QCC.Bao cao tai chinh Qui 2.2012

Trang 2

CÔNG TY CP XI & PT P.VỤ BƯU DIEN QUANG NAM ÁO CÁO TÀI CHÍNH

Đường Phan Bội Châu, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam Âết hức ngày 30/06.2012

'THUVÉT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH

4Gúc Thuết mình này là hộ phận hạp thành và cẫn được đọc đng thời với cóc Báo cáo ái chính)

1 Đặc điểm hoạt động

Công ty Cổ phản Xây lắp và Phát triển địch vụ Bưu Diện Quảng Nam (sau đây gọi tất là “Công ty”)

được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4000364082 ngày 25 tháng 01 năm 2002

của Sở Kế hoạch và Dầu tr Tình Quảng Nam Công ty là đơn vị bạch toán độc lập, hoạt động săn xuất kinh doanh theo Lugt Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty và các quy định pháp lý hiện bảnh có liên quan “Từ khi thành lập đến nay, Công ty đã 11 lần điều chính Giấy chứng nhân đăng ký kinh doanh, lân điều chỉnh gần nhất vào ngày 0/10/2010

“Công ty có 02 đơn vị trực thuộc

«_ Xĩnghiệp Xây lấp và Sản xuất Vật liệu Bưu điện,

s_ Chỉ nhánh Công ty tại Khánh Hòa Ngành nghề hình doanh chink

« _ Thi công xây lắp các công trình bưu chính - viễn thông, cơ, điện và điện lạnh, công trình xây lắp dân giao thông, thủy lợi, các công trình về phát thanh - truyền hìn

©_ Tư vẫn kỹ thuật lập dự án đầu tu, thiết kế, thẩm định, chuyển giao kỹ thuật công nghệ chuyên ngành "bưu chính viễn thông, điện, điện từ, điện lạnh va tin hoc;

thông, điện tử, tin học, co, điện, điện lạnh và các © Mua bin vat tr, hang héa, thiết bị bưu chính - thiết bị tin hc;

ôâ - Bo tr, hảo dưỡng, hỗ trợ vận hành các thiết bị bưu chính, viễn thông, điện tứ, tin học, cơ, điện,

ign lạnh và các thiết bị tin học;

ôâ Cho thuờ ti sn hoạt động, cho thuê các sản phẩm, thiết bị bưu chỉnh - viễn thông, điện tử, tin học;

¢ Bau tr, kinh doanh cơ sở hạ te, nhà đất, « Cung cấp các dich vụ gia tăng giá trên mang Internet; e- Xuấtbản phần mắm; © Dich vụ quảng cáo điện từ;

©_ Kinh doanb địch vụ đo kiểm viễn thông,

2 Niên độ kế toán, đơn vị tiền tệ sử đụn; rong kế toần

Trang 3

\G TY CP XU & P† Ð.VỤ BƯI ĐIỆN QUẢNG NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Đường Phan Bội Chu, Thình phố Tam Kỹ, Tìh Qung Nem Ế thúc ngày 30/06/2012

THUYET MINH BAO CAO TAL CHINH (Tigp theo)

(Cie Thyés mink néy fe b6 plain hop thành và cần được đọc đồng tời ới các Báo cáo tải chính) 41 42 43 44

Cổng ty áp dung Chế độ kế toán Việt Nam, bạn hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày

'20/03/2006 và Hệ thống Chuẩn mực Kế toán Việt Nam đo Bộ Tài chính bạn hành Hình thức kế toán: Chứng từ ghí sỐ 4 Tôm tất các chính sách kế dán chủ yếu

Tiền và các khoản tương âương tiền

Tiên bao gồm: Tiền mắt, tiền gửi ngân hàng và tiền đang chuyển

Các khoản tương đương tiễn là các khoản đâu tr ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 théng kể từ ngày mua, có khả năng chuyên đổi để dàng thành một lượng tiên xác định và không có nhiễu

rio trong chuyên đôi thành tiền

Clie nghiệp vụ bằng ngoại tệ

ác nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyên đãi sang,

"Nhà nước Việt Nam công bô trên thị trường ngoại tệ liên ngân bảng tại thời điểm phát sinh Các tài

khoán có số đư ngoại tệ được chuyền đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá trên thị trường ngoại tệ liên

ngân bàng tại thời điểm kết thúc niên độ kế toán,

“Chênh lệch tỷ giá ngoại tệ phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư ngoại tệ cuốt kỳ của các khoán nợ đải hạn được phản ánh vào kết qu hoạt động kinh đoanh trong ky Chênh lệch tỷ

giá do đánh giá lại số dư ngoại tệ cuối kỳ của tiền mặt, tiền gửi, tiền đang chuyên, các khoản nợ ngắn ‘han thì để lại số dư trên báo cáo tai chính, đầu năm sau ghỉ bút toán ngược lại đề xóa số dư

ig Việt Nam theo tỷ giá do Ngân hàng Che khoản phải thu 'ác khoăn phải thu được trình bày trên báo cáo tài chỉnh theo pia tri ghi số các khoản phải thụ khách bàng và phải (hu khác

Tự phủng nợ phải thu khó đôi thể hiện phẩn gia tri dự kiến bị tổn thất do các khoản phải thu không được khách hàng thanh toán phát sinh đối với số dư các khoản phải thu tại thời điềm kết thúc niên độ kế

toán Việc trích lập dự phỏng thực hiện theo hướng din tai Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày 1/12/2009 của Bộ Tài chính

Hing tn kho

Hàng tồn kho được ghỉ nhận theo giá thấp hơn giữa giá gốc và giá trị thuần có thể thực hiện được, Giá gốc hàng tôn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chế biến và cáo chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh đề có được hàng tôn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Giá trị thuần có thê thực hiện là giá bán ude tính trừ đi chi phí ước tính đề hoàn thành hảng tổn kho và chỉ phí ước tính cần thiết cho việc tiêu

thy ching,

ic hang tn Kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và được hạch toán theo phương pháp kê khai thưởng xuyên

Dự phòng giảm giá hàng tần kho được trích lập khi giá trị thuần có thể thực hiện được của hàng tổn kho nhỏ hơn giá góc, Việc trích lập dự phòng thực biện theo hướng dan tai Thông tư số 228/2009/TT-BTC

ngày 7/12/2009 của Bộ Tải chỉnh,

Trang 4

CONG TY CP XL& PTD.VY BCU BIEN QUANG NAM _BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Đường Phan Tội Châu, Thành phố Tam Kỷ, Tinh Quảng Nam Tết thúc ngập 3006/2012

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiếp theo)

(Cée Thy min ny Bs b6 phn hp tinh vd dn dae doe dng thet với các Báo do tachi)

“Các khoản đâu tr vào công ty con, công ty liên kết, công ty liên đoanh và các khoán đầu tư tải chính "khác được ghủ nhận theo giá gốc,

"Dự phòng giảm giá các Khoản đầu tư chúng khoán được lập cho các loại chứng khoán đầu tư của Công ty bị giảm giá tủ ngày kết thúc niên độ kể lốn,

Đự phịng tơn thất các khoân đâu tư được lập cho các khoản vến Tổng Công ty đang đầu tư vào các tổ chúc kinh tế khác nếu các tổ chức này bị lỗ tại ngày kết thúc niên độ kế toán (rừ tường hợp lỗ theo kế hoạch đã được xác định trong phương án kinh đoenl trước khi đâu tr) 446 Tài sản cổ định hữu hình Nguyên giá

‘Tai sản cổ định hữu hình được phản ánh theo nguyên giá trừ đi khẩu hao lũy kế,

Nguyên giá bao gồm giá mua và toàn bộ các chỉ phí mà Công ty bỏ ra để có được tải sin cổ định tính cđến thời điểm đưa tài sản có định đó vào trạng thái sẵn sảng sử dụng Các chỉ phí phát sinh sau ghỉ nhận

bạn đầu chỉ được ghỉ tăng nguyên giá ài sản cổ định nếu các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi ieh kinh Ế tong trơng lại đo sử đụng tải sản đó Cúc chỉ phí không thỏa mãn điều kiện trên được ghỉ nhận là chỉ phí trong kỳ Khẩu hao

Khẩu hao được tính theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính của tài sản

Mức khẩu hao pha hop với Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12 tháng 12 năm 2063 của Bộ Tài chính, Loai tai sân ‘this gian khẩu hao (năm) "Nhà của, vật kiến trúc, 6-20 Máy móc, thiết bị 4-10 "Phương tiện vận ti 4-6 “Thiết bị dụng cụ quân lý 3⁄4 47 Tài sản cỗ định vô hình Quyên sử dụng đắt an sử đụng đất được ghi nhận là tài sản cố định vô hình khi Công ty được cấp giấy chứng nhận quyển sử dụng đất

Quyền sử dụng đất không có thời hẹn xác định được phản ánh theo nguyên giá và không tính khẩu hao

Trang 5

CONG TY CP XL & PT Đ.VỤ BUT DIEN QUANG NAM do Cho Tat cin Đường Phan Bội Châu, hình nh Tam Kj, Tinh Quống Nam Aer thie nay 30/0620/2

TEUYET MINH BAO CAO TALCHINE (Tiếp theo)

(Cac Ty min ny Bộ phận họp hành ử cầu được đọc đồng 0i ới các Báo cóo ải ch)

khẩu hao của tải sin cổ định vô hình được tinh theo phương pháp, đường thẳng dựa trên thời gian hữu dung tước tính của tài sản Tỷ lệ khẩu hao phủ hợp với Quyết định sé 206/2003/QD-BTC ngày 12 tháng, 12 năm 2003 của Bộ Tài chính

Thời gian khẩu hao (năm) —

—_ Legi tài sản

Phan mềm máy tính 3

448 Chỉphí tr trước đãi hạn

Chỉ phí trả trước dài hạn phán ánh các chỉ phí thực tế đã phát sinh nhưng có liên quan đến kết

động sản xuất kinh doanh của nhiễn niên độ kế toán, Chỉ phí trả tước dai hẹn được phân bỏ trong, khoáng thời gim mà lợi ích kinh tế được dự kiến tạo ra

49 Các Hhoán phải trả và chỉ phí trích trước

Các khoản phii tri và chỉ phí tích trước được ghỉ nhận cho số tiền phải trả trong tương lại liên quan đến

hàng hỏa và địch vụ đã nhộn được không phụ thuộc vào việc Công ty đã nhận được hóa đơn của nhà cũng cấp hay chưa

4.18 Quỹ lien thưởng, phúc lợi

Theo thông tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31 thing 12 năm 2009 của Bộ Tài Chính: Mã số 431 - “ Quỹ

khen thưởng, phúc lợi” đổi thành Mã số 323 trên Bảng Cân Đối Kế Toán Vì vậy, Bảng Cân Đối Kế

“Toán ngày 01/01/2010, số liệu “ Quỹ khen thưởng, phúc lợi” trước đây ở phẩn Nguồn kinh phí và quỹ

khác của Vốn Chủ Sở Hữu được chuyển sang phần Nợ ngắn hạn của Nợ Phải Trả 411 Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc lầm:

Mức trích quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc làm là từ 1% đến 3% quỹ lương làm cơ sở đồng bảo biểm xã hội và được hạch toán vào chỉ phí rong kỳ Trường hợp quỹ dự phòng tro cấp mắt việc làm không đủ

cđể chỉ trợ cấp thì phần chênh lệch thiểu được hạch toán vào chỉ phí

Quỹ đự phòng về ợ cấp mất việc làm được Công ty bích lập theo quy định tại Thông từ số

82/2008/TT-BTC ngày 14/08/2003 của Bộ Tài chính, 412 Chi phi vay

“Chỉ phí đi vay trong giai đoạn đầu tư xây đựng các công trình xây dựng cơ bản dỡ dang được tính vào trị của ĩ sản đó Khí công trình hoàn thành th chỉ phí đi vay được tính vào chỉ phí ti chính trong kỳ

& cả các chỉ phí đi vay khác được ghỉ nhận vào chỉ phí tài chính rong kỳ khử phát sinh

4.13 Gi nhận doanh thụ

‘© Doan thu hop đồng xây dựng được ghi nhận theo hai trường hợp: — _

Y _ Trường hợp hợp đồng xây dựng quy định nhà thấu được thanh toán theo tiến độ kế hoạch, khi kết aus thực hiện hợp đông xây dựng được ước tính một cách đảng tin cậy thì đoanh thu và chỉ phí của hợp đồng xây đựng được ghi nhận tương ứng với phần công việc đã hoàn thành

Trang 6

CONG TY CPT & PTD.VO BUY BIEN QUANG NAM Bio cho TÀI CHÍNH tường Phn Bội Chân, Thành phố Tan Kỹ, Tnh Quảng Nam: Rei thức nghị 306202

THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)

Các Thuêt ninh này là Bộ phận bạp thành tà cần được đọc đồng thời uới các Báo cáo tài chinh)

và chỉ phí của hợp đổng được ghi nhận tương ứmg với phần công việc đã hoàn thành trong kỳ

được khách hàng xác nhận

« _ˆ Doanh fhu bán hàng và cung cấp địch vụ được ghỉ nhận khi có khả năng thu được các lợi ích kinh tế và có thế xác định được một cách chắc chắn, đồng thời thỏa mãn điều kiện sau,

*ˆ Doanh thu bản hàng được ghi nhận khí những rùi ro đáng kế và quyền sở hữu về sản phẩm đã

được chuyển giao cho người mua và không còn khá năng đồng kế nào lâm thay đổi quyết định của hủ bên về giá bán hoặc khả năng trả lạ bằng

Y Doanh thu cung cấp địch vụ được ghí nhận khi đã hoẻn thảnh địch vụ Trường hợp địch vụ được, thực hign trong nhiều kỳ kế toán thì việo xác định doanh thn trong từng kỳ được thực hiện căn cứ ào tỷ lệ hoàn thành địch vụ tại ngày kết thúc năm tái chính

« _ Doanh thu hoạt động tài chính được ghi nhận khi đoanh fhu được xác định tương đối chắc chắn và

có khả năng thu được lợi ch lánh tế từ giao dịch đó

Y Tika Idi durge ghỉ nhận trên cơ sở thời gian và lãi suất thực tế

¥ C8 tte và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi cổ đông được quyển nhận cỗ tức hoặc các bên

tham gia góp vốn được quyên nhận lợi nhuận từ việc ốp vén,

414 ThuẾ tha nhập doanh nghiệp

Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp trong kỳ bao gồm thuế thu nhập hiện hành và thuế thu nhập hoãn

Iai

“Thuế thu nhập biện hành là khoán thuế được tình đựa trên tha nhập chịu thuế trong kỳ với thuế suất có hiệu lực tại ngày kết thúc kỳ kế toán Thu nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán là do điều chỉnh các khoản chênh lệch tam thời giữa thuế và kể toán cũng như điều chỉnh céc khoản thu nhập và

chỉ phí không phải chịu thuế hay không được khẩu trữ

Thuế thự nhập hoãn lại được xác định cho các khoán chênh lệch tạm thời tại ngày kết thúc kỳ kế toán giữa cơ số tính thuế thu nhập của các tải sản và nợ phải rả và giá ị gỉ số cũa chúng cho nhục đích báo sáo tải chính Thuế thu nhập hoãn lại phải trả được ghỉ nhân cho tắt cá các khoản chênh lệch tạm thời

Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được phí nhận khi chắc chắn trong tương lai sẽ có lợi nhuận tính thuế

để sử dụng những chênh lệch tạm thời được khẩu trừ này, Giá tỷ của thuê thư nhập hoãn lại được tính theo thuế suất đự tỉnh sẽ áp dung cho sim tài sản được thu bồi hay nợ phải tả được thanh toán đựa trên các mức thuế suất có hiệu lực tại ngày kết thúc niên độ kế toán

Gia tr ghi số của tải sàn thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phải được xem xét lại vào ngày kết thúc

toán và phải giảm giá tỉ ghỉ số của tãi sản thuế thủ nhập hoãn lại đến mrức đảm bảo chắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế cho phép lợi ích của một phần hoặc toàn bộ tải sàn thuế thu nhập hoãn lại được sử đụng,

214 Thu suẤt tà các lệ phí nập Ngân sách mã Công ty dang áp đựng

s_ Thuế Thu nhập doanh nghiệp: Áp dụng mức thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp là 259

® _ Thuế GTGT: Áp đọng me thuế suất 10%6 chơ höại động xây lắp, các hoại động Khác áp đụng (heo,

Trang 7

CONG TY CP XL & PT D.VY BUU DIEN QUANG NAM Đường Phan Bội Châu, Thành phố Tam Kỳ, Tĩnh Quảng Nam,

THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)

(Clie Thay minh này là lộ phận hp thônh nở ân được dọc đũng thời với co Bá cáo i ein

“Tiên mặt

Tiền gôi ngân hàng

Tiển đeng chuyển Cộng 6 Các khoăn phải thu khác 189.407.290 1.080 948.143 “BẢO CÁO TÀI CHÍNH Xết thúc ngày 30062012 523.843.520 287.441.987 30/06/3012 30/06/2011 Np VN, Phải thu BHXH 8.651.529 360983 06 khen thường, phúc lợi chỉ vượt 124,632,183 39.582.183 Phai thủ khác 175.304.008 70849321 Cộng 308.527.720 111.312.4687 7 Hằng tổn kho 30/06/2012 30/06/2011 VND VND Nguyên liệu, vật liệu 792,012,379 1.052.566.316 Chi phi SX, KD 46 dang, 1398.551.441 2585908 171 “Thành phẩm 12.384.586 108.003.478 Hãng hóa 59.653.142 59,653,142 Cộng 226/601.498_ _—_— 3805.691307 8, Tài sẵn ngắn hạn khác 30/06/2012 VD, VNI Tạm ứng CBCNV 1.184.270.968 1764257358

Chi phí trả trước ngắn han, 50.163.372

Trang 8

CONG TY CPXL & PT D.VY BUY BIEN QUANG NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH "Đường Phạn Bội Chu, hình phố Tam Kỹ, Tinh Quan Nam Tổithịc ngày 3062012

THUYÉT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)

(Các Thuyết ninh này là bộ phản hợp thành vả cần được đạc đồng thờ với các Báo cáo tải chính) Số đầu ky ATIBABOATS 349588393 - 2466012991 104486068 Mau sắm rong kj có 501885 Diu XDCB hit “Tăng khác ` 2 - : - Z 2 : - - a, nhượng bản ` š - - Giầm trong ký Sốc kỳ Khấu hao Số đầu tỷ 180161288 2045990409 2334776430 1.039249240- 7211.638963 “Khấu bao trong kệ 67573629 MAS2105 (61857505 2439396 - 218392638 “Tý, nhượng bản Giãn trong kỳ Số củi kỳ Gis tr con gt Số đầu kỳ Số củỗt ỳ 118.930.417 18, Tài sẵn cố định vô hình Quyền sử dụng Phin mém Cộng đẤc lâu dài quấn lý VD, VND, ND Nguyễn giá SỐ đầu kỳ 26 600/000 26,600,000 ‘Mua trong ky : - : “Tăng khác : - : “Thanh lý, nhượng bán Số cuối kỳ Khẩu hao Số đầu kỳ : 26 600000 Khdu hao trong kỳ : : “Thanh lý, nhường bán Ề Số cuỗi kỳ Giá trị côn lại 86 din ky Số cuối kỳ 11 Đầu tr đãi hạn khác -36/06/2012 30/08/2011 ND =———WRB-— Dau tu đài hạn vào các công gy khác:

-+ Công ! Có phần Diện tử Viễn thông tin học Bưu điện (*) 200.000.000 200.000.000

+ Công tụ Cá phần Đâu tư và Sản xuất Việt Hàn ~ VIG 910.177.965 910.177.96:

Dự phông giảm giá đâu tư đi hạn (*%) (T14405.T65) (4722664:

Trang 9

CONG TY CP XL & FY D.VY BUD BIEN QUANG NAM ado CÁO TÀI CHÍNH ‘ing Phan Bai Chi, Tinh phd Tam Kỹ, Tính Quảng Na: he nga 36°06 2022

THUYET MINE BAO CAO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)

(Các Thyés mink nay ki 86 phan hợp thành và cần được đọc đồng thời tới các Báo cáo tải chính) Cộng 395,772,200 637.911.500 12 Chỉ phí trả trước đài hạn 30/06/2012 39/06/2011 VND VNp Chỉ phí công cụ dụng cụ chờ phân Đổ lại: - Pin phòng Công ty 89.272.629 41.270.205 - Xfnghiệp sản xuất vật liệu Th nhánh tại Khánh Hỏa Cộng 89,272,629 41.270.205 13, Văy và nợ ngắn bạn 30/06/2012 30/06/2011 YN ND, Vay ngẫn hạn 1,753,165 895

tân hàng TMCP Hàng Hài - Chỉ nhánh Đà nding

~ Ngân hàng Ba te và Phát triển Quảng Nam 1.153.165.895

= Cong ty CP Đâu Tie & Sản Xuất iệt Hàn

‘Vay dai han đến hạn trả 2 - Ngân hằng i - Ngân hàng Đầu tr và Phát triển Quảng Nam 2227 Ì Cộng Em mm Ỳ 14 Thuế và các khoăn phãi nộp Nhà nước 30/06/2012 30/06/2011 văn VND

“Thuế giả trị gia tăng 100.002.859 112.008.455

“Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thụ nhập cả nhân 821023 837023 “Các loại thuế khúc Cộng 100.829.882 112886478 15, Các khoăn phải trả, ph 30/06/2012 3006201 YNP, ND

Kinh phí cơng đồn 9.950.415 2.134.687

Bảo hiểm xẽ hội, bảo hiển thất nghiệp 10064016 46815250 Cổ sắc phải trẻ óc 30 gep 494473 S60

“Các khoản phat tr, pha nộp khác 129.415.168 12524744

Trang 10

CONG TY CP XL & PT D.VU BUU BIEN QUANG NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Đường Phan Bội Châu, Thành phố Tạm Kỳ, Tỉnh Quảng Nam đế thúc ngày 30/06/2012

'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (Tiến (heo)

(Các Thuyết mánh này là bộ nhận hup thònh và cần được đạc đồng tội vi các Báo củo tài chí) Cộng 216.229.768 191/008.550 16 Vay và nợ đài hạn 30/06/2012 D Vay dai hen ~ Ngôn hồng D Pubile Đà Nẵng - Ngân hàng Đâu vờ Pht tiễn Quảng Nam Ne dai han Cộng 17 Vốn chữ sở hữu a Bing afi chiến biển động của vấn Lại nh sau thud

đầu trcũa Thing de tư Quỹ dự phông

chủsỡ hữu - văn phítmiển — “hp hình yp ND chưa phân phối VND Sé dw tai 01/01/2011 1.498.582.464 (35.178.979) ‘Ting trong nam eos ee (1.868.773.524 igen tong nim Sốdơgi30/062011 1508000060) 6673380600 — 1.498.582.464 (2.403.952.499) Số dư tại 0101/2012 —- 15.000.000.000 6.673.350.000 1.498.582.464 (2.586.252.148) “Tăng trang lệ: (439817241) Gitar tong ‘Sh dw tai 3/06/2012 — 15.000.000.000 6 b CỔphiến 3350.000 —_ 1.498.582.464 — (4.026.069.389) 31/06/2012 30/06/2011 Š phiến Cả phiếu Số lương cỗ phiêu được phép phát hàn! 4.500.000 1.500.000 ~ Cổ phiểu thường 1.300.000 1.300.000 “CỔ phiêu tt đổi - Š Sổ lương cổ phiến đang lưu hênh 1.500.000, 1.500.000 - Cả phiêu thường, 1.800.000 1.800.000 - Cả phiêu tr đất š š Mệnh giá cô phiêu: 10.000VND, Lại nhuận sau thuế chưa phân phối 30/06/2012 30/0601 VNB VND Loi nhuận năm trước chuyển sang (2.586.252.148) (1968713520) Loi nhudn seu thué thu nhập đoanh nghiệp (439 817.241) (53.178.979)

Trang 11

CONG TY CP XL & PT D.VỤ BƯU DIEN QUANG NAM BAO CAO TAL CHINA Đường Phan Bội Châu, Thành phố Tam Kỷ, Tĩnh Quảng Nam: ‘et thrice ngày 30/86/2012

THUVỆT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) (Các Thuyát mình nay là bộ phận họp hònh tà cần được đọc đồng Hỏi với các Báo cáo ti chnộ)

Phan phối lợi nhuận

"hân phối lợi nhuận năm trước - Trích quỹ dư phòng tài chỉnh

- Trích quỹ khen thưởng, phúc lơi, quỹ thường ban điều hành - Thù leo Hội đồng quản tị và Bạn kể

- Chia cổ tức cho các cỗ đồng

soái

Lợi nhuận sau thuế chưa phần phối 036409385) (2.403.952.499) 20 Doanh thu báu hàng và cung cấp địch vụ

Quy H nấm2012 — QuýTEršm201

VND VND

"Ting doank tha

+ Doanh tha ban hing 113.586.000

+ Doanh thu cưng cấp dịch vụ 30.400.000 32.900.000 + Doanh thu hợp đồng xây dựng 3.368.860.217 1.544.606.520,

“Các khoăn giãm trữ doan thu bị Z Cộng 3,532.796217 1.630.506.520 21, Giá vốn hàng bán QuýIInữm2012 — Quy Hi nim 2011 VD, VND_ Giá vốn của hàng đã bản Gui vấn của dịch vụ đã cùng cấp 96771109 35.464.144 27888 950

“Giá vốn hoạt động xây dựng 159.5( 13 1343.242821

Cong 32917889166 — — 1371131771

39, Doanh thụ hoạt động tài chính

Quý Hnăm2012 Quy I nim 2011 ND VNB

Tãi tên gũi, tiên cho vợ, 17312310 6275017

“CỔ tức, lơi nhuận được chỉa Cộng

23, Chi phi hoạt động tài chính

Quý HT pm 2011 VND

Tai nên vay 118045015

Trang 12

CONG TY CP XL & PT D.VY BUU DIEN QUANG NAM BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Đường Phan Bội Châu, Thành phd Tam: Kỳ, Tinh Quảng Nam ết thúc ngập 30/06/2012

THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo)

“Các ?inyất mmnh nọ lừ Bộ phận bạ thành vử cn được đọc đồng Đời vớ các Bảo củorài chink)

Tổng lợi nhuận kế toần trước thuê (43981724) (1116860181) “Tổng thu nhập chị thuế

“Thuê thu nhập doanh nghiệp

“Thuê thu nhập doanh nghiệp được giảm (Chi phi thuế thụ nhập đoanh nghiệp hiện hành

Trang 13

CONG TY C6 PHAN XÂY LẮP VÀ PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BƯU BIEN QUANG NAR, BÁNG GẦN BỐI KẾ TOAN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2012 Mau so BỘI - DIN (Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2009 của Bộ trưởng BTC) Chỉ tê Thayer ee Số cuối năm: Số đầu nêm |s Tai sin nein hạn (160=1102120: I Tién va cfc khodn tương dương tên Lên _ 2, Các khoân tượng đương tiền 1398059 ÍTL.Các khoản đủu tr tài chính ngấa bạn bận tự ngấn hạn — 80800608 20009006 { 3 Dự phòng giảm giá đâu tr ngắn hạn () 2) aon pls thủ ngần Phối thu của khích hồng 16116.480.302 15.841 36.188 68485 [2.1 anne cho ng in 5 Ge khan ph Dy hing il ng HC) [IV Hing tổn tho 2.154.951.8606 Bing ft ho —_ ki 2,262,601 49%

2, Dự phòng giảm giá hồng tổn kho (9) II) 643 630) M “Tài sân ngần hạn khác — fis 1,085,876, 71893.10 Các khoăn phải tha đài hạn 1, Chỉ phí suớc ngắn hạn a

| 2 Thuế GIGT dupe bie tt hs | Bi 3, Thuế và cíc khoản khác phãi thụ Nhà nước ——_ Íi<2 29081519 | &.Tờ dangfnhplbá 8 984951320 [BTA gin dài họp (200=2101220:240:260-260 [200 _| 1,Phải thụ đi hạn của khách hàng 5 Dự phòng phối thủ đai hạ khổ đi C9) 3345,908,816 | ÍH.TAisảnèđịh — — -1,TSCĐ h Hình Si 3,345,908.816 - Nguyên gi, - Giá hao mòn My kế 2 TSCD thos 2 chink mi ~ Giá hạt mòn ly Kế (9) Ä.TSCĐ vô hình Nawvengié - Gis vi bomb ly kể eid bao [TV: Các khoản đâu tư tài chính đi 1,lĐân ư vo công ty

Trang 14

nhuyn nh: "Tae 14333917 3, Tại sản dài hạn khác, 3161710] — 3161710 “Tổng cũng tài sàn Œ705100:200) 21605332704 | — 25499.001293 tr 0330) a 1,509,473,639 | 4813.66.077 | l.Ngngấn hạn — 1,461.572,649 _ 800301439 “1 Vay vàng ngần hạn j t nguhi bán, -, Thuế vị các khoản phầi nộp Nhà nước 085179710 Ã Phố tã người lao động | á.Chị phế phối tr 8 Phải tả theo t 9.Cức Thohn phải tả, ph _ 10 Đụ phòng phải trà ngấ _1 Quỹ kben thường, phúc lợi IE No dat 1,Phải tr đùi hạn người bến han khác ‘Vay ving di hạn, | 5 Thuế thụ nhịp hoãn H phải trẻ 6, T5 phòng tợ cấp mất việc ăm 8 Doanh thủ c “Safi ost cna gh [B 20585680316 | | 3 Thang dư vốn cổ phán p chỗ số hữu (40-41014301 2

| Yến chữ số hữu Ti luo Jy22 _ 20.§85,680,316 | Von du wr cia chủ sở hơn en | 5,000,000.000 m1 3 Vốn khác cña chỗ saa 4, Gỗ phiến quỹ tì 5 Chênh lệch đánh giá li ti sản 6 Chẽnh ch ỷ gi dt - Qỹ đâu tự phát triển 8 Quy dự phòng t chính _ 1.498582.464

| 9 Quỹ khúc thuộc vốn chủ sở hữu —

| Lại nhuận chứa phan phối -

[H1 Ngiền vến đầu by xây đựng cơ bản jaan | |—- B

10 Quỹ bồ trợ sắp xếp đoanh nghiệp — #2 an - a I Nguén kinh phí và quỹ khác, lao

Trang 15

.M ẫu số ROD- DN

“CÔNG TY GỖ PHIẨN XÂY LẤP VÀ "HÁT TRIỂN DICH Vy BLY VEN QUANG NIE (Ban hành theo QD số 15/2006/QĐ-BTC

gay 20/3/2009 cia BO tuémg BTC) BẢO CÁO KẾT QUA HOAT BONG SAN XUẤT KINH DOANH QUÝ H NĂM 2012 | 3532796217 | 4853,820,887 | 1,630,506570 | 2,621,901,616 4Giávốn hồng Mp ——HMH _ VI | 329171926] ssalgser | 140113170 | 2345223930| 41486461 | 321971290] 259374749) 2i6,663s2 1i nhuận gop vẻ BH và sje DY (20-10-11) [20

5 Doanh thủ hoạt động dĩ chính wiz | an zaoasss| 6278017] 15,130,790

|7.Chi phi enh lvi28 âm _ 24356853| 30958964] 646468734

|= Tron a: Chi ph vay - 118,045,075 | 754,924,235

8 Chi ph bin ing

9 Chỉ nhĩ quần ý doanh nghiệp

| 10: Lợi nhoận thuần từ hoạt động kinh doanh| 11, The nhận khác $22,369,388 | 1,093,102.111 | 834,229,196 | 143,378,399 (269,152,527)| (773,446,131) (1833.274,030) 9,212,638 | 493,598.99 865.285 | 1,366,112 | 12, Chi pr ic l2 126,002,700 | ¡59870105 | 4i.363/562| — s3g63 13 Lợi nhuận khác lo | (16,760,960) 333,628,990 5499,489) 14, Tên tớ iE (G85212,989)| (439,817,240) ,868,773,520) 15.ChiphidmetpNnign minh st [rạp | — - š

.16.ChỉbhthuếTNDN hoãn tú — ca nao | : -

Trang 16

CÔNG lý CỔ PHẨN XÂY LẮP VÀ PHẬT TRIẾN DICH VỤ BU BIEN QUANG Nal Mẫu số B03 - DN

(Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC

ngày 20/3/2009 của Bộ trưởng BTC), BÁ0 BÁO LƯU GHUYỂN TIỀN TẾ QUÝ LHHẦM 2012 [ Chi tien Maat | Quettnam2012 | Quy tina 200

I La chuyền tiến tà hoạt động SX-KP

2, Tiên chí cho người sung sấp bồng hồa và địch vụ én chi trả cho người an đ 3408Bs2I8 1 lo mm — 2038

cho vay, mua

ác công cụ ng cba den vị khác 4 Tiến thu Nối cho vay, bi 5, Tiên chỉ dấu tự p vế Ông cụ nợ của đơn vị khác —_ ho vay “6 Tidy duh đâu tư góp với vào _— TL Luu cus tien tr oat động tôi chính từ phát hành, phiếu, nhận vốn súp ca chủ 8 i 2, Tiện ch trả vốn súp cho các CSH, mua lại phiếu đã phành — — L5 Cho kihhện tr là cho chủ sở hữu

Tiên và tương đương tế c

Định dạng
Số trang	16
Dung lượng	3,16 MB