Bao cao hoat dong tai chinh

Bao cao hoat dong tai chinh tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực...

Trang 1

CONG TY CO PHAN DƯỢC TRUNG ƯƠNG MEDIPLANTEX & Địa chỉ: 358 Đường Giải Phóng - Quận Thanh Xuân - Hà Nội

Tel: 04.36649837 Fax: 04.38641584 Website: http:/www.mediplantex.com

MEDIPLANTEX

Hà nội, ngày 10 tháng 4 năm 2016

MOT SÓ NÉT CHÍNH VÈẺ TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY CP DƯỢC TRUNG ƯƠNG MEDIPLANTEX

Tại đại hội cổ đông thường niên năm 2017

Năm 2016 là năm nền kinh tế Việt nam trải qua nhiều khó khăn thách thức; mặc dù lãi

vay ngân hàng giảm nhưng sức mua giảm tồn kho cao, nhất là với công ty sản xuất kinh

doanh trong lĩnh vực thuốc chữa bệnh cạnh tranh rất khốc liệt cả nước có trên một trăm nhà

máy sản xuất thuốc tân được đạt tiêu chuẩn GMP WHO Nhà máy của công ty đầu tư đã trên

10 năm thiết bị cũng đã lạc hậu cần đầu tư thêm nâng cấp mở rộng cho phù hợp với sản phẩm

công ty sản xuất Nhất là hiện tại công ty chuyển sang đây mạnh dòng sản phẩm đông dược,

hệ thống chiết cô hiện tại của công ty công suất không đáp ứng đủ nhu cầu sản xuất lên phải

đi gia công ở các đơn vị khác do chỉ phí sản xuất cũng tăng Thị trường tiêu thụ là các bệnh

viện các trung tâm y tế bán hàng qua hình thức đấu thầu đo đó ảnh hưởng rất lớn bởi quy chế

thầu của Bộ y tế và hàng rào kỹ thuật đối với các mặt hàng thuốc do công ty sản xuất và hàng

dược liệu bán vào các bệnh viện theo thông tư 193 ngày 24/7/2015 của Bộ V té yeu cau phải có

C/O CQ Toàn bộ vốn dùng cho SXKD của công ty đều là vốn vay ngân hàng do đó không

chu dong trong SXKD va sé bi ảnh hưởng khi có sự điều chỉnh lãi suất của nhà nước ảnh

hưởng tới CP tài chính của công ty

Đề đánh giá két qua HDSXKD va tài chính năm 2016 tôi xin báo cáo trước ĐH một số

chỉ tiêu cơ bản sau:

Các thông tin cơ bản

I Tên công ty: Tên đây đủ: Công ty CP Dược Trung Ương MEDIPLANTEX

- Trụ sở: 358 đường giải phóng P Phương Liệt, Quận Thanh xuân, Hà nội

2 Vốn điều lệ của công ty đến ngày 31/12/2015 là 62.800.950.000VND ; thặng dư vốn

29.425.200.000VND 7?rong đó vốn nhà nước là 7 137.500.000đ chiếm 11,36%

A IE EE AE TBS TE OF ERE SEA BEE I SS FREE BLS ET SERIA

Trang 2

2 Két qua hoat dong san xudt kinh doanh nim 2016: Don vi tinh ä Ma eae số Năm 2016 NĂM 2015 CHÍ TIÊU %2015/ 2014 | | 1 DT bán hàng và cung cấp DV 977.643.920.018 758.389.069.271 i 129%

| Trong đó :- Doanh thu xuất khẩu 19.245.049.789 15.435.055.397 | 124,6%

| - Doanh thu hàng sản xuất 556.032.885.560 469.162.098.792 | 118.5%

| - Doanh thu hàng dược liệu 233.774.894.336 | 231.917.162.000} 101% - Doanh thu hàng NK& khác 166.935.939.309 45.200.000.000 | 360%

| | =

2 Các khoản giảm trừ 5.848.216.629 3.480.987.518

Trong đó: - Chiết khẩu thương mại 1.655.151.024 1.155.741.050

- Hang ban bi tra lai 4.193.065.605 2.325.246.468

| 3 Doanh thu thuần & cung cấp dịch vụ | 971.795.703.389 | 754.908.081.753 | 128.7% |

4 Gid vén hàng bán 749.701.522.515 | 585.203.458.462 | 128.% 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng & CCdvụ 222.094.180.874 E 169.704.623.291| 130%

6 Doanh thu hoạt động TC TT 766.809.061 660.225.016 _ 116%

7.Chi phi tai chinh: 8.099.308.830 lo 6.921.770.760 | 117%

Trong đó lãi vay NH 7.313 491-399 5.887.611.819 124%

8 Chi phi ban hang "| 449.344.224.292 | 106.212.631.497 140,11%

(9 Chi phi quan ly doanh nghiép | | 431430346011 38.467.539.782 | 112.8%

10 Lợi nhuận thuần từ HĐKD 22.274.422.212 118,7%

F11 Thu nhập khác 465.755.680 137.545.784 | 164%

12 Chi phi-khac 20.030.439 229.086.462 |_

FT ovate enka ek Ceca 415.725.241 | -92.100.678

14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế "i 22.690.247.453 18.670.805.590

15 Chi phi thuế thu nhập hiện hành an 4.753.472.282 4.259.620.729

(16 Lợi nhuận sau thuế TNDN si 17.936.775.171 14.411.184.861 | 124,5%

L11.1ãieơ bản uên Ï cỗ phê | a se

3.1 Phin phoi loi nhudn nam 207 * Lợi nhuận trước thuê năm 2016 22.690.247.453

Page 2

Trang 3

- Thué TNDN phai nop 4.753.472.282

* Lợi nhuận sau thuế năm 2016 17.936.775.171

* Lợi nhuận còn lại chưa phân phối luỹ kế đến ngày 31/12/2016 17.936.898.200

Dự kiến chia cô tức là 20% : 62.800.950.000 * 20% 12.560.190.000

3.2 Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản

| Chi tiêu Bi Năm 2016 | Năm 2015 a

* Bô trí cơ câu TS và nguôn vôn

L~ Tài sản dài han/Tổng TS | ioe, ee 15,4% |

- Tài san ngan han/Téng TS 87,89% pe 84,6% xi

- Nợ ps re Tổng nguồn vốn ne _ 79.6% | 13,150 a

- Nguôn vôn chủ sở /Tông nguôn vốn 20.4% 24,28%

* Khả năng thanh toán a |

| - Kha nang thanh toan téng quat (lan) 1,26 | 1,32

- Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn TẾT) 1 12

- Khả năng thanh toán nhanh 0.06 | 0.04

* Tỷ suất lợi nhuận

- Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Doanh thu thuần 23% 2,47% - Ty suat loi nhuận sau thuế/Doanh thu thuần 1,8% 1,9% - Tỷ suât lợi nhuận trước thuế/vốn chủ sở hữu - - Tỷ suât lợi nhuận sau thué/V6n chủ sở hữu - Tý suất lợi nhuận trước thué/Téng tai san

- Ty suat lợi nhuận sau thué/Téng tai san

3.3 Lãi trên cô phiếu a

Chi tiéu Nam 2016 Nam 2015

- Loi nhuan sau thué 7.936.775.1791 14.411.184.861

| Số cỗ phiếu lưu hành bình quân năm 6.280.095 6.280.095

Trang 4

—

Chỉ tiêu | Nam 2016 Nam 2015 % 2016/2015

+ Nguồn kinh phí và các quỹ khác

Giá trị số sách tại ngày 31/12/2016

4 Cơ sở để báo cáo các số liệu trên

+ Báo cáo kiểm kê định kỳ tại thời điểm ngày 01/01/2017

+ Báo cáo tài chính năm 2016 đã được kiểm toán bởi Cơng ty kiểm tốn và KT Hà noi

- Qua số liệu trên công nợ phải thu khách hàng năm 2016 tăng so với năm 2015 1a 34%

(80 tý) là do doanh thu bán hàng tăng so với 2015 là 12%(219 tỷ) mặc dù Công ty đã cơ cấu lại hàng hóa kinh doanh chủ yếu là bán hàng SX của cty, bên cạnh việc bán hàng đấu thầu vào các bệnh viện; Công ty đã tăng cường mạng lưới bán hàng OTC, và các cộng tác viên hệ thống nhà thuốc Trong năm công ty đã mở rộng thị trường phân phối như các bệnh viện mới mua hàng dược liệu như bệnh viện đa khoa Cẩm phả BV đa khoa khu vực Bồng Sơn Công nợ của Phòng KD tăng So với năm 2015 tăng 61% (44 ty)

Là do trong năm 2016 theo nghị quyết HĐQT giải thể CN sài gòn và thành lập Công ty

CP dược mediplantex Miền nam Công ty góp 36% vốn điều lệ tương ứng với 3.6 tỷ Và CN đến ngày 31/12/2016 phải thanh tốn hết cơng nợ nội bộ với công ty ( công nợ nội bộ

giảm 30 tỷ Và công nợ của CTY CP miền nam tăng (26,5tý) do công ty mới bắt đầu hoạt

động từ tháng 7/2016 Ngoài ra do cơ chế đấu thầu khó khăn lên một số đối tác KH độc

quyền phân phối của công ty cũng gặp khó khăn trong việc bán hàng và thu hôi công nợ

như công nợ của mảng này đã tăng 8 so với năm 2015(5tỷ)

Trang 5

- Tén kho tăng so với năm 2015 20% (27 tỷ)Là do năm 2016 Công ty đây mạnh sản xuất hàng đông dược như cerecap.phylamin, antesik tuzamin .là những sản phẩm nguyên

liệu là đông được, liệu theo yêu cầu BYT nguồn được liệu phải có CO,CQ và những mặt

hàng chiến lược này công ty đã làm thị trường rất sâu để tránh không đứt hàng Công ty đã phải nhập nguyên liệu dự trữ để SX Tồn kho tăng là do nguyên liệu tăng

Trong năm do phối kết hợp giữa phòng kho với các phòng bán hàng liên tục báo động đỏ

các mặt hàng sắp cận đát, đã chỉ đạo tích cực đây mạnh bán những sp có hạn sử dụng không cao do đó đến cuối năm gần như không có nhiều hàng hóa chậm luân chuyền va

can dat, qua dat

- No phải trả ngắn han tăng 32% trong đó các khoản phải trả khách hàng tăng so với năm 2015 là 53% (91ty) La do trong nam công ty nhập khẩu ủy thác cho các khách hàng theo hình thức TT trả sau Khi KH Ủy thác trả tiền thì công ty mới TT đi nước ngoàivà

cũng chỉ thanh toán khi mà các bệnh viện thanh toán tiền hàng cho nhóm hàng hàng khai thác thi công ty mới thanh toán ngược lại cho các nhà cung cấp do đó làm cho công nợ

phải thu và công nợ phải trả dều tăng.Bên cạnh đó có một số nhà cung cấp tài trợ cho

công ty bằng cách thanh toán chậm

Vay NH tăng 20%(19tỷ) là do doanh thu bán hàng hóa tăng Cuối năm CTY phải thanh toán cho các nhà cung cấp tiền hàng theo điều khoản của HĐ và nhất là các HĐ nhập

khẩu NL là dược liệu công ty phải thanh toán trước 60% tiền hàng Trong năm công ty

cũng sửa chữa đầu tư cho nhà máy số 2 để phục vụ cho việc thực hiện KH SX như mua

một một số thiết bị như máy vô nang tự động hệ thống sắc khí lỏng, hệ thống sử lý nước khoảng 9 tỷ đồng mà phần vay dài hạn công ty không vay

Mặc dù vay NH tăng 20% so với năm trước nhưng lãi vay NH tăng 12% là do công ty đã

quan hệ tốt với các tổ chức TC, các NH thương mại để tiếp cận các nguồn vốn rẻ Mặt

khác Công ty tích cực thu hồi công nợ vòng quay vốn nhanh hơn nên phần lớn các món

vay ngân hàng đều trả trước hạn

+ Năm 2016 chủ yếu công ty chỉ kinh doanh mặt hàng tu SX va chi nhập khẩu nguyén

liệu, phụ liệu cho sản xuất do đó hạn mức các NH tài trợ cho công ty vay còn rất nhiều

5 Thực hiện các dự án đầu tư: Công ty đã đầu tư máy vô nang tự động hệ thống xử

lý nước thải, hệ thống sắc khí lỏng nâng cao và một số máy móc Tbi khác phục vụ cho

nhu cầu sản xuất của nhà máy 2 như máy thái dược liệu máy vô nang tự động giá trị

6 Các giải pháp tài chính - kế toán cho năm 2017

- Tận dụng tối đa nguồn vốn tín dụng của các tô chức tài chính, nguồn vốn của Tông công ty tiếp cận các nguồn vốn rẻ để đáp ứng đủ cho nhu câu đâu tư, sản xuất kinh doanh của công ty

: :

Trang 6

- Kiểm soát chặt chẽ giá thành giá vốn đảm bảo chất lượng và giá thành sản phâm hàng hóa dịch vụ ở mức hợp lý Tổ chức kiểm tra giám sát để chấn chỉnh kịp thời các vẫn đê

phát sinh

- Rà soát các chỉ phí hoạt động đề giảm chỉ phí và có thể giảm giá bán hang nham tang

cường khả năng cạnh tranh với các thương hiệu khác và tăng hiệu quả sản xuât kinh

doanh ;

- Tập trung chỉ đạo công tác thu hồi công nợ phải tăng cường cơng tác kiêm sốt và giám sát công nợ, có giải pháp cụ thể trong vấn đề đòi nợ và phải có chế tài cụ thể với những

công nợ trây ÿ nhằm giảm chỉ phí lãi vay tăng hiệu quả kinh tế

- Kiểm tra giám sát chặt chẽ nguyên phụ liệu đưa vào sản xuất để tiết kiệm chỉ phí hạ Z sản phẩm

- Tham gia vào việc quản lý và giám sát các loại CP quản lý như chi phí văn phòng

phẩm tiếp khách điện nước nhằm tiết kiệm CP tăng hiệu quả kinh tế

- Giám sát chặt chẽ chi phí thị trường khuyến mại quảng cáo nhăm đảm bảo đúng chế độ

nhà nước ban hành về đăng ký các chương trình khuyến mại giảm giá quay thưởng đề tiết kiệm chi phí mà vẫn đảm bảo đến với người tiêu dùng tăng doanh số bán hàng tăng

thị phần có hiệu quả kinh tế

Thực hiện đúng nguyên tắc TCKT luật kế toán do nhà nước ban hành, thực hiện tốt

nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước các sắc thuế, nộp BHXH đầy đủ nham đem lại vị thế

va uy tin cua DN Đảm bảo thanh toán đúng đủ kịp thời các chính sách chế độ cho

người lao động SXKD có lợi nhuận tốt để thanh toán cổ tức cho các cổ đông có tích luỹ

để tái đầu tư phát triển SX xứng đáng với tiềm năng và vị thế của Công ty cũng như niềm

tin yêu và kỳ vọng của các nhà đầu tư./

Xin tran trong cam on!

Định dạng
Số trang	6
Dung lượng	3,8 MB