bao cao tai chinh qui 2 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩnh vực kinh...
Trang 1CONG TY CO PHAN CAP NUGC CHỢ LỚN
Số 9? Phạm Iiu Chị, quận 5, TP Hỗ Chỉ Mình
BẢO CÁO TÀI CHÍNH
Tại ngây 30 thông 06 năm 3011
BANG CÂN DOL KE TOÁN
“Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011
TÀI SÂN
Á- TÀI SÂN NGÂN HẠN 100
1 Tiễn và các khoản tương đương tiền n0
1 Tiên MỊ
3 Các khoản ương đương tin "
Ấl - Các Khoản đầu tư ải chính ngẫu hạn Đầu tư ngn han 0 Bì HII.- Các khuẩn phải thủ ngắn hạn 1, Phas tha khich hime 180 Bị 3 Trả te cho người hấn 12 3 Các khoản phải hủ khác bs 4 Pur phony pha thu gn han Kho ds 139 I Hang tén kho Hàng tần khó tú MI Vs Tải sản ngắn hạn khác 1 Chi phi tra te nin han 150 ist 2 Thuế giả trị gia tâng được khẩu trữ 192 3 Thuế và các khoan phải thu Nhà nước 194
1, Tài sản ngân hon khúc 158
B< TÀI SÁN ĐI HẠN 200
1 Ce khoan pha thu dai hạn 20
1, Tai sim eb dinh 20
1ˆ Tài sản cổ định hữu hình 221 Nene sid
(G1 04 ha ity kế
2 Tai san eb din v8 hinh Nghyễn giá 387 Giá trị hao môn ly kể
3 Chí phi xy dmg hin dr dane 20
TH Bất động sân đầu tư 240
IW Các khoản Đậu di hạ khic dẫu tơ tải chỉnh đài hạn 250 39g
V Tai sản đãi hạn khác 360
Chỉ phi tra trước đặ hạn ải sản thuế thu nhập hoãn lại 2st
2 Tài sin đã hạn kháe 368
Trang 2CONG TY CO PHAN CAP NUOC CHO LON Số 97 Phạm Hữu Chí quận 5 TP.Hỗ Chỉ Minh
BANG CAN DOL KE TOAN {tip theo) Tony 30 thine 06 nay 2014 Ma Thuyết NGUÔN VỐN, SỐ — mình _— Sốngwi22011 Số dẫu năm A} NOPHALTRA 300 102,1394011.801 95.21293814 1 Ngngắn hạn 3 T9,356,778,87% 61.733.886.341 1 Vay và nợ ngắn hạn 3H VHS = :
3 Phải trả người bán 3 VHI6 9407193886 S838 430.445
3 Người mua tr iền trước BIB VHIT 5138333399 704,504,423
“4 Thuế va ee khodin pha np Nh marge 3H VI 6565275484 TẠ11237781
5 Phải trả người lao king 3IS VHI9 4985935068 13057574645
6, Chỉ phi phái trà 3I6 — VI20 —- 16266600086 1687.404.471
7 Các khoản phải trả, phải nộp ngẫn hạn khác 319 VI2I 35631195209 28491.437.168
8 Quy khen thường phúc lợi 383 VI26 166756311 663.300,815
HỘ Ngài hạn 330 33283.232.036 23,488.407,473,
1 Phú trả dại hạn khác 33 — VI23 — 13338606381 11 868.516.558
3` Vay và ng ải hạn 33 VI23 878921584 111144897,452
3 Dự phông trợ cấp mắt việ làm 336 — VLE 6512410603 474.993.4683
Be NGUON VON CHU SON 400 162611947965 163253972283
1 Vn chủ svhữu 0 162.643.947.965 162,253.972,282
1 Vốn đu tư của chủ sở hữu, 4HỊ — VI3S 130000000000)
2 Quỹ dẫu tự phar ign SIT VI3S — 11315566384
3, Quỹ dự phông 1 Quỹ khắc thuộc vốn chủ sơ hữu t chính HIB 419 V2 V36 588123 3 Lới nhuận sau thuế chưa phân phối 430 VI3S
AI, Nguồn kinh phívã qu khác (Quy khen thương, phúc lợi d0 ar VIA x “ z 2
Neuin kinh phi 4 * a
Nguồn kinh phí dã hình thành tái sản cỗ định 433, x +
TONG CONG NGUON VON 40 264.782.999.766, 247476.266,106
Trang 4CONG TY CO PHAN CAP NUOC CHO LON Sổ 97 Phạm Hữu Chỉ: quận š, TP Hỗ CMÍ Minh,
BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tới ngây 3lthậng 06 năm 3011
BẢO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TẾ
(heo phương pháp gián tiếp)
Tại ngây 30 tháng 06 năm 3011
Đơn vị 2, ka§ kỄ tữ dẫu nâm đến cdỗi gui3
cuit om
Năm 2011 Nam 2010 1 LU CHUYEN TIES TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOAMI
“Ti nhuện ướt thuế o 15389270984 18193943,388
‘Beda chin cho ede bhoan
= hat sane oh ` 14,022.902.937 11,807.299587
~ Các khoản Li, 1 hoại động dẫn tự đợ hôm 0 ứ (2001837586) - 1885788906) -
Chi phi a sy 0s 417935439 43) 699.553
Lợi nhuận ứ hoại động Kinh doanh trae thuy đối vẫn ưu động os 29.709.271.064 3717844,91
Fam gi khan pha hu 09 15.505.486 094 (6351371036)
“Tang giám hàng tồn kho lũ (1863 741.300) (701780.198)
= Ving giảm cậc khuản phát rả(Ähông kế là vay phải rã thu thú nhập phải nộp} " 14.376,002.20 20,897 301,308
ag i hi ph tate R 430484981 3204 341,601
Tiên li vạy đã tà b 1984/430) dã 499583)
Thuê thụ nhập Đã nộp 4 20851682113) (86342095)
liên thụ khác huat động kụnh doanh Is 34000000 10200000
liên chị khá hoại động kính dennh lá (981 376001) (1156.3892384)
in tnyên tiền thu từ hoạt động Kùnh ưa 3m 1.270.200 38.380,047/015
AM, TU CHUYEN ĐIỆN TỪ HOẶT ĐỘNG ĐẤU TU
Tiên chị đễ mua âm, xây đơng TSCD vã các ti sản đài hai Nhắc ——— 7Í "` " Tiên chị ho vay mưa cá công cụ nợ của đơn vị khác 3 4000, 000.000 (13.000 090 000) Tiên chỉ đầu tự góp vẫn vạn đơn vị khác Liên th li cho vo, sổ ức và lợi nhuận được chy 27 3 -3001 837.486 š 1.485 7§8 00 2 in chuyên tiễn than ừ hoạt động dẫu nể 0 (10,782.184.5%65 _(40.466,981,583), HH LƯU CHUYEN TIỀN TỪ HOẠT ĐỌNG TÀI CHÍNH
liên vay ngân bạn, dải hạn nhận được x 2 31010635490
liên thị ưa nợ gắc vay 3 12355681010) (1954164000)
“Cô te lợi nhuân đã trãcho chủ sở hữu 6 (308000090 1100/00/00)
im chuyên én Huằn từ hoại động tài cưng Lưu chuyên tiên thuẫn trong kệ + sứ (15,355,681,610) 3668519148 (04083513510) (1010.467079)
Tiên và tương Đương tiên dâu kỹ “ T448150.338 29193 16037
Anh hướng củ hay đố tý giá hội đoà quy độ ngoại lệ a * “
Trang 5CÔNG TY CÔ PHÀN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN
'S:97 Phạm ữu Chi, quận 5 TP.Hỗ Chí Minh THUYẾT MÌNH BẢO CÁO TÀI CHÍNH
“Tại ngày 30 thảng 06 năm 201 1
THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH
“Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011
Bản thuyết mình này là một bộ phận không thẻ tách rời và được đọc kèm với Báo cáo tài
tài chỉnh kết thúc ngây 30 tháng 06 năm 2011 của Công ty Cỏ Phản cập nước Chợ Lớn tạ ty) cho năm tắt là Công 1 DAC DIEM HOAT DONG © 1 Hinhthứcsởhữuvốn : Công ty cổ phẩn,
hvye kink doanh : Dịch vụ thương mại
3 Ngành nghề kinh đoanh : Quản lý, nhất triển hệ thông cấp nước, cung ủng kinh doanh nước sách cho như cẫu tiêu dũng và sản xuất; Từ vấn xây dụng công trình khảo sát xây dựng giảm sát t ude ~ dan dung ~ công nghiệp (trừ Xủy dựng công trình gấp nhú Thiết kế xây dựng công trình bạ tẳng kỹ thuật đỏ thị: Lập dự án: Thắm tra thiết kế;
Tải lập mặt dường đổi với công trình chuyền ngành cấp nước: Giám sắt thỉ công xây dựng cơng trình cấp thốt nước; Mua bán máy móc, thiết bị, vất tư ngãnh cắp nước: Đại lý ký gửi hàng hỏa.,
TT NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIÊN T ) DUNG TRONG KẾ TOÁN:
1A im tải chính
Năm tải chỉnh của Công ty bất dẫu tử
năm, gây Ú1 thắng 01 vả kết thúc vào ngây 3! tháng 13 hãng
Năm tái chỉnh kết thúc ngày 31 thing 12 năm 301 là năm tải chỉnh thứ 05 của Công ty kể tử khi chuyên sang công ty cỗ phần,
2 đồng tiền khác Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghỉ chép kế toán và nguyên tắc, phương pháp chuyển đổi các Đơn vị tiên tệ được sử dụng để lập Báo cáo là Dỗng Việt Nam (VND];
Trang 622: GONG TY CO PHAN CAP NƯỚC CHỢ LỚN 'Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chỉ Minh
THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH
“ại ngày 30 thang 06 nam 2011
UR CHE DO KE TOAN AP DUNG 1
%
Chế độ kế tốn áp đụi
Cơng ty áp dụng chế độ kế toán Doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-
BTC ngày 20 tháng 03 năm 2006 và Thông tư 344/2009/TT-BTC ngày 31 thing 12 năm 2009 của Bộ Trưởng Bộ Tài Chính Hình thức số kế toán áp dụng: Công ty áp dụng hình thức kể toán nỉ
hung trên máy vì tỉnh
TUYẾN BỘ VẺ VIỆC TUAN THU CHUAN MUC KE TOAN VA CHE DO KE TOAN VIET
NAM
Ban Giảm đốc dâm bảo đã tuần thú dẫy đủ yêu
doanh nghiệp Việt Nam hiện hành trong việc l kệ Chuẩn mục kế toán và chế độ kế toán
áo tài chỉnh
CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN AP DUNG
Cơ sở lập Báo cáo tải chỉnh
Bảo cáo tải chỉnh được trình bảy theo: n tie g
“Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiên và ie khoản tương đương tiễn bao m tiễn mặt tiễn gửi Ngân hàng, tiên đang chuyên và các
khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hỏi hoặc đáo hạn không quả 03 thăng, có khả năng chuyên
đổi dễ dàng thành một lượng tiên xác định và không có nhiều rủi ro trang chuyển đôi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư đỏ tại thời ú ém Lip Bao civ, Các khoản ph: thu thường phải thu
Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác được ghi nhận theo hỏa đơn, chứng từ
Dự phòng phải thu khố dai được lập cho từng khoản nợ phái thu khó đôi căn cứ vào tuổi nợ quả hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất cỏ thể xảy ra, cụ thẻ như sau:
« — Bối với nợ phải thu quả hạn thanh toán:
-_ 30% giá trị đổi với khoản nợ phải thu quả hạn đưới Ì nâm
id tri dỗi với khoản nợ phải thủ quả hạn tử ! nãm đến dưới 3 năm,
ä trị đối với khoan nợ phải thủ quả hạn từ 2 năm đến dưới 3
«Đối với nợ phải thu chưa quá hạn thanh toán nhưng khỏ có khả năng thu hồi: cân cứ vào dự
Trang 7CONG TY €O PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí quận 5, TP-Hỗ Chí Minh
THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH
“Tại ngây 30 tháng 06 nam 2011 «
Là
Hồng tổn kho
Hằng tổn kho được xác định trên cơ sở giá gốc Giá gốc hang ton kho bao gồm chỉ phí mua chỉ phí
chế biến và các chỉ phi liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tổn kho ở địa điểm và
trạng thái hiện tại
Phương pháp hạch toán: kế khai thường xuyên Phương pháp đánh giá hàng
Dự phòng giảm giá hãng tổn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuẫn có thể thực được Giá trị thuân có thể thực hiện được là giá bản ước tính của hàng tồn kho trữ chỉ phỉ ước để hoàn thành sản phẩm và chỉ phí ước tính cân thiết chủ việc tiêu thụ chủng
kho: Bình quân gia quyền
Chỉ phí trả trước ngắn han
ông cụ, dụng cụ được phân bổ vào chỉ phí trong kỷ theo phương pháp đường thẳng thời gian phân bỏ không quá 12 thắng
Tài sản cố định hữu hình
giá trị còn lại
nv quan trực tiếp đến việc đưa
10 rang thai san sing sir dun ¡ nhận bạn đâu chỉ đượ:
nụ nguyên giá tài sản có định néu các chi phi nay chúc chân làm tăng lợi ịch kinh tẻ trong tương lai do sử dụng tải sản đó Các chỉ phí không thoả mãn điều kiện chắc chắn làm tăng lợi ích Kinh tế
trong tường lai do sir dung tai sin được ghi nhận vào chỉ phí trong kỳ ban hay thanh lý nh do việc thanh lý Mi phí Các chị phí phát sinh sai
én giả và khẩu hao lũy kế được xóa số vã bất kỳ các khoản được ghí nhận vào doanh thu hay chi phi trong kỳ
nào phát
Phương pháp khẩu hao áp dung
TSCĐ khẩu hao theo phương pháp đường thẳng nguyên giá tải sản có định theo thời gian
hữu dụng ước tính, phù hợp với hướng dẫn theo Thông tư số 203/2009/TT-BTC ngày 30 tháng 10 năm 2009 của Bộ Trướng Bộ Tài Chính
Trang 8CÔNG TY CÓ PHẦN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN
Số 9T Phạm Mữu Chí, quận 5, TP.Hẻ Chí Minh
THUYÊT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 06 nãm 2011
THUYET MINH BẢO cAO TAI CHIN!
Bản thuyết mình này là một bộ phận không thể tách rời và được đọc kèm với Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011 của Công ty Cổ Phân cấp nước Chợ Lớn (gọi tắt là Công ty) 1: ĐẶC ĐIỂM HOẠT DONG CUA CONG TY 4 Hình thức sở hữu vốn ng ty cỗ phần 2 Linh vye kink doanh : Dịch vụ.thương mại
Ngành nghề kinh doanh : Quản lý, phát triển hệ thống cấp nước cung ứng, kinh doanh nước
sạch cho nhụ cầu tiu dùng và sản xuất:
Tư vẫn xây đựng công trình cấp nước — đân dụng - công nghiệp (trừ
kháo sắt xây dựng giẩm sát thì công): Xây dựng công trình cấp nước; Thiết kế xây dựng công trình hạ tẳng kỹ thuật đỗ thị: Lập dự ăn: Thâm tra thiết kể: Tả ái lập mặt đường đổi với công trình chuyền n nước: Giảm sắt thi côi công trình cấp thoát nước; Mua
may méc, thiét bi, vật tư ngành cấp nước; Đại lý ký gửi hàng hóa
ll NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TẾ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN: 1 Năm tài chính n tải chính của Công ty bắt đầu tử ngây 01 thăng 01 và kết thúc vào ngấy 31 tháng 13 hàng
Năm tải chỉnh kết thúc ngây 31 tháng 12 năm 2011 là năm tải chính thử 05 của Công ty kẻ từ khi chuyên sang công ty cỗ phản,
2 Đơn j tiền lệ s
dong tiễn khác ứ dụng trong ghi chép kế toán và nguyên tắc, phương pháp chuyển đổi các
Đơn vị tiên tệ được sử dụng để lập Báo cáo a Dong Vigt Nam (VND),
Trang 9CONG TY CO PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
Tại ngây 30 tháng 06 năm 2011
Ith CHE DO KE TOAN AP DUNG 14V Chế độ kế toán áp dụng:
Gang ty áp dụng chế độ kẻ toán Doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QÐ-
BTC ngay 20 tháng 03 năm 2006 và Thông tư 244/2009/TT-BTC ngày 3† tháng 12 năm 2009 của Bộ Trưởng Bộ Tài Chính
Hình thức số kế tốn áp dụng:
Cơng ty áp dụng hình thức kế toán nhật ký chung trén may vi tinh,
IV TUYEN BO VE VIEC TUAN THU CHUAN MUC KE TOAN VA CHE DO KE TOAN VIET
NAM
Bản Giám đốc đâm báo đã tuân thú đây đủ yêu
doanh nghiệp Việt Nam hiện hảnh trong việc lập cá u của các Chuẩn mực kể toán và chế độ kế toán Báo cáo tải chính vy CÁC CHÍNH SÁCH KẺ TOÁN ÁP DỤNG
1 Cơ sỡ lập Báo cáo tải chỉnh
Báo cáo tải chính được trình bảy theo nguyễn tắc giá pốc 2 Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiền và các khoản tương đương tiền bao gdm tién mat, ti
khoản đầu tư ngá
đối dễ dàng thành một lượng tiền x:
tử ngây mua khoản dâu tr đó tại thời
h va không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiên kể
Báo cáo
khoản phải thú thương mại và phải thu khác
Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác được ghi nhận theo hỏa đơn, chứng từ Dự phòng phải thủ khỏ đỏi được lập cho tỉ
hạn của › từng khoản nợ phái thu khó đồi căn cứ vào tuôi nợ quá ie khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất có thể xây ra, eu thé như sau
®—_ Đối với nợ phải thu quả hạn thanh toán:
= 30% gia tri đổi với khoản nợ phải thu quả hạn dưới Ì năm
= 30W
= 70%
trị đối với khoản nợ phải thu quả hạn tử | năm đến dưới 2
ä trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 2 năm dến dưới 3 năm
di với nợ phải thu chưa quá hạn thanh toán nhưng khó có khả nang thu hi
Trang 10CONG TY CO PHAN CAP NUOC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5, TP.Hồ Chí Minh
THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH Tổ ngày 30 thing 06 nam 2011
a
1
Hàng tồn kho
Hãng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc Giá gốc hàng tổn kho bao gom chi phi mua, chi phi
ché biển và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm va trạng thái hiện t
Phương pháp hạch toán: kế khai thường xuyên
Phương pháp đánh giá hàng tổn kho: Bình quân gia quyền
Dự phòng giảm gid hang tôn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuần có thể thực hiện
được Giá trị thuần có thể thực hiện được lã giá bán ước tính của hàng tồn kho trừ chỉ phí ước tỉnh
để hoản thành sản phẩm và chỉ phí ước tinh cân thiết cho việc tiêu thụ chúng
Chi ph
Công cụ, dụng cụ được phân bổ vảo chi phi trong ky theo phương pháp đường thắng thời gian phân bỏ không quá 13 thắng
ra trước ngắn hạn
Tài sản có định hữu hình Nguyén tic din giá
tá có định được thẻ hiện theo nguyên giá, giả trị hao mòn lũy kế và giá trị còn lại
Nguyễn giá tài sản cổ thí có liên quan trực tiếp đến việc dưa
trong tương lai do sử dụng tài sản được ghỉ nhận vào chi phi trong ky Khi tải sản được bản hay thanh lý, nguyễn
lãi lỗ nao phat u và khẩu hao lũy kế được xóa số và bắt kỳ các khoản
nh do việc thanh lý đều được ghỉ nhận vào doanh thu hay chỉ phỉ trong kỷ
Phương pháp khẩu ltao ấp dụng
TSCD khẩu hao theo phương pháp đường thẳng dé trừ dẫn ng
hữu dụng ước tính, phù hợp với hướng
năm 2009 của Bộ Trưởng Bộ Tải Chính ấn theo Thông tư số 303/2009/TT-B1C ngày 20 tháng 10 n giả ti sản cổ định theo thời xian tâm khấu hao của các nhóm Tài sản cổ định như sau: Nhém tai sin Sd nan Nhà cửa vật kiến trúc 06-25 Máy mộc thiết bị 05-10
Phương tiện vận tải 06-10
Phương tiện truyền dẫn 10-30
Thiết bị dụng eụ quân lý 05-08
Chi phi trả trước dài bạn
Chỉ phí lấp đặt đồng hỗ nước gắn mới chở khách hàng vả các chỉ phí khác được phần bổ vào chỉ phí
Trang 11z4 CONG TY CO PHAN CAP NUGC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hồ Chí Minh,
THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH
“Tại ngây 30 thang 06 năm 2011
§: Chỉ phí phải trả
Trích trước chỉ phí phải trả cho nhà thầu theo: giá dự toán đối với công, trình xây dựng cơ bản tạm
tăng tải sân cổ định khi cô nghiệm thu đưa vào sử dụng nhưng chưa dược quyết toán,
Trích trước chỉ phí gắn Đồng hỗ nước vả cải tạo ống mục đã thực hiện nhưng chưa quyết toán
9 Chỉ phí đi vay
Chỉ phí đi vay được ghỉ nhân toàn bộ vào kết quả kinh doanh trong kỷ
10 Các khoản phải trả thương mại và phải trả khác
Các khoản phải trả thương mại vả các khoản phải trả khác được ghỉ nhận théo hóa đơn, chứng từ
11: Trích lập quỹ dự phòng trự cấp mắt việc làm
Quỹ dự phòng trợ cấp mắt việc làm được dùng ự cấp thôi việc, mắt việc, Mức trích quỹ vẶ Phòng tr cấp mắt vệ lâm lả 3% quỹ lương làm cơ sở đóng bảo hiểm xã hội và được hạch toái Vio chi phi trong kỳ Trường hợp quỷ dự phòng trợ cắp mát việc lâm không dủ đẻ chỉ trợ cấp cho audi lao động thôi việc, mắt việc trong kỳ thi phan chênh lệch thiếu được hạch toán be sung vào chỉ phí 12 Chỉ phí phải trả €ỉ nhí phải trả được ghí nhận dựa trên các ước tỉnh hợp lý vẻ số tiễn phải trả cho các hàng hoá, dịch vụ đã sử dụng trong kỷ,
13 Nguồn vin kinh doanh — quy
Nguồn vốn kinh doanh của Công ty là vốn dầu tư của chủ sở hữu và được ghỉ n
đã đầu tư của các cổ đồng theo số thực tế
Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ của Công ty 14 Thuế thu nhập doanh nghiệp
Chi phi thué thu nhập doành nghiệp trong năm là thuế thụ nhập hiện hành dược tính dựa trên thụ Phập chịu thuế trong năm với thuế suất áp dụng tại ngày kết thúc năm tải chỉnh, Thự nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kể toán do điễu chỉnh cde khoản chênh lệch tam thời giữa thuế và kế ing ng như điều chỉnh cắc khoán thu nhập và chỉ phi không phải chịu thuế hay không được hoe trừ
Pei voi hoạt động chính của Công ty thuộc danh mục ngành nghề tu đãi đầu tự, do đỏ Công ty có
nghĩa vụ nộp thuê thu nhập doanh n 1Ø năm và với thuế suất 25% trên thụ nhập chịu thuế thuế suất 20% trên thu nhập chịu thuế trong thời gian
các năm tiếp theo Công ty được m thuê thụ nhập doanh nghiệp trong 3 năm kế từ năm bắt dẫu kinh doanh ed li „ giảm 50% trong 3 năm tiếp theo
Đổi với hoạt động kI
trên thu nhập chịu thuế, Công ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 2:
Năm 2007 là năm đầu tiên Công ty nh doanh có lãi
Trang 12CÔNG TY CÓ PHẢN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN
Sỏ 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh
THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 06 năm 201 1
15 Nguyên tác ghỉ nhận đoanh thu
Doanh thu của hoạt động cung cấp nước được ghi nhận cân cử vào khỏi lượng nước sử dụng theo chi số trên đông hỗ nước và thời điểm ghi nhận chỉ số nước sử dụng thường không trùng với thời
điểm kết thúc niên độ
Khi cung cấp địch vụ, doanh thu được ghi nhan khi không còn những yếu tổ không chắc chin dang kể liên quan đến việc thanh toán tiên hoặc chỉ phí kèm theo Trưởng hợp dịch vụ được thực hiện trong nhiều kỹ kể toán thì việc xác định doanh thu trong từng kỳ được thực hiện căn cứ vào hoàn thành dịch vụ tại ngày cuối kỳ
Tiên lược ghí nhận theo số thực thu Cỏ tức và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi lông được quyền nhận cổ tức hoặc các bên tham gia góp vốn được quyển nhận lợi nhuận từ việc góp vốn
16 Nợi yên tắc ghi nhận chỉ phi
Chỉ phi được ghỉ nhận theo thực té phát sinh trên nguyên tắc phù hợp với doanh thu trong kỳ
17 Bên liên quan
Các liên được cói
với bên kia trong liên quan nếu một bên có khả ra quyết định các chỉnh sách t ạ kiếm sốt hoặc cơ anh hướng đảng kế dỗi chính và hoạt động VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOL KẾ TOÁN Đơn ‘inh; VND khoản tường đương tiền cuối kỳ Số đầu năm (a) Tiển mặt 26.586.049 16.504, S00 Tiền mat VND 36.386.049 16.504.500 (b) Tiền gửi ngân hàng 2.775.712.890 4.831.645.838 Ten mat VND 3.773.712.890 41831.645.838
(e)_ Khoản tương đường tiểu 41.299.785.683 13.6000 000.000
Tiên gởi có kỳ hạn từ 1 dén 3 thing VND_ _ 4129971 600.000.000
Cộng tiên và các khoản tưng đương tiểu _—_ 17.448.150.338
2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn
Tiền gởi có kỹ hạn từ 5 - 12 thing, — 37000.000.000 — 31.000.000.000
Trang 13-6- CONG TY CO PHAN CAP NƯỚC CHỢ LỚN 86.97 Phạm Mũu Chí, quận 5 TP.Hỗ Chí Minh
THUYẾT MINH BAO CAO TAI CHÍNH
Tại ngày 30 thàng 06 năm 2011
3 PhảPthu của khách hàng
—_ CôngtyCP Đầu tư Xây dựng Tân Bình —_ CôngtyCP XDCT & ĐT Địa Ơc Hơng Quang
~_ Công ty ĐT & XD TN Xung Phong
— Ủy Ban Nhân Dân Phường 13 Quận 6
— _ Các khách hãng liên quan đến dịch vụ cung cấp
nước khác
Cộng
4 Trả trước người bán
— _ Côngty TNHH Đăng Hưng
~ Công ty CP Đầu tư & XD Trường An
—_ Tổng Công ty Cơ điện XD Nông nghiệp và Thay
Lợi
—_ Công ty CP Cơ khí Công trình Cấp Nước
ng ty CP Tu van XD Cap Nude
~ Céng ty TNHH XDBCN & Đường Ông Hoàng
Thang
Cong ty CP DT XD & TM Thai Binh Duong
~_ Côngty TNHHCTCTN&HT Đồ thị MAT
Tổng Công ty Cấp nước Sai Gon — Công ty TNHH Hải Hồng Dương ~_ Cơng ty TNHH Đạt Đức
— Các nhả cung cấp khác Cộng
Phải thu khác
— Tổng Công ty cấp nue Sai Gon —_ Ngân hãng Ngoại Thươ
— _ Ngân hẳng NN và PT Nông Thôn CN Hoả Bình
—_ Ngân hàng Phương Nam CN Hồng Bảng
— Ngân hằng Tin Nghĩa
Trang 14a9
CÔNG TY CÓ PHẢN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN
Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP Hỗ Chí Minh THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH “Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011
6 Dự phòng phải thu khó đòi
Dự phòng phải thu quả hạn thanh toán trên 2 năm và dưới 3 năm Dự phòng phải thu quá hạn thanh toán trên 3 năm Cong 7 Hàng tổn kho — Nguyên vật liệu kinh doanh do dang 8 Chỉ phí trả trước ngắn hạn Số dự đầu năm
SỐ chờ phâm bỗ chuyên sung Kỳ sau 9 Thuế và các khoản phải thu nhà nước
Trang 158
CÔNG TY CÔ PHẢN CẬP NƯỚC CHỢ LỚN
Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5 TP-Hé Chi Minh THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
“Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011
Trang 16-9- CONG TY CO PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quan S, TP.Hễ Chí Minh
THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH
Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 12 Tài sản cố định vô hình “Tình hình tăng giảm tãi sản trong năm như sau: Phan mém Quản lý 1 Nguyên giá 1 Số đầu năm 904.803.876 3 Tăng trong kỳ 18.500.100 Do mua 3 Giảm trong kỳ Cộng TSCĐ vô hình 904.805.876 18.500.000 4 Số cuỗi kỳ 923.305.876 IL Hao môn lũy kế 923.105.876 1 Số đầu năm: 499.030.533 499.030.533 2, Tang trong kỳ 94.083.515 94.083 5 3 Giảm trong ky 4 SỐ cuỗi kị 393.113.148 393.113.048 1H, Gia trị còn lại 1 Số đầu năm 405.775.343 405.773.343 2 Sé cudi ky 330,192,828 -330.192.828 13 Chỉ phí xây dựng cơ bản Gồm những chỉ phí đầu tư vào các công trình cải tạo, sửa chữa: Cả tự trình phát triển mạng lưới cung cấp nước và các công trình khác Chỉ tiết phát sinh tăng giảm các công trình trong năm như: sau: Số đầu năm:
Đầu tư thềm trong kỳ
Kết chuyển Tài sản cổ định trong kỷ
Trang 17~10< CÔNG TY CÔ PHÁN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN
Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5, TP-Hd Chi Minh
THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tai ngay 30 thang 06 nam 201}
14, Chi phi tra trước dài han
sacks Kết
sử dẻ Tăng trong — Kết chuyên 1e
phận Số đâu năm chuyén—— Séeubi ky
bad ẮỠ7iẳẳẳ NI kỷ Vào chỉ phí sâm thác
= Chi phi gin thay lượng kể #
—_ Chỉ phí thuy lượng kế năm 2010 được hoàn ữ ~ Chi phi khiu hao TSCD nhan thản giao tứ Tổng công ty cấp, nước Sài (iồn từ các nâm trước —_ 736003179 T86,002.179 Cong =“=—= ố., 256,002.17 716.002.179 15 Phải trả người bản
~ _ Tổng Công ty Cấp nước Sãi Gòn
Công ty CP Công trình giao thông Quận 8 — Công ty TNHH An Phát Công ty CP nhựa XD Đồng nai - ~_ CôngtyQL.CTGT — Công ty TNHH Đạt Đức - — Công ty TNHH Thiết kế XD TE CA * ai Gon #
~ Công ty TNHH TM XD Việt Long 137677.654
— _ Công ty CP DT XD và TM Thái Bình Dương 196.614.447 196.614.447
— _ Công ty TNHH XD Hiệp Nguyễn 506.402.317
— _ Công tyCP XD SX TM HTH 41.951.168
— _ Công ty TNHH Công Nghệ Hố Nhựa Bơng 34.091.350 33.103.738
~ Cong ty QL CTGT Sai Gan 98.316.426 98.316.436
— Côngty TNHHCTCTN&HT Đã Thị M.A.F 9.469.687 387.622 60]
— Công ty Có phan Dai Lộc 348.340.570
— Công ty CP Công Nghệ Việt Á 42.685.500
— Cửa bảng Vật Liệu Xây Dụng Kim Phương 266.661.141
Trang 18CONG TY €O PHAN CAP NUOC CHO LON
Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5 TP.Hỗ Chỉ Minh THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngây 30 thủng 06 năm 2011
~ Công ty TNHH Xây Dựng Thành Minh
Cty CP TV & Đầu tự Đỗ Thị Việt ~ Cty TNHH MTV VLXD Hoa Sen
Cita hang Trang Tri Nội Thất Phú Lợi
— _ Phải trả người bản khác, Cộng
16 Người mua trả tiên trước
~ _ Liên Doanh Obayashi Ps Mitshubishi
— _ Công ty Shimizu - VP Đại diện Khu quản lý giao thông đô thị số |
Khu quan lý giao thông đỏ thị số 4
Toa Corp HCM Wei package A Pj
~ _ Tổng Công ty cấp nước Sải Gòn Công ty Có phản Hủng Vương,
Trang 19-1- CÔNG TY €Ó PHẢN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hồ Chí Minh
THUYET MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH
“Tại ngây 30 tháng 06 năm 201 1
17 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Chu SP map pine Sheng Thuế 1.746,676.30% 4.193.642.150 -4⁄516.260,661 1,423,057,794 1 Thuếthư nhập doanh nghiệp (*) 1,323,605,928 1,986,563,784 089,682 | l3 1.220,487.599 3 Thuế nhà dất = ~ 3, Các loại thuế khác 123.070.377 2.206,078.366 202,570,|9%
~ Thu thư nhập có nhân 423,070,377 3.206.028.366 202,570,195
1 Che Kean ph ap ke bin i "` XHiaInao HÁN — 3a 3083768 Tổng cộng (®) Thụ 7
INDN nop che trình bày wén che tiêu "Thuế và cúc khoai phải thụ Nhà Ninh *® — Thu giá trị gia tang
—_ Công ty áp dụng Luật Thuế Giá trị gia tăng theo quy định biện hãnh —_ Phương pháp tỉnh thuế : Phường pháp khẩu trữ:
—_ Thuế suất ấp dụng:
+ Đoanh thự cưng cấp nước °_ Đoanh thu lắp đặt, dĩ đổi
đồng hủ nước và các dịch vụ khác
10%
+ Thué thu nhGp doanh nghiệp
Trang 20-18- CONG TY CO PHAN CAP NUGC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Mữu Chỉ, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh
THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH
“Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011
“Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp trong kỳ được dự tính như sau:
Số cuối kỳ Số đầu năm
— Tổng Lợi nhuận kể toán trước thuế
— Các khoản điểu chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế: định thu nhập chịu thuế
— Tổng thu nhập chịu thuế
Trong đó: + Thụ nhập từ hoạt động kinh doanh:
ước sạch (20%)
+ Tim nhập từ thu nhập khúc (2596) — _ Thuế thủ nhập đoanh nghiệp dự tỉnh phải nộp
“Thuế thu nhập doanh nghiệp được giảm
Tầng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện
hank
® — Cức logi thuế khác
€
Quyết tốn thuế của Cơng ty sẽ chịu sự kiểm soát của cơ quan thuế Do việc áp dụng luật và các quy định về thuế đổi với nhiều loại khác nhau có thé được giải thích theo nhiêu cách khác nhau, số thuế được trình bảy trên Bảo cáo tải chính có thể bị thay đồi theo quyết định của cơ quan thuế ty kế khái và nộp theo quy định h ên hành, 18 Phải trả người lao động
Quỹ lương được xác định dựa vào tổng sản lượng nước bán ra trong kỷ, Đơn giá tiền lương 572.8 đồng/mÌ Số
dự cuối tháng 06/2011 lã tiễn lương, quỳ lương dự phòng chưa trả cho công nhân viên đến ngảy 30/06/2011
19 Chỉ phí phải trả
Trang 21=We GONG FY CO PHAN CAP NUGC CHO LON Số 97 Phạm Mữu Chí, quận 5 TP.Hẻ Chỉ Minh
THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH
Tại ngày 30 thắng 06 năm 201 1 20 Phải trả, phải nộp khác — Kinh phi cơng đồn, BH xã hội, BH Y tế — _ Bảo lãnh thực hiện hợp đồng — _ Phải trả CP xây dựng cơ ban dé dang tai sản cối định — Phải trả khác Tổng công ty Cấp nude Sai Gon ~ Cổ tức phải trả và phí BVMT
— Chỉ nhánh Cấp Nước Tân Hố
~ Cơng ty TNHH ĐT TM Minh Hoả
Nguyễn Hoang Lam
— Khu quin ly giao théng dé thị — _ Khu quân lý giao thông đỗ thị số 4
Bản Quản Lý Dự Ấn Thốt Nước Đơ Thị — Phải trả khác
Cộng
Khoản vốn ứng dễ gắn đồng hỗ nước cúa khách hing
theo các hợp đồng phát triển ông cái cấp 3 thời hạn
Trang 22ais CÔNG TY GỠ PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh
THUYẾT MINN BẢO CÁO TÀI CHỈNH Tại ngày 30 tháng 06 năm 201
Các khoản vay đãi hạn Tổng Công ty cấp nước Sài Gòn chỉ tiết như sau: Hợp đồng vay + + * pe Han mite vay Lai vay ‘Thi han vay Mục đích vay “Tải sản đảm bảo
- Hop dong vay
Han mire vay La + Thời hạn vay Mục dich vay Tải sản đảm báo Hop dong vay 2008 + Sổ tiền vay + Lai vay + Thời hạn vay + Mục đích vay + Tai sản đảm bảo ~_—_ Hộp đẳng vat 2008 Thôi hạn vay Mục địch vay Tài sản đảm bảo: HD 4198/ HDVV - TCT - KTTC ngay 24 thing 08 nam 2007 : 246.869.000 ND „496/năm 0 năm
: Đầu tư và phát triển mạng lưới cắp nước : Báo đảm bằng tải sản hình thành từ vên vay
- SỐ HĐ 4371/NĐVU - TCT - KTTCŸ ngày D5 thẳng 09 năm 2007 : 3:19/964.000 VND
: 8.496/năm : 10 năm
: Đẫu tư và phảt triển mạng lưới cấp nước
Bảo đảm bằng tải sản hình thành từ vẫn vay
Ñó Hợp đẳng 13S9/HĐVE- TCT - KEIC ngây 03 thủng ( nam : 5.132.808.000 VND
8.4%/naim 10 nam
Đầu tư và phát triển mang lưới cấp nước Bao dam bang tai sản hình thành từ vẫn vay
SỈ Hợp đẳng 1390/MĐVI- TCT - KTTC ngày Đề thông Đ4 năm
1.666.800.000 VND + 8.496/năm
10 năm
Dau tur va phát triển mạng lưới cắp nước
Trang 23256 ONG TY CO PHAN CAP NUGOC CHG LON 88.97 Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chỉ Minh
THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH: Tại ngây 30 tháng 06 năm 2011 ~_ Hợp ding vay 2008 + Số tiền vay + Lai vay + Thời hạn vay: + Mục đích vay
+ Tai san dam bao
~ Hop ding vay 2008 4 Số tiền vay Lãi vay Thời hạn vay Sé Hap đồng 138/HĐVV - CT - KTTC ngày ()3 thẳng I4 năm : 3.688.000.000 VND + 5v496/năm : 10 năm
: Đầu tư và phát triển mạng lưới cấp nước :_ Bảo đảm bằng tải sản hình thành từ vốn vay,
+ SỐ Hợp đẳng 3437/HĐVV - TCT - KTTChgày II tháng 12 nam + $.736,000,000 VND
: 5496/năm,
+ kể từ ngây giải ngân đến hết 01 năm kẻ từ ngày UBND TP.Hỗ Chí
Minh ban hanh baog giá nước thay thé bang giả nước hiện hành Mục dịch vay Nghị định 117 Tai san dam bao ~ Hyp đẳng vay 2009 of Số tiễn vay Lãi vay Thời hạn vay Mục đích vay
Tải sin dam bao ~ Hop dong vay
2010
+ Số tiễn vay
Lãi vay
“Thời hạn vay Mue dich vay
Tải san dam bao
Thực hiện gắn động hồ nước cho khách hàng theo khoản 3 điều 43
Trang 24-17- CÔNG TY CÔ PHÁN ÁP NƯỚC CHỢ LỚN Sổ 9? Phạm Hữu Chí, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh
THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH
Tại ngày 30 tháng 06 năm 30] 1 23 Dự phòng trợ cấp mắt việc làm ~ $6 dw dau nam #74.993.463 ~ Số trích lập trong ky 251.228.040 229,954,053 ~_ Số chỉ trong kỳ 71.810.900 132.678.100 “Số cuỗt năm 634.410.6003 $74.993.463 24 Nguồn vốn chủ sử hữu
Quy dy Lui abode sew
YẾn HÃU của — Qus diute ——phng ti tha chin pn
Năm irae chisahew ‘phate KHỦÀ — — Quýthác mi Củng
Trang 25" CONG TY CO PHAN CAP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5 TP.Hồ Chí Minh
THUYÊT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH
Tại ngây 30 thắng 06 năm 201 1
Chỉ tiễt vốn dầu tư của ehii sở hữu:
Số cuối kỳ Số đầu năm
= Von đầu tư của Nhà Nước 66.304.000.000 66.304.000.000
~_ Vấn góp của các cỗ đông khác 63.696.000.000 63.696.000.000
Cộng 130.000.000.000 _ 130.000.000.900
Cổ phiêu
Số cuối kỳ, lô đầu năm
~ _ Số lượng cỗ phiểu đăng ký phát hành 13.000.000, 13.000.000 ~ _ Số lượng cỗ phiểu đã bản ra công chúng 13.000.000 13.000.000)
+ CO phiéu pho thong 13.000.000 13.0000.0000
+ Cổ phiếu ưu đổi > me
~_ Số lượng cỗ phiểu được mua lại a 7
+ C0 phiéu pho thong * =
+ CO phiéu wu dai = -
~_ Số lượng cỗ phiếu đang lưu hành 13.000.000 13.000.000,
+ Cổ phiểu phỏ thong 13.001) 000 13.000.000
+ Có phiểu ưụ đổi a §
Mệnh giả cổ phiêu đang lưu hành: 10.000 VND, 35 Quỹ khen thướng, phúc lợi Tăng do trích lập từ lợi Tang do Chỉ quỹ trong Số đầu năm nhuận thu khác kỳ Số cuối kỳ Quỹ khen ~— thưởng, 480325532 873665748 24000000 — SI4900000 — 863091280
~_ Quỹ phúc lợi Quỹ thường bạn 18201583 873665748 356.976.000 199663031
NUNANNSĐP 3a>77RUSN — 349/00000 2940N801- g>wggy
Trang 26
19-
CONG TY CO PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN
Số 97 Phạm Hữu Chí, quận 5 TP.M Chí Minh 'THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH “Tại ngày 30 tháng 06 năm 201 Ì
VIL THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TREN BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH
1 Doanh thu thuần về bản hàng và cung cấp dịch vụ
Số cuối kỳ_ Số đầu năm
'Tổng doanh thu 276.531.477.215 458.047.942.913
Doanh thu cung cắ 269.019.442.339 448.316.235.192
Doanh thu cung cấp dịch vụ 7.512.034.876 9.731.707.721
Khoản giảm trừ doanh thu 70.280.124 (496.704.326) Hàng bản bị trả lại 70.280.124 (496.704.326) + Hàng bản bị trả lại cùng cấp mước 19,944.07 713.600) + Hàng bán bị trả lọi cùng cáp dịch vụ 30.336.049 190.7 Doanh tha thuin 461.197.091 _#Š Trong đó:
Dounh thu cung ep maic 268.999.498.264 448.183.521.592
Doank thu cùng cáp dich vụ 7.46 1.698.827 9.367.716.995 2 Giá vấn hàng bán Giá vốn cung cấp nước (*) 245.930.544.448 412 976.064 Giá vốn cung cá .901.759 8.631.346,52: ip dich vụ 4 Cộng 250.085.446.207_ _ 421.090.322.389 (*) Chi tiết giá vốn cung cấp nước trong năm như sau:
Chí phí nauyên vật liệu trực tiếp 196.291.455.094 298.640.0405 246
Chỉ phí nhân công trực tiếp 14.941.943.8) 35.593.280.547
Chỉ phí sản xuất chung 34.697, 45.769 $8.225.641.271
Tông chỉ phi san xuất 245.930.544.448 412.458.976.064
Chênh lệch chỉ phi sản xuất kinh doanh dờ dang =
Tổng giá thành xân phim 245.930.544.448 412.458.976.064
Chênh lệch tổn kho thành phẩm z
Trang 27pei =20-
" CONG TY CO PHAN CAP NUOC CHO LON
= Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh
THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH
= Tạï ngày 30 tháng 06 năm 2011
3 Doanh thu hoạt động tài chính
= — Lãi tiền gởi có ky han
= — _ Lãi tiễn gởi không kỷ hạn
Cộng
E 4 Chi phi tai chính
Chi phi tai vay
Cộng
5 Chi phi ban hing ~ Chi phi nhan viên ~ _ Chỉ phí công cụ dụng cụ —_ Chỉ phí khẩu hao — Chỉ phí dịch vụ mua ngoài ~ Chi phi bing tiền khác - Cộng
" 6 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp - — Chỉ phí nhân viên quản lý — Chỉ phí đồ dùng văn phỏng — Chí phí khấu hao - — _ Thuế, Phí và lệ phí ~ Chỉ phí lập dự phòng, ~ _ Chỉ phí dịch vụ mua ngoài — _ Chỉ phí bằng tiền khác - Cộng 7 Thu nhập khác
— _ Thu hỗ sơ mời thầu
—_ Khách hàng đầu tư khơng hồn vốn ống cái
— Thu thanh lý vật tư, công cụ dụng cụ
Trang 28x3kz GONG TY CO PHAN CÁP NƯỚC CHỢ LỚN Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5, TP.Hỗ Chỉ Minh
THUYÊT MINH BẢO CẢO TÀI CHÍNH
“Tại ngày 30 thắng 06 nam 2011
a Chi phi khác
Lãi cơ bản trên cỗ
Chỉ phí hỗ sơ mời thầu Chỉ phí lắp đặt 4 trụ cứu hỏa Xử lý nguyên vật liệu thiếu Xử lý công nợ không thu hỏi được Chỉ phí khác Cong Lợi nhuận kế toản sau thuế thủ nhập doanh nghiệp
Các khoản diều chính tăng, giám lợi nhuận kể
toán để xị lị lợi nhuận phân bộ cho cỏ đông
sở hữu cỏ phiếu phố thông nhuận phân bổ cho cỗ đông sở hữu cỗ phiếu phổ thong Cổ phiêu phố thông đang lưu hành binh quản trong nam
Lai co ban trén co phiéu
10 Chí phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố
Trang 29r3a: CONG TY CO PHAN CAP NUOC CHG LON Số 97 Phạm Hữu Chỉ, quận 5, TP.Hỗ Chí Minh
THUYET MINH BAO CÁO'TÀI CHÍNH “Tại ngày 30 thẳng 06 nam 2011
VIHL NHỮNG THÔNG TIN KHÁC
Giao dịch với các bên liên quan
Thụ nhập cảu các thàn viên quản lý chủ chỗt và các cả nhân có liên quan
“Thu nhập của các thành viên quản lý chủ chốt như sau:
Số cuối kỳ
“Tiền lương 300.433.239
Bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế 6.609.858_
Cong 307.043.097
Gian dịch với các bên liêu quam khác Các bên liên quan khác với ig ty bao gém:
Bên liên quan — Moi quan hg
Tổng Công ty cấp nước Công ty mẹ
Công ty CP eấp nước Bên Thánh Công ty cũng tập đoản
Công ty TNHH MTV cấp nước Tân Hòa Công ty cũng tập đoàn
Chi nhanh cap nude Trung An Cũng ty cùng tip doan Công ty Cô phân Cấp nước Thủ Đức Công ty cũng tập đoản
Cong ty Công trình giao Thông Công Chánh Công ty cùng tập đốn Cơng ty CP Cơ khí Công trình Cấp nước Công ty cùng tập đoân
Cong ty CP tur vin Xây dựng Cấp Nước Công ty cùng tập đồn
Cơng ty CP Cấp nước Phú Hỏa Tá c ty củng tập đoàn
Trang 30-28= CÔNG TY CÔ PHẢN CÁP NƯỚC CHỢ ĐỚN
Số 97 Phạm Nữu Chí, quận 5, TP.Hồ Chí Minh
THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH Tại ngày 30 tháng 06 năm 201 !
2 Một số chỉ tiêu đánh giá khái quát thực trạng tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty
Chỉ tiêu DVT Số cuối kỳ —_Sé diu nim
Co cau tai sản và cơ cấu nguồn vốn Cơ cẩu tài sản
Tải sản ngắn hạn/Tổng số tải sản % 39.84 39,16
Tải sản dài hạn/Tổng số tài sản % 60.16 60,84
Cơ cẫu nguồn vẫn
Nợ phải trả/ Tổng nguồn vốn % 38.57 34.43
Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn % 6143 65.57
Khả năng thunh
Khả năng thanh toán hiện hành Lần 259 2.90
Kha ni thanh toán nợ ngắn han Lan 1.33 1,57
Khả năng thanh toán nhanh Lan 038
“Tỷ suất sinh lời
Tý suất lợi nhuận trên đoanh thu
Ty suất lợi nhuận trước thuế trên doanh thu thuần % 627 +9
Tỷ suất lợi nhuận sau thuế trên doanh thu thun % 3⁄55 $8
“Tỷ suất lợi nhuận trên tông tải sản
lợi nhuận trước thuế trên tổng tải sản % 6.55 98