Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP bưu điện Liên Việt, CN Khánh Hoà.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG    TRƯƠNG THỊ ÁI LOAN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐÀ NẴNG – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG    TRƯƠNG THỊ ÁI LOAN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH KHÁNH HỊA Chun ngành Mã số : Tài - Ngân hàng : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học : GS.TS TRƯƠNG BÁ THANH ĐÀ NẴNG – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Trương Thị Ái Loan MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn Kết cấu luận văn Tổng quan tài liệu CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CÁC KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG - SỰ CẦN THIẾT CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Khái niệm quản trị RRTD 1.1.3 Sự cần thiết công tác quản trị RRTD 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 10 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Tổ chức thực 19 1.2.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 21 1.2.5 Đánh giá rủi ro tín dụng 21 1.2.6 Tài trợ rủi ro tín dụng 22 1.3 CÁC TIÊU CHÍ PHẢN ÁNH KẾT QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 23 1.3.1 Tỷ lệ nợ hạn (%) 23 1.3.2 Tỷ lệ nợ xấu (%) 24 1.3.3 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tổng dư nợ (%) 24 1.3.4 Hệ số thu nợ (%) 24 1.3.5 Tỷ lệ thu nợ đến hạn (%) 25 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 25 1.4.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 25 1.4.2 Nhân tố từ phía khách hàng 27 1.4.3 Nhân tố từ mơi trường bên ngồi 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 31 2.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT VÀ NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH KHÁNH HỊA 31 2.1.1 Khái qt tồn hệ thống Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt 31 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa 37 2.1.3 Chính sách tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa 37 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH KHÁNH HỊA 39 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa (Chi nhánh Khánh Hòa) 39 2.2.2 Cơ cấu dư nợ Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa 41 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 45 2.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Khánh Hòa 45 2.3.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng 48 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 54 2.3.4 Công tác tài trợ RRTD 56 2.4 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC TRONG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 57 2.5 NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN NHỮNG TỒN TẠI TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 59 2.5.1 Những tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng 59 2.5.2 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 61 2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 64 2.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 69 2.4.4 Nguyên nhân từ phía tài sản đảm bảo 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 75 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 75 3.1.1 Phát triển hoạt động tín dụng chi nhánh chiều rộng lẫn chiều sâu trình hội nhập 75 3.1.2 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay thời kỳ 76 3.1.3 Xác định hạn mức rủi ro hoạt động tín dụng 76 3.1.4 Sử dụng tín dụng đảm bảo chắn 76 3.1.5 Công tác thu thập thông tin hồ sơ tín dụng 77 3.1.6 Hoàn thiện kỹ thuật thu hồi khoản nợ có vấn đề 77 3.1.7 Nâng cao trình độ phẩm chất đạo đức cán tín dụng 78 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 78 3.2.1 Nhóm giải pháp dấu hiệu cảnh báo hoạt động quản trị RRTD 78 3.2.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa RRTD 81 3.2.3 Nhóm giải pháp tài trợ RRTD 87 3.2.4 Nhóm giải pháp xử lý nợ có vấn đề xử lý tổn thất RRTD 88 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 91 3.3.1 Kiến nghị NHNN, Chính phủ ban ngành có liên quan 91 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt 92 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CNTT Cơng nghệ thơng tin CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CVKH Chuyên viên khách hàng CVQLTD Chuyên viên quản lý tín dụng DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro DSCV Doanh số cho vay HĐ Hội đồng KD Kinh doanh KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KV Khu vực NHBĐLV Ngân hàng Bưu điện Liên Việt NHĐT Ngân hàng điện tử NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NN Nhà nước PCRT Phòng chống rửa tiền PGDBĐ Phòng giao dịch bưu điện PTML Phát triển mạng lưới PTSP Phát triển sản phẩm QH Quan hệ QLDN Quản lý doanh nghiệp QLRR Quản lý rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SX-KD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TKBĐ Tiết kiệm bưu điện TL Tỷ lệ TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo TW Trung ương DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu Tên bảng bảng 1.1 1.2 2.1 2.2 2.3 Các biểu khoản tín dụng xáu sách tín dụng hiệu Thứ tự xếp hạng RRTD doanh nghiệp theo MOODY'S VÀ S&P Biểu diễn dư nợ năm 2011 2012 So sánh tình hình dư nợ năm 2011 phân theo thành phần kinh tế - theo - kỳ hạn - theo loại tiền tệ So sánh tình hình dư nợ năm 2012 phân theo thành phần kinh tế - theo - kỳ hạn - theo loại tiền tệ Trang 18 19 40 41 42 2.4 Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế năm 2011 43 2.5 Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế năm 2012 44 90 ♦ Nhóm 2: Nợ khơng có tài sản đảm bảo khơng đối tượng để thu: Ngân hàng thực phân loại, lập hồ sơ tổng hợp để trình ngân hàng nhà nước, phủ xem xét cấp nguồn xử lý Những khoản nợ nhóm khơng phủ xử lý tập hợp trình xử lý rủi ro theo qui định hành Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt ♦ Nhóm 3: Nợ tồn động khơng có tài sản đảm bảo khách hàng tồn tại, hoạt động: + Trường hợp khách hàng có khả trả nợ, phải đôn đốc thu hồi nợ Trường hợp chây ỳ, đề nghị quan pháp luật xử lý + Trong trường hợp khách hàng khơng nguồn để trả nợ, cần phải lập phương án xử lý cụ thể trình cấp có thẩm quyền theo văn pháp lý hành theo quy định Các biện pháp tổ chức khai thác chuyển nợ thành vốn kinh doanh, liên doanh, mua cổ phần, bán nợ để thu hồi vốn theo quy chế mua bán nợ d Khởi kiện Ngân hàng tiến hành khởi kiện doanh nghiệp trọng tài kinh tế/tòa án trường hợp: + Khoản vay khó đòi, tồn đọng ngân hàng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp không đạt kết + Khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ ngân hàng thực biện pháp thu nợ thông thường khơng có kết + Bên bảo lãnh khơng thực nghĩa vụ cam kết lúc ban đầu Ngân hàng tiến hành thủ tục khởi kiện khách hàng tòa để thu hồi nợ trình tự tố tụng pháp luật 91 e Bán nợ + Tìm kiếm khách hàng để bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ thích hợp + Bán cho tổ chức chức mua bán nợ Chính phủ ngân hàng thương mại khác + Ủy thác cho Công ty Mua bán - Quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng khác thị trường f Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro việc ngân hàng cho vay hạch toán chuyển rủi ro từ nội bảng ngoại bảng Việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro thực theo quy định NHNN 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị NHNN, Chính phủ ban ngành có liên quan Chính phủ cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới Xây dựng hoàn thiện khung pháp lý để NHTM có sổ pháp lý cụ thể ứng dụng rộng rãi công cụ phái sinh tài trợ RRTD Hơn nữa, việc xây dựng ban hành khung pháp lý cách đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo thống quán nhằm tạo điều kiện hoạt động cách tốt cho NHTM Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng Tòa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân 92 hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay q hạn Hệ thống thơng tin tín dụng chưa thực đáp ứng thoả đáng nhu cầu thông tin ngân hàng Đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc tất tổ chức tín dụng việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin người vay, báo cáo tài khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo… vào hệ thống thơng tin tín dụng để hỗ trợ ngân hàng việc quản lý RRTD Tăng cường công tác kiểm tra chỗ tổ chức tín dụng nhằm giám sát, ngăn ngừa cảnh báo kịp thời RRTD Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài Ban hành sách cấu tái cấu Ngân hàng theo lộ trình đề ra, đồng thời có biện pháp quản lý ngân hàng có biểu khơng thực quy định lãi suất, đảm bảo tạo sân chơi cạnh tranh cách cơng bằng, bình đẳng Ngân hàng toàn quốc 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Cần xây dựng quy trình kiểm tra tồn hệ thống để nâng cao tính chun nghiệp cơng tác kiểm tra Nên có phần mềm công tác kiểm tra áp dụng thống từ Hội sở nhằm phục vụ yêu cầu kiểm tra, quản trị rủi ro, đánh giá chất lượng hoạt động sở liệu phần mềm nghiệp vụ kết kiểm tra tốt Nâng cấp hệ thống quản lý sở liệu tài sản đảm bảo toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt nhằm phục vụ tốt cơng tác 93 tra cứu, tìm kiếm quản lý chuyên viên khách hàng chuyên viên quản lý tín dụng; quản lý việc định giá TSĐB chuyên viên quản lý tín dụng nhằm hạn chế RRTD phát sinh Chú trọng đẩy nhanh công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, thường xuyên rà soát lại khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi để triển khai biện pháp thu hồi nợ Cần quan tâm đến đời sống cán công nhân viên, thường xuyên bồi dưỡng, chăm lo đến đời sống vật chất, tinh thầnh người lao động tạo môi trường làm việc thân thiện, cởi mở đoàn kết Đồng thời tăng cường giáo dục đạo đức nghề nghiệp, theo dõi kịp thời diễn biến tư tưởng để phát hiện, uốn nắn dấu hiệu khác để loại trừ việc thông đồng, che dấu sai phạm Thường xuyên tập huấn nghiệp vụ, quy trình, văn đạo cho cán tín dụng đặc biệt văn hướng dẫn việc xếp hạng khách hàng Quán triệt sâu sắc đến cán tín dụng tầm quan trọng việc sử dụng thông tin chấm điểm sai lệch số tiêu tài chính, phi tài Tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến công tác quản lý RRTD hệ thống KẾT LUẬN CHƯƠNG Để ứng phó nhanh nhạy với biến động thị trường tài – tiền tệ cạnh tranh, NHTM cần nhanh chóng nâng cao hiệu hoạt động hệ thống QTRR tín dụng Một số nhóm giải pháp đặt chương phần làm hạn chế RRTD hoạt động ngân hàng Đồng thời, kiến nghị, đề xuất với Chính phủ, NHNN ban ngành có liên quan phần tháo gỡ vướng mắc hoạt động kinh doanh ngân hàng 94 KẾT LUẬN RRTD song hành với tín dụng RRTD phức tạp đa dạng, bao gồm rủi ro kiểm sốt rủi ro khơng thể kiểm sốt RRTD bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan Hậu RRTD thường nặng nề, làm giảm thu nhập, thất thoát vốn vay, tổn hạn đến uy tín vị NH mà có tác động ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Vì việc tìm kiếm áp dụng phù hợp biện pháp phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Khi NHTM kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng quản lý rủi ro NH với phối hợp, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Trong kinh tế thị trường nay, chắn có tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa nói riêng tồn hệ thống nói chung, hoạt động tín dụng có nhiều hội tốt, khơng thể tránh khỏi tổn thất xảy Do quản lý giám sát hoạt động kinh doanh NH, đặc biệt hoạt động tín dụng ln ưu tiên quốc gia, quan quản lý NN Từ thực tế trên, với kiến thức thu thập trình học tập, nghiên cứu kinh nghiệm thực tế, em xin đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa Trong q trình thực khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong Q thầy cơ, anh chị bạn đóng góp, bổ sung thêm Em xin chân thành cảm ơn TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên việt – Chi nhánh Khánh Hòa [2] Hồ Diệu (1997), “Làm để hạn chế rủi ro tín dụng”, tạp chí thơng tin Ngân hàng TP.HCM 22/97 [3] TS Hồ Diệu (2000), “Tín dụng-Ngân hàng”, nhà xuất thống kê [4] Hồ Diệu (2002), “Quản trị Ngân hàng”, nhà xuất thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh [5] Nguyễn Thị Liên Diệp (1993), “Quản trị học”, Đại học Kinh tế TP.HCM [6] Tập thể tác giả: TS Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên), TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, Thạc sỹ Trầm Xuân Hương (2001), “Tiền tệ – Ngân hàng”, NXB TPHCM, [7] Phan Thị Thu Hà (2006), “Rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam-cách tiếp cận từ tính chất sở hữu”, Tạp chí Ngân hàng (24) [8] PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007),“Quản Trị Ngân Hàng”, Đại học Kinh tế TP.HCM [9] Ngô Quang Huân (1998), “Quản trị rủi ro”, nhà xuất giáo dục, Thành Phố Hồ Chí Minh [10] Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng- nhìn từ góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng [11] Trịnh Thanh Huyền (2007), “Để Ngân hàng vươn biển lớn Điều trị “căn bệnh” nợ xấu NHTM”, tạp chí tài [12] Nguyễn Văn Lương, Nguyễn Thị Nhung (1997),“Về rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại giai đoạn nay”, tạp chí Ngân hàng [13] Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng [14] Phan Minh Ngọc (2007), “Nợ khó đòi ngành Ngân hàng Trung Quốc- Một số liên hệ với Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng [15] Những quy định, quy chế, trình quản lý tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt, cụ thể:  Quy trình nghiệp vụ cho vay khách hàng  Quy định quản lý RRTD, quản lý rủi ro thị trường  Quy chế miễn, giảm lãi vốn vay; nợ cần xử lý  Quy chế đảm bảo tiền vay, cho vay khách hàng  Quy chế phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD [16] Tạp chí phát triển kinh tế - Thời báo kinh tế Sài Gòn [17] Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá Phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội [18] Các trang web, trang báo mạng: - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Thời báo kinh tế Sài Gòn - Tài nguyên giáo dục mở Việt Nam - Doanh nhân trẻ - Tạp chí kế tốn - Báo - Việt Báo - …… PHỤ LỤC Phụ lục – Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Tỷ trọng nhóm tiêu NHĨM CHỈ TIÊU TT TỶ TRỌNG Chỉ tiêu tài 40% Chỉ tiêu phi tài 60% Bảng điểm hạng tín dụng HẠNG AAA AA A BBB BB B CCC CC C ĐẶC ĐIỂM TỔNG ĐIỂM ĐẠT ĐƯỢC DN CÁ NHÂN Trên 90 điểm Trên 90 điểm Năng lực tài tốt, lịch sử vay Từ 80 đến 90 Từ 80 đến 90 Năng lực tài tốt, lịch sử vay trả nợ tốt, rủi ro thấp trả nợ tốt, rủi ro thấp điểm Năng lực tài khá, lịch sử vay Từ 70 đến 80 trả nợ tốt, rủi ro tương đối thấp điểm Năng lực tài trung bình khá, Từ 60 đến 70 rủi ro trung bình điểm Năng lực tài trung bình, rủi Từ 50 đến 60 ro trung bình điểm Năng lực tài trung bình, rủi Từ 40 đến 50 điểm Từ 70 đến 80 điểm Từ 60 đến 70 điểm Từ 50 đến 60 điểm Từ 45 đến 50 ro vốn tiềm tàng điểm điểm Năng lực tài kém, khả Từ 30 đến Từ 40 đến 40 điểm 45 điểm Từ 20 đến Từ 35 đến 30 điểm 40 điểm vốn cao Năng lực tài kém, khả vốn cao Năng lực tài kém, khả vốn cao Dưới 20 điểm Dưới 35 điểm Phụ lục – Các số tài đánh giá khách hàng Các tiêu tài Cơng thức tính Ý nghĩa 1.Nhóm tiêu khoản (Liquidityratios) - Hệ số lưu động Tài sản lưu động /Nợ ngắn hạn Khả DN dùng tài sản lưu động chuyển đổi tiền đáp ứng nợ ngắn hạn - Hệ số (Tài sản lưu động- Đánh giá mức độ khoản toán nhanh Tồnkho)/Nợ ngắn hạn nhanh người vay - Hệ số ngân quỹ Ngân quỹ/Nợ ngắn hạn Khả tiền mặt đáp ứng nợ ngắn hạn Nhóm tiêu đòn cân nợ (Leverage ratios) - Hệ số nợ tổng tài - Khả trả lãi (Tổng tài sản-Vốn chủ Cơ cấu tài trợ từ nguồn sở hữu)/ Tổng tài sản vốn huy động từ bên Lợi tức trước thuế lãi/Chi phí trả lãi Đo lường mức độ an tồn thu nhập trả lãi cho chủ nợ Nhóm tiêu hoạt động (Activity ratios) - Vòng quay tồn Giá vốn hàng bán/Tồn Phản ánh tốc độ luân chuyển kho kho bình quân hàng tồn kho Doanh thu/Khoản phải Hiệu công tác quản thu bình qn trị cơng nợ phải thu - Hệ số vòng quay khoản phải thu - Hệ số vòng Doanh thu thuần/Tổng quay tài sản tài sản Tốc độ luân chuyển tài sản Nhóm tiêu sinh lời (Profitability ratios) - Mức sinh lời Lợi tức sau thuế/Doanh Mức sinh lời đồng doanh thu thu - Thu nhập Lợi tức sau thuế/Tổng tổng tài sản tài sản - Thu nhập Lợi tức sau thuế/Vốn vốn chủ sở hữu chủ sở hữu doanh thu Hiệu sử dụng tài sản có Mức sinh lời vốn chủ sở hữu Phụ lục – Quy trình quản lý khoản tín dụng có vấn đề Phát khoản tín dụng có vấn đề Phân tích tình hình Kiểm tra hồ sơ khoản tín dụng Thu thập thơng tin bên ngồi Gặp gỡ, kiểm tra khách hàng Kế hoạch xử lý khoản nợ có vấn đề Các biện pháp thực Hướng dẫn khách hàng tháo gỡ khó khăn Bổ sung tài sản đảm bảo Chuyển nợ hạn, khoanh nợ, xóa nợ Xử lý nợ tồn đọng Thanh lý tài sản đảm bảo Khởi kiện Sử dụng quỹ dự phòng Phụ lục – Quy trình cho vay Khách hàng Tổ định giá Hồ sơ, tài liệu -Thẩm định KH, Phương án vay vốn; - Xác nhận thông tin NCLQ Bước 12 Khối PC, QLRR &PCRT Khối Thẩm định HO Cấp phê duyệt HO Tái thẩm định Phê duyệt Xác nhận thông tin NCLQ Lập thông báo gửi KH Lập thông báo phê duyệt Đồng ý vay Tiếp nhận thơng báo Hồn thiện hồ sơ Tiếp nhận kiểm tra Hồ sơ phê duyệt Hoàn thiện thủ tục cho vay, điều kiện phê duyệt Soạn thảo, kiểm soát văn bản, HĐ Ký kết Hợp đồng, văn Ký kết Hợp đồng với KH Hoàn thiện thủ tục TSBĐ Tiếp nhận TSBĐ Ký kết văn liên quan Nhập kho TSBĐ Nhập liệu hệ thống & lưu hồ sơ Đề nghị giải ngân Hồn thiện, kiểm sốt hồ sơ giải ngân Thẩm định, lập tờ trình giải ngân Hạch tốn, giải ngân hệ thống - Kiểm tra sau giải ngân, tình hình KH - Chăm sóc KH - Bán chéo SP - Đôn đốc, nhắc nợ - Giải vấn đề phát sinh Ngoài thẩm quyền BTD Thuộc thẩm quyền BTD Phê duyệt Lưu hồ sơ Quản lý sau giải ngân thu hồi nợ PKT-NQ GĐ/BTD ĐVKD Thẩm định TSBĐ Giải ngân Bước 11 Bước 10 Phòng QLTD Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ KH Bước Hoàn thiện hồ sơ cho vay Bước Bước P Khách hàng Tiếp xúc, tiếp nhận nhu cầu KH Bước Phê duyệt cho vay Bước Bước Giai Tìm kiếm KH, nhận HS,thẩm định đoạn Bước Bước Bước Bước LƯU ĐỒ QUY TRÌNH CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG Phối hợp với CVKH định giá TSBĐ định kỳ, đột xuất theo quy định Ký kết văn liên quan Kiểm soát chứng từ, chuyển tiền giải ngân - Theo dõi điều kiện phê duyệt Theo dõi, - Phối hợp PKH nhắc nợ ghi nhận lãi, gốc đến hạn việc trả nợ - Đối chiếu thu nợ gốc chức lãi năng, - Giải vấn đề nhiệm vụ phát sinh - Thanh lý HĐ, giải chấp PKTNQ tài sản - Lưu trữ hồ sơ Phụ lục – Các bước thực đánh giá xếp hạng Bước : Thu thập thông tin Bước : Xác định ngành nghề lĩnh vực kinh doanh Bước : Xác định quy mô khách hàng Bước : Chấm điểm tiêu tài Bước : Chấm điểm tiêu phi tài Bước : Tổng hợp điểm xếp hạng Phụ lục – Quy trình quản trị rủi ro Nhận biết xác định rủi ro Phân tích đo lường rủi ro Kiểm sốt quản lý rủi ro Báo cáo đánh giá quản trị rủi ro Lựa chọn mức độ phạm vi tác động rủi ro ... KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG - SỰ CẦN THIẾT CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 31 2.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT VÀ NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT... TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CÁC KHÁI NIỆM RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG - SỰ CẦN THIẾT CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1