Link bản cáo bạch phát hành cổ phiếu

Link bản cáo bạch phát hành cổ phiếu tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các...

Tiểu luận Luật kinh tếLỜI MỞ ĐẦUTrong xu thế hội nhập đất nước, hòa chung trong sự phát triển của nền kinh tế thị trường Đảng và Nhà nước ta đã có những chính sách thông thoáng hơn đối với khu vực kinh doanh ngoài quốc doanh và khuyến khích người dân tham gia kinh doanh để làm giàu chính đáng cho bản thân và cho đất nước. Ngày nay khu vực kinh doanh ngoài quốc doanh đang phát triển rất sôi động ngày càng có nhiều hơn những công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, công ty cổ phần…được thành lập. Chính vì sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế thị trờng hiện nay nên những chính sách, luật pháp cũ cụ thể là Luật doanh nghiệp đã dần không còn phù hợp với tình hình nữa. Nắm bắt được tình hình Nhà nước ta đã không ngừng bổ sung, đổi mới Luật doanh nghiệp để dần hoàn thiện bộ luật này nhằm mục đích tạo môi trường sản xuất kinh doanh lành mạnh cho các doanh nghiệp. Tuy cùng tồn tại song song với nhau nhưng Luật doanh nghiệp vẫn có những hạn chế so với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế dù Đảng và Nhà nước ta đã và đang cố gắng khắc phục những hạn chế đó tuy nhiên việc đó không thể một sớm một chiều là có thể hoàn thành được nên không thể tránh được một số khó khăn cho doanh nghiệp. Vậy chính sách pháp luật đã tạo những điều kiện thuận lợi gì và những khó khăn gì cho doanh nghiệp? Em xin trình bày về: “Công ty cổ phần tư nhân đã khởi sự thành lập, huy động vốn ban đầu, đã phát hành cổ phiếu và đang hoạt động hiệu quả” để làm rõ hơn về vấn đề này.Nguyễn Thị Thu Hằng - MSV: 03A05731N11 Tiểu luận Luật kinh tếMỤC LỤCI. CƠ SỞ LÝ LUẬN 11. CÔNG TY CỔ PHẦN 12. CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN 23. QUYÊN HẠN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CỔ ĐÔNG 34. THỦ TỤC ĐĂNG KÝ THÀNH LẬP CÔNG TY CỔ PHẦN 4II. CÔNG TY CỔ PHẦN IN MẠNH THẮNG 71. QUÁ TRÌNH THÀNH LẬP CÔNG TY 72. CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CÔNG TY 83. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 104. ƯU ĐIỂM VÀ HẠN CHẾ CỦA CÔNG TY 11 CỔ PHẦN TƯ NHÂN Ở VIỆT NAM Nguyễn Thị Thu Hằng - MSV: 03A05731N22 Tiểu luận Luật kinh tếkết luận 12I.CƠ SỞ LÝ LUẬN1. Công ty cổ phần: a.Công ty cổ phần:Luật doanh nghiệp năm 2005 có hiệu lực từ ngày 1/7/2006 công ty cổ phần là doanh nghiệp, trong đó : - Vốn điều lệ được chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần. - Cổ đông có thể là tổ chức, cá nhân, số lượng cổ đông tối thiểu là ba và không hạn chế số lượng tối đa. - Cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp. - Cổ đông có quền tự do chuyển nhượng cổ phần của mình cho người khác, trừ trường hợp cổ đông sở hữu cổ phần ưu đãi biểu quyết trong trường hợp ba năm kể từ ngày công ty được cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, cổ đông sáng lập có quyền chuyển nhượng cổ phần phổ thông của mình cho cổ đông sáng lập khác, nhưng chỉ được chuyển nhượng cổ phần phổ thông của mình cho người không phải là cổ đông sáng lập nếu được sự chấp thuận của CƠNG TY CỔ PHẦN PHÂN BĨN BÌNH ĐIỀN CƠNG TY CỔ PHẦN PHÂN BĨN BÌNH ĐIỀN (Giấy chứng nhận ĐKKD số 0302975517 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 25 tháng 01 năm 2011) CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CÔNG CHÚNG Tên cổ phiếu: CƠNG TY CỔ PHẦN PHÂN BĨN BÌNH ĐIỀN Mệnh giá: 10.000 đồng Giá bán: 10.000 đồng / cổ phần (Mười ngàn đồng cổ phần) Tổng số lượng chào bán: 7.940.000 cổ phần Tổng giá trị chào bán theo mệnh giá: 79.400.000.000 đồng TỔ CHỨC KIỂM TOÁN Cơng ty TNHH Tư vấn Kế tốn Kiểm tốn Việt Nam (2012) Trụ sở chính: Tầng 14 Tòa nhà HH3, Khu thị Mỹ Đình – Mễ Trì, Từ Liêm, Hà Nội Điện thoại: (84-4) 3868 9566 Fax: (84-4) 3868 6248 Cơng ty TNHH Kiểm tốn & Tư vấn Chuẩn Việt (2013) Trụ sở chính: 33 Phan Văn Khỏe, Phường 13, Quận 5, TP.HCM Điện thoại: (84-8) 3999 0091 Fax: (84-8) 3999 0090 TỔ CHỨC TƯ VẤN Công ty Cổ phần Chứng khốn Bản Việt Trụ sở chính: Tháp tài Bitexco, Lầu 15, Hải Triều, Quận 1, TP HCM Điện thoại: (84-8) 3914 3588 Chi nhánh Hà Nội: 109 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Điện thoại: (84-4) 6262 6999 BẢN CÁO BẠCH Fax: (84-8) 3914 3209 Fax: (84-4) 6278 2688 CÔNG TY CỔ PHẦN PHÂN BĨN BÌNH ĐIỀN MỤC LỤC I II CÁC NHÂN TỐ RỦI RO Rủi ro kinh tế Rủi ro luật pháp Rủi ro đặc thù .7 Rủi ro đợt chào bán Rủi ro pha loãng giá cổ phiếu Rủi ro khác NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH 10 Tổ chức phát hành 10 Tổ chức tư vấn 10 III CÁC KHÁI NIỆM 10 IV TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH 12 Tóm tắt q trình hình thành phát triển 12 1.1 Giới thiệu Công ty 12 1.2 Quá trình hình thành phát triển 13 Cơ cấu tổ chức Công ty 15 2.1 Các chi nhánh trực thuộc 15 2.2 Các Công ty 15 Cơ cấu máy quản lý Công ty 17 3.1 Đại hội đồng cổ đông 18 3.2 Hội đồng quản trị 18 3.3 Ban kiểm soát 18 3.4 Ban Tổng Giám Đốc 18 3.5 Phòng Tổng hợp 18 3.6 Phòng kinh doanh 19 3.7 Phòng Marketing 19 3.8 Phòng Tài – Kế tốn 19 3.9 Phòng Vật tư xuất nhập 19 3.10 Phòng Kỹ thuật sản xuất 19 Danh sách cổ đông nắm giữ từ 5% vốn cổ phần Công ty; Danh sách cổ đông sáng lập tỷ lệ cổ phần nắm giữ; Cơ cấu cổ đông 20 4.1 Danh sách cổ đông nắm giữ từ 5% Vốn cổ phần Công ty tỷ lệ nắm giữ 20 4.2 Danh sách cổ đông sáng lập tỷ lệ nắm giữ 20 4.3 Cơ cấu cổ đông Công ty thời điểm ngày 25/3/2014 20 Danh sách Công ty mẹ Công ty tổ chức phát hành, Công ty mà tổ chức phát hành nắm giữ quyền kiểm soát cổ phần chi phối, Công ty nắm quyền kiểm soát cổ phần chi phối tổ chức phát hành 21 5.1 Danh sách Công ty nắm giữ quyền kiểm soát cổ phần chi phối BFC 21 5.2 Danh sách Công ty mà BFC nắm giữ quyền kiểm soát chi phối 21 Giới thiệu trình tăng vốn Công ty 22 Hoạt động kinh doanh 22 7.1 Sản lượng sản phẩm, giá trị dịch vụ qua năm 22 7.2 Báo cáo tình hình đầu tư, hiệu đầu tư, hiệu sản xuất kinh doanh hay cung cấp dịch vụ lĩnh vực đầu tư, sản xuất kinh doanh hay cung cấp dịch vụ tổ chức phát hành 24 7.3 Hoạt động marketing 24 BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN PHÂN BĨN BÌNH ĐIỀN Nhãn hiệu thương mại, đăng ký phát minh, sáng chế quyền 25 Các hợp đồng lớn thực 26 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 26 Tóm tắt số tiêu hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty từ năm 2012 đến Q1/2014 26 8.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty năm qua 27 Vị Công ty so với doanh nghiệp khác ngành 28 9.1 Tổng quan ngành phân bón Việt Nam 28 9.2 Vị Công ty ngành 28 9.3 Triển vọng phát triển ngành 29 9.4 Đánh giá phù hợp định hướng phát triển Cơng ty với định hướng ngành, sách Nhà nước 29 10 Chính sách người lao động 30 10.1 Cơ cấu lao động Công ty 30 10.2 Chính sách người lao động 30 11 Chính sách cổ tức 32 12 Tình hình hoạt động tài 33 12.1 Các tiêu 33 12.2 Các tiêu tài chủ yếu 37 13 Lưu ý nhà đầu tư sai sót BCTC Kiểm toán năm 2012 38 14 Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám Đốc, Ban kiểm soát Kế toán trưởng 39 14.1 Danh sách thành viên Hội đồng quản trị 39 14.2 Ban kiểm soát 45 14.3 Thành viên Ban Tổng Giám đốc Kế toán trưởng 49 15 Tài sản (Nhà xưởng, tài sản thuộc sở hữu Công ty) 51 16 Kế hoạch sản xuất kinh doanh, lợi nhuận cổ tức năm 52 16.1 Kế hoạch doanh thu, lợi nhuận năm 52 16.2 Cơ sở đạt kế hoạch lợi nhuận cổ tức 52 17 Đánh giá tổ chức tư vấn kế hoạch lợi nhuận cổ tức 55 18 Thời hạn dự kiến đưa cổ phiếu vào giao dịch thị trường có tổ chức 55 19 Thông tin cam kết chưa thực tổ chức phát hành 55 20 Các thông tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới Cơng ty mà ảnh hưởng đến giá cổ phiếu chào bán ... Tiểu luận Luật kinh tế LỜI MỞ ĐẦU Trong xu thế hội nhập đất nước, hòa chung trong sự phát triển của nền kinh tế thị trường Đảng và Nhà nước ta đã có những chính sách thông thoáng hơn đối với khu vực kinh doanh ngoài quốc doanh và khuyến khích người dân tham gia kinh doanh để làm giàu chính đáng cho bản thân và cho đất nước. Ngày nay khu vực kinh doanh ngoài quốc doanh đang phát triển rất sôi động ngày càng có nhiều hơn những công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, công ty cổ phần…được thành lập. Chính vì sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế thị trờng hiện nay nên những chính sách, luật pháp cũ cụ thể là Luật doanh nghiệp đã dần không còn phù hợp với tình hình nữa. Nắm bắt được tình hình Nhà nước ta đã không ngừng bổ sung, đổi mới Luật doanh nghiệp để dần hoàn thiện bộ luật này nhằm mục đích tạo môi trường sản xuất kinh doanh lành mạnh cho các doanh nghiệp. Tuy cùng tồn tại song song với nhau nhưng Luật doanh nghiệp vẫn có những hạn chế so với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế dù Đảng và Nhà nước ta đã và đang cố gắng khắc phục những hạn chế đó tuy nhiên việc đó không thể một sớm một chiều là có thể hoàn thành được nên không thể tránh được một số khó khăn cho doanh nghiệp. Vậy chính sách pháp luật đã tạo những điều kiện thuận lợi gì và những khó khăn gì cho doanh nghiệp? Em xin trình bày về: “Công ty cổ phần tư nhân đã khởi sự thành lập, huy động vốn ban đầu, đã phát hành cổ phiếu và đang hoạt động hiệu quả” để làm rõ hơn về vấn đề này. Nguyễn Thị Thu Hằng - MSV: 03A05731N 1 1 Tiểu luận Luật kinh tế MỤC LỤC I. CƠ SỞ LÝ LUẬN 1 1. CÔNG TY CỔ PHẦN 1 2. CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN 2 3. QUYÊN HẠN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CỔ ĐÔNG 3 4. THỦ TỤC ĐĂNG KÝ THÀNH LẬP CÔNG TY CỔ PHẦN 4 II. CÔNG TY CỔ PHẦN IN MẠNH THẮNG 7 1. QUÁ TRÌNH THÀNH LẬP CÔNG TY 7 2. CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CÔNG TY 8 3. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 10 4. ƯU ĐIỂM VÀ HẠN CHẾ CỦA CÔNG TY 11 CỔ PHẦN TƯ NHÂN Ở VIỆT NAM Nguyễn Thị Thu Hằng - MSV: 03A05731N 2 2 Tiểu luận Luật kinh tế kết luận 12I.CƠ SỞ LÝ LUẬN 1. Công ty cổ phần: a.Công ty cổ phần: Luật doanh nghiệp năm 2005 có hiệu lực từ ngày 1/7/2006 công ty cổ phần là doanh nghiệp, trong đó : - Vốn điều lệ được chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần. - Cổ đông có thể là tổ chức, cá nhân, số lượng cổ đông tối thiểu là ba và không hạn chế số lượng tối đa. - Cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp. - Cổ đông có quền tự do chuyển nhượng cổ phần của mình cho người khác, trừ trường hợp cổ đông sở hữu cổ phần ưu đãi biểu quyết trong trường hợp ba năm kể từ ngày công ty được cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, cổ đông sáng lập có quyền chuyển nhượng cổ phần phổ thông của mình cho cổ đông sáng lập khác, nhưng chỉ được chuyển nhượng cổ phần phổ thông của mình cho người không phải là cổ đông sáng lập nếu được sự chấp thuận của Đại hội cổ đông. Trong trường hợp này cổ TIỂU LUẬN “Công ty cổ phần tư nhân đã khởi sự thành lập, huy động vốn ban đầu, đã phát hành cổ phiếu và đang hoạt động hiệu quả” Tiểu luận Luật kinh tế Nguyễn Thị Thu Hằng - MSV: 03A05731N 1 LỜI MỞ ĐẦU Trong xu thế hội nhập đất nước, hòa chung trong sự phát triển của nền kinh tế thị trường Đảng và Nhà nước ta đã có những chính sách thông thoáng hơn đối với khu vực kinh doanh ngoài quốc doanh và khuyến khích người dân tham gia kinh doanh để làm giàu chính đáng cho bản thân và cho đất nước. Ngày nay khu vực kinh doanh ngoài quốc doanh đang phát triển rất sôi động ngày càng có nhiều hơn những công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, công ty cổ phần…được thành lập. Chính vì sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế thị tr- ờng hiện nay nên những chính sách, luật pháp cũ cụ thể là Luật doanh nghiệp đã dần không còn phù hợp với tình hình nữa. Nắm bắt được tình hình Nhà nước ta đã không ngừng bổ sung, đổi mới Luật doanh nghiệp để dần hoàn thiện bộ luật này nhằm mục đích tạo môi trường sản xuất kinh doanh lành mạnh cho các doanh nghiệp. Tuy cùng tồn tại song song với nhau nhưng Luật doanh nghiệp vẫn có những hạn chế so với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế dù Đảng và Nhà nước ta đã và đang cố gắng khắc phục những hạn chế đó tuy nhiên việc đó không thể một sớm một chiều là có thể hoàn thành được nên không thể tránh được một số khó khăn cho doanh nghiệp. Vậy chính sách pháp luật đã tạo những điều kiện thuận lợi gì và những khó khăn gì cho doanh nghiệp? Em xin trình bày về: “Công ty cổ phần tư nhân đã khởi sự thành lập, huy động vốn ban đầu, đã phát hành cổ phiếu và đang hoạt động hiệu quả” để làm rõ hơn về vấn đề này. Tiểu luận Luật kinh tế Nguyễn Thị Thu Hằng - MSV: 03A05731N 2 MỤC LỤC I. CƠ SỞ LÝ LUẬN 1 1. CÔNG TY CỔ PHẦN 1 2. CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN 2 3. QUYÊN HẠN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CỔ ĐÔNG 3 4. THỦ TỤC ĐĂNG KÝ THÀNH LẬP CÔNG TY CỔ PHẦN 4 II. CÔNG TY CỔ PHẦN IN MẠNH THẮNG 7 1. QUÁ TRÌNH THÀNH LẬP CÔNG TY 7 2. CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CÔNG TY 8 3. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 10 4. ƯU ĐIỂM VÀ HẠN CHẾ CỦA CÔNG TY 11 CỔ PHẦN TƯ NHÂN Ở VIỆT NAM kết luận 12 Tiểu luận Luật kinh tế Nguyễn Thị Thu Hằng - MSV: 03A05731N 3 I.CƠ SỞ LÝ LUẬN 1. Công ty cổ phần: a.Công ty cổ phần: Luật doanh nghiệp năm 2005 có hiệu lực từ ngày 1/7/2006 công ty cổ phần là doanh nghiệp, trong đó : - Vốn điều lệ được chia thành nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần. - Cổ đông có thể là tổ chức, cá nhân, số lượng cổ đông tối thiểu là ba và không hạn chế số lượng tối đa. - Cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về các khoản nợ và nghĩa vụ tài sản khác của doanh nghiệp trong phạm vi số vốn đã góp vào doanh nghiệp. - Cổ đông có quền tự do chuyển nhượng cổ phần của mình cho người khác, trừ trường hợp cổ đông sở hữu cổ phần ưu đãi biểu quyết trong trường hợp ba năm kể từ ngày công ty được cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, cổ đông sáng lập có quyền chuyển nhượng cổ phần phổ thông của mình cho cổ đông sáng lập khác, nhưng chỉ được chuyển nhượng cổ phần phổ thông của mình cho người không phải là cổ đông sáng lập nếu được sự chấp thuận của Đại hội cổ đông. Trong trường hợp này cổ đông dự định chuyển nhượng cổ phần không có quyền biểu quyết về việc chuyển nhượng các cổ phần đó và người nhận chuyển nhượng đương nhiên trở thành cổ đông sáng lập công ty. Sau thời hạn ba năm mọi hạn chế đối với cổ phần phổ thông của cổ đông sáng lập đều bị bãi bỏ. - Công ty cổ phần có tư cách pháp nhân kể từ ngày được cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh. - Công ty cổ phần có quyền phát hành chứng khoán các loại để huy động vốn. b. Cổ phần: Các loại cổ phần: - Công ty cổ phần phải có cổ phần phổ thông. Người sở hữu cổ phần phổ thông là cổ đông phổ thông. Tiểu luận Luật kinh tế Nguyễn Thị Thu Hằng - MSV: 03A05731N 4 - Công ty cổ phần có thể có cổ phần ưu đãi gọi là cổ đông ưu đãi. Cổ phần ưu đãi gồm các loại sau: Cổ phần ưu đãi biểu quyết; Cổ phần ưu đãi cổ tức; Cổ phần ưu đãi U BAN CHU'NGKHoAN NHA Nl!Oc cAp CH(fNG NH~N DANG K CHAO B N T PHI U CHUYtN' 001 RA cONe CHUNG CHI cO NGHlA LA VIt:C DANG ICYCHAO BAN WI PHltU CHuvtN 001 DA ml/c Hlf.N TH£O cAC QUV fllNH dJA PHb LV.4-TutN QUAN MA KHONG HAM Y DAM BAO CIA TR1 d1A WI PllltU CHuvtN OOL MQI rovtN DO TILlI vOl futu NAY LA BAT HQ"P PAAP , • AO ,BACH ' flOAN flue LONG GlA LAl JO f.t, KH.OT 71nh GM UI cSp ding kY fJn emu ng8y 900415863 tNyd/fllJn .' ti1U'9n ... bán thêm cho Cổ đông hữu với giá phát hành 10.000 đồng /cổ phiếu Công ty dự kiến giá cổ phiếu sau phát hành thay đổi thị giá cổ phiếu thời điểm chốt danh sách cổ đông để phát hành cổ phiếu theo... đó, số cổ phiếu lưu hành thị trường Công ty sau thực chào bán tăng từ 39.700.000 cổ phiếu lên 47.640.000 cổ phiếu, tăng thêm 7.940.000 cổ phiếu so với số cổ phiếu lưu hành Vì vậy, giá cổ phiếu. .. giá cổ phiếu phát hành Ví dụ: Chào bán cho Cổ đơng hữu 7.940.000 cổ phiếu với thông tin sau: - Giả sử giá thị trường cổ phiếu BFC trước ngày phát hành 12.000 đồng /cổ phiếu - Giá phát hành: 10.000