

1960, trước sự đấu tranh mạnh mẽ của các nước đang và kém phát triển, cộng với nhận thức thay đổi của các nước giàu đối với sự phát triển của các nước nghèo, Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD – Organisation for Economic Co-operation and Development) thành lập Uỷ ban Hỗ trợ Phát triển (DAC – Development Assistance Committee).Uỷ ban này có nhiệm vụ yêu cầu,khuyến khích và điều phối viện trợ của các nước OECD cho các nước đang

và kém phát triển Kể từ khi bản báo cáo đầu tiên của DAC ra đời vào năm 1961, thuật ngữ ODA được chính thức sử dụng, với ý nghĩa là sự trợ giúp có ưu đãi về mặt tài chính của các nước giàu, các tổ chức quốc tế cho các nước nghèo

1.2.1.2 Kháiniệm ODA

Hỗ trợ (hay viện trợ) nước ngoài bao gồm các dòng tài chính, trợ giúp kỹ thuật và hàng hóa được cư dân một nước trao cho cư dân nước khác dưới hình thức trợ cấp hay cho vay có trợ cấp bởi chính phủ các nước, các quỹ, các tổ chức tài chính đa phương, các doanh nghiệp hay cá nhân Tuy nhiên, không phải mọi

sự chuyển giao từ nước giàu sang nước nghèo đều được xem là hỗ trợ nước ngoài (Foreign Aid/ Foreign Assistance)

Hỗ trợ nước ngoài bao gồm 3 loại chính: (i) Hỗ trợ phát triển chính thức (Official Development Assistance, ODA) là lớn nhất, bao gồm viện trợ của chính phủ nước tài trợ (vì thế được gọi là chính thức) dành cho các nước thu nhập thấp và trung bình; (ii) Hỗ trợ chính thức (Official Assistance, OA), là viện trợ cung ứng bởi chính phủ các nước tài trợ dành cho những quốc gia giàu hơn;

và (iii) Hỗtrợ tự nguyện tư nhân (Private Voluntary Assistance, PVA) bao gồm trợ cấp từcáctổ chức phi chính phủ, các nhóm tôn giáo, các tổ chứctừ thiện, các quỹ và cáccông ty tư nhân

Năm 1972, lần đầu tiên OECD đã đưa ra khái niệm về ODA đầy đủ như

sau: “ODA là một giao dịch chính thức được thiết lập với mục đích chính là thúc đẩy sự phát triến kinh tế - xã hội của các nước đang phát triển Điều kiện tài chính của giao dịch này có tính chất ưu đãi và thành tố viện trợ không hoàn lại chiếm ít nhất 25%”

Theo từ điển của UNDP (United Nations Development Programme - Chương trình Phát triển Liên Hợp Quốc), Viện trợ phát triển chính thức (ODA)

là khoản hỗ trợ và vốn vay cung cấp cho các nước trong danh mục được nhận tài trợ của DAC, khoản này hỗ trợ cho các lĩnh vực chính thức với dự định cho mục đích phát triểnvà thành tố hỗ trợ chiếm ít nhất là 25%

Việt Nam đã trải qua hơn 20 năm tiếp nhận nguồn vốn ODA, kể từ khi chính thức nối lại quan hệ với cộng đồng các nhà tài trợ quốc tế vào tháng 11 năm 1993 Hiện nay, Chính phủ Việt Nam ban hành Nghị định số 38/2013/NĐ-

CP về quản lý và sử dụng ODA và nguồn vốn vay ưu đãi của các nhà tài trợ Trong đó quy định: “ODA là nguồn vốn của chính phủ nước ngoài, các tổ chức

quốc tế, các tổ chức liên chính phủ hoặc liên quốc gia (gọi tắt là Nhà tài trợ) cung cấp cho Nhà nước hoặc Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam dưới hai hình thức: (i) ODA viện trợ không hoàn lại và (ii) ODA vốn vay tức là phải hoàn trả lại cho nhà tài trợ, yếu tố không hoàn lại đạt ít nhất 35% với khoản vay có ràng buộc và 25% đối với khoản vay không ràng buộc” Nghị định này cũng đã đưa ra khái niệm vốn vay ưu đãi: “Là hình thức cung cấp vốn vay

có điều kiện ưu đãi hơn so với vay thương mại, nhưng yếu tố không hoàn lại chưa đạt tiêu chuẩn của ODA vốn vay”

Như vậy, các khái niệm của Quốc tế và Việt Nam về ODA nêu trên đềuthống nhất nội dung về bản chất của ODA là: (i) ODA phản ánh mối quan hệ giữa hai bên: bên tài trợ gồm các tổ chức quốc tế, chính phủ các nước phát triển, các tổ chức liên chính phủ hoặc liên quốc gia và bên nhận tài trợ là chính phủ một nước (thường là nước đang phát triển hay kém phát triển); (ii) với mục đích giúp đỡ nước này phát triển kinh tế - xã hội; (iii) bộ phận chính của nguồn vốn ODA là vốn vayưu đãi, chính phủ nước nhận tài trợ (vay nợ) phải thực hiện nghĩa vụ hoàn trả nợ trong tương lai

1.2.1.3 Đặc điểm của ODA

Một khoản tài trợ được coi là ODA, nếu đáp ứng đầy đủ 3 đặc điểm sau:

- Được cung cấp bởi các tổ chức chính thức hoặc đại diện của các tổ chức chính thức, tổ chức chính thức bao gồm các nhà nước mà đại diện là chính phủ, các tổ chức liên chính phủ hoặc liên quốc gia, và các tổ chức phi chính phủ hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận

- Có mục tiêu chính là giúp các nước đang phát triển phát triển kinh tế, nâng cao phúc lợi xã hội Các lĩnh vực được ưu tiên sử dụng vốn ODA bao gồm: xoá đói, giảm nghèo, nông nghiệp và phát triển nông thôn; cơ sở hạ tầng kinh tế

kỹ thuậtnhư giao thông vận tải, thông tin liên lạc, năng lượng; cơ sở hạ tầng xã hội như giáo dục, y tế, bảo vệ môi trường; các vấn đề xã hội như tạo việc làm, phòng chống dịch bệnh, phòng chống các tệ nạn xã hội; cải cách hành chính, tư pháp, tăng cường năng lực của cơ quan quản lý nhà nước, cải cách thể chế

- Mang tính ưu đãi: Vốn ODA có thời gian cho vay (hoàn trả vốn vay) và thời gian ân hạn dài Chẳng hạn, vốn ODA của WB (World Bank – Ngân hàng

Thế giới), ADB (Asia Development Bank – Ngân hàng Phát triển Châu Á), JBIC (Japan Bank for International Cooperation - Ngân hàng Hợp tác Quốc tế Nhật Bản) có thời gian hoàn trả là 40 năm và thời gian ân hạn là 10 năm, thông thường trong ODA có thành tố viện trợ không hoàn lại (cho không), đây cũng chính là điểm phân biệt giữa viện trợ và cho vay thương mại Thành tố cho không được xác định dựa vào thời gian cho vay, thời gian ân hạn và so sánh lãi suất viện trợ với mức lãi suất tín dụng thương mại

Sự ưu đãi còn được thể hiện ở điểm là vốn ODA chỉ dành riêng cho các nước đang và chậm phát triển, vì mục tiêu phát triển, hai điều kiện cơ bản nhất

để các nước đang và chậm phát triển có thể nhận được ODA là:

+Có tổng sản phẩm quốc nội (GDP) bình quân đầu người thấp, nước nào

có GDP bình quân đầu người càng thấp thì thường được nhận được khoản ODA

có tỷ lệ viện trợ không hoàn lại càng cao, khả năng được vay với lãi suất thấp và thời hạn ưu đãi càng lớn

+ Mục tiêu sử dụng vốn ODA của các nước này phải phù hợp với chính sách và hướng ưu tiên xem xét trong mối quan hệ giữa bên cấp và bên nhận ODA Thông thường các nước cung cấp ODA đều có những chính sáchvà ưu tiên riêng củamình, tập trung vào một số lĩnh vực mà họ quan tâm hay có khả năng kỹ thuật và tư vấn Đồng thời, đối tượng ưu tiên của các nước cung cấp ODA cũng có thể thay đổi theo từng giai đoạn cụ thể

Vì vậy, nắm bắt được xu hướng ưu tiên và tiềm năng của các nước, các tổ chức cung cấp ODA là điểm then chốt trong công tác vận động và thu hút ODA

1.2.1.4 Phân loại ODA

ODA có thể được phân loại theo 6 tiêu chí sau: tính chất nguồn vốn, mục đích sử dụng, nguồn cung cấp, điều kiện ràng buộc, hình thức hỗ trợ và cơ chế quản lý:

* Phân loại theo tính chất nguồnvốn

Theo tính chất nguồn vốn, ODA bao gồm 3 loại: Viện trợ không hoàn lại, Viện trợ có hoàn lại và Viện trợ hỗn hợp

Viện trợ không hoàn lại: Là các khoản cho không, bên nhận không phải

trả cho bên tài trợ Bên nhận tài trợ phải thực hiện theocác chương trình, dự án đãđược thỏa thuận trước giữa các bên ODA không hoàn lại cũng là một nguồn thucủa ngân sách nhà nước, được sử dụng trực tiếp cho chương trình, dự án đã

ký kết nhằm phục vụ cho các nhu cầu phát triển kinh tế - xãhội của đấtnước

Viện trợ có hoàn lại: là khoản cho vay ưu đãi (hay còn gọi là tín dụng

ưuđãi), tức là cho vay với những điều kiện ưu đãi và rõ ràng hơn, khoản vay này

có lãi suất ưu đãi thấp hơn lãi suất thị trường, hoặc không lãi mà chịu phí dịch

vụ, thờihạn vay và thời hạn trả nợ dài Tín dụng ưu đãi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số vốn vay ODA trên thế giới, mục đích khoản vay giúp các nước đi vay bù đắp thâm hụt ngân sách nhà nước, đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng kinh tế - xã hội thông qua các chương trình, dựán

Viện trợ hỗn hợp: là các khoản vay vừa cho không, vừa cho vay (có thể

vay ưu đãi, hoặc cho vay thông thường), thậm trí có dự án ODA kết hợp 3 loại hìnhgồm một phần ODA không hoàn lại, một phần vốn ưu đãi và một phần vốn tín dụng thương mại Hiện nay, yếu tố không hoàn lại thường chiếm khoảng 20-25% trong các dự ánODA

Cách phân loại theo tính chất nêu trên giúp các quốc gia nhận ODA nắm

rõ được tình trạng nợ nần của mình trong từng thời kỳ, qua đó xây dựng kế hoạch huy động và sử dụng từng nguồn vốn cho phù hợp

* Phân loại theo mục đích sử dụng

Theo mục đích sử dụng, ODA được phân thành 8 loại: Hỗ trợ đầu tư phát triển, Hỗ trợ cán cân thanh toán, Hỗ trợ nhập khẩu, Hỗ trợ theo chương trình, Hỗ trợ theo dự án, Hỗ trợ kỹ thuật, Viện trợ nhân đạo và cứu trợ, và Viện trợ quân sự

Hỗ trợ đầu tư phát triển: thường chiếm khoảng 50-60% tổng vốn

ODA,được chính phủ các nước tiếp nhận trực tiếp tổ chức đầu tư, quản lý dự án

và có trách nhiệm trả nợ phần vốn vay Hỗ trợ đầu tư phát triển thường được dành để đầu tư cho xây dựng kết cấu hạ tầng, phát triển bền vững (như tạo việc làm, xóa đóigiảm nghèo, bảo vệ tài nguyên môi trường) và cho các dự án thuộc lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp hoặc lĩnh vực mũi nhọn của nền kinh tế Đối với

một số dự án thuộc lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp hoặc lĩnh vực mũi nhọn khác, Chính phủ giao cho các doanh nghiệp tổ chức kinh doanh, đầu tư, quản lý

dự án và có trách nhiệm thu hồi vốn để trảnợ

Hỗ trợ cán cân thanh toán (còn gọi là vốn tín dụng điều chỉnh cơ cấu tài chính): loại vốn này được cung cấp nhằm giúp chính phủ các nước thanh toán

các khoản nợ đến hạn và các loại lãi suất được tính lãi từ những năm trước (cộng dồn) Trong một số trường hợp, đây là vốn tài trợ giúp các nước khắc phục khủng hoảng tài chính (như các khoản IMF (International Monetary Fund- Quỹ Tiền tệ Quốc tế)cho Indonesia, Hàn Quốc, Thái Lan vay trong cuộc khủng hoảng tài chính - tiền tệ năm 1997-1998), nguồn vốn này chủ yếu được lấy từ vốn ODA

đa phương

Hỗ trợ nhập khẩu (viện trợ hàng hóa): là khoản hỗ trợ bằng hàng hóa,

Chính phủ các nước được tài trợ ODA tiếp nhận một lượng hàng hóa có giá trị tươngđương với các khoản cam kết, mang bán cho thị trường nội địa và thu nội

tệ cho ngânsách

Hỗ trợ theo chương trình: là hỗ trợ theo khuôn khổ đạt được bằng Hiệp

định với các nhà tài trợ nhằm cung cấp một lượng ODA trong một khoảng thời gian mà không phải xác định trước một cách chính xác nó sẽ được sử dụng như thế nào, đây là loại ODA trong đó các bên lồng ghép một hay nhiều mục tiêu với tập hợp nhiều dự án Loại hỗ trợ này được ADB và WB áp dụng trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn để tăng hiệu quả sử dụng nguồn ODA và tránh sự chồng chéo

Hỗ trợ theo dự án: là khoản hỗ trợ mà để nhận được nó thì trước đó các

nước phải chuẩn bị chi tiết dự án Hỗ trợ theo dự án thường chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn ODA và chủ yếu tập trung vào các lĩnh vực cơ sở hạ tầng kinh tế - xãhội như giao thông, thủy lợi, nước sạch, giáo dục, y tế và môi trường

Hỗ trợ theodự án cũng thường là những khoản vay ưu đãi

Hỗ trợ kỹ thuật: là các khoản vốn tài trợ để đào tạo chuyên gia, nâng cao

năng lực tổ chức và quản lý, thực hiện cải cách thể chế và cơ cấu kinh tế.Mục đích của viện trợ kỹ thuật là giúp các cơ quan quản lý nhà nước của các nước

nhận vốn nâng cao năng lực quản lý của mình, bao gồm cả năng lực sử dụng viện trợ tài chính Về mặt kinh tế, loại hỗ trợ này không có đầy đủ các yếu tố của hoạt động đầu tư và do vậy thường là các khoản viện trợ không hoàn lại và thường chiếm khoảng 20-30% tổng vốn ODA

Viện trợ nhân đạo và cứu trợ: Loại hỗ trợ này được sử dụng cho các mục

đích cứu trợ đột xuất, cứu đói, khắc phục thiên tai hoặc chiến tranh và thườngchiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng vốn ODA

Viện trợ quân sự: chủ yếu là các khoản viện trợ song phương cho các nước

đồngminhtrongthờikỳchiếntranhlạnh.MỹvàLiên Xôcũlàhainướctrướcđâyviện trợ quân

sự nhiều nhất.Từ khi chiến tranh lạnh kết thúc, viện trợ quân sự giảmmạnh

* Phân loại theo nguồn cungcấp

Phân loại theo nguồn cung cấp, ODA có hai loại là Viện trợ song phương

và Viện trợ đa phương:

Viện trợ song phương: là hỗ trợ phát triển chính thức của nước phát triển

dành cho nước đang và kém phát triển thông qua Hiệp định được ký kết giữa hai chính phủ, trong tổng số ODA lưu chuyển trên thế giới, phần viện trợ song phương chiếm tỷ trọng lớn, cao hơn rất nhiều so với viện trợ đaphương

Viện trợ đa phương: là viện trợ chính thức của một tổ chức quốc tế

(chẳnghạn như IMF, WB) hay tổ chức khu vực (chẳng hạn như ADB, EU), hoặc của một Chính phủ của một nước dành cho Chính phủ nước khác nhưng được thực hiện thông qua tổ chức đa phương (chẳng hạn như UNDP, UNICEF), các tổ chức tài chính quốc tế cung cấp viện trợ đa phương chủ yếu là IMF, WB và ADB

* Phân loại theo điều kiện ràngbuộc

Theo cách phân loại này, ODA bao gồm có ODA không ràng buộc và ODA ràng buộc

ODA không ràng buộc: là khoản ODA mà nước tiếp nhận sẽ được sử

dụng mà không bị ràng buộc bởi nguồn sử dụng hay mục đích sử dụng

ODA ràng buộc: là khoản ODA mà trong quá trình sử dụng, nước nhận ODA bị ràng buộc bởi nguồn sử dụng hay mục đích sử dụng Ràng buộc bởi

nguồn sử dụng có nghĩa là khi dùng ODA để mua sắm hàng hóa hay thiết bị, dịch

vụ, thì việc mua sắm đó chỉ được giới hạn mua từ một số công ty nhất định của nước tàitrợ(đối với viện trợ song phương) hoặc công ty của các nước thành viên (đối với viện trợ đa phương) Ràng buộc bởi mục đích sử dụng có nghĩa là nước nhận ODA chỉ được sử dụng ODA vào một số lĩnh vực nhất định, hoặc một số

dự án cụ thể

* Phân loại theo hình thức hỗtrợ

Theo cách phân loại này, Hỗ trợ ODA bao gồm có Hỗ trợ dự án và Hỗ trợphi dựán

Hỗ trợ dự án: Là các khoản ODA cho các dự án cụ thể, loại hỗ trợ này có

thể là hỗ trợ cơ bản hoặc hỗ trợ kỹ thuật, có thể là hỗ trợ cho không hoặc cho vay

ưu đãi Hỗ trợ ODA theo dự án là hình thức chủ yếu của ODA

Hỗ trợ phi dự án: gồm có các khoản: (i) Hỗ trợ cán cân thanh toán, có thể

là hỗ trợ tài chính trực tiếp (chuyển giao tiền tệ) hoặc hỗ trợ hàng hóa, hỗ trợ nhập khẩu, và các khoản ngoại tệ hoặc hàng hóa này được sử dụng để bổ sung cho ngân sách của nước nhận tài trợ; (ii) Hỗ trợ trả nợ, là khoản để giúp các nước đang phát triển có số nợ lớn nhưng khả năng trả nợ kém thực hiện việc trả bớt một phần nợ để có thể tiếp tục được vay thêm hoặc giảm bớt gánh nặng nợ nần, giảmsức ép đối với nền kinh tế; và (iii) Viện trợ chương trình, là khoản ODA dành cho một mục đích lớn, trong một thời gian nhất định mà không phải xác định một cách chính xác nó sẽ được sử dụng như thếnào

* Phân loại theo cơ chế quảnlý

Theo tiêu chí này, ODA được chia thành ODA do quốc gia điều hành, ODA do nhà tài trợ quản lý toàn bộ và ODA theo cơ chế đồng tài trợ

ODA do quốc gia điều hành: là loại ODA mà nước tiếp nhận vốn được

trựctiếp

điềuhànhviệcthựchiệndựántrêncơsởvănkiệndựánđãđượckýkết,hayđượcthỏa thuận

bằng những hiệp định, văn bản thỏa thuận riêng Nhà tài trợ không can thiệp sâu vào công việc điều hành cũng như cơ chế quản lý tài chính - kế toán của bên nhận tài trợliênquanđếndựánđượctàitrợ.Tuynhiên,nhàtàitrợthựchiệnviệckiểmtragiám sát thông qua các đoàn làm việc theo định kỳ hoặc thông qua một tổ chức tư vấnquốctế, loại này thường là ODA vay (cả song phương và đa phương) và ODA không hoàn lại của các tổ chức quốc tế dành cho đầu tư và xây dựng cơ bản

ODA do nhà tài trợ quản lý toàn bộ: là loại ODA Nhà tài trợ quản lý toàn

bộ nguồn kinh phí dự án mà họ tài trợ Tất cả các khoản chi tiêu cho dự án đều

tàitrợquyếtđịnh.Tráchnhiệmcụthểcủamỗibêntrongviệcthựchiệnvàquảnlýtài chính

dự án được qui định trong văn kiện dự án Thông thường nhà tài trợ trực tiếp thanh toán các khoản phát sinh liên quan đến dự án tài trợ tại nước tài trợ (lương chuyên gia, thiết bị, chi phí đi lại), trường hợp đặc biệt thì họ mở tài khoản tại ngân hàng thương mại của nước nhận tài trợ nhưng Chủ tài khoản là người đại

yếulàODAkhônghoànlạisongphương,tàitrợchocácdự

ánhỗtrợkỹthuật,tăngcườngnănglựcthểchếsửdụngchuyêngianướcngoài

ODA theo cơ chế đồng tài trợ: Đây là loại ODA đồng giám đốc, một đại

diện cho bên tài trợ, một đại diện cho bên nhận tài trợ Với loại dự án nàythông thường mọi hoạt động của dự án được quản lý và xử lý theo một cơ chế thống nhất

và được đồng thuận của đại diện cả hai bên Thuộc loại này gồm các dự án hỗ trợ tổng hợp (vừa có chuyên gia, vừa trang bị kỹ thuật, vừa đào tạo tập huấn, chuyển

mộtsốnướctàitrợnhưĐanMạch,EUvàcáctổchứcquốctếcủaLiênHợpQuốc

Việc phân loại ODA theo những tiêu thức khác nhau nêu trên giúp chochúng ta hiểu rõ một cách tổng thể các dự án ODA để có phương thức vận động,thu hút để tranh thủ được nhiều nguồn vốn ODA cũng như hiểu được mục đích, tính chất nguồn vốn, nguồn cung cấp, điều kiện ràng buộc, cơ chế điều

hành của từng dự án để có cách thức quản lý phùhợp

1.2.2 Vai trò của ODA đối với các nước tiếp nhận

1.2.2.1 Các mặt tích cực của nguồn vốn ODA đối với nước tiếp nhận

Vốn ODA là một bộ phận của các dòng vốn nước ngoài vào các nước đang phát triển Theo định nghĩa vốn ODA cho thấy sự khác biệt chính giữa vốn ODA so với nguồn vốn vay thông thường là “thành tố hỗ trợ” Thành tố hỗtrợ bao gồm các yếu tố cơ bản sau: lãi suất cho vay thấp (thậm chí bằng 0) kết hợp với thời hạn vay dài, thời hạn ân hạn cao đã tạo nên tính ưu đãi của vốn ODA so với các nguồn vay khác Như vốn ODA từ Hiệp hội phát triển quốc tế (IDA – International Development Association) thuộc WB với lãi suất bằng không, chỉ tính chi phí sử dụng vốn 0,75%/năm, thời hạn vay 40 năm, trong đó thời gian ân hạn là 10 năm (tức là đến năm thứ 11 bên vay vốn mới bắt đầu trả vốn gốc cho đếnhếtthời hạn vay) Vốn ODA của Nhật Bản (JBIC) có mức lãi dao động từ 0,75% - 2,3%/năm, chi phí sử dụng vốn 0,1%/năm, thời gian vay từ 30-40 năm, trong đó thời gian ân hạn 10 năm

Các nước nhận vốn ODA thường là các nước nghèo đang thiếu vốn để phát triển kinh tế xã hội, nên vốn ODA là nguồn vốn bổ sung quan trọng để các nước đầu tư phát triển kinh tế và xã hội Các nước đang phát triển thường trong tình trạng cơ sở hạ tầng nhỏ bé, nhân lực chưa được đào tạo đúng mức, khả năng huy động vốn trong nước thấp… nên rất khó cho các nước này tự có thể tạo được tốc độ tăng trưởng kinh tế cao cũng như trong việc giải quyết các vấn đề xã hội như: thiên tai, dịch bệnh, xoá đói nghèo Các nước đang phát triển đang có nhu cầu vốn rất lớn cho phát triển kinh tế trong nước, trong khi phần lớn các nước đang phát triển nguồn lực trong nước huy động không đáp ứng nhu cầu vốn hiện tại, cũng như không có khả năng vay vốn trên trên thị trường vốn quốc tế với lãi suất thương mại Nguồn vốn ODA với ưu điểm là lãi suất thấp và thời gian trả nợ dài được các nước đang phát triển sử dụng vào các dự án có nhu cầu vốn lớn với thời gian thu hồi vốn chậm, như xây dựng các công trình giao thông, thủy điện Các công trình giao thông được xây dựng tạo điều kiện cho hàng hóa lưu thông qua các vùng miền trong nước nhanh hơn, tiết kiệm chi phí, nâng cao

tính cạnh tranh của hàng hóa trong nước để cạnh tranh với hàng hóa nhập khẩu trên thị trường trong nước vàcạnh tranh trên thị trường quốc tế, thúc đẩy xuất khẩu hàng hóa, đẩy nhanh quá trình tích lũy vốn trong nước

Với nguồn vốn viện trợ không hoàn lại, các nước nghèo sử dụng cho các

dự án phát triển hạ tầng xã hội, các dự án không tạo ra nguồn thu như: chương trình hỗ trợ xóa đói giảm nghèo ở vùng sâu vùng xa, chăm sóc sức khỏe, bảo vệ môi trường, đầu tư giáo dục, nâng cao chất lượngđời sống người dân tạo nền tảng cho kinh tế phát triển bền vững

Vốn ODA giúp các nước đang phát triển phát triển cơ sở hạ tầng tạo điều kiện cho kinh tế trong nước phát triển và thu hút vốn đầu tư nước ngoài Để thu hút đầu tư nước ngoài, bên cạnh các chính sách ưu đãi như: Chính sách thuế, chính sách cho thuê đất…các nước đang phát triển cần đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông, bến cảng, điện…đủ đáp ứng nhu cầu sản xuất, lưu thông hàng hóa, giảm chi phí cho nhà đầu tư Có cơ sở hạ tầng phát triển là một lợi thế để thu hút đầu tư nước ngoài trong môi trường cạnh trạnh gay gắt Nhà đầu tư luôn hướng đến nơi có khả năng sinh lợi nhuận cao, hạn chế tối đa rủi ro

Vốn ODA giúp bên nhận viện trợ tiếp thu những công nghệ tiên tiến, hiện đại và các kinh nghiệm quản lý từ các nước viện trợ.Với hình thức hợp tác kỹ thuật và hỗ trợ dự án đầu tư là hoạt động cung cấp nguồn lực với mục tiêu chuyển giao công nghệ và năng lực quản lý, bí quyết công nghệ, kỹ năng sản xuất Hợp tác kỹ thuật có thể là các dịch vụ tư vấn kỹ thuật hoặc đóng góptrực tiếp nhân sự cho dự án Bằng hình thức này, nước nhận sự hỗ trợ sẽ học tập kỹ thuật công nghệ, kỹ năng làm việc hiện đại từ các nước tiên tiến

Vốn ODA tạo thêm việc làm cho lao động của các nước nhận viện trợ: vốn ODA trực tiếp tạo công việc cho nhân sự tham gia làm việc tại các dự án Và vốn ODA gián tiếp tạo công việc cho toàn xã hội khi cơ sở hạ tầng phát triển thu hút được nguồn lực trong nước và nước ngoài tham gia vào nền kinh tế thúc đẩy nhu cầu sử dụng lao động tăng lên

Thông qua bên cung cấp vốn ODA, nước nhận vốn ODA có thêm cơ hội

để tham gia vào các tổ chức tài chính quốc tế, có cơ hội để được nhận sự hỗ trợtừ

các tổ chức này Nước cung cấp vốn ODA thường là các nước phát triển,đã tham gia vào nhiều tổ chức quốc tế Nước này có thể giới thiệu nước họ đang viện trợ cho các tổ chức này trong quá trình tham gia xây dựng kế hoạchchọn quốc gia nhận viện trợ Hoặc các tổ chức quốc tế tham khảo ý kiến các nước viện trợ về nước nhận viện trợ trong quá trình xem xét cấp viện trợ

Vốn ODA bổ sung nguồn ngoại tệ, bù đắp cho thâm hụt cán cân thanh toáncho nước nhận viện trợ Hầu hết các nước nhận ODA là nước nghèo, lượng ngoại tệ dự trữ mỏng, khả năng xuất khẩu để tích lũy nguồn ngoại tệ nhỏ Trong khi đó, thì nhu cầu nhập khẩu máy móc thiết bị và hàng hóa cho nhu cầu đầu tư ngày càng tăng dẫn đến thiếu hụt lượng ngoại tệ để thanh toán Việc tiếp nhận vốn ODA không chỉ là nguồn vốn để hỗ trợ đầu tư phát triển mà còn là nguồn ngoại tệ để cân bằng cán cân thanh toán trong xuất nhập khẩu

Vốn ODA là công cụ cân bằng trong đầu tư giữa các thế hệ Các dự án cónhu cầu vốn lớn và thời gian thu hồi vốn lâu, nếu Chính phủ sử dụng vốn từ nguồn thu thuế của thế hệ hiện tại thì có khả năng không thể thực hiện được dự

án hoặc thực hiện được với danh mục đầu tư hạn hẹp Vì vậy, Chính phủ huy động nguồn lực của thế hệ tương lai để đầu tư thông qua “đòn bẩy nợ” Chính phủ vay nợ từ nguồn vốn ODA để bổ sung vốn cho đầu tư và sau này thu thuế của thế hệ tương lai để trả nợ cho vốn vay này khi đến hạn trả

Sử dụng ODA là biện pháp thực hiện công bằng giữa các thế hệ: Theo nguyên tắc nhận lợi ích chỉ ra rằng “ những người hưởng lợi từ chương trình chi tiêu cụ thể của Chính phủ sẽ phải trả tiền” Như vậy, trong chừng mực mà chương trình này tạo lợi ích cho thế hệ tương lai thì thật là thích hợp chuyển gánh nặng đầu tư cho thế hệ tương lai gánh bằng cách vay nợ Ví dụ như: Chính phủ vay nợ ODA để thực hiện công trình giao thông, mà kế hoạch là 20 năm sau mới hoàn thành đưa vào sử dụng, thì thế hệ tương lai này phải chịu gánh nặng nợ

vì họ hưởng thụ lợi ích từ dự án vốn vay này tạo ra

1.2.2.2 Các điểm hạn chế của nguồn vốn ODA đối với nước tiếpnhận

Vốn ODA là vốn mà các nước đang phát triển đi vay từ nước ngoài và các

tổ chức quốc tế Nếu Chính phủ sử dụng tốt thì phát huy được những ưu điểm

nguồn vốn này đóng góp thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tăng khả năng trả nợ Nếu các nước này không quản lý, sử dụng hiệu quả và có kế hoạch trả nợ phù hợp thì dẫn đến nợ nần không có khả năng trả nợ, gây khủng hoảng nền kinh tế

Vốn ODA là vốn vay dài hạn bằng đồng ngoại tệ nên dễ gặp rủi ro tỷ giá Đến thời hạn trả nợ nếu đồng tiền nước nhận tài trợ mất giá so với đồng tiền ngoại tệ đã vay từ nhà tài trợ làm cho nước nhận tài trợ phải mất một lượng tiền nội tệ nhiều hơn để mua lượng ngoại tệ đã vay để trả nợ Giả sử: năm 2009 Việt Nam có nhận khoản vay ưu đãi nước ngoài là 10 triệu USD với tỷ giá 17.600 VND/USD với thời hạn trả nợ vào năm 2029 Năm 2009, 10 triệu USD đổi sang nội tệ là: 176 tỷ VND Nếu vào năm 2029 tỷ giá 25.000 VND/USD thì số tiền nội tệ cần để trả 10 triệu USD nợ gốc là 250 tỷ VND

Thông thường bên tài trợ đa phương lẫn song phương thường sử dụng viện trợ như một công cụ để buộc bên nhận tài trợ thay đổi chính sách kinh tế -

xã hội, chính sách đối ngoại như nước nhận vốn ODA phải cam kết tự do hoá thị trường, công khai dự trữ ngoại tệ quốc gia, cam kết đẩy mạnh cổ phần hóa các doanh nghiệp nhà nước, giảm độc quyền trong cung cấp điện, nước, hàng không, viễn thông…Ràng buộc về kinh tế: bên nhận viện trợ phải chấp nhận chỉ định thầu đối với bên viện trợ một số hạng mục, máy móc thiết bị và vậttư thường với giá cao hơn so với giá đem ra đấu thầu quốc tế làm tăng chi phí của dự án;máy móc thiết bị, hàng hóa tương đương được sản xuất trongnước không tiêu thụ được

Viện trợ phát triển chính thức là mảnh đất màu mỡ của nạn tham nhũng

Có rất nhiều ý kiến khác nhau được đưa ra lý giải nguyên căn gây tham nhũng trong sử dụng vốn ODA, trong đó có các lý do căn bản như sau:

- Nhiều khi người ta còn nhầm lẫn hoặc cố tình nhầm lẫn về thực chất của nguồn vốn ODA, rằng vốn ODA là nguồn vốn hỗ trợ phát triển Đồng nghĩa với nguồn vốn này là của cho không, biếu không từ các nhà tài trợ; nhưng thực tế vốn ODA phần lớn là vốn vay, còn phần không hoàn lại chỉ chiếm một tỷ lệ rất hạn chế trong tổng vốn Bởi vậy, mặc nhiên sử dụng vốn ODA như tài sản biếu, tặng thì tất yếu dẫn đến tình trạng sử dụng lãng phí,tùy tiện và đồng thời nảy

sinh tư tưởng “tranh thủ kiếm chác” của “trời cho” nên vốn ODA trở thành mảnh đất màu mỡ cho tệ nạn tham nhũng lớn nhỏ

- Nguồn vốn ODA là nguồn vốn thường được cung cấp với số lượng lớn cho các nước đang và kém phát triển Các nước này chủ yếu ưu tiên dành nguồn vốn này cho phát triển kết cấu hạ tầng, mà kết cấu hạ tầng là lĩnh vực đầu tư có nhiều hạng mục với nhiều khoản cần mua sắm và lại phức tạp vềcác thông số kinh tế - kỹ thuật, bao trùm trên cả phạm vi rộng lớn cả về quy mô số lượng lẫn tiêu chuẩn chất lượng Nên việc kiểm tra tài chính dự án là điều không hề dễ dàng Ngoài ra, vật liệu thiết bị phục vụ cho quá trình thực hiện dự án có nhiều lựa chọn thay thế nên cơ hội rút tiền ngân quỹ là không ít Bên cạnh đó, việc thi công thực hiện các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng có sử dụng vốn ODA mang lại lợi nhuận cao cho nhà thầu, nên trong lĩnh vực này nạn hối lộ dễ phát sinh

1.2.3 Quy trình thu hút và sử dụng ODA

Hiện nay, quy trình thu hút và sử dụng ODA được thực hiện theo quy định tại Nghị định 38/2013/NĐ-CP ngày 23/4/2013 của Thủ tướng Chính phủ về quản

lý và sử dụng nguồn hỗ trợ phát triển chính thức (ODA) và nguồn vốn vay ưu đãi của các nhà tài trợ

1.2.3.1 Quy trình thu hút ODA

Quy trình thu hút, vận động ODA được thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Xây dựng danh mục và vận động chương trình, dự án ODA

Danh mục tài trợ là danh mục gồm một hay nhiều chương trình, dự án và các khoản viện trợ phi dự án yêu cầu tài trợ ODA, được cấp có thẩm quyền của Việt Nam phê duyệt và Nhà tài trợ thống nhất tài trợ, làm cơ sở để cơ quan chủ quản phối hợp với Nhà tài trợ xây dựng văn kiện chương trình, dự án và viện trợ phi dự án Căn cứ vào cơ sở vận động vốn vay ưu đãi nêu trên, hàng năm, Bộ Kế hoạch và Đầu tư chủ trì và phối hợp với Bộ Tài chính, các cơ quan có liên quan

và từng nhà tài trợ xây dựng định hướng hợp tác và lĩnh vực ưu tiên sử dụng ODA, báo cáo Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Danh mục tài trợ

Bước 2: Chuẩn bị, thẩm định và phê duyệt văn kiện dự án ODA

Sau khi có Quyết định phê duyệt Danh mục tài trợ và văn bản cam kết tài trợ của Nhà tài trợ, Bộ Kế hoạch và Đầu tư chủ trì và phối hợp với Bộ Tài chính,

Ủy ban Nhân dân tỉnh có nhiệm vụ sau:

- Ban hành quyết định về Chủ dự án

- Chỉ đạo Chủ dự án phối hợp với Nhà tài trợ trong việc chuẩn bị, lập văn kiện chương trình, dự án và hoàn tất hồ sơ để thực hiện các thủ tục về thẩm định

và phê duyệt văn kiện chương trình, dự án

- Bố trí các nguồn lực (con người, hiện vật, ngân sách) theo thẩm quyền cho việc chuẩn bị chương trình, dự án

- Tổ chức thẩm định và phê duyệt văn kiện chương trình, dự án

Bước 3: Ký kết điều ước quốc tế về ODA

Cơ sở đề xuất ký kết điều ước quốc tế khung về ODA là kết quả vận động, chiến lược và chính sách hợp tác phát triển, lĩnh vực ưu tiên về ODA đã được thống nhất giữa Việt Nam và Nhà tài trợ, cơ sở đề xuất ký kết điều ước quốc tế

cụ thể về ODA là văn kiện chương trình đã được Thủ tướng Chính phủ (hoặc Bộ

Kế hoạch và Đầu tư, Ủy ban Nhân dân tỉnh) phê duyệt

Trình tự, thủ tục ký kết điều ước quốc tế về ODA như sau:

- Thứ nhất, cơ quan đề xuất lấy ý kiến của các cơ quan liên quan, ý kiến kiểm tra của Bộ Ngoại giao, ý kiến thẩm định của Bộ Tư pháp, tổng hợp trình Thủ tướng Chính phủ xem xét, quyết định việc đàm phán, ký kết điều ước quốc

tế về ODA

- Thứ hai, Thủ tướng Chính phủ báo cáo Chủ tịch nước và quyết định việc đàm phán, ký điều ước quốc tế về ODA nhân danh Nhà nước, điều ước quốc tế nhân danh Chính phủ có quy định phải phê chuẩn

- Thứ ba, cơ quan được Thủ tướng Chính phủ giao chủ trì đàm phán tiến hành đàm phán với nhà tài trợ về dự thảo điều ước quốc tế về ODA

- Thứ tư, căn cứ kết quả đàm phán phù hợp với nội dung dự thảo điều ước quốc tế về ODA đã được Thủ tướng Chính phủ chấp thuận và ủy quyền ký, người được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền tiến hành ký điều ước quốc tế với

đại diện của Nhà tài trợ

- Thứ năm, đối với trường hợp Điều ước quốc tế sau khi ký phải được phê duyệt hoặc phê chuẩn, cơ quan đề xuất lấy ý kiến các cơ quan có liên quan, trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt hoặc trình Chủ tịch nước phê chuẩn

1.2.3.2 Quy trình quản lý thực hiện chương trình, dự án ODA

Bước 1: Thành lập Ban quản lý dự án ODA

Trong vòng 30 ngày làm việc sau khi chương trình, dự án được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chủ dự án ra quyết định thành lập ban quản lý dự án, riêng đối với một số các khoàn hỗ trợ dưới 200.000 USD thì không thành lập ban quản lý dự án Chủ dự án sử dụng bộ máy chuyên môn của mình để quản lý, điều hành chương trình dự án

Việc thành lập Ban quản lý dự án phải xem xét khả năng sử dụng các Ban quản lý dự án chuyên nghiệp hoặc các Ban quản lý dự án hiện có của Chủ dự án

để giảm chi phí quản lý và sử dụng năng lực, kinh nghiệm của các cán bộ quản

lý dự án

Ban quản lý dự án có nhiệm vụ và quyền hạn sau đây: Hỗ trợ chủ dự án lập kế hoạch tổng thể và kế hoạch chi tiết hàng năm thực hiện chương trình, dự án; Hỗ trợ chủ dự án trong công tác chuẩn bị thực hiện và thực hiện chương trình, dự án; Hỗ trợ chủ dự án thực hiện các hoạt động đấu thầu và quản lý hợp đồng; Hỗ trợ chủ dự án trong công tác giải ngân, quản lý tài chính và tài sản của chương trình, dự án; Thực hiện công tác theo dõi và đánh giá tình hình thực hiện chương trình, dự án; Chuẩn bị để chủ dự án nghiệm thu và bàn giao các kết quả đầu ra của chương trình, dự án sau khi hoàn thành; hoàn tất công tác kiểm toán, bàn giao tài sản của chương trình, dự án; lập báo cáo kết thúc và báo cáo quyết toán chương trình, dự án

Bước 2: Bố trí vốn đối ứng

Các chương trình, dự án phải được đảm bảo đủ vốn đối ứng để chuẩn bị thực hiện và thực hiện chương trình, dự án, trong đó, nguồn, mức vốn và cơ chế vốn đối ứng phải phù hợp với nội dung nêu trong văn kiện chương trình, dự án đã

được phê duyệt

Bước 3: Bồi thường, hỗ trợ tái định cư, đấu thầu

Phương án bồi thường, hỗ trợ, tái định cư của chương trình, dự án ODA phải có cam kết chính thức bằng văn bản của cơ quan có thẩm quyền về tiến độ, thời hạn hoàn thành bồi thường, hỗ trợ, giải phóng mặt bẳng và tái định cư phù hợp với tiến độ thực hiện của từng gói thầu thuộc chương trình, dự án

Việc đấu thầu thực hiện các chương trình, dự án phải thực hiện theo quy định của pháp luật hiện hành và điều ước quốc tế về ODA mà nước Cộng hòa

Xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên

Bước 4: Quản lý thực hiện dự án, nghiệm thu, bàn giao, kiểm toán và quyết toán

Đối với chương trình, dự án hỗ trợ kỹ thuật sau khi hoàn thành, cơ quan chủ quản tổ chức nghiệm thu và tiến hành các biện pháp cần thiết để tiếp tục khai thác và phát huy kết quả đạt được cũng như thực hiện các quy định của pháp luật hiện hành về quản lý tài chính và tài sản của chương trình, dự án

Việc quản lý thực hiện dự án, kiểm toán và quyết toán chương trình dự

án được thực hiện theo quy định của Nhà tài trợ và Chính phủ Việt Nam

Ngoài những nội dung chính của Quy trình thu hút và Quản lý vốn ODA

đã nêu trong phần này, một nội dung tuy không chứa đựng trong quy trình nhưng hết sức quan trọng đó là quy định về cơ chế tài chính trong nước đối với việc sử dụng nguồn vốn ODA Nghị định 38/2013/NĐ-CP quy định rằng ngân sách nhà nước cấp phát ODA cho các chương trình dự án đầu tư cơ sở hạ tầng, phúc lợi xã hội hoặc các lĩnh vực khác không có khả năng thu hồi vốn thuộc nhiệm vụ chi của nhà nước Nhà nước sẽ cho vay lại toàn bộ hay một phần vốn ODA với các chương trình dự án có khả năng thu hồi vốn, hoặc các chương trình dự án không thuộc nhiệm vụ chi của nhà nước, cho Ủy ban Nhân dân (UBND) tỉnh vay lại đối với các chương trình, dự án do UBND tỉnh làm chủ quản thuộc đối tượng phải vay lại ODA của Chính phủ Như vậy các dự án ODA thuộc lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn triển khai ở các tỉnh có phần sẽ được cấp phát, nhưng có phần phải vay lại và phải có trách nhiệm bố trí ngân

sách địa phương để hoàn trả vốn vay này

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới thu hút và sử dụng ODA

1.2.4.1 Các nhân tố kháchquan

Tình hình kinh tế, chính trị ở quốc gia tài trợ: Các yếu tố như tăng trưởng

kinh tế, tổng thu nhập quốc dân, lạm phát, thất nghiệp hay những thay đổi chính trịở một quốc gia có tác động đến các hoạt động hỗ trợ phát triển cho các quốc gia khác.Chẳnghạn,cácquốcgiađangcungcấpODA,donềnkinhtếgặpkhủnghoảng,

tỷ lệ thất nghiệp tăng hoặc có sự thay đổi về thể chế… có thể giảm mứccam kết ODA với các quốc gia nhận tàitrợ

Các chính sách, quy chế của Nhà tài trợ: Nhìn chung, mỗi nhà tài trợ đều

có chính sách và thủ tục riêng đòi hỏi các quốc gia tiếp nhận viện trợ phải tuân thủ khi thực hiện các chương trình, dự án sử dụng vốn ODA củahọ Các thủ tục nàythường khác nhau ở một số lĩnh vực như xây dựng báo cáo nghiên cứu tiền khả thi, các thủ tục về đấu thầu, các thủ tục về giải ngân hay chế độ báo báo cáo định kỳ… Các thủ tục này có thể khiến cho nhiều quốc gia tiếp nhận viện trợ lúng túng trong quá trình thực hiện dự án Tiến độ các chương trình dự án bị đình trệ, kéo dài hơn so với dự kiến, giảm hiệu quả đầu tư Vì vậy, việc hiểu biết

và thực hiện đúng các chủ trương, hướng dẫn và quy định của từng Nhà tài trợ là một điều vô cùng cần thiết đối với các quốc gia tiếp nhận việntrợ

Môi trường cạnh tranh: Trong thời gian gần đây, tổng lượng ODA trên

thế giới đang có chiều hướng suy giảm, trong khi đó nhu cầu ODA của các nước đang phát triển tăng liên tục, nhất là sau các cuộc khủng hoảng kinh tế và các cuộc xung đột vũ trang khu vực Vì vậy, trên thế giới hiện đang diễn ra cuộc cạnh tranh quyết liệt giữa các nước đang phát triển để tranh thủ nguồn vốn ODA

Vì vậy, để thu hút được nguồn vốn ODA trong thời gian tới đòi hỏi các quốc gia tiếp nhận viện trợ phải không ngừng nâng cao hơn nữa trình độ kinh nghiệm và năng lực của mình trong công tác quản lý, điều phối và thực hiện các chương

trình, dự án sử dụng nguồn vốnnày

1.2.4.2 Các nhân tố chủquan

Thông thường các nhà tài trợ đầu tư vốn ODA vào các nước có mối quan

hệ chính trị tốt và sử dụng vốn ODA có hiệu quả Vì vậy, các nhân tố kinh tế chính trị của nước nhận tài trợ có ảnh hưởng lớn đến thu hút nguồn vốn ODA Các nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến thu hút nguồn vốn ODA bao gồm:

Tình hình kinh tế, chính trị ở quốc gia tiếp nhận viện trợ: Trong môi

trường này, các yếu tố như tăng trưởng kinh tế, tổng thu nhập quốc dân, lạm phát, thấtnghiệp, cơ chế quản lý kinh tế, sự ổn định chính trị,… sẽ có những tác động trựctiếp đến quá trình thu hút và sử dụng vốn ODA Ví dụ, ở các quốc gia

có cơ chế quản lý kinh tế tốt, viện trợ tương đương 1% GDP có thể dẫn đến mức tăng trưởng bền vững tương đương 0,5% GDP Vì vậy, ổn định về mặt chính trị, tăng trưởng về kinh tế là một trong những yếu tố đặc biệt quan trọng để vận động, thu hút ODAcho đất nước và sử dụng ODA hiệuquả

Qui trình và thủ tục của nước tiếp nhận viện trợ: Đây là nhân tố quan

trọng nhất tác động trực tiếp tới hoạt động thu hút và sử dụng vốn ODA Ở những quốc gia có quy trình và thủ tục thông thoáng, thuận lợi cho công tác thực hiện các chương trình, dự án ODA thì ở nơi đó các chương trình, dự án ODA sẽ triển khai thuận lợi, đúng tiến độ và phát huy tốt, qua đó sẽ làm tăng khả năng thu hút thêm nguồn vốnnày

Năng lực của cán bộ hoạt động trong lĩnh vực thu hút và sử dụng vốn ODA: Năng lực của các cán bộ thực hiện chương trình, dự án ODA cũng là một

nhân tố ảnh hưởng không nhỏ tới công tác thu hút và sử dụng vốn ODA Các cán

bộ hoạt động trong lĩnh vực thu hút và sử dụng vốn ODA cần phải có năng lực

về đàmphán, ký kết dự án, triển khai thực hiện, quản lý nguồn vốn… Điều này đòi hỏi các cán bộ phải có kiến thức chuyên môn sâu về pháp luật, kinh tế, kỹ thuật, ngoại ngữ Bởi vì trên thực tế, các hoạt động thực hiện dự án vừa phải tuân thủ các quy định, luật pháp của Chính phủ Việt Nam vừa phải tuân thủ các quy định, hướng dẫn của Nhà tài trợ Ngoài năng lực công tác chuyên môn, các cán

bộ quản lý dự án nhất thiết phải có phẩm chất trung thực, khách quan và có khả

năng chịu đựng được áp lực cao trong côngviệc

Năng lực tài chính của các nước tiếp nhận viện trợ ODA: Đối với

cácchương trình dự án ODA, để tiếp nhận 1 USD vốn ODA thì các quốc gia tiếp nhận phải có ít nhất 0,15 USD vốn đối ứng (khoảng 15%) Ngoài ra, cũng cần một lượng vốn đầu tư nhất định từ ngân sách cho công tác chuẩn bị các chương trình, dự án Vì vậy, để thu hút và sử dụng có hiệu quả nguồn vốn ODA các quốc gia tiếp nhận vốn phải biết tăng cường và phát huy năng lực tài chính tựcó

1.2.5 Các tiêu chí đánh giá hoạt động thu hút và sử dụng ODA

1.2.5.1 Tiêu chí đánh giá thu hútODA

Việc đánh giá thu hút ODA được dựa trên một số chỉ tiêu định lượng chính như: tổng số vốn ODA cam kết, ODA ký kết Ngoài ra còn có các chỉ tiêu về cơ cấu vốn ODA phân theo thời kỳ, theo lĩnh vực, theo nhà tài trợ và theo tính chất tài trợ (hoàn lại/ không hoàn lại)

1.2.5.2 Tiêu chí đánh giá sử dụngODA

Việc sử dụng ODA được biểu hiện trước nhất ở các chỉ tiêu như tỷ

lệ giải ngân, cơ cấu vốn ODA giải ngân theo lĩnh vực, mức độ hài lòng của Nhà tài trợ

Bên cạnh đó, để đánh giá tổng thể sử dụng ODA, cộng đồng các nhà tài trợ trong thời gian qua đã đưa ra một số tiêu chí đánh giá “Hiệu quả”, “Hiệu suất”, “Tác động”, “Phù hợp” và “Bền vững” của ODA, như sau:

i Hiệu quả(Efectiveness)

Tiêu chí này phản ánh mức độ đạt được hoặc dự kiến đạt được các mục tiêu của dự án ODA, có xét đến tầm quan trọng tương đối của chúng,

là phép đo mức độ một dự án đạt được các mục tiêu đã đề ra; tức là mức

độ mà một can thiệp phát triển đã đạt được hoặc dự kiến sẽ đạt được những mục tiêu liên quan một cách hiệu quả và bền vững (IFAD 2002)

t

Để đánh giá hiệu quả sử dụng nguồn vốn ODA về mặt kinh tế - tài chính, trong từng dự án đầu tư bằng nguồn vốn ODA, có thể sử dụng chỉ tiêu Giá trị hiện tại ròng NPV (Net Present Value) hoặc chỉ tiêu Tỷ suất sinh lợi IRR (Internal Rate of Return)

Chỉ tiêu Giá trị hiện tại thực NPV (Net Present Value) được tính toán theo công thức sau:

Trong đó: Ci là dòng tiền thực thu (số dương) và thực chi (số âm); r là tỷ

lệ chiết khấu; t là độ dài thời gian của dự án đầu tư

- Nếu NPV >0, dự án thực sự làm tăng của cải hay làm lợi cho nhà đầu tư

- Nếu NPV=0, dự án không làm tăng lợi ích cho nhà đầu tư (hay nói cho đúng hơn là chỉ mang lại khoản lợi bằng với mức mà bất kỳ ai cũng có thể kiếm được thông qua thị trường tài chính

- Nếu NPV <0, dự án sẽ làm giảm của cải của nhà đầu tư

- Do vậy, chỉ nên đầu tư vào dự án có NPV > 0 hoặc tối thiểu =0

- DoNPVphụthuộcvàotỷlệchiếtkhấur,màtỷlệnàylạibiếnđộngtuythuộc

vàothịtrườngtàichính,nêngầnđâycáctổchứctàichínhquốctếthườngchỉsửdụngchỉtiêuTỷsuấtsinhlợiIRR(baogồmTỷsuấtsinhlợitàichínhFIRRvàTỷsuấtsinh lợi kinh tế EIRR) để đánh giá hiệu quả dự kiến của dự án đầu tư ODA phục vụ cho việc ra quyết định đầu tư, do IRR là chỉ tiêu riêng có

hợp lí có thể chấp nhận được

Công thức:

Trong đó: + IRR: Tỷ suất sinh lợi (%)

+ r1: tỷ suất chiết khấu thấp hơn tại đó NPV1>0 gần sát 0 nhất+ r2: tỷ suất chiết khấu cao hơn tại đó NPV2<0 gần sát 0 nhất

Tuy nhiên, do tính chất của nguồn vốn ODA có thành tố hỗ trợ đạt khoảng 25-35% và không phải là nguồn vốn đầu tư để sinh lợi tài chính thông thường, đặc biệt là với các dự án phát triển nông nghiệp và nông thôn, xóa đói giảm nghèo, nên ngoài chỉ tiêu IRR, hiệu quả dự án ODA còn được xem xét, đánh giá thông qua một số chỉ tiêu về giảm nghèo, bình đẳng giới, tiếp cận giáo dục

ii Hiệu suất (Efficiency)

Hiệu suất là phép đo về phương diện kinh tế trong việc biến các nguồn lực, đầu vào (ngân sách, chuyên gia, thời gian…) thành kết quả (OECD-WB 2001, OECD-DAC 2002, SIDA 2004) Tức là so sánh đầu tư một đơn vị yếu tố đầu vào sẽ đưa lại bao nhiêu sản phẩm đầu ra

iv Phù hợp(Relevance)