bao cao tai chinh qui 2

bao cao tai chinh qui 2 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh...

Trang 1

CONG TY CO PHAN CAP NUGC CHỢ LỚN

Số 9? Phạm Iiu Chị, quận 5, TP Hỗ Chỉ Mình

BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Tại ngây 30 thông 06 năm 3011

BANG CÂN DOL KE TOÁN

“Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011

TÀI SÂN

Á- TÀI SÂN NGÂN HẠN 100

1 Tiễn và các khoản tương đương tiền n0

1 Tiên MỊ

3 Các khoản ương đương tin "

Ấl - Các Khoản đầu tư ải chính ngẫu hạn Đầu tư ngn han 0 Bì HII.- Các khuẩn phải thủ ngắn hạn 1, Phas tha khich hime 180 Bị 3 Trả te cho người hấn 12 3 Các khoản phải hủ khác bs 4 Pur phony pha thu gn han Kho ds 139 I Hang tén kho Hàng tần khó tú MI Vs Tải sản ngắn hạn khác 1 Chi phi tra te nin han 150 ist 2 Thuế giả trị gia tâng được khẩu trữ 192 3 Thuế và các khoan phải thu Nhà nước 194

1, Tài sản ngân hon khúc 158

B< TÀI SÁN ĐI HẠN 200

1 Ce khoan pha thu dai hạn 20

1, Tai sim eb dinh 20

1ˆ Tài sản cổ định hữu hình 221 Nene sid

(G1 04 ha ity kế

2 Tai san eb din v8 hinh Nghyễn giá 387 Giá trị hao môn ly kể

3 Chí phi xy dmg hin dr dane 20

TH Bất động sân đầu tư 240

IW Các khoản Đậu di hạ khic dẫu tơ tải chỉnh đài hạn 250 39g

V Tai sản đãi hạn khác 360

Chỉ phi tra trước đặ hạn ải sản thuế thu nhập hoãn lại 2st

2 Tài sin đã hạn kháe 368

Trang 2

CONG TY CO PHAN CAP NUOC CHO LON Số 97 Phạm Hữu Chí quận 5 TP.Hỗ Chỉ Minh

BANG CAN DOL KE TOAN {tip theo) Tony 30 thine 06 nay 2014

3 Phải trả người bán 3 VHI6 9407193886 S838 430.445

3 Người mua tr iền trước BIB VHIT 5138333399 704,504,423

“4 Thuế va ee khodin pha np Nh marge 3H VI 6565275484 TẠ11237781

5 Phải trả người lao king 3IS VHI9 4985935068 13057574645

6, Chỉ phi phái trà 3I6 — VI20 —- 16266600086 1687.404.471

7 Các khoản phải trả, phải nộp ngẫn hạn khác 319 VI2I 35631195209 28491.437.168

8 Quy khen thường phúc lợi 383 VI26 166756311 663.300,815

HỘ Ngài hạn 330 33283.232.036 23,488.407,473,

1 Phú trả dại hạn khác 33 — VI23 — 13338606381 11 868.516.558

3` Vay và ng ải hạn 33 VI23 878921584 111144897,452

3 Dự phông trợ cấp mắt việ làm 336 — VLE 6512410603 474.993.4683

Be NGUON VON CHU SON 400 162611947965 163253972283

1 Vn chủ svhữu 0 162.643.947.965 162,253.972,282

1 Vốn đu tư của chủ sở hữu, 4HỊ — VI3S 130000000000)

2 Quỹ dẫu tự phar ign SIT VI3S — 11315566384

3, Quỹ dự phông 1 Quỹ khắc thuộc vốn chủ sơ hữu t chính HIB 419 V2 V36 588123 3 Lới nhuận sau thuế chưa phân phối 430 VI3S

AI, Nguồn kinh phívã qu khác (Quy khen thương, phúc lợi d0 ar VIA x “ z 2

Neuin kinh phi 4 * a

Nguồn kinh phí dã hình thành tái sản cỗ định 433, x +

TONG CONG NGUON VON 40 264.782.999.766, 247476.266,106

Trang 4

CONG TY CO PHAN CAP NUOC CHO LON Sổ 97 Phạm Hữu Chỉ: quận š, TP Hỗ CMÍ Minh,

BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tới ngây 3lthậng 06 năm 3011

BẢO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TẾ

(heo phương pháp gián tiếp)

Tại ngây 30 tháng 06 năm 3011

Đơn vị 2, ka§ kỄ tữ dẫu nâm đến cdỗi gui3

cuit om

Năm 2011 Nam 2010 1 LU CHUYEN TIES TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOAMI

“Ti nhuện ướt thuế o 15389270984 18193943,388

‘Beda chin cho ede bhoan

= hat sane oh ` 14,022.902.937 11,807.299587

~ Các khoản Li, 1 hoại động dẫn tự đợ hôm 0 ứ (2001837586) - 1885788906) -

Chi phi a sy 0s 417935439 43) 699.553

Lợi nhuận ứ hoại động Kinh doanh trae thuy đối vẫn ưu động os 29.709.271.064 3717844,91

Fam gi khan pha hu 09 15.505.486 094 (6351371036)

“Tang giám hàng tồn kho lũ (1863 741.300) (701780.198)

= Ving giảm cậc khuản phát rả(Ähông kế là vay phải rã thu thú nhập phải nộp} " 14.376,002.20 20,897 301,308

ag i hi ph tate R 430484981 3204 341,601

Tiên li vạy đã tà b 1984/430) dã 499583)

Thuê thụ nhập Đã nộp 4 20851682113) (86342095)

liên thụ khác huat động kụnh doanh Is 34000000 10200000

liên chị khá hoại động kính dennh lá (981 376001) (1156.3892384)

in tnyên tiền thu từ hoạt động Kùnh ưa 3m 1.270.200 38.380,047/015

AM, TU CHUYEN ĐIỆN TỪ HOẶT ĐỘNG ĐẤU TU

Tiên chị đễ mua âm, xây đơng TSCD vã các ti sản đài hai Nhắc ——— 7Í "` " Tiên chị ho vay mưa cá công cụ nợ của đơn vị khác 3 4000, 000.000 (13.000 090 000) Tiên chỉ đầu tự góp vẫn vạn đơn vị khác Liên th li cho vo, sổ ức và lợi nhuận được chy 27 3 -3001 837.486 š 1.485 7§8 00 2 in chuyên tiễn than ừ hoạt động dẫu nể 0 (10,782.184.5%65 _(40.466,981,583), HH LƯU CHUYEN TIỀN TỪ HOẠT ĐỌNG TÀI CHÍNH

liên vay ngân bạn, dải hạn nhận được x 2 31010635490

liên thị ưa nợ gắc vay 3 12355681010) (1954164000)

“Cô te lợi nhuân đã trãcho chủ sở hữu 6 (308000090 1100/00/00)

im chuyên én Huằn từ hoại động tài cưng Lưu chuyên tiên thuẫn trong kệ + sứ (15,355,681,610) 3668519148 (04083513510) (1010.467079)

Tiên và tương Đương tiên dâu kỹ “ T448150.338 29193 16037

Anh hướng củ hay đố tý giá hội đoà quy độ ngoại lệ a * “

Trang 5

CÔNG TY CÔ PHÀN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN

'S:97 Phạm ữu Chi, quận 5 TP.Hỗ Chí Minh THUYẾT MÌNH BẢO CÁO TÀI CHÍNH

“Tại ngày 30 thảng 06 năm 201 1

THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH

Bản thuyết mình này là một bộ phận không thẻ tách rời và được đọc kèm với Báo cáo tài

tài chỉnh kết thúc ngây 30 tháng 06 năm 2011 của Công ty Cỏ Phản cập nước Chợ Lớn tạ ty) cho năm tắt là Công 1 DAC DIEM HOAT DONG © 1 Hinhthứcsởhữuvốn : Công ty cổ phẩn,

hvye kink doanh : Dịch vụ thương mại

3 Ngành nghề kinh đoanh : Quản lý, nhất triển hệ thông cấp nước, cung ủng kinh doanh nước sách cho như cẫu tiêu dũng và sản xuất; Từ vấn xây dụng công trình khảo sát xây dựng giảm sát t ude ~ dan dung ~ công nghiệp (trừ Xủy dựng công trình gấp nhú Thiết kế xây dựng công trình bạ tẳng kỹ thuật đỏ thị: Lập dự án: Thắm tra thiết kế;

Tải lập mặt dường đổi với công trình chuyền ngành cấp nước: Giám sắt thỉ công xây dựng cơng trình cấp thốt nước; Mua bán máy móc, thiết bị, vất tư ngãnh cắp nước: Đại lý ký gửi hàng hỏa.,

TT NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIÊN T ) DUNG TRONG KẾ TOÁN:

1A im tải chính

Năm tải chỉnh của Công ty bất dẫu tử

năm, gây Ú1 thắng 01 vả kết thúc vào ngây 3! tháng 13 hãng

Năm tái chỉnh kết thúc ngày 31 thing 12 năm 301 là năm tải chỉnh thứ 05 của Công ty kể tử khi chuyên sang công ty cỗ phần,

2 đồng tiền khác Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghỉ chép kế toán và nguyên tắc, phương pháp chuyển đổi các Đơn vị tiên tệ được sử dụng để lập Báo cáo là Dỗng Việt Nam (VND];

Trang 6

22: GONG TY CO PHAN CAP NƯỚC CHỢ LỚN 'Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chỉ Minh

THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH

“ại ngày 30 thang 06 nam 2011

UR CHE DO KE TOAN AP DUNG 1

%

Chế độ kế tốn áp đụi

Cơng ty áp dụng chế độ kế toán Doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-

BTC ngày 20 tháng 03 năm 2006 và Thông tư 344/2009/TT-BTC ngày 31 thing 12 năm 2009 của Bộ Trưởng Bộ Tài Chính Hình thức số kế toán áp dụng: Công ty áp dụng hình thức kể toán nỉ

hung trên máy vì tỉnh

TUYẾN BỘ VẺ VIỆC TUAN THU CHUAN MUC KE TOAN VA CHE DO KE TOAN VIET

NAM

Ban Giảm đốc dâm bảo đã tuần thú dẫy đủ yêu

doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc l kệ Chuẩn mục kế toán và chế độ kế toán

áo tài chỉnh

CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN AP DUNG

Cơ sở lập Báo cáo tải chỉnh

Bảo cáo tải chỉnh được trình bảy theo: n tie g

“Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiên và ie khoản tương đương tiễn bao m tiễn mặt tiễn gửi Ngân hàng, tiên đang chuyên và các

khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hỏi hoặc đáo hạn không quả 03 thăng, có khả năng chuyên

đổi dễ dàng thành một lượng tiên xác định và không có nhiều rủi ro trang chuyển đôi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư đỏ tại thời ú

Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác được ghi nhận theo hỏa đơn, chứng từ

Dự phòng phải thu khố dai được lập cho từng khoản nợ phái thu khó đôi căn cứ vào tuổi nợ quả hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất cỏ thể xảy ra, cụ thẻ như sau:

« — Bối với nợ phải thu quả hạn thanh toán:

-_ 30% giá trị đổi với khoản nợ phải thu quả hạn đưới Ì nâm

id tri dỗi với khoản nợ phải thủ quả hạn tử ! nãm đến dưới 3 năm,

«Đối với nợ phải thu chưa quá hạn thanh toán nhưng khỏ có khả năng thu hồi: cân cứ vào dự

Trang 7

CONG TY €O PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí quận 5, TP-Hỗ Chí Minh

“Tại ngây 30 tháng 06 nam 2011 «

Là

Hồng tổn kho

Hằng tổn kho được xác định trên cơ sở giá gốc Giá gốc hang ton kho bao gồm chỉ phí mua chỉ phí

chế biến và các chỉ phi liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tổn kho ở địa điểm và

trạng thái hiện tại

Phương pháp hạch toán: kế khai thường xuyên Phương pháp đánh giá hàng

Dự phòng giảm giá hãng tổn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuẫn có thể thực được Giá trị thuân có thể thực hiện được là giá bản ước tính của hàng tồn kho trữ chỉ phỉ ước để hoàn thành sản phẩm và chỉ phí ước tính cân thiết chủ việc tiêu thụ chủng

kho: Bình quân gia quyền

Chỉ phí trả trước ngắn han

ông cụ, dụng cụ được phân bổ vào chỉ phí trong kỷ theo phương pháp đường thẳng thời gian phân bỏ không quá 12 thắng

Tài sản cố định hữu hình

giá trị còn lại

nv quan trực tiếp đến việc đưa

10 rang thai san sing sir dun ¡ nhận bạn đâu chỉ đượ:

nụ nguyên giá tài sản có định néu các chi phi nay chúc chân làm tăng lợi ịch kinh tẻ trong tương lai do sử dụng tải sản đó Các chỉ phí không thoả mãn điều kiện chắc chắn làm tăng lợi ích Kinh tế

trong tường lai do sir dung tai sin được ghi nhận vào chỉ phí trong kỳ ban hay thanh lý nh do việc thanh lý Mi phí Các chị phí phát sinh sai

én giả và khẩu hao lũy kế được xóa số vã bất kỳ các khoản được ghí nhận vào doanh thu hay chi phi trong kỳ

Phương pháp khẩu hao áp dung

TSCĐ khẩu hao theo phương pháp đường thẳng nguyên giá tải sản có định theo thời gian

hữu dụng ước tính, phù hợp với hướng dẫn theo Thông tư số 203/2009/TT-BTC ngày 30 tháng 10 năm 2009 của Bộ Trướng Bộ Tài Chính

Trang 8

CÔNG TY CÓ PHẦN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN

Số 9T Phạm Mữu Chí, quận 5, TP.Hẻ Chí Minh

THUYÊT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 06 nãm 2011

THUYET MINH BẢO cAO TAI CHIN!

Bản thuyết mình này là một bộ phận không thể tách rời và được đọc kèm với Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011 của Công ty Cổ Phân cấp nước Chợ Lớn (gọi tắt là Công ty) 1: ĐẶC ĐIỂM HOẠT DONG CUA CONG TY

ng ty cỗ phần

Ngành nghề kinh doanh : Quản lý, phát triển hệ thống cấp nước cung ứng, kinh doanh nước

sạch cho nhụ cầu tiu dùng và sản xuất:

Tư vẫn xây đựng công trình cấp nước — đân dụng - công nghiệp (trừ

kháo sắt xây dựng giẩm sát thì công): Xây dựng công trình cấp nước; Thiết kế xây dựng công trình hạ tẳng kỹ thuật đỗ thị: Lập dự ăn: Thâm tra thiết kể: Tả

may méc, thiét bi, vật tư ngành cấp nước; Đại lý ký gửi hàng hóa

ll NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TẾ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN: 1 Năm tài chính n tải chính của Công ty bắt đầu tử ngây 01 thăng 01 và kết thúc vào ngấy 31 tháng 13 hàng

Năm tải chỉnh kết thúc ngây 31 tháng 12 năm 2011 là năm tải chính thử 05 của Công ty kẻ từ khi chuyên sang công ty cỗ phản,

2 Đơn j tiền lệ s

dong tiễn khác ứ dụng trong ghi chép kế toán và nguyên tắc, phương pháp chuyển đổi các

Đơn vị tiên tệ được sử dụng để lập Báo cáo a Dong Vigt Nam (VND),

Trang 9

CONG TY CO PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH

Tại ngây 30 tháng 06 năm 2011

Ith CHE DO KE TOAN AP DUNG 14V Chế độ kế toán áp dụng:

Gang ty áp dụng chế độ kẻ toán Doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QÐ-

BTC ngay 20 tháng 03 năm 2006 và Thông tư 244/2009/TT-BTC ngày 3† tháng 12 năm 2009 của Bộ Trưởng Bộ Tài Chính

Hình thức số kế tốn áp dụng:

Cơng ty áp dụng hình thức kế toán nhật ký chung trén may vi tinh,

IV TUYEN BO VE VIEC TUAN THU CHUAN MUC KE TOAN VA CHE DO KE TOAN VIET

NAM

Bản Giám đốc đâm báo đã tuân thú đây đủ yêu

doanh nghiệp Việt Nam hiện hảnh trong việc lập cá u của các Chuẩn mực kể toán và chế độ kế toán Báo cáo tải chính vy CÁC CHÍNH SÁCH KẺ TOÁN ÁP DỤNG

1 Cơ sỡ lập Báo cáo tải chỉnh

Báo cáo tải chính được trình bảy theo nguyễn tắc giá pốc 2 Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiền và các khoản tương đương tiền bao gdm tién mat, ti

khoản đầu tư ngá

đối dễ dàng thành một lượng tiền x:

tử ngây mua khoản dâu tr đó tại thời

h va không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiên kể

Báo cáo

khoản phải thú thương mại và phải thu khác

Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác được ghi nhận theo hỏa đơn, chứng từ Dự phòng phải thủ khỏ đỏi được lập cho tỉ

hạn của › từng khoản nợ phái thu khó đồi căn cứ vào tuôi nợ quá ie khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất có thể xây ra, eu thé như sau

®—_ Đối với nợ phải thu quả hạn thanh toán:

= 30% gia tri đổi với khoản nợ phải thu quả hạn dưới Ì năm

= 30W

= 70%

trị đối với khoản nợ phải thu quả hạn tử | năm đến dưới 2

ä trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 2 năm dến dưới 3 năm

di với nợ phải thu chưa quá hạn thanh toán nhưng khó có khả nang thu hi

Trang 10

THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH Tổ ngày 30 thing 06 nam 2011

a

Hàng tồn kho

Hãng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc Giá gốc hàng tổn kho bao gom chi phi mua, chi phi

ché biển và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm va trạng thái hiện t

Phương pháp hạch toán: kế khai thường xuyên

Phương pháp đánh giá hàng tổn kho: Bình quân gia quyền

Dự phòng giảm gid hang tôn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuần có thể thực hiện

được Giá trị thuần có thể thực hiện được lã giá bán ước tính của hàng tồn kho trừ chỉ phí ước tỉnh

để hoản thành sản phẩm và chỉ phí ước tinh cân thiết cho việc tiêu thụ chúng

Chi ph

Công cụ, dụng cụ được phân bổ vảo chi phi trong ky theo phương pháp đường thắng thời gian phân bỏ không quá 13 thắng

ra trước ngắn hạn

Tài sản có định hữu hình Nguyén tic din giá

tá có định được thẻ hiện theo nguyên giá, giả trị hao mòn lũy kế và giá trị còn lại

Nguyễn giá tài sản cổ thí có liên quan trực tiếp đến việc dưa

trong tương lai do sử dụng tài sản được ghỉ nhận vào chi phi trong ky Khi tải sản được bản hay thanh lý, nguyễn

lãi lỗ nao phat u và khẩu hao lũy kế được xóa số và bắt kỳ các khoản

nh do việc thanh lý đều được ghỉ nhận vào doanh thu hay chỉ phỉ trong kỷ

Phương pháp khẩu ltao ấp dụng

TSCD khẩu hao theo phương pháp đường thẳng dé trừ dẫn ng

hữu dụng ước tính, phù hợp với hướng

năm 2009 của Bộ Trưởng Bộ Tải Chính ấn theo Thông tư số 303/2009/TT-B1C ngày 20 tháng 10 n giả ti sản cổ định theo thời xian tâm khấu hao của các nhóm Tài sản cổ định như sau:

Phương tiện vận tải 06-10

Phương tiện truyền dẫn 10-30

Thiết bị dụng eụ quân lý 05-08

Chi phi trả trước dài bạn

Chỉ phí lấp đặt đồng hỗ nước gắn mới chở khách hàng vả các chỉ phí khác được phần bổ vào chỉ phí

Trang 11

z4 CONG TY CO PHAN CAP NUGC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hồ Chí Minh,

“Tại ngây 30 thang 06 năm 2011

§: Chỉ phí phải trả

Trích trước chỉ phí phải trả cho nhà thầu theo: giá dự toán đối với công, trình xây dựng cơ bản tạm

tăng tải sân cổ định khi cô nghiệm thu đưa vào sử dụng nhưng chưa dược quyết toán,

Trích trước chỉ phí gắn Đồng hỗ nước vả cải tạo ống mục đã thực hiện nhưng chưa quyết toán

9 Chỉ phí đi vay

Chỉ phí đi vay được ghỉ nhân toàn bộ vào kết quả kinh doanh trong kỷ

10 Các khoản phải trả thương mại và phải trả khác

Các khoản phải trả thương mại vả các khoản phải trả khác được ghỉ nhận théo hóa đơn, chứng từ

11: Trích lập quỹ dự phòng trự cấp mắt việc làm

Quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc làm được dùng ự cấp thôi việc, mắt việc, Mức trích quỹ vẶ Phòng tr cấp mắt vệ lâm lả 3% quỹ lương làm cơ sở đóng bảo hiểm xã hội và được hạch toái Vio chi phi trong kỳ Trường hợp quỷ dự phòng trợ cắp mát việc lâm không dủ đẻ chỉ trợ cấp cho audi lao động thôi việc, mắt việc trong kỳ thi phan chênh lệch thiếu được hạch toán be sung vào chỉ phí

13 Nguồn vin kinh doanh — quy

Nguồn vốn kinh doanh của Công ty là vốn dầu tư của chủ sở hữu và được ghỉ n

đã đầu tư của các cổ đồng theo số thực tế

Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ của Công ty 14 Thuế thu nhập doanh nghiệp

Chi phi thué thu nhập doành nghiệp trong năm là thuế thụ nhập hiện hành dược tính dựa trên thụ Phập chịu thuế trong năm với thuế suất áp dụng tại ngày kết thúc năm tải chỉnh, Thự nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kể toán do điễu chỉnh cde khoản chênh lệch tam thời giữa thuế và kế ing ng như điều chỉnh cắc khoán thu nhập và chỉ phi không phải chịu thuế hay không được hoe trừ

Pei voi hoạt động chính của Công ty thuộc danh mục ngành nghề tu đãi đầu tự, do đỏ Công ty có

nghĩa vụ nộp thuê thu nhập doanh n 1Ø năm và với thuế suất 25% trên thụ nhập chịu thuế thuế suất 20% trên thu nhập chịu thuế trong thời gian

các năm tiếp theo Công ty được m thuê thụ nhập doanh nghiệp trong 3 năm kế từ năm bắt dẫu kinh doanh ed li „ giảm 50% trong 3 năm tiếp theo

Đổi với hoạt động kI

trên thu nhập chịu thuế, Công ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 2:

Năm 2007 là năm đầu tiên Công ty nh doanh có lãi

Trang 12

CÔNG TY CÓ PHẢN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN

Sỏ 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh

THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 06 năm 201 1

15 Nguyên tác ghỉ nhận đoanh thu

Doanh thu của hoạt động cung cấp nước được ghi nhận cân cử vào khỏi lượng nước sử dụng theo chi số trên đông hỗ nước và thời điểm ghi nhận chỉ số nước sử dụng thường không trùng với thời

điểm kết thúc niên độ

Khi cung cấp địch vụ, doanh thu được ghi nhan khi không còn những yếu tổ không chắc chin dang kể liên quan đến việc thanh toán tiên hoặc chỉ phí kèm theo Trưởng hợp dịch vụ được thực hiện trong nhiều kỹ kể toán thì việc xác định doanh thu trong từng kỳ được thực hiện căn cứ vào hoàn thành dịch vụ tại ngày cuối kỳ

Tiên lược ghí nhận theo số thực thu Cỏ tức và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi lông được quyền nhận cổ tức hoặc các bên tham gia góp vốn được quyển nhận lợi nhuận từ việc góp vốn

16 Nợi yên tắc ghi nhận chỉ phi

Chỉ phi được ghỉ nhận theo thực té phát sinh trên nguyên tắc phù hợp với doanh thu trong kỳ

17 Bên liên quan

Các liên được cói

với bên kia trong liên quan nếu một bên có khả ra quyết định các chỉnh sách t ạ kiếm sốt hoặc cơ anh hướng đảng kế dỗi chính và hoạt động VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOL KẾ TOÁN Đơn ‘inh; VND khoản tường đương tiền cuối kỳ Số đầu năm (a) Tiển mặt 26.586.049 16.504, S00 Tiền mat VND 36.386.049 16.504.500 (b) Tiền gửi ngân hàng 2.775.712.890 4.831.645.838 Ten mat VND 3.773.712.890 41831.645.838

(e)_ Khoản tương đường tiểu 41.299.785.683 13.6000 000.000

Tiên gởi có kỳ hạn từ 1 dén 3 thing VND_ _ 4129971

Cộng tiên và các khoản tưng đương tiểu _—_ 17.448.150.338

Tiền gởi có kỹ hạn từ 5 - 12 thing, — 37000.000.000 — 31.000.000.000

Trang 13

-6- CONG TY CO PHAN CAP NƯỚC CHỢ LỚN 86.97 Phạm Mũu Chí, quận 5 TP.Hỗ Chí Minh

THUYẾT MINH BAO CAO TAI CHÍNH

Tại ngày 30 thàng 06 năm 2011

3 PhảPthu của khách hàng

—_ CôngtyCP Đầu tư Xây dựng Tân Bình —_ CôngtyCP XDCT & ĐT Địa Ơc Hơng Quang

~_ Công ty ĐT & XD TN Xung Phong

— Ủy Ban Nhân Dân Phường 13 Quận 6

— _ Các khách hãng liên quan đến dịch vụ cung cấp

nước khác

Cộng

4 Trả trước người bán

— _ Côngty TNHH Đăng Hưng

~ Công ty CP Đầu tư & XD Trường An

—_ Tổng Công ty Cơ điện XD Nông nghiệp và Thay

Lợi

—_ Công ty CP Cơ khí Công trình Cấp Nước

ng ty CP Tu van XD Cap Nude

~ Céng ty TNHH XDBCN & Đường Ông Hoàng

Thang

Cong ty CP DT XD & TM Thai Binh Duong

~_ Côngty TNHHCTCTN&HT Đồ thị MAT

Tổng Công ty Cấp nước Sai Gon — Công ty TNHH Hải Hồng Dương ~_ Cơng ty TNHH Đạt Đức

— Các nhả cung cấp khác Cộng

Phải thu khác

— Tổng Công ty cấp nue Sai Gon —_ Ngân hãng Ngoại Thươ

— _ Ngân hẳng NN và PT Nông Thôn CN Hoả Bình

—_ Ngân hàng Phương Nam CN Hồng Bảng

— Ngân hằng Tin Nghĩa

Trang 14

a9

CÔNG TY CÓ PHẢN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN

Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP Hỗ Chí Minh THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH “Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011

6 Dự phòng phải thu khó đòi

Dự phòng phải thu quả hạn thanh toán trên 2 năm và dưới 3 năm Dự phòng phải thu quá hạn thanh toán trên 3 năm Cong 7 Hàng tổn kho — Nguyên vật liệu kinh doanh do dang 8 Chỉ phí trả trước ngắn hạn Số dự đầu năm

SỐ chờ phâm bỗ chuyên sung Kỳ sau 9 Thuế và các khoản phải thu nhà nước

Trang 15

8

CÔNG TY CÔ PHẢN CẬP NƯỚC CHỢ LỚN

Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5 TP-Hé Chi Minh THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH

Trang 16

-9- CONG TY CO PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quan S, TP.Hễ Chí Minh

THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH

Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 12 Tài sản cố định vô hình “Tình hình tăng giảm tãi sản trong năm như sau: Phan mém Quản lý 1 Nguyên giá 1 Số đầu năm 904.803.876 3 Tăng trong kỳ 18.500.100 Do mua 3 Giảm trong kỳ Cộng TSCĐ vô hình 904.805.876 18.500.000 4 Số cuỗi kỳ 923.305.876 IL Hao môn lũy kế 923.105.876 1 Số đầu năm: 499.030.533 499.030.533 2, Tang trong kỳ 94.083.515 94.083 5 3 Giảm trong ky 4 SỐ cuỗi kị 393.113.148 393.113.048 1H, Gia trị còn lại 1 Số đầu năm 405.775.343 405.773.343 2 Sé cudi ky 330,192,828 -330.192.828 13 Chỉ phí xây dựng cơ bản Gồm những chỉ phí đầu tư vào các công trình cải tạo, sửa chữa: Cả tự trình phát triển mạng lưới cung cấp nước và các công trình khác Chỉ tiết phát sinh tăng giảm các công trình trong năm như: sau: Số đầu năm:

Đầu tư thềm trong kỳ

Kết chuyển Tài sản cổ định trong kỷ

Trang 17

~10< CÔNG TY CÔ PHÁN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN

Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5, TP-Hd Chi Minh

THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tai ngay 30 thang 06 nam 201}

14, Chi phi tra trước dài han

sacks Kết

sử dẻ Tăng trong — Kết chuyên 1e

phận Số đâu năm chuyén—— Séeubi ky

bad ẮỠ7iẳẳẳ NI kỷ Vào chỉ phí sâm thác

= Chi phi gin thay lượng kể #

—_ Chỉ phí thuy lượng kế năm 2010 được hoàn ữ ~ Chi phi khiu hao TSCD nhan thản giao tứ Tổng công ty cấp, nước Sài (iồn từ các nâm trước —_ 736003179 T86,002.179 Cong =“=—= ố., 256,002.17 716.002.179 15 Phải trả người bản

~ _ Tổng Công ty Cấp nước Sãi Gòn

Công ty CP Công trình giao thông Quận 8

~ Công ty TNHH TM XD Việt Long 137677.654

— _ Công ty CP DT XD và TM Thái Bình Dương 196.614.447 196.614.447

— _ Công ty TNHH XD Hiệp Nguyễn 506.402.317

— _ Công tyCP XD SX TM HTH 41.951.168

— _ Công ty TNHH Công Nghệ Hố Nhựa Bơng 34.091.350 33.103.738

~ Cong ty QL CTGT Sai Gan 98.316.426 98.316.436

— Côngty TNHHCTCTN&HT Đã Thị M.A.F 9.469.687 387.622 60]

— Công ty Có phan Dai Lộc 348.340.570

— Công ty CP Công Nghệ Việt Á 42.685.500

— Cửa bảng Vật Liệu Xây Dụng Kim Phương 266.661.141

Trang 18

CONG TY €O PHAN CAP NUOC CHO LON

Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5 TP.Hỗ Chỉ Minh THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngây 30 thủng 06 năm 2011

~ Công ty TNHH Xây Dựng Thành Minh

Cty CP TV & Đầu tự Đỗ Thị Việt ~ Cty TNHH MTV VLXD Hoa Sen

Cita hang Trang Tri Nội Thất Phú Lợi

— _ Phải trả người bản khác, Cộng

16 Người mua trả tiên trước

~ _ Liên Doanh Obayashi Ps Mitshubishi

— _ Công ty Shimizu - VP Đại diện Khu quản lý giao thông đô thị số |

Khu quan lý giao thông đỏ thị số 4

Toa Corp HCM Wei package A Pj

~ _ Tổng Công ty cấp nước Sải Gòn Công ty Có phản Hủng Vương,

Trang 19

-1- CÔNG TY €Ó PHẢN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hồ Chí Minh

THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH

“Tại ngây 30 tháng 06 năm 201 1

17 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

Chu SP map pine Sheng

~ Thu thư nhập có nhân 423,070,377 3.206.028.366 202,570,195

1 Che Kean ph ap ke bin i "` XHiaInao HÁN — 3a 3083768

INDN nop che trình bày wén che tiêu "Thuế và cúc khoai phải thụ Nhà Ninh *® — Thu giá trị gia tang

—_ Công ty áp dụng Luật Thuế Giá trị gia tăng theo quy định biện hãnh —_ Phương pháp tỉnh thuế : Phường pháp khẩu trữ:

—_ Thuế suất ấp dụng:

+ Đoanh thự cưng cấp nước °_ Đoanh thu lắp đặt, dĩ đổi

đồng hủ nước và các dịch vụ khác

10%

+ Thué thu nhGp doanh nghiệp

Trang 20

-18- CONG TY CO PHAN CAP NUGC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Mữu Chỉ, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh

THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH

“Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp trong kỳ được dự tính như sau:

Số cuối kỳ Số đầu năm

— Tổng Lợi nhuận kể toán trước thuế

— Các khoản điểu chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế: định thu nhập chịu thuế

— Tổng thu nhập chịu thuế

Trong đó: + Thụ nhập từ hoạt động kinh doanh:

ước sạch (20%)

+ Tim nhập từ thu nhập khúc (2596) — _ Thuế thủ nhập đoanh nghiệp dự tỉnh phải nộp

“Thuế thu nhập doanh nghiệp được giảm

Tầng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện

hank

® — Cức logi thuế khác

€

Quyết tốn thuế của Cơng ty sẽ chịu sự kiểm soát của cơ quan thuế Do việc áp dụng luật và các quy định về thuế đổi với nhiều loại khác nhau có thé được giải thích theo nhiêu cách khác nhau, số thuế được trình bảy trên Bảo cáo tải chính có thể bị thay đồi theo quyết định của cơ quan thuế ty kế khái và nộp theo quy định h ên hành,

Quỹ lương được xác định dựa vào tổng sản lượng nước bán ra trong kỷ, Đơn giá tiền lương 572.8 đồng/mÌ Số

dự cuối tháng 06/2011 lã tiễn lương, quỳ lương dự phòng chưa trả cho công nhân viên đến ngảy 30/06/2011

19 Chỉ phí phải trả

Trang 21

=We GONG FY CO PHAN CAP NUGC CHO LON Số 97 Phạm Mữu Chí, quận 5 TP.Hẻ Chỉ Minh

Tại ngày 30 thắng 06 năm 201 1 20 Phải trả, phải nộp khác — Kinh phi cơng đồn, BH xã hội, BH Y tế — _ Bảo lãnh thực hiện hợp đồng — _ Phải trả CP xây dựng cơ ban dé dang tai sản cối định — Phải trả khác Tổng công ty Cấp nude Sai Gon ~ Cổ tức phải trả và phí BVMT

— Chỉ nhánh Cấp Nước Tân Hố

~ Cơng ty TNHH ĐT TM Minh Hoả

Nguyễn Hoang Lam

— Khu quin ly giao théng dé thị — _ Khu quân lý giao thông đỗ thị số 4

Bản Quản Lý Dự Ấn Thốt Nước Đơ Thị — Phải trả khác

Cộng

Khoản vốn ứng dễ gắn đồng hỗ nước cúa khách hing

theo các hợp đồng phát triển ông cái cấp 3 thời hạn

Trang 22

ais CÔNG TY GỠ PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh

THUYẾT MINN BẢO CÁO TÀI CHỈNH Tại ngày 30 tháng 06 năm 201

Các khoản vay đãi hạn Tổng Công ty cấp nước Sài Gòn chỉ tiết như sau: Hợp đồng vay + + * pe Han mite vay Lai vay ‘Thi han vay Mục đích vay “Tải sản đảm bảo

- Hop dong vay

Han mire vay La

: Đầu tư và phát triển mạng lưới cắp nước : Báo đảm bằng tải sản hình thành từ vên vay

- SỐ HĐ 4371/NĐVU - TCT - KTTCŸ ngày D5 thẳng 09 năm 2007 : 3:19/964.000 VND

: 8.496/năm : 10 năm

: Đẫu tư và phảt triển mạng lưới cấp nước

Bảo đảm bằng tải sản hình thành từ vẫn vay

Ñó Hợp đẳng 13S9/HĐVE- TCT - KEIC ngây 03 thủng ( nam : 5.132.808.000 VND

8.4%/naim 10 nam

Đầu tư và phát triển mang lưới cấp nước Bao dam bang tai sản hình thành từ vẫn vay

SỈ Hợp đẳng 1390/MĐVI- TCT - KTTC ngày Đề thông Đ4 năm

1.666.800.000 VND + 8.496/năm

10 năm

Dau tur va phát triển mạng lưới cắp nước

Trang 23

256 ONG TY CO PHAN CAP NUGOC CHG LON 88.97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chỉ Minh

THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH: Tại ngây 30 tháng 06 năm 2011 ~_ Hợp ding vay 2008

+ Số tiền vay

+ Tai san dam bao

~ Hop ding vay 2008 4 Số tiền vay Lãi vay Thời hạn vay Sé Hap đồng 138/HĐVV - CT - KTTC ngày ()3 thẳng I4 năm : 3.688.000.000 VND + 5v496/năm : 10 năm

: Đầu tư và phát triển mạng lưới cấp nước :_ Bảo đảm bằng tải sản hình thành từ vốn vay,

+ SỐ Hợp đẳng 3437/HĐVV - TCT - KTTChgày II tháng 12 nam + $.736,000,000 VND

: 5496/năm,

+ kể từ ngây giải ngân đến hết 01 năm kẻ từ ngày UBND TP.Hỗ Chí

Minh ban hanh baog giá nước thay thé bang giả nước hiện hành Mục dịch vay Nghị định 117 Tai san dam bao ~ Hyp đẳng vay 2009 of Số tiễn vay Lãi vay Thời hạn vay Mục đích vay

Tải sin dam bao ~ Hop dong vay

2010

+ Số tiễn vay

Lãi vay

“Thời hạn vay Mue dich vay

Tải san dam bao

Thực hiện gắn động hồ nước cho khách hàng theo khoản 3 điều 43

Trang 24

-17- CÔNG TY CÔ PHÁN ÁP NƯỚC CHỢ LỚN Sổ 9? Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh

Tại ngày 30 tháng 06 năm 30] 1 23 Dự phòng trợ cấp mắt việc làm ~ $6 dw dau nam #74.993.463 ~ Số trích lập trong ky 251.228.040 229,954,053 ~_ Số chỉ trong kỳ 71.810.900 132.678.100 “Số cuỗt năm 634.410.6003 $74.993.463 24 Nguồn vốn chủ sử hữu

Quy dy Lui abode sew

YẾn HÃU của — Qus diute ——phng ti tha chin pn

Năm irae chisahew ‘phate KHỦÀ — — Quýthác mi Củng

Trang 25

" CONG TY CO PHAN CAP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5 TP.Hồ Chí Minh

THUYÊT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH

Tại ngây 30 thắng 06 năm 201 1

Chỉ tiễt vốn dầu tư của ehii sở hữu:

Số cuối kỳ Số đầu năm

= Von đầu tư của Nhà Nước 66.304.000.000 66.304.000.000

~_ Vấn góp của các cỗ đông khác 63.696.000.000 63.696.000.000

Cộng 130.000.000.000 _ 130.000.000.900

Cổ phiêu

Số cuối kỳ, lô đầu năm

~ _ Số lượng cỗ phiểu đăng ký phát hành 13.000.000, 13.000.000 ~ _ Số lượng cỗ phiểu đã bản ra công chúng 13.000.000 13.000.000)

+ CO phiéu pho thong 13.000.000 13.0000.0000

+ Cổ phiếu ưu đổi > me

~_ Số lượng cỗ phiểu được mua lại a 7

+ C0 phiéu pho thong * =

+ CO phiéu wu dai = -

~_ Số lượng cỗ phiếu đang lưu hành 13.000.000 13.000.000,

+ Cổ phiểu phỏ thong 13.001) 000 13.000.000

+ Có phiểu ưụ đổi a §

Mệnh giả cổ phiêu đang lưu hành: 10.000 VND, 35 Quỹ khen thướng, phúc lợi Tăng do trích lập từ lợi Tang do Chỉ quỹ trong Số đầu năm nhuận thu khác kỳ Số cuối kỳ Quỹ khen ~— thưởng, 480325532 873665748 24000000 — SI4900000 — 863091280

~_ Quỹ phúc lợi Quỹ thường bạn 18201583 873665748 356.976.000 199663031

NUNANNSĐP 3a>77RUSN — 349/00000 2940N801- g>wggy

Trang 26

19-

CONG TY CO PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN

Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5 TP.M Chí Minh 'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH “Tại ngày 30 tháng 06 năm 201 Ì

VIL THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TREN BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH

1 Doanh thu thuần về bản hàng và cung cấp dịch vụ

Số cuối kỳ_ Số đầu năm

'Tổng doanh thu 276.531.477.215 458.047.942.913

Doanh thu cung cắ 269.019.442.339 448.316.235.192

Doanh thu cung cấp dịch vụ 7.512.034.876 9.731.707.721

Khoản giảm trừ doanh thu 70.280.124 (496.704.326) Hàng bản bị trả lại 70.280.124 (496.704.326) + Hàng bản bị trả lại cùng cấp mước 19,944.07

Dounh thu cung ep maic 268.999.498.264 448.183.521.592

Doank thu cùng cáp dich vụ 7.46 1.698.827 9.367.716.995 2 Giá vấn hàng bán Giá vốn cung cấp nước (*) 245.930.544.448 412 976.064 Giá vốn cung cá .901.759 8.631.346,52: ip dich vụ 4 Cộng 250.085.446.207_ _ 421.090.322.389 (*) Chi tiết giá vốn cung cấp nước trong năm như sau:

Chí phí nauyên vật liệu trực tiếp 196.291.455.094 298.640.0405 246

Chỉ phí nhân công trực tiếp 14.941.943.8) 35.593.280.547

Chỉ phí sản xuất chung 34.697, 45.769 $8.225.641.271

Tông chỉ phi san xuất 245.930.544.448 412.458.976.064

Chênh lệch chỉ phi sản xuất kinh doanh dờ dang =

Tổng giá thành xân phim 245.930.544.448 412.458.976.064

Chênh lệch tổn kho thành phẩm z

Trang 27

pei =20-

" CONG TY CO PHAN CAP NUOC CHO LON

= Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh

= Tạï ngày 30 tháng 06 năm 2011

3 Doanh thu hoạt động tài chính

= — Lãi tiền gởi có ky han

= — _ Lãi tiễn gởi không kỷ hạn

Cộng

E 4 Chi phi tai chính

Chi phi tai vay

Cộng

5 Chi phi ban hing ~ Chi phi nhan viên ~ _ Chỉ phí công cụ dụng cụ —_ Chỉ phí khẩu hao — Chỉ phí dịch vụ mua ngoài ~ Chi phi bing tiền khác - Cộng

" 6 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp - — Chỉ phí nhân viên quản lý — Chỉ phí đồ dùng văn phỏng — Chí phí khấu hao - — _ Thuế, Phí và lệ phí ~ Chỉ phí lập dự phòng, ~ _ Chỉ phí dịch vụ mua ngoài — _ Chỉ phí bằng tiền khác - Cộng 7 Thu nhập khác

— _ Thu hỗ sơ mời thầu

—_ Khách hàng đầu tư khơng hồn vốn ống cái

— Thu thanh lý vật tư, công cụ dụng cụ

Trang 28

x3kz GONG TY CO PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5, TP.Hỗ Chỉ Minh

THUYÊT MINH BẢO CẢO TÀI CHÍNH

“Tại ngày 30 thắng 06 nam 2011

a Chi phi khác

Lãi cơ bản trên cỗ

Chỉ phí hỗ sơ mời thầu Chỉ phí lắp đặt 4 trụ cứu hỏa Xử lý nguyên vật liệu thiếu Xử lý công nợ không thu hỏi được Chỉ phí khác Cong Lợi nhuận kế toản sau thuế thủ nhập doanh nghiệp

Các khoản diều chính tăng, giám lợi nhuận kể

toán để xị lị lợi nhuận phân bộ cho cỏ đông

sở hữu cỏ phiếu phố thông nhuận phân bổ cho cỗ đông sở hữu cỗ phiếu phổ thong Cổ phiêu phố thông đang lưu hành binh quản trong nam

Lai co ban trén co phiéu

10 Chí phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố

Trang 29

r3a: CONG TY CO PHAN CAP NUOC CHG LON Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh

THUYET MINH BAO CÁO'TÀI CHÍNH “Tại ngày 30 thẳng 06 nam 2011

VIHL NHỮNG THÔNG TIN KHÁC

Giao dịch với các bên liên quan

Thụ nhập cảu các thànÂ viên quản lý chủ chỗt và các cả nhân có liên quan

“Thu nhập của các thành viên quản lý chủ chốt như sau:

Số cuối kỳ

“Tiền lương 300.433.239

Bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế 6.609.858_

Cong 307.043.097

Gian dịch với các bên liêu quam khác Các bên liên quan khác với ig ty bao gém:

Bên liên quan — Moi quan hg

Tổng Công ty cấp nước Công ty mẹ

Công ty CP eấp nước Bên Thánh Công ty cũng tập đoản

Công ty TNHH MTV cấp nước Tân Hòa Công ty cũng tập đoàn

Chi nhanh cap nude Trung An Cũng ty cùng tip doan Công ty Cô phân Cấp nước Thủ Đức Công ty cũng tập đoản

Cong ty Công trình giao Thông Công Chánh Công ty cùng tập đốn Cơng ty CP Cơ khí Công trình Cấp nước Công ty cùng tập đoân

Cong ty CP tur vin Xây dựng Cấp Nước Công ty cùng tập đồn

Cơng ty CP Cấp nước Phú Hỏa Tá c ty củng tập đoàn

Trang 30

-28= CÔNG TY CÔ PHẢN CÁP NƯỚC CHỢ ĐỚN

Số 97 Phạm Nữu Chí, quận 5, TP.Hồ Chí Minh

THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 06 năm 201 !

2 Một số chỉ tiêu đánh giá khái quát thực trạng tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh

Chỉ tiêu DVT Số cuối kỳ —_Sé diu nim

Co cau tai sản và cơ cấu nguồn vốn Cơ cẩu tài sản

Tải sản ngắn hạn/Tổng số tải sản % 39.84 39,16

Tải sản dài hạn/Tổng số tài sản % 60.16 60,84

Cơ cẫu nguồn vẫn

Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn % 38.57 34.43

Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn % 6143 65.57

Khả năng thunh

Khả năng thanh toán hiện hành Lần 259 2.90

Kha ni thanh toán nợ ngắn han Lan 1.33 1,57

Khả năng thanh toán nhanh Lan 038

“Tỷ suất sinh lời

Tý suất lợi nhuận trên đoanh thu

Ty suất lợi nhuận trước thuế trên doanh thu thuần % 627 +9

Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên doanh thu thun % 3⁄55 $8

“Tỷ suất lợi nhuận trên tông tải sản

lợi nhuận trước thuế trên tổng tải sản % 6.55 98