Thông tư 229 2012 TT-BTC hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ hoán đổi danh mục tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, l...
BỘ TÀI CHÍNHSố: /2012/TT-BTCCỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự do - Hạnh phúcHà Nội, ngày tháng năm 2012THÔNG TƯHướng dẫn thành lập và quản lý quỹ hoán đổi danh mụcCăn cứ Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày 29 tháng 6 năm 2006;Căn cứ Luật số 62/2010/QH12ngày 24 tháng 11 năm 2010 sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11ngày 29 tháng 6 năm 2006;Căn cứ Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27 tháng 11 năm 2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;Căn cứ Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 07 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật chứng khoán sửa đổi, bổ sung;Xét đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ hoán đổi danh mục (gọi tắt là quỹ ETF) như sau:Chương IQUY ĐỊNH CHUNGĐiều 1. Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng1. Thông tư này quy định việc huy động vốn, thành lập, quản lý và giám sát hoạt động đầu tư của quỹ hoán đổi danh mục (Exchange- traded fund), sau đây gọi là quỹ ETF.2. Đối tượng áp dụng của Thông tư này bao gồm:a) Công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát hoạt động trên lãnh thổ nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam;b) Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam, Sở Giao dịch chứng khoán, tổ chức kinh doanh chứng khoán và các tổ chức khác cung cấp các dịch vụ liên quan tới hoạt động huy động vốn, thành lập và quản lý quỹ ETF.11 Điều 2. Giải thích từ ngữTrong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:1. Chỉ số tham chiếu là chỉ số thị trường đáp ứng quy định tại khoản 4 Điều 3 Thông tư này do tổ chức quản lý chỉ số xây dựng và quản lý.2. Chứng khoán cơ cấu là chứng khoán cơ sở cấu thành danh mục đầu tư của chỉ số tham chiếu.3. Danh mục cơ cấu của quỹ ETF là danh mục các chứng khoán cơ cấu, mô phỏng danh mục của chỉ số tham chiếu, được công ty quản lý quỹ chấp nhận trong giao dịch hoán đổi danh mục chứng khoán lấy các lô ETF. 4. Đại lý phân phối là các công ty chứng khoán có nghiệp vụ môi giới chứng khoán và ký hợp đồng phân phối chứng chỉ quỹ ETF với công ty quản lý quỹ, thành viên lập quỹ.5. Đơn vị quỹ ETF là vốn điều lệ quỹ được chia thành các phần bằng nhau. Mệnh giá đơn vị quỹ ETF khi chào bán lần đầu ra công chúng là 10.000 đồng.6. Giá trị tài sản ròng tham chiếu trên một đơn vị quỹ (iNAV) là giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ ETF được xác định trong khoảng thời gian giữa phiên giao dịch. 7. Hoán đổi danh mục là việc đổi danh mục cơ cấu lấy các lô đơn vị quỹ ETF và ngược lại giữa quỹ ETF (thông qua công ty quản lý quỹ) và thành viên lập quỹ, nhà đầu tư.8. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại phụ lục số 14 ban hành kèm theo Thông tư này, bản sao có chứng thực giấy chứng minh thư nhân dân, hộ chiếu hoặc tài liệu chứng thực cá nhân hợp pháp khác.9. Lệnh giao dịch hoán đổi là yêu cầu hoán đổi danh mục cơ cấu lấy các lô đơn vị quỹ ETF (lệnh phát hành, lệnh mua) hoặc yêu cầu hoán đổi các lô ETF lấy danh mục cơ cấu (lệnh bán). 10. Một lô đơn vị quỹ ETF bao gồm tối thiểu một triệu (1.000.000) đơn vị quỹ ETF. Lô ETF là đơn vị giao dịch trong giao dịch Công ty Luật Minh Gia BỘ TÀI CHÍNH -Số: 229/2012/TT-BTC www.luatminhgia.com.vn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 27 tháng 12 năm 2012 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN THÀNH LẬP VÀ QUẢN LÝ QUỸ HOÁN ĐỔI DANH MỤC Căn Luật Chứng khoán ngày 29 tháng năm 2006; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Luật Doanh nghiệp ngày 29 tháng 11 năm 2005; Căn Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 07 năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27 tháng 11 năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; Theo đề nghị Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Thông tư hướng dẫn thành lập quản lý quỹ hoán đổi danh mục Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng Thông tư quy định việc huy động vốn, thành lập, quản lý giám sát hoạt động quỹ hoán đổi danh mục (exchange-traded fund), sau gọi quỹ ETF Đối tượng áp dụng Thông tư bao gồm: a) Công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát hoạt động lãnh thổ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam có thực việc quản lý, cung cấp dịch vụ cho quỹ ETF; b) Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam, Sở Giao dịch Chứng khoán, tổ chức kinh doanh chứng khoán, thành viên lập quỹ tổ chức khác cung cấp dịch vụ liên quan tới hoạt động huy động vốn, thành lập quản lý quỹ ETF; c) Nhà đầu tư tham gia vào quỹ Điều Giải thích từ ngữ LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn Trong Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: Chỉ số tham chiếu số thị trường đáp ứng quy định khoản Điều Thông tư Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam xây dựng quản lý Chứng khoán cấu chứng khoán sở cấu thành danh mục chứng khoán số tham chiếu Danh mục chứng khoán cấu danh mục bao gồm chứng khoán cấu thiết kế nhằm mô biến động số tham chiếu công ty quản lý quỹ chấp nhận giao dịch hoán đổi lấy lô chứng quỹ ETF Đại lý phân phối công ty chứng khoán có nghiệp vụ môi giới chứng khoán ký hợp đồng phân phối chứng quỹ ETF với công ty quản lý quỹ thành viên lập quỹ Chứng quỹ ETF loại chứng khoán xác nhận quyền sở hữu nhà đầu tư phần vốn góp quỹ ETF Mệnh giá chứng quỹ ETF 10.000 đồng Giá trị tài sản ròng tham chiếu (iNAV) chứng quỹ giá trị tài sản ròng chứng quỹ ETF xác định phiên giao dịch Hoán đổi danh mục việc đổi danh mục chứng khoán cấu lấy lô chứng quỹ ETF ngược lại Giao dịch thực quỹ ETF thành viên lập quỹ, nhà đầu tư đáp ứng điều kiện quy định điều lệ quỹ Hồ sơ cá nhân bao gồm cung cấp thông tin theo mẫu quy định phụ lục số 12 ban hành kèm theo Thông tư này, có chứng thực giấy chứng minh thư nhân dân, hộ chiếu tài liệu chứng thực cá nhân hợp pháp khác Lệnh giao dịch hoán đổi bao gồm lệnh mua, thành viên lập quỹ, nhà đầu tư yêu cầu quỹ tiếp nhận danh mục chứng khoán cấu phát hành lô chứng quỹ ETF, lệnh bán, thành viên lập quỹ, nhà đầu tư yêu cầu quỹ tiếp nhận lô chứng quỹ ETF hoàn trả danh mục chứng khoán cấu 10 Một lô chứng quỹ ETF bao gồm tối thiểu trăm nghìn (100.000) chứng quỹ ETF Lô chứng quỹ ETF đơn vị giao dịch giao dịch hoán đổi danh mục quỹ ETF thành viên lập quỹ, nhà đầu tư 11 Ngày định giá ngày mà công ty quản lý quỹ xác định giá trị tài sản ròng quỹ ETF theo quy định Luật Chứng khoán 12 Ngày giao dịch hoán đổi ngày định quỹ ETF, thông qua công ty quản lý quỹ, phát hành mua lại lô chứng quỹ ETF từ thành viên lập quỹ, nhà đầu tư theo chế hoán đổi danh mục 13 Nhóm công ty có quan hệ sở hữu công ty có quan hệ công ty mẹ, công ty con, công ty liên doanh, công ty liên kết 14 Quỹ hoán đổi danh mục (Exchange-Traded Fund), gọi tắt quỹ ETF, loại hình quỹ mở, hình thành từ việc tiếp nhận, hoán đổi danh mục chứng khoán cấu LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7: 1900 6169 Công ty Luật Minh Gia www.luatminhgia.com.vn lấy chứng quỹ Chứng quỹ ETF niêm yết giao dịch Sở Giao dịch Chứng khoán 15 Vốn điều lệ quỹ giá trị tài sản ròng quỹ ETF xác định thời điểm kết thúc đợt chào bán lần đầu công chúng ghi điều lệ quỹ 16 Thành viên lập quỹ công ty chứng khoán, có nghiệp vụ môi giới tự doanh, ngân hàng lưu ký ký hợp đồng lập quỹ ETF với công ty quản lý quỹ 17 Thời điểm đóng sổ lệnh thời điểm cuối mà đại lý phân phối, thành viên lập quỹ nhận lệnh giao dịch hoán đổi từ nhà đầu tư để thực ngày giao dịch hoán đổi Thời điểm đóng sổ lệnh quy định điều lệ quỹ, công bố công khai cáo bạch, cáo bạch tóm tắt không muộn thời điểm đóng cửa thị trường Sở Giao dịch Chứng khoán nơi chứng quỹ ETF niêm yết 18 Tổ chức tạo lập thị trường quỹ ETF thành viên lập quỹ công ty quản lý quỹ lựa chọn để ký hợp đồng cung cấp dịch vụ tạo lập thị trường cho quỹ ETF 19 Tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan ngân hàng giám sát, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán cung cấp dịch vụ sau: a) Dịch vụ quản trị quỹ đầu tư: - Ghi nhận kế toán giao dịch quỹ: ghi nhận biến động phản ánh dòng tiền ra, vào quỹ; - Lập báo cáo tài quỹ; phối hợp, hỗ trợ tổ chức kiểm toán quỹ việc thực kiểm toán cho quỹ; - ... Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Quyền tự do kinh doanh qua việc thành lập và quản lý của công ty Trách nhiệm hữu hạn có từ hai thành viên trở lên Phần 1: Khái quát chung về công ty trách nhiệm hữu hạn ở Việt Nam 1.1 / Khái niệm, đặc điểm công ty trách nhiệm hữu hạn có từ 2 thành viên trở lên Công ty trách nhiệm hữu hạn có hai thành viên trở lên được thành lập thông qua góp vốn, số vốn góp, hình thức góp vốn do các thành viên thoả thuận với nhau và ở Việt Nam , công ty trách nhiệm hữu hạn có hai thành viên trở lên ở việt nam thì số thành viên tối thiểu là 2 còn tối đa là 50 thành viên các thành viên chịu trách nhiệm về các khoản nợ cũng như hoạt động kinh doanh của công ty đến hết số vốn góp (tức là chịu trách nhiệm hữu hạn) hay còn gọi là công ty đối vốn. Công ty trách nhiệm hữu hạn có từ hai thành viên có tư cách pháp nhân Công ty trách nhiệm hữu hạn có từ hai thành viên trở lên không được phát hành cổ phiếu nhưng được phát hành trái phiếu. Các thành viên tự họp nhau lại để thông qua điều lệ công ty và những đặc điểm này được quy định rõ ở điều 38 luật doanh nghiệp năm 2005 1.2 / Cơ cấu, tổ chức, quản lý của công ty trách nhiệm hữu hạn có từ hai thành viên trở lên Công ty trách nhiêm hữu hạn hai thành viên trở lên có hội đồng thành viên, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Giám đốc, hoặc tổng giám đốc. Công ty trách nhiệm hữu hạn có từ 11 thành viên trở lên phải thành lập ban kiểm soát; trường hợp ít hơn 11 thành viên, có thể thành lập ban kiểm soát phù hợp với yêu cầu quản trị công ty. Quyền, nghĩa vụ, tiêu chuẩn, điều kiện và chế độ làm việc của ban kiểm soát do điều lệ công ty quy định Chủ tịch hội đồng thành viên hoặc giám đốc hoặc tổng giám đốc là người đại diện theo pháp luật của công ty theo quy định tại điều lệ công ty. Người đại diện theo pháp luật của công ty phải thường trú tại Việt Nam; 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 trường hợp vắng mặt ở Việt Nam trên 30 ngày thì phải uỷ quyền bằng văn bản cho người khác theo quy định tại điều lệ công ty để thực hiện quyền và nghĩa vụ của của người đại diện theo pháp luật của công ty. Cơ cấu quản công ty được quy định tại điều 46 luật doanh nghiệp năm 2005. Hội đồng thành viên gồm các thành viên, là cơ quan quyết định cao nhất của công ty. Thành viên là tổ chức chỉ định người đại diện theo uỷ quyền tham gia hội đồng thành viên. Điều lệ công THÔNG TƯ Hướng dẫn việc lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình BỘ XÂY DỰNG Số: 04/2005/TT-BXD CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 01 tháng 04 năm 2005 THÔNG TƯ Hướng dẫn việc lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình Căn Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội khoá XI, kỳ họp thứ 4; Căn Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 7/2/2005 Chính phủ Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; Căn Nghị định số 36/2003/NĐ-CP ngày 04 tháng năm 2003 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Xây dựng; Bộ xây dựng hướng dẫn cụ thể việc lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình sau: A NGUYÊN TẮC LẬP VÀ QUẢN LÝ CHI PHÍ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH Chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình toàn chi phí cần thiết để xây dựng sửa chữa, cải tạo, mở rộng hay trang bị lại kỹ thuật công trình Do đặc điểm trình sản xuất đặc điểm sản phẩm xây dựng nên dự án đầu tư xây dựng công trình có chi phí riêng xác định theo đặc điểm, tính chất kỹ thuật yêu cầu công nghệ trình xây dựng Chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình biểu thị qua tiêu tổng mức đầu tư, tổng dự toán, dự toán công trình, giá toán toán vốn đầu tư kết thúc xây dựng đưa công trình vào khai thác sử dụng Việc lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình phải đảm bảo mục tiêu hiệu dự án đầu tư xây dựng, đồng thời phải đơn giản, rõ ràng dễ thực Khi lập chi phí đầu tư xây dựng công trình phải đảm bảo tính đúng, đủ, hợp lý, phù hợp với yêu cầu thực tế thị trường Đối với dự án có sử dụng ngoại tệ phần ngoại tệ ghi theo nguyên tệ tổng mức đầu tư, tổng dự toán, dự toán, toán công trình làm sở cho việc quy đổi vốn đầu tư sở để tính tổng mức đầu tư, tổng dự toán, dự toán xây dựng công trình theo nội tệ Chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình xác định sở khối lượng công việc, hệ thống định mức, tiêu kinh tế - kỹ thuật chế độ sách Nhà nước, đồng thời phải phù hợp yếu tố khách quan thị trường thời kỳ quản lý theo Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 7/2/2005 Chính phủ Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình B LẬP TỔNG MỨC ĐẦU TƯ, TỔNG DỰ TOÁN VÀ DỰ TOÁN XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH I TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH Nội dung tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng công trình Tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng công trình (Sau gọi tổng mức đầu tư) khái toán chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình (Sau gọi dự án) xác định giai đoạn lập dự án lập báo cáo kinh tế - kỹ thuật làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Đối với dự án sử dụng vốn ngân sách Nhà nước tổng mức đầu tư chi phí tối đa mà Chủ đầu tư phép sử dụng để đầu tư xây dựng công trình Tổng mức đầu tư bao gồm: Chi phí xây dựng; Chi phí thiết bị; Chi phí đền bù giải phóng mặt bằng, tái định cư; Chi phí quản lý dự án chi phí khác; Chi phí dự phòng 1.1 Chi phí xây dựng bao gồm: Chi phí xây dựng công trình, hạng mục công trình thuộc dự án; Chi phí phá tháo dỡ vật kiến trúc cũ; Chi phí san lấp mặt xây dựng; Chi phí xây dựng công trình tạm, công trình phụ trợ phục vụ thi công (đường thi công, điện nước, nhà xưởng v.v.); Nhà tạm trường để điều hành thi công 1.2 Chi phí thiết bị bao gồm: Chi phí mua sắm thiết bị công nghệ (gồm thiết bị phi tiêu chuẩn cần sản xuất, gia công) chi phí đào tạo chuyển giao công nghệ (nếu có), chi phí vận chuyển từ cảng nơi mua đến công trình, chi phí lưu kho, lưu bãi, chi phí bảo quản, bảo dưỡng kho bãi trường, thuế phí bảo hiểm thiết bị công trình; Chi phí lắp đặt thiết bị thí nghiệm, hiệu chỉnh (nếu có) 1.3 Chi phí đền bù giải phóng mặt bằng, tái định cư bao gồm: Chi phí đền bù nhà cửa, vật kiến trúc, trồng đất, ; Chi phí thực tái định cư có liên quan đến đền bù giải phóng mặt dự án; Chi phí Ban đền bù giải phóng mặt bằng; Chi phí sử dụng đất chi phí thuê đất thời gian xây dựng, chi phí đầu tư hạ tầng kỹ thuật (nếu có) Chủ đầu tư có trách nhiệm lập phương án xác định chi phí trình cấp có thẩm quyền phê duyệt để tổ chức thực công việc 1.4 Chi phí quản lý dự án chi phí khác bao gồm: SỔ TAY HƯỚNG DẪN THÀNH LẬP VÀ QUẢN LÝ CÁC KHU DỰ TRỮ SINH QUYỂN Sổ tay hướng dẫn MỤC LỤC Chương 1: khái niệm giải thích từ ngữ………………………………………………3 Chương 2: thành lập khu dtsq…………………………………………………………………………4 Chương 3: mạng lưới khu dtsq việt nam cách tiếp cận ‘sliq’………………………………6 Chương 4: quản lý khu dtsq……………………………………………………………………………9 Một số kinh nghiệm quản lý khu dtsq giới …………………………………………13 Một số kinh nghiệm quản lý khu dtsq việt nam……………………………………………14 Tài liệu tham khảo………………………………………………………………………………………19 Sổ tay hướng dẫn CHƯƠNG 1: NHỮNG KHÁI NIỆM CƠ BẢN VÀ GIẢI THÍCH TỪ NGỮ Sinh quyển: Sinh phần trái đất có sinh vật sinh sống (biota) kể người chất hữu chưa phân huỷ khí thuỷ địa (V.Vernadsky, 1929) Từ loài sinh vật sống đáy biển sâu đến loài sinh vật không khí sâu lòng đất thuộc sinh Như vậy, sinh bao gồm yếu tố hữu sinh vô sinh, toàn hệ thống phức tạp tương tác, phụ thuộc lẫn Sự vận động thành phần sinh theo chế ‘hệ thống’ ‘tự điều chỉnh’ thể sống Khu dự trữ sinh (DTSQ) Khu dự trữ sinh (DTSQ) đại diện mẫu hệ sinh thái điển hình trái đất (các loại rừng nhiệt đới, ôn đới, đồng cỏ, đất ngập nước, rừng ngập mặn, ven biển, đảo quần đảo ) đáp ứng tiêu chí giới công nhận theo đề nghị quốc gia Khu dự trữ sinh quốc tế sáng kiến UNESCO nhằm xây dựng, trì phát triển ‘mô hình mẫu’ việc kết hợp hài hoà người thiên nhiên Khu DTSQ mô hình cho phát triển bền vững địa phương, nơi hội tụ ý tưởng, sáng kiến cho kết hợp hài hòa bảo tồn phát triển, phát triển cho bảo tồn bảo tồn để phát triển, thay đổi quan niệm kinh tế thông thường sang kinh tế dựa vào bảo tồn (conservation-baed economy) (Bouamrane, M (ed) 2007 Nguyễn Hoàng Trí, 2006; Sustainable Development Office/Vie project/01/021/2006) Quản lý khu DTSQ Các khu DTSQ không trực tiếp quản lý mặt lãnh thổ Công việc quản lý khu DTSQ điều phối hoạt động với tham gia cộng đồng người dân, thể mối quan hệ người thiên nhiên Các khu DTSQ giới công nhận có nghĩa việc quản lý phải tuân thủ hướng dẫn thực công ước quốc tế cam kết Tất vùng lõi khu DTSQ vườn quốc gia khu bảo tồn nên phải tuân theo qui định Chính phủ quản lý khu Vùng đệm vùng chuyển tiếp nắm quản lý trực tiếp chinh địa phương, quan địa phương có thẩm quyền định từ việc chuyển đổi mục đích sử dụng đất đến việc thay đổi qui hoạch, kế hoach phát triển kinh tế xã hội cho phù hợp với phát triển bền vững địa phương (UNESCO, 2005 UNESCO, 1996; UNESCO/MAB, 2011) Sinh – hệ thống bao gồm tất thành phần sống không sống tương tác với trái đất Sự phân vùng chức khu dự trữ sinh điển hình Mô hình tổ chức quản lý ban quản lý khu dự trữ sinh điển hình Công việc điều phối khu DTSQ dựa mối quan hệ hành hệ thống hành tạo mối liên kết hợp tác lĩnh vực: bảo tồn đa dạng sinh học, đa dạng văn hoá, phát triển bền vững, kêu gọi đầu tư trợ giúp hoạt động nghiên cứu, giám sát nguồn lợi phát triển kinh tế xã hôị, du lịch sinh thái, giáo dục đào tạo Các hoạt động triển khai dựa phân vùng chức khu DTSQ • Mạng lưới khu DTSQ giới: Tính đến 5/2013 giới có 610 khu DTSQ thuộc 117 quốc gia Tất khu Sổ tay hướng dẫn • • DTSQ nằm tổ chức ‘Mạng lưới quốc tế khu DTSQ, viết tắt tiếng Anh WNBR’, mạng lưới điều hành đạo Ban Thư ký Đại Hội đồng Điều phối Quốc tế Chương trình Con người Sinh bầu có nhiệm kỳ năm Hội đồng Điều phối Quốc tế Chương trình Con người Sinh gọi tắt ICC gồm 34 thành viên từ 34 quốc gia thành viên phân bố cho tất đại diện vùng địa lý trái đất Đại diện Việt Nam lần bầu làm phó chủ tịch Ban lãnh đạo ICC nhiệm kỳ 2008-2012 Nhiệm vụ Hội đồng điều phối định hướng chiến lược phát triển mạng lưới khu DTSQ, chấp nhận khu DTSQ mới, giám sát định kỳ khu DTSQ cũ xây dựng mô hình phát triển khu DTSQ Mạng lưới khu DTSQ khu vực: Dotính chất đặc thù khu vực địa lý, quốc gia khu vực lại lập mạng lưới khu DTSQ khu vực mình, chẳng hạn như: SeaBRnet – Mạng lưới khu DTSQ khu vực Đông Nam Á; EABRnet – Mạng lưới khu DTSQ khu vực Đông Bắc Á; SACAM – Mạng lưới khu DTSQ Khu vực Nam Á Một số văn pháp lý quốc tế khu DTSQ: Một văn quan trọng Chương trình MAB ‘Chiến lược Seville cho khu BỘ TÀI CHÍNHSố: /2012/TT-BTCCỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự do - Hạnh phúcHà Nội, ngày tháng năm 2012THÔNG TƯHướng dẫn thành lập và quản lý quỹ hoán đổi danh mụcCăn cứ Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày 29 tháng 6 năm 2006;Căn cứ Luật số 62/2010/QH12ngày 24 tháng 11 năm 2010 sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11ngày 29 tháng 6 năm 2006;Căn cứ Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27 tháng 11 năm 2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;Căn cứ Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 07 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật chứng khoán sửa đổi, bổ sung;Xét đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư hướng dẫn thành lập và quản lý quỹ hoán đổi danh mục (gọi tắt là quỹ ETF) như sau:Chương IQUY ĐỊNH CHUNGĐiều 1. Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng1. Thông tư này quy định việc huy động vốn, thành lập, quản lý và giám sát hoạt động đầu tư của quỹ hoán đổi danh mục (Exchange- traded fund), sau đây gọi là quỹ ETF.2. Đối tượng áp dụng của Thông tư này bao gồm:a) Công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát hoạt động trên lãnh thổ nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam;b) Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam, Sở Giao dịch chứng khoán, tổ chức kinh doanh chứng khoán và các tổ chức khác cung cấp các dịch vụ liên quan tới hoạt động huy động vốn, thành lập và quản lý quỹ ETF.11 Điều 2. Giải thích từ ngữTrong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:1. Chỉ số tham chiếu là chỉ số thị trường đáp ứng quy định tại khoản 4 Điều 3 Thông tư này do tổ chức quản lý chỉ số xây dựng và quản lý.2. Chứng khoán cơ cấu là chứng khoán cơ sở cấu thành danh mục đầu tư của chỉ số tham chiếu.3. Danh mục cơ cấu của quỹ ETF là danh mục các chứng khoán cơ cấu, mô phỏng danh mục của chỉ số tham chiếu, được công ty quản lý quỹ chấp nhận trong giao dịch hoán đổi danh mục chứng khoán lấy các lô ETF. 4. Đại lý phân phối là các công ty chứng khoán có nghiệp vụ môi giới chứng khoán và ký hợp đồng phân phối chứng chỉ quỹ ETF với công ty quản lý quỹ, thành viên lập quỹ.5. Đơn vị quỹ ETF là vốn điều lệ quỹ được chia thành các phần bằng nhau. Mệnh giá đơn vị quỹ ETF khi chào bán lần đầu ra công chúng là 10.000 đồng.6. Giá trị tài sản ròng tham chiếu trên một đơn vị quỹ (iNAV) là giá trị tài sản ròng trên một đơn vị quỹ ETF được xác định trong khoảng thời gian giữa phiên giao dịch. 7. Hoán đổi danh mục là việc đổi danh mục cơ cấu lấy các lô đơn vị quỹ ETF và ngược lại giữa quỹ ETF (thông qua công ty quản lý quỹ) và thành viên lập quỹ, nhà đầu tư.8. Hồ sơ cá nhân bao gồm bản cung cấp thông tin theo mẫu quy định tại phụ lục số 14 ban hành kèm theo Thông tư này, bản sao có chứng thực giấy chứng minh thư nhân dân, hộ chiếu hoặc tài liệu chứng thực cá nhân hợp pháp khác.9. Lệnh giao dịch hoán đổi là yêu cầu hoán đổi danh mục cơ cấu lấy các lô đơn vị quỹ ETF (lệnh phát hành, lệnh mua) hoặc yêu cầu hoán đổi các lô ETF lấy danh mục cơ cấu (lệnh bán). 10. Một lô đơn vị quỹ ETF bao gồm tối thiểu một triệu (1.000.000) đơn vị quỹ ETF. Lô ETF là đơn vị giao dịch trong giao dịch Công ty Luật Minh Gia BỘ TÀI CHÍNH - www.luatminhgia.com.vn CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc - Số: 15/2016/TT-BTC Hà Nội, ngày 20 tháng 01 năm 2016 THÔNG TƯ SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 183/2011/TT-BTC NGÀY 16 THÁNG 12 NĂM 2011 HƯỚNG DẪN VỀ VIỆC THÀNH LẬP VÀ QUẢN LÝ QUỸ MỞ Căn Luật Chứng khoán ngày 29 tháng năm 2006; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Chứng khoán Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán; Căn Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng năm 2015 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng năm 2012 quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều ... dịch Chứng khoán nơi chứng quỹ niêm yết, thành viên lập quỹ; b) Trên tờ báo điện tử báo viết Chương II THÀNH LẬP VÀ QUẢN LÝ QUỸ ETF Mục THÀNH LẬP QUỸ ETF Điều Điều kiện thành lập quỹ ETF Việc... viên lập quỹ đăng ký tham gia góp vốn thành lập quỹ ETF trực tiếp với công ty quản lý quỹ Nhà đầu tư đăng ký góp vốn thành lập quỹ ETF thông qua thành viên lập quỹ đại lý phân phối nơi nhà đầu tư. .. chứng khoán Việc tham gia góp vốn thành lập quỹ ETF thành viên lập quỹ, nhà đầu tư thực danh mục chứng khoán cấu Danh mục chứng khoán cấu số lượng lô chứng quỹ ETF phân phối cho thành viên lập quỹ,