Thẩm định dự án đầu tư quán cà phê độc thân

Thiết lập và thẩm định dự án đầu tư CÀ PHÊ DÀNH CHO NGƯỜI ĐỘC THÂNPhân tích: Tổng quan về thiết lập dự án đầu tư, khái quát về thiết lập và thẩm định, xem xét hiệu quả kinh doanh khi dự án thực hiện

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH MÔN:THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TÊN DỰ ÁN: QUÁN CÀ PHÊ ĐỘC THÂN Nhóm: 13 - Chiều thứ GVHD: Ths Phạm Bảo Thạch Ths Nguyễn Thị Phượng Long xuyên, 30/4/2016 Danh sách nhóm 13 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN NHẬN XÉT CỦA GVHD ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… CHƯƠNG TỔNG QUAN 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA DỰ ÁN Cà phê từ trở nên gần gũi quen thuộc với người Việt Nam đến Cái vị đắng, đầm đậm, mùi hương, mùi đất lan tỏa bên tách cà phê khiến cho người ta phải ngất ngây cà phê vào lòng người Việt cách đằm thắm nhẹ nhàng Không phục vụ ly cà phê thơm phức nóng hổi, nhiều quán cà phê đánh trúng vào tâm lý, tình cảm nhu cầu khách hàng, trở nên ấn tượng trở thành kỷ niệm khó quên cho đến quán Người ta thưởng thức cà phê làm việc, gặp gỡ, bàn chuyện đối tác, trò chuyện bạn bè, người thân, mình, … Tạo nên điều đặc biệt riêng cách mà nhà đầu tư muốn tự thân quảng bá quán mà không chi phí Điều khiến vị khách ghé chân đến quán không đơn dùng đồ uống mà nơi tạo cho họ không gian riêng biệt Nhịp sống đại khiến người sống gấp gáp hơn, bận rộn hơn, thật khó tìm người bạn theo suốt đời hay bạn người yêu thân đến mức độc thân cách bất đắc dĩ quán cà phê dành cho người độc thân địa điểm hoàn hảo để bạn thực hiên tình yêu Hiện trang mạng xã hội lớn facebook, zalo hay zingme có nhiều trang hay nhóm thành lập dành cho người độc thân Nhưng địa bàn có gần trăm quán cà phê lớn nhỏ để tìm quán chuyên biệt dành cho người cần hay người độc thân chưa có Nắm bắt nhu cầu thành lập lên dự án quán cà phê mang tên “Your corner” nơi dành riêng cho người độc thân- người có sở thích 1.2 MỤC TIÊU Thời gian hoàn vốn nhanh đạt lợi nhuận lâu dài Xây dựng nên quán cà phê phù hợp với nhu cầu Tạo nên môi trường thân thiện, Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN nơi giao lưu chia kết bạn dành cho người độc thân Tối đa hóa hài lòng khách hàng Có thể giải vấn đề làm thêm Tìm kiếm lượng khách hàng thân thiết Để đạt mục tiêu cà phê “Your Corner” phải tạo cho khách hàng không gian thoải mái để trò chuyện, thư giãn, thưởng thức thức uống ngon lạ, hấp dẫn phải bảo đảm dịch vụ tốt cho khách hàng đặc biệt tạo điều kiện kết bạn, giao lưu chia sẻ 1.3 NĂNG LỰC CHỦ ĐẦU TƯ Về kỹ năng: quản lý chung, hoạch định chiến lược kinh doanh công việc marketing Có kinh nghiệm có đủ kiến thức lực quản lý chung, đặc biệt khâu làm bánh, tổ chức kiện Về nhân lực: dự án sáng lập, góp vốn gồm thành viên thành viên phân bổ nhân lực quản lý, thu ngân 1.4 Ý NGHĨA CỦA DỰ ÁN Dự án mang lại lợi ích tài cho người đầu tư Tạo nên không gian mẻ cho khách hàng Tạo việc làm thêm cho sinh viên 1.5 MỘT SỐ THÔNG TIN CHUNG VỀ DỰ ÁN 1.5.1 Sơ lược thông tin quán Tên dự án: cà phê dành cho người độc thân Tên quán: “Your Corner” Địa điểm: Số XXX, đường Ung Văn Khiêm, phường Đông Xuyên, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang Lĩnh vực kinh doanh: cung cấp dịch vụ ăn uống Mô hình kinh doanh: quán cà phê thưởng thức Chủ đầu tư: Nhóm 13 Vốn đầu tư: 1.328.436.000 VNĐ Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Cơ cấu vốn: - Vốn tự có: 829.436.000 VNĐ Vốn vay: 500.000.000 VNĐ 1.5.2 Các loại sản phẩm, dịch vụ 1.5.2.1 Nước uống: Cà phê: cà phê Your Corner, cà phê đen, cà phê sữa, cà phê Caramel, Cappucino, Hazenult, Espresso, Mocha,Vanilla,… Trà: trà hoa cúc, trà lipton, trà đào, trà lúa mạch, trà Omija Thức uống pha chế khác: sữa lắc, trà sữa, cà phê đá xay, yaourt, soda Nước ép trái – sinh tố: dâu, cam, chanh dây, việt quất, khóm,… Nước giải khát: Sting, trà xanh,… 1.5.2.2 Thức ăn Các loại bánh ngọt: Crepe, Mini Cake, Cup cake, Tiramisu, Flan, Macaron 1.5.2.3 Dịch vụ Tổ chức chương trình ca nhạc hàng tháng (Acoustic) Tổ chức buổi offline hàng tháng dành cho thành viên quán 1.6 TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN DỰ ÁN Mã Khoản mục Ngày bắt đầu Ngày kết thúc Số ngày Khảo sát địa điểm A 01/03/2016 15/03/2016 15 Ký hợp đồng B 16/03/2016 22/03/2016 Đăng ký kinh doanh C 22/03/2016 01/03/2016 11 Xây dựng sữa chữa D 01/04/2016 10/04/2016 10 Thiết kế bảng hiệu E 11/04/2016 15/04/2016 Thiết kế quán F 11/04/2016 15/04/2016 Tuyển nhân viên G 16/04/2016 22/04/2016 Tìm kiếm nguồn cung cấp nguyên vật liệu H 23/04/2016 25/04/2016 Mua sắm công cụ, dụng cụ I 22/04/2016 26/05/2016 Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Mua sắm khác J 25/05/2016 29/05/2016 Thiết kế quảng cáo K 30/05/2016 03/05/2016 Quảng cáo L 04/05/2016 06/05/2016 Trang trí, xếp không gian quán M 06/05/2015 10/05/2016 Hướng dẫn nhân viên N 07/05/2016 08/05/2016 Tìm kiếm ban nhạc O 08/05/2016 10/05/2016 Khai trương P 11/05/2016 11/05/2016 Bảng 1: Lịch trình thực dự án quán cà phê Sơ đồ GANTT 10 15 20 25 30 A B C D E F G H I J K L M N O P Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 35 40 45 50 55 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ 2.1 CÁC BƯỚC NGHIÊN CỨU LẬP DỰ ÁN 2.1.1 Nghiên cứu hội đầu tư 2.1.1.1 Các sở để thực ý tưởng Cơ hội, lợi đầu tư kinh doanh vào mô hình lĩnh vực khác quán cà phê địa bàn đa số tập trung vào nhóm khách hàng, điểm khác biệt so với mô hình loại không tạo nên điểm nhấn Sản phẩm kinh doanh tạo nên điểm nhấn riêng cho quán tạo tò mò cho khách hàng muốn tìm hiểu đến quán Địa điểm dự kiến thực nằm trung tâm thành phố trung tâm kết nối khách hàng mục tiêu, vị trí quán nằm mặt đường khu vực dân cư đông đúc, giao thông qua lại thuận tiện Do kinh doanh với mục tiêu cụ thể nên việc thực dễ dàng, khách hàng mô hình tập trung quy mô đầu tư đặc biệt, yếu tố lớn tạo nên điểm khác biệt để thu hút khách hàng trung thành 2.1.1.2 Cách thức thực ý tưởng a/ Cơ sở hạ tầng Địa điểm thực ý tưởng nhà có diện tích 160m2, nằm đường Ung Văn Khiêm Do địa điểm có sẵn thuê kinh doanh phí xây dựng quán mà tốn chi phí sửa chữa, trang trí phù hợp với ý tưởng kinh doanh quán.Và địa điểm thuê phí hội không tính vào chi phí sản xuất kinh doanh b/ Kế hoạch sản xuất Không gian quán chia làm khu: Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Tầng trệt: phục vụ khách hàng đến vào ngày tháng đặc biệt vào chủ nhật tuần cuối tháng nơi tổ chức buổi họp mặt khách hàng theo hình thức Acoustic Dự kiến có khoảng 12 bàn tầng Tầng lửng: tạo gặp gỡ bất ngờ cho khách hàng Mỗi bàn có khách ngồi ngồi cách ngẫu nhiên đến có vách ngăn bàn, khách hàng ngồi với hệ thống vách ngăn mở Dự kiến có khoảng 14 bàn tầng Tầng một: khu vực với không gian yên tĩnh, thoáng mát dành cho khách hàng tìm kiếm tĩnh lặng để nghỉ ngơi tập trung làm việc Tầng trang trí theo phong cách cổ điển với tủ sách, báo, tạp chí,… Tạo nhiều góc làm việc riêng cho khách hàng Dự kiến có khoảng từ 10 đến 15 bàn tầng c/ Kế hoạch quảng bá phân phối sản phẩm Giá cả: có nhiều loại sản phẩm cho khách hàng lựa chọn Mức giá dao động từ 10.000đ – 30.000đ Kế hoạch tiếp thị: treo băng rôn trước cửa quán; phát tờ rơi trường đại học cao đẳng trung học phổ thông, khu vực đông dân cư; giảm giá 20% cho ngày đầu khai trương 10% ngày cho tất sản phẩm tuần đầu tiên; quảng cáo Internet qua trang mạng xã hội: facebook, zingme, fooody,,… c/ Trang thiết bị cần thiết Bàn, ghế, ly, tách, muỗng, nĩa,… d/ Hoạch định nhân sự: Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 10 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN + Chăm + Gọn gang, ngăn nắp + Hoàn thành tốt công việc + Có tình thần trách nhiệm có tính kỉ luật cao + Có sức khỏe + Làm việc ngày, bao ăn Nhân viên phục vụ: giới thiệu menu phục vụ khách hàng + Có ngoại hình dễ nhìn, cân đối + Làm theo ca, ca, ngày ca + Giao tiếp tốt, ăn nói nhỏ nhẹ, lịch sự, tế nhị giao tiếp với khách hàng + Ân cần chu đáo nhiệt tình với khách hàng họ có yêu cầu + Có tính kỉ luật, tinh thần trách nhiệm cao + Có sức khỏe tốt + Ưu tiên người làm việc học sinh, sinh viên Nhân viên pha chế: người pha chế loại thức uống + Có kiến thức việc pha chế, có cấp có kinh + + + Quản nghiệm Có tính kỉ luật Có sức khỏe Tuổi từ 18-35 lý thu ngân: người thay mặt chủ hành hoạt động nhân viên người trực tiếp tính phí thu tiền + Hỗ trợ công tác tuyển dụng, đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên + Chịu trách nhiệm điều hành, giám sát toàn hoạt động kinh + + + doanh quán Giải vấn đề cố khiếu nại khách hàng Khả lãnh đạo, quản lý đội nhóm tốt Khả xử lý tình huống, giải vấn đề nhanh chóng + hiệu Khả giao tiếp tốt, thuyết phục khách hàng, xử lý tình + + linh hoạt Thành thạo vi tính văn phòng, tiếng anh giao tiếp Phẩm chất: động, có trách nhiệm công việc chịu áp lực cao + Không giới hạn độ tuổi, giới tính Kế toán: theo dõi ghi chép lại tất hoạt động quán tổng hợp chi phí xác định doanh thu, lợi nhuận quán báo cáo thuế + Có tính trung thực, có tinh thần kỉ luật + Được đào tạo + Thành thạo vi tính Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 58 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN - + Không giới hạn độ tuổi Đào tạo, khen thưởng: + Đào tạo: Chủ quán chịu trách nhiệm hướng dẫn cho nhân viên quen với công việc, đặc biệt nhân viên phục vụ quản lý hướng dẫn phục vụ ứng xử, thân người chủ phải học kiến thức chuyên ngành để + phục vụ tốt Khen thưởng: Ngoại trừ đợt khen thưởng vào dịp lễ, tết, áo, nón, quà lưu niệm, quán cần phải trích lợi nhuận thưởng vượt qua tiêu doanh thu Biện pháp nhằm kích thích phấn khởi, nhiệt tình nhân viên công việc để họ làm tốt công viêc Phương thức tuyển dụng nhân viên: Dán thông báo trước cửa tiệm bảng thông báo trường Đại Học, đăng thông báo trang tuyển dụng nhờ bạn bè giới thiệu người quen để tăng mức độ an toàn, tin tưởng Ưu tiên sinh viên trường ĐHAG có nhu cầu làm thêm có nhà gần tiệm để đảm bảo thời gian Sau tuyển dụng, nhân viên đào tạo thêm phong cách hay cách thức quản lý máy, thời gian đào tạo ngày thời gian thử việc tuần Ngoài ra, để khuyến khích nhân viên làm việc có hiệu tận tình, tiệm tăng lượng cho toàn nhân viên 20% tháng tiệm có thu nhập cao Trang phục: - Trang phục cho nhân viên giữ xe, bảo vệ: đồng phục công ty bảo vệ Trang phục cho nhân viên phục vụ (ap dụng cho nam, nữ): áo thun trắng, quần jean, áo có logo quán ST Khoản mục tính T (ngđ) ngân 66.000 68.706 71.523 74.455 77.508 80.686 Kế toán 30.000 31.230 32.510 33.843 35.231 36.675 120.00 124.92 130.04 135.37 140.92 146.70 Pha chế 0 4 Phục vụ 201.60 209.86 218.47 227.42 236.75 246.45 Quản lý thu Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 59 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 6.000 6.246 6.502 6.769 7.046 7.335 Tạp vụ 14.400 14.990 15.605 16.245 16.911 17.604 Bảo vệ 15.600 16.240 16.905 17.599 18.320 19.071 Thợ làm bánh 30.000 31.230 32.510 33.843 35.231 36.675 483.60 503.42 524.06 545.55 567.92 591.20 8 Nhạc công Tổng Bảng 15 Dự toán chi phí lương CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH 5.1 TỶ SỐ LẠM PHÁT VÀ TỶ GIÁ HỐI ĐOÁI Khoản mục tính Chỉ số LP nước (%) Chỉ số LP nước (%) Chỉ số LP tương đối (%) Tỷ số giá hối đoái danh nghĩa (ngđ) 100 104,1 108,37 112,81 117,44 122,25 100 102,5 105,06 107,69 110,38 113,14 100 101,56 103,15 104,76 106,39 108,05 21,85 22,19 22,54 22,89 23,25 23,61 Bảng 16 Bảng tỷ số lạm phát tỷ giá hối đoái 5.2 TỔNG GIÁ TRỊ ĐẦU TƯ 5.2.1 Lịch đầu tư STT Khoản mục tính Số tiền (ngđ) Đất 120.000 Giá trị xây dựng 780.000 Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 60 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TSCĐ 429.436 Tổng cộng 1.329.436 Bảng 17 Lịch đầu tư 5.2.2 Bảng khấu hao 5.2.2.1 Bảng tính khấu hao giá trị xây dựng (đvt: ngđ) Khoản mục tính Giá trị đầu kỳ 780.000 650.000 520.000 390.000 260.000 Khấu hao kỳ 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 Khấu hao lũy kế 130.000 260.000 390.000 520.000 650.000 Giá trị cuối kỳ 780.000 650.000 520.000 390.000 260.000 130.000 Giá trị lý 130.000 Bảng 18 Bảng khấu hao giá trị xây dựng 5.2.2.2 Bảng khấu hao tài sản cố định (đvt: ngđ) Khoản mục tính 92.758 55.655 61.839 37.103 22.262 274.83 336.67 373.78 396.04 429.43 257.66 154.59 92.758 55.655 33.393 Giá trị đầu kỳ Khấu hao kỳ Khấu hao lũy kế Giá trị cuối kỳ 429.43 257.66 154.59 171.77 103.06 171.77 Giá trị lý Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo 85.88 Trang 61 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Bảng 19 Bảng khấu hao tài sản cố định 5.2.2.3 Bảng khấu hao tổng hợp (đvt: ngđ) Khoản mục GT đầu kỳ 1.209.43 907.66 674.59 482.75 233.06 191.83 167.10 534.83 726.67 893.78 1.046.04 674.59 482.75 315.65 301.774 KH kỳ 301.774 KH lũy kế 1.209.43 GT cuối kỳ 907.662 315.655 152.262 163.393 215.88 GT lý Bảng 20 Bảng khấu hao tổng hợp 5.3 HOẠCH ĐỊNH NGUỒN VỐN 5.3.1 Cơ cấu vốn STT Khoản mục tính Vai dài hạn BIDV Số tiền Tỷ trọng (ngđ) vốn 500.000 37,61% Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 62 Lãi suất 7,30% Chi phí sử dụng vốn 5,69% THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Vốn chủ sở hữu Tổng 829.436 62,39% 1.329.436 100,00% Bảng 21 Bảng cấu vốn lãi suất Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 63 20% THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 5.3.2 Lịch trả nợ (đvt: ngđ) STT Khoản mục tính Dư nợ đầu kỳ Lãi phải trả Thanh toán gốc Số tiền trả nợ Dư nợ cuối kỳ 500.00 500.00 200.00 400.000 300.000 36.500 29.200 21.900 14.600 100.00 100.00 100.00 100.00 0 0 136.50 129.20 121.90 0 7.300 100.000 114.600 107.300 200.00 100.00 0 400.000 300.000 100.000 Bảng 22 Bảng lịch trả nợ 5.4 ƯỚC LƯỢNG DOANH THU HẰNG NĂM 5.4.1 Ước lượng giá bán (đvt: ngđ) STT Khoản mục Thức uống đặc biệt Cà phê Trà Sinh tố - Nước ép Yaourt – Siro Soda 23,00 23,94 21,00 25,50 17,25 17,25 25,75 Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo 24,925 21,86 22,757 26,54 27,634 17,95 18,693 17,95 25,94 27,01 23,69 28,76 19,46 19,46 28,118 24,66 25,673 29,94 31,174 20,25 21,088 20,25 18,693 21,088 26,80 27,905 29,04 30,24 31,480 Trang 64 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Blended - Smoothies Bánh 11 27,48 29,78 31,00 28,609 18,21 18,63 21,883 16,92 15,09 21,02 16,255 14,50 21,394 20,19 15,61 20,55 19,398 15,00 32,274 19,74 18,964 17,90 Thức uống khác 10 0 Cacao – Milk 9 17,50 Trà sữa 26,40 17,61 18,338 16,35 15,713 17,02 8 17,726 Bảng 23 Bảng ước lượng giá bán 5.4.2 Ước lượng doanh thu (đvt: ngđ) Khoản mục tính Số lượng 6.480 6.480 6.480 6.480 6.480 6.480 Đơn giá 23,000 23,943 24,925 25,947 27,010 28,118 149.040 155.151 161.512 168.134 175.027 182.203 Số lượng 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 Đơn giá 21,000 21,861 22,757 23,690 24,662 25,673 302.400 314.798 327.705 341.141 355.128 369.688 Số lượng 12.600 12.600 12.600 12.600 12.600 12.600 Đơn giá 25,500 26,546 27,634 28,767 29,946 31,174 Thức uống đặc biệt Doanh thu Cà phê Doanh thu Trà Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 65 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Doanh thu 321.300 334.473 348.187 362.462 377.323 392.794 Số lượng 10.080 10.080 10.080 10.080 10.080 10.080 Đơn giá 17,250 17,957 18,693 19,460 20,258 21,088 173.880 181.009 188.430 196.156 204.199 212.571 Số lượng 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000 Đơn giá 17,250 17,957 18,693 19,460 20,258 21,088 155.250 161.615 168.241 175.139 182.320 189.795 Số lượng 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200 7.200 Đơn giá 25,750 26,806 27,905 29,049 30,240 31,480 185.400 193.001 200.914 209.152 217.727 226.654 Số lượng 8.640 8.640 8.640 8.640 8.640 8.640 Đơn giá 26,400 27,482 28,609 29,782 31,003 32,274 228.096 237.448 247.183 257.318 267.868 278.850 Số lượng 13.680 13.680 13.680 13.680 13.680 13.680 Đơn giá 17,500 18,218 18,964 19,742 20,551 21,394 239.400 249.215 259.433 270.070 281.143 292.670 Số lượng 12.960 12.960 12.960 12.960 12.960 12.960 Đơn giá 17,900 18,634 19,398 20,193 21,021 21,883 Sinh tố - Nước ép Doanh thu Yaourt – Siro Doanh thu Soda Doanh thu Blended – Smoothies Doanh thu Trà sữa Doanh thu Cacao – Milk Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 66 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Doanh thu 231.984 241.495 251.397 261.704 272.434 283.604 Số lượng 10.800 10.800 10.800 10.800 10.800 10.800 Đơn giá 15,000 15,615 16,255 16,922 17,615 18,338 162.000 168.642 175.556 182.754 190.247 198.047 Số lượng 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 Đơn giá 14,500 15,095 15,713 16,358 17,028 17,726 208.800 217.361 226.273 235.550 245.207 255.261 2.357.55 2.454.21 2.554.83 2.659.58 2.768.62 2.882.13 0 Thức uống khác Doanh thu Bánh Doanh thu Tổng Bảng 24 Bảng ước lượng doanh thu 5.5 ƯỚC LƯỢNG CHI PHÍ HÀNG NĂM (đvt: ngđ) Khoản mục tính 429.436 447.043 465.372 484.452 504.314 524.991 483.600 503.428 524.068 545.555 567.923 591.208 50.400 52.466 54.618 56.857 59.188 61.615 375.804 391.212 407.252 423.949 441.331 459.425 22.781 23.715 24.687 25.700 26.753 27.850 1.536.512 1.599.509 1.665.089 TSCĐ CCDC Lương nhân viên Chi phí nhiên liệu Nguyên vật liệu Chi phí khác 1.362.02 Tổng 1.475.99 1.417.864 Bảng 25 Bảng ước lượng chi phí 5.6 ƯỚC LƯỢNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 67 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Khoản mục tính 2.454.210 2.554.832 2.659.580 2.768.623 2.882.137 1.417.864 1.475.996 1.536.512 1.599.509 1.665.089 Chi phí khấu hao 301.774 233.065 191.839 167.103 152.262 TNTT lãi 734.571 845.771 931.229 1.002.011 1.064.786 Chi phí lãi vay 36.500 29.200 21.900 14.600 7.300 TNTT 698.071 816.571 909.329 987.411 1.057.486 0 0 698.071 816.571 909.329 987.411 1.057.486 200.052,4 217.230,3 232.646,8 4 709.277 770.180 824.839 (ngđ) Doanh thu Chi phí hoạt động Kết chuyển lỗ Thu nhập chịu thuế 153.575,6 Thuế Lãi ròng 544.496 179.645,67 636.926 Bảng 26 Bảng kết hoạt động sản xuất kinh doanh Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 68 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN 5.7 XÂY DỰNG BÁO CÁO NGÂN LƯU (PP TRỰC TIẾP) Khoản mục tính 2.454.210 2.882.137 (ngđ) NLV DT 2.554.83 2.659.580 2.768.62 GTT lý 215.887 Tổng dòng 2.454.210 tiền vào 2.554.83 2.659.580 2.768.62 2.882.137 215.887 NLR CP đầu tư CP hoạt động CP thuê đất Thuế 1.209.436 1.417.864 120.000 124.920 130.042 135.373 153.576 179.646 200.052 1.329.436 1.696.360 -1.329.436 757.850 769.148 787.642 500.000 -136.500 -129.200 -121.900 Tổng ngân lưu 1.475.99 1.785.68 1.536.512 1.871.938 1.599.50 1.665.089 140.924 146.702 217.230 232.647 2.044.437 810.960 837.699 215.887 -114.600 -107.300 1.957.66 Ngân lưu ròng TIP Ngân lưu tài Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 69 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN trợ Ngân lưu ròng -829.436 621.350 639.948 665.742 696.360 730.399 215.887 EPV Bảng 27 Bảng báo cáo ngân lưu 5.8 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 5.8.1 Chi phí sử dụng vốn bình quân WACC 14,62% NPV (TIP) 1.428.776 ngđ IRR Ke 52% 20% NPV (EPV) 1.219.685 ngđ IRR 73% Dự án có NPV > nên dự án đánh giá cao mặt tài có tính khả thi IRR vốn chủ sở hữu = 73% > tỷ suất sinh lời mong muốn 20% nên dự án có tính khả thi 5.8.2 Thời gian hoàn vốn có chiết khấu (đvt: ngđ) Khoản mục tính 769.14 NCF (TIP) -1.329.436 757.850 PV NCF có CK 661.188 787.642 -1.329.436 -668.248 523.062 -82.794 440.268 TG hoàn vốn 2,16 Năm Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 70 837.699 215.887 423.443 95.208 910.12 1.333.56 469.85 PV NCF tích lũy 810.96 585.45 -1.329.436 4 1.428.776 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN Từ bảng tính cho thấy dự án có thời gian hoàn vốn 2,16 năm 5.8.3 Tỷ số lợi ích chi phí PV lợi ích (ngđ) 9.008.209 PV chi phí (ngđ) 7.579.434 Tỷ số lợi ích/chi phí 1,19 5.8.4 Tỷ lệ an toàn trả nợ (đvt: ngđ) TL an toàn trả nợ NCF 757.850 769.148 787.642 810.960 837.699 Dòng nợ gốc lv 136.500 129.200 121.900 114.600 107.300 7,08 7,81 TL an toàn trả nợ 5,55 5,95 6,46 5.9 PHÂN TÍCH RỦI RO (ĐỘ NHẠY MỘT CHIỀU) Đơn giá TB 80% 90% 100% 110% 1.428.77 NPV Đơn giá TB IRR 52% 120% 2.819.20 38.347 733.562 1.428.776 2.123.990 80% 90% 100% 110% 120% 16% 35% 52% 68% 84% Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 71 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHƯƠNG KẾT LUẬN Cà phê độc thân hình thức hoàn toàn thành phố Long Xuyên, đáp ứng nhu cầu thư giãn, yên tĩnh hay sở thích uống cà phê khách hàng Dự án thành lập quán cà phê độc thân có số nét tróng mục tiêu dự án tạo nơi thư giãn cho khách có nhu cầu, thu hút giữ khách hàng để tạo lợi nhuận kinh tế nhằm giúp cho quán cà phê tồn phát triển Diện tích quán 160 m2 với tổng đầu tư ban đầu 1.329.436.000 đồng Về phân tích thị trường: qua nghiên cứu cho thấy thị trường thành phố Long Xuyên có hội đầu tư với ước lượng khoảng 200 khách hàng quán cà phê Sau tiến thành phân tích nhu cầu khách hàng mục tiêu tiêu chí đánh giá quán cà phê mà khách hàng quan tâm Hiệu tài dự án: Cơ cấu nguồn vốn quán cà phê 62,39% vốn chủ sỡ hữu, 37,61% vốn vay tương ứng năm lãi suất 7,2%/năm Ước tính NPV = 1.219.685.000 đồng IRR = 73% Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 72 ... dành cho người độc thân Nhưng địa bàn có gần trăm quán cà phê lớn nhỏ để tìm quán chuyên biệt dành cho người cần hay người độc thân chưa có Nắm bắt nhu cầu thành lập lên dự án quán cà phê mang tên... cuối tháng Thị trường tại: Hiện khu vực đường Ung Văn Khiêm có từ 1520 quán cà phê, đối thủ dự án Bên cạnh người có ý tư ng kinh doanh quán cà phê tư ng lai đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn quán 3.2.2... dự án quán cà phê Sơ đồ GANTT 10 15 20 25 30 A B C D E F G H I J K L M N O P Nhóm 13 – Pèo, Xèo, Quéo, Beo Trang 35 40 45 50 55 THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ