Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)

Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (tt)

1 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro hoạt động ngân hàng diễn đa dạng phức tạp tiềm ẩn nghiệp vụ thẻ, tín dụng, lãi suất, kinh doanh ngoại hối… với nhiều mức độ khác nhau, có ảnh hưởng sâu sắc nghiêm trọng rủi ro tín dụng Trong năm gần đây, kinh tế thị trường ngày phát triển, hệ thống NHTM phát triển mạnh mẽ, quy mô mạng lưới trải rộng khắp lãnh thổ Việt Nam Quản trị rủi ro tín dụng trở thành nịng cốt, đóng vai trò tảng cho phát triển hệ thống ngân hàng Xét riêng bối cảnh NHNo&PTNT Việt Nam nói chung chi nhánh Hà Tây nói riêng nay, hoạt động tín dụng cịn nhiều khó khăn; Hoạt động kinh doanh khu vực nông nghiệp, xuất nông sản đứng trước nhiều thách thức; Chất lượng tín dụng chưa cao, Agribank tiếp tục phải đối mặt giải nhiều vụ việc, có vụ án trọng điểm gây ảnh hưởng đến uy tin, thương hiệu hoạt động kinh doanh Trước thực trạng trên, Agribank triển khai nhiều giải pháp đồng để đạt mục tiêu kinh doanh đề ra, đặc biệt mục tiêu tín dụng; Vừa tập trung xử lý nợ, vừa tăng trưởng tín dụng đảm bảo phù hợp với khả quản trị rủi ro Như các nhà quản trị điều hành ngân hàng cần nghiên cứu để có giải pháp quản trị rủi ro tốt nhằm đảm bảo trì an toàn hoạt động kinh doanh NHTM ổn định hệ thống tài quốc gia Xuất phát từ thực tế đó, việc sâu nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) nhằm tìm kiếm giải pháp phù hợp cần thiết hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung chi nhánh Hà Tây nói riêng Do học viên lựa chọn đề tài “Công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh Tổng quan nghiên cứu Có nhiều đề tài nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng khác như: Luận văn thạc sỹ: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất Agribank Hà Tây tác giả Đỗ Tường Linh bảo vệ năm 2015 Trường đại học Kinh tế quốc dân Luận văn thạc sỹ: Nâng cao chất lượng tín dụng cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây tác giả Nguyễn Minh Dương bảo vệ năm 2014 Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Luận văn thạc sỹ: Hoàn thiện quản trị rủi ro ngân hàng TPCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Nghệ An tác giả Trần Thị Quỳnh Hoa, bảo vệ năm 2013 Như chưa có cơng trình nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Trong luận văn mình, tác giả vận dụng lý luận quản trị rủi ro tín dụng để nghiên cứu thực trạng đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu tổng quát luận văn hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Để đạt mục tiêu tổng quát nêu trên, mục tiêu cụ thể luận văn là: - Hệ thống hóa lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây - Đề xuất số giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu luận văn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Về không gian: Luận văn nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây Về thời gian: Để sử dụng cho việc nghiên cứu đề tài, luận văn sử dụng liệu hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây từ năm 2014 đến năm 2016 Phương pháp nghiên cứu Để thực đề tài luận văn, tác giả sử dụng số phương pháp sau: Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử; Phương pháp thống kê, so sánh; Phương pháp phân tích tổng hợp Kết cấu luận văn Ngồi phần mở đầu, kết luận phần bố cục khác, luận văn có kết cấu gồm chương sau: Chương 1: Lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây Chương 3: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro biến cố không mong đợi xẩy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ tài định 1.1.2 Các loại rủi ro NHTM Rủi ro đa dạng có mối quan hệ chặt chẽ với Trong phạm vi luận văn đề cập đến số loại rủi ro sau: Rủi ro tín dụng; Rủi ro hối đối; Rủi ro lãi suất; Rủi ro khoản; Rủi ro hoạt động ngoại bảng; Rủi ro hoạt động rủi ro khác 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng NHTM Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu (tái chiết khấu), cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Như vậy, phạm trù tín dụng có ba nội dung là: Tính chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị, tính thời hạn tính hồn trả Tín dụng phân loại theo số tiêu chí sau: - Căn vào thời hạn tín dụng: Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn - Căn vào hình thái giá trị tín dụng: Tín dụng tiền, Tín dụng tài sản, Tín dụng uy tín - Căn vào xuất xứ tín dụng: Tín dụng trực tiếp, Tín dụng gián tiếp, Tín dụng khác 1.2.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng NHTM Theo thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN mục điều có ghi: “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết” 1.2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro: Rủi ro đạo đức rủi ro lựa chọn đối nghịch Căn theo mức độ tổn thất: Rủi ro đọng vốn rủi ro vốn Căn theo đối tượng sử dụng, chia làm ba nhóm: Rủi ro khách hàng cá thể; Rủi ro cơng ty, tổ chức kinh tế, định chế tài chính; Rủi ro quốc gia Căn vào tính tổng thể rủi ro: Rủi ro giao dịch rủi ro danh mục Căn vào giai đoạn phát sinh rủi ro: Rủi ro trước, sau cho vay 1.2.2.3 Các nguyên nhân rủi ro tín dụng Nguyên nhân khách quan gồm: Môi trường pháp lý; Môi trường kinh tế môi trường xã hội 5 Nguyên nhân chủ quan gồm: Chính sách tín dụng; Chất lượng nhân sự; Tn thủ quy trình tín dụng; Thẩm định tín dụng; Kiểm sốt nội bộ; Chính sách mở rộng tín dụng; Tổ chức ngân hàng; Thơng tin tín dụng trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng 1.2.2.4 Tác động rủi ro tín dụng Khi RRTD xảy ảnh hưởng nghiêm trọng đến chủ thể: - Đối với ngân hàng: Giảm lợi nhuận; giảm khả tốn; giảm uy tín, thương hiệu cuối làm ngân hàng lâm vào tình trạng phá sản - Đối với khách hàng: Uy tín họ bị giảm sút, khơng có hội tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng vốn khác, quy mô hoạt động phải thu hẹp - Đối với kinh tế: Việc tiếp cận vốn khách hàng bị hạn chế, hoạt động SXKD không mở rộng, ảnh hưởng đến phát triển kinh tế 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.3.1 Khái niệm vai trò quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng khái niệm rộng gồm nhiều nội dung khác quản trị điều hành NHTM Luận văn sử dụng khái niệm sau: Quản trị rủi ro tín dụng q trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, sở lựa chọn triển khai có hiệu biện pháp phòng ngừa quản lý hoạt động tín dụng nhằm hạn chế loại trừ rủi ro q trình cấp tín dụng 1.3.1.2 Vai trị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Cơng tác quản trị rủi ro có vai trị quan trọng tồn ngân hàng Nếu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thực tốt, hạn chế rủi ro xảy ngân hàng, làm tăng thu nhập ngân hàng Ngồi ra, cơng tác quản trị rủi ro thực tốt tạo điều kiện cho phát triển toàn kinh tế nói chung 1.3.2 Nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng - Nhân tố mơi trường - Nhân tố ảnh hưởng từ phía khách hàng - Nhân tố ảnh hưởng từ phía ngân hàng 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm nội dung là: Nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, ứng phó rủi ro kiểm sốt rủi ro Các khâu phân qui trình phải ln có liên hệ gắn bó với nhau, tạo thành chu trình liên tục có bảo đảm kiểm soát rủi ro theo mục tiêu định 1.3.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng q trình xác định liên tục có hệ thống hoạt động kinh doanh ngân hàng Nhận diện rủi ro tín dụng bao gồm công việc sau: Theo dõi, xem xét, nghiên cứu mơi trường tồn hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm thống kê tất rủi ro xảy ra, dự báo rủi ro xuất tương lai, sở đề xuất giải pháp đo lường, kiểm sốt xử lý rủi ro tín dụng phù hợp, kịp thời Nhận diện rủi ro thông qua dấu hiệu sau: - Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng - Nhóm dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía ngân hàng 1.3.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng a) Đo lường rủi ro khách hàng vay Để đo lường rủi ro, cần thu thập số liệu phân tích đánh giá mức độ rủi ro dựa tiêu chuẩn đặt Hiện ngân hàng sử dụng mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân Chấm điểm tín dụng chủ yếu dựa vào thơng tin phi tài tài chinh: Phân tích phi tài chính: Mơ hình định tính rủi ro tín dụng – Mơ hình 6C; Tư cách người vay (Character); Năng lực người cho vay (Capacity); Dòng tiền mặt (Cash flow); Bảo đảm tiền vay (Collateral); Các điều kiện (Conditions); Kiểm sốt (Control) Phân tích tài chính: Nhóm tiêu khoản, nhóm tiêu hoạt động, nhóm tiêu cân nợ, nhóm tiêu doanh lợi Hiện nay, nhiều ngân hàng áp dụng nhiều phương thức mơ hình quản lý rủi ro đại: Mơ hình điểm số Z ( Z- credit scoring model ): Mơ hình E.I.Altman xây dựng điểm tín dụng cơng ty Mỹ b) Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng - Chỉ tiêu nợ hạn /(trên) tổng dư nợ Có hai loại nợ hạn: Nợ hạn có khả thu hồi nợ q hạn khơng có khả thu hồi: Tỷ lệ nợ hạn Nợ hạn = x Tổng dư nợ cho vay 100% - Chỉ tiêu nợ xấu: phản ánh chất lượng tín dụng yếu NHTM Nợ xấu theo QĐ 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 0/5/2014 NHNo&PTNT Việt Nam nợ xếp vào nhóm 3, nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ nợ có khả vốn Tỷ lệ nợ xấu Số dư nợ xấu = x 100% Tổng dư nợ cho vay Nợ xấu bao gồm khoản XLRR, nợ bán cho VAMC nghĩa vụ trả nợ khách hàng trách nhiệm thu nợ ngân hàng nguyên giá trị - Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro tín dụng khoản tiền trích lập hàng năm từ thu nhập ngân hàng để dự phòng cho tổn thất xẩy khách hàng khơng thực nghĩa vụ trả nợ theo cam kết Tỷ lệ dự phòng RRTD = Dự phòng RRTD Tổng dư nợ cho vay x 100% - Tỷ lệ nợ xử lý rủi ro Ngân hàng sử dụng quỹ dự phòng để xử lý RRTD khoản nợ TCTD, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản, cá nhân bị chết tích, nợ thuộc nhóm 5, nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý XLRR hình thức chuyển khoản nợ từ nội bảng hạch toán ngoại bảng để tiếp tục theo dõi có biện pháp thu hồi nợ triệt để Sau năm, ngân hàng xuất toán khỏi ngoại bảng - Tổn thất cho vay: Chỉ tiêu phản ánh giá trị tiền bị tổn thất kỳ hoạt động tín dụng (rủi ro tín dụng ) gây nên Tổn thất tín dụng cho vay = giá trị bị hoạt động cho vay Tỷ lệ tổn thất cho vay = Tổng giá trị tổn thất kỳ Doanh số cho vay kỳ 1.3.3.3 Ứng phó rủi ro tín dụng Nhà quản trị ngân hàng sử dụng biện pháp sau: Xây dựng cấu tổ chức hoạt động tín dụng; Xây dựng sách quy trình tín dụng; Phân tán rủi ro; Bảo đảm tiền vay; Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 1.3.4.4 Kiểm sốt xử lý rủi ro tín dụng Mục tiêu: (i) phịng, chống kiểm sốt rủi ro phát sinh hoạt động ngân hàng (ii) đảm bảo toàn hoạt động phận NH tuân thủ quy định ngành, pháp luật, đảm bảo mục tiêu an toàn hiệu Kiểm sốt rủi ro tín dụng bao gồm kiểm sốt trước cho vay, cho vay sau cho vay Từ kết phận kiểm tra kiểm soát khoản vay, ngân hàng xây dựng số biện pháp để xử lý khoản nợ rủi ro Kết luận chương Chương luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM gồm nội dung sau: - Làm rõ khẳng định, rủi ro tín dụng rủi ro lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan khác Bởi việc hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tất yếu khách quan đảm bảo phát triển ổn định, bền vững NHTM - Từ khái niệm quản trị rủi ro tín dụng, luận văn làm rõ nội dung quản trị rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng - Nghiên cứu kinh nghiệm quản trị RRTD số NHTM, từ rút học kinh nghiệm Agribank Hà Tây công tác quản trị rủi ro tín dụng Những nghiên cứu chương làm sở cho việc nghiên cứu chương chương luận văn 9 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 2.1 Khái quát NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây thành lập từ năm 1991 Sau gần 30 năm thành lập, đạo NHNo&PTNT Việt Nam tâm khẳng định vị thương hiệu NHNo&PTNT Hà Tây- Đơn vị Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới, chi nhánh vượt qua khó khăn, thách thức Trong năm gần đây, chi nhánh ngày khẳng định vị hệ thống Agribank Việt Nam, NHTM địa bàn Kết thúc năm 2016 hoạt động kinh doanh đạt thành tích đáng kể: Tổng nguồn vốn đạt 30.857 tỷ, dư nợ đạt 14.914 tỷ, quỹ thu nhập đạt 479 tỷ với hệ số lương làm 1,2 đảm bảo đời sống cho người lao động 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Ban Giám đốc Phòng Kế tốn ngân quỹ Phịng khách hàng DN KH CN Phịng Vi tính Phịng Hành nhân Phịng kinh doanh ngoại tệ TTQT Phòng Dịch vụ Makettin g Phòng Kế hoạch tổng hợp Phòng Khách hàng HSX &CN Phịng Kiểm tra kiểm tốn nội Các chi nhánh loại trực thuộc Các phòng, tổ trực thuộc Các PGD trực thuộc Hội sở Các PGD trực thuộc CN loại Hình 2.1 Cơ cáu tổ chức năm 2016 NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây (Phịng Hành nhân - NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây) Mơ hình tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây mơ hình đại Mơ hình NHNo&PTNT Hà Tây giữ ngun mơ hình cũ ngày mở rộng quy mô mạng lưới giao dịch với Hội sở chính, 14 chi nhánh loại II, 51 phịng giao dịch trực thuộc với gần 900 cán viên chức 10 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Hà Tây Trong năm từ 2014- 2016, hoạt động kinh doanh Agribank Hà Tây củng cố phát triển toàn diện tất nghiệp vụ, cụ thể sau: - Tổng nguồn vốn: Năm 2015 đạt 24.726 tỷ, tăng 5.003 tỷ so với năm 2014 với TĐTT 25%, năm 2016 đạt 30.857tỷ, tăng 6.131 tỷ so năm 2015 đạt TĐTT 25% - Tổng dư nợ: Năm 2014 đạt 12.914 tỷ, đến năm 2015 đạt 13.524 tỷ với TĐTT 4,7%, năm 2016 đạt 14.981 tỷ với tốc độ tăng trưởng 10,7% - Tổng thu dịch vụ phát triển qua năm : năm 2014 đạt 81 tỷ, năm 2015 đạt 115 tỷ, tăng 34 tỷ so 2014 năm 2016 đạt 124 tỷ, tăng tỷ so năm 2015 Kết cho thấy hoạt động kinh doanh chi nhánh Hà Tây có nỗ lực cố gắng vượt bậc; Năm 2016 quỹ thu nhập đạt 480 tỷ đồng, hệ số tiền lương kinh doanh 1,23, đảm bảo đời sống cho người lao động 2.2 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây 2.2.1 Dư nợ Ngân hàng Hoạt động tín dụng Agribank Hà Tây năm gần tăng trưởng mạnh mẽ, đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng vay vốn, góp phần thay đổi diện mạo khu vực nơng nghiệp nông thôn thành phố Hà Nội kinh tế đời sống xã hội theo chủ trương, sách Đảng Nhà nước Cụ thể dư nợ chi nhánh tăng trưởng qua năm: Năm 2014 đạt 12.914 tỷ, đến năm 2015 đạt 13.524 tỷ với TĐTT 4,7%, năm 2016 đạt 14.981 tỷ với tốc độ tăng trưởng 10,7% Đến năm 2016, có CNLII đạt mức dư nợ 1.000 tỷ đồng, chiếm 50% tổng dư nợ tồn hệ thống 2.2.2 Cơ cấu tín dụng ngân hàng Chia nhóm khách hàng theo quy mơ, ngành nghề kỳ hạn tín dụng, tránh RRTD chiến lược Agribank Việt Nam đề Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn NHNo&PTNT Hà Tây trọng việc cân đối khoản vay theo loại kỳ hạn: Tín dụng ngắn, trung hạn dài hạn Cụ thể cấu tín dụng ngắn hạn năm 2014 chiếm 68% /tổng dư nợ đến năm 2016 cịn 62% Trong dư nợ trungdài hạn tăng dần đến 2016 chiếm 38%/tổng dư nợ 11 Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng - Nhóm khách hàng doanh nghiệp: Chiếm tỷ trọng khoảng 28%/tổng dư nợ - Nhóm khách hàng cá nhân: Chiếm tỷ trọng khoảng 82%/tổng dư nợ Cơ cấu tín dụng theo nhóm ngành nghề đa dạng hóa - Dư nợ cho vay nông nghiệp; Bán buôn bán lẻ; Hoạt động công nghiêp chế biến hoạt động tiêu dùng chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ - Kinh doanh bất động sản, chứng khoán hạn chế cho vay, khơng có Cơ cấu tín dụng theo tài sản đảm bảo Tỷ trọng cho vay có bảo đảm tài sản khơng có tài sản bảo đảm trì mức ổn định thời kỳ nghiên cứu, bình quân khoảng 82% 18% 2.2.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng - Chỉ tiêu nợ tiềm ẩn nợ hạn/tổng dư nợ Đây tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng RRTD ngân hàng Theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam 5%/tổng dư nợ Tỷ lệ nợ hạn tổng số nợ hạn/tổng dư nợ Tỷ lệ nợ tiềm ẩn tổng số nợ tiềm ẩn/tổng dư nợ Tình hình nợ tiềm ẩn nợ hạn chi nhánh có xu hướng giảm dần: Năm 2014 2.672 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 20,6%/tổng dư nợ, đến năm 2015 2.049 tỷ, chiếm tỷ trọng 15,1%/tổng dư nợ, giảm 5,5% so 2014 đến năm 2016 1.562 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 10,4%/tổng dư nợ, giảm 4,7% so 2015 Tuy nhiên số dư tuyệt đối lớn, cho thấy tình hình khó khăn khách hàng hàng việc trả nợ ngân hàng việc xử lý nợ - Chỉ tiêu nợ xấu/tổng dư nợ Theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng + Chỉ tiêu nợ xấu nội bảng Tỷ lệ nợ xấu nội bảng tương đối cao, năm 2014 3,6%; năm 2015 ngân hàng nỗ lực giảm tỷ lệ xuống 2,4% sang năm 2016 tỷ lệ đạt 2,91%, tăng 12 0,5% so 2015 Tỷ lệ nợ xấu tăng lên nằm giới hạn cho phép 3% theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam, nhiên ngân hàng nhận thức khó khăn lớn + Chỉ tiêu nợ xấu nội - ngoại bảng Tổng nợ xấu nội ngoại bảng, nợ bán VAMC tương đối cao tăng dần cụ thể: Năm 2014 1.037 tỷ chiếm 7,6%.tổng dư nợ, năm 2015 1.923 tỷ, chiếm 10,5%/ tổng dư nợ tăng đột biến 886 tỷ so 2014 năm 2016 2.127 tỷ, tăng 204 tỷ so 2015 tiếp tục trì tỷ lệ 12,7%/ tổng dư nợ Đây số đáng quan tâm Nguyên nhân phát sinh nợ xấu chủ yếu tình hình kinh tế suy thoái, giá trị tài sản giảm sút thời điểm chấp, nhiều doanh nghiệp, HSX làm ăn thua lỗ, trình độ quản lý khách hàng bất cập, thiên tai hỏa hoạn đặc biệt trình độ nghiệp vụ cán cịn hạn chế 2.3 Mơ hình nội dung quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hà Tây 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Mơ hình quản trị tín dụng chi nhánh Hà Tây áp dụng cụ thể sau: - Giám đốc điều hành đạo chung hoạt động kinh doanh chi nhánh - Phó Giám đốc chịu trách nhiệm điều hành quản lý theo phân cấp ủy quyền Giám đốc - Phòng khách hàng doanh nghiêp phòng khách hàng HSX&CN trực tiếp thực giao dịch tín dụng, ứng phó kiểm sốt rủi ro tín dụng, thực việc phân loại nợ, xử lý rủi ro công tác thu hồi nợ chi nhánh - Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội bộ: Kiểm tra nhằm phát hiện, chấn chỉnh xử lý kịp thời sai sót hoạt động kinh doanh - Bộ phận Hậu kiểm (trực thuộc phịng Kế tốn ngân quỹ): Thực chức kiểm sốt sau tồn chứng tín dụng nghiệp vụ khác - Kế hoạch nguồn vốn: Thực công tác xử lý rủi ro chi nhánh; Trực tiếp tra cứu thông tin khách hàng vay vốn 2.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây 2.3.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng ngân hàng 13 - Thứ nhất: Để nhận biết sớm rủi ro tín dụng, quy trình xét duyệt cho vay thực nghiêm túc theo quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank Việt Nam định số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 9/3/2017 Quy trình xét duyệt cho vay thực qua khâu độc lập: khâu thẩm định cho vay; khâu phê duyệt định cho vay Tiến hành kiểm tra trước, sau cho vay để nhận dấu hiệu tiềm ẩn - Thứ hai: Tiến hành thu thập xử lý thơng tin phịng ngừa rủi ro - Thứ ba: Thường xuyên gặp gỡ khách hàng để kiểm tra tình hình thực tế sổ sách khách hàng, từ phát dấu hiệu bất thường - Thứ tư: Xuất dấu hiệu từ phía ngân hàng - Thứ năm: Từ mơi trường khách quan thay đổi chế sách 2.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng - Thứ nhất: Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Hiện nay, việc chấm điểm xếp hạng khách hàng (XHKH) thực theo văn số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Tổng Giám đốc Agribank Việt Nam Chấm điểm khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng cá nhân, hộ nông dân hộ sản xuất Kết xếp hạng khách hàng chi nhánh Hà Tây cho thấy khách hàng xếp loại A, AA, AAA chiếm tỷ trọng chủ yếu 89%/ tổng số khách hàng xếp loại Khách hàng từ mức BBB trở xuống chiếm tỷ trọng 2.3.2.3 Ứng phó kiểm sốt rủi ro tín dụng Agribank Hà Tây Thứ nhất: Quản lý khoản vay có vấn đề Ngân hàng có sách thường xun đánh giá lại tình trạng khoản vay, khách hàng, quý lần Thứ hai: Ngân hàng xây dựng quản lý số giới hạn rủi ro - Tỷ lệ cho vay khơng có tài sản bảo đảm giảm dần; Tỷ lệ cho vay trung dài hạn chiếm khoảng 42%/ tổng dư nợ; Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ khống 14 chế số tuyệt đối - Các giới hạn rủi ro cho vay đầu tư luật TCTD qui định cho vay không 15% vốn tự có vào khách hàng… tuân thủ Thứ ba: Phân tán rủi ro - Agribank Hà Tây tập trung cho vay tất lĩnh vực hoạt động ; Cấp tín dụng tới thành phần kinh tế; Triển khai nhiều hình thức vay vốn mở rộng khai thác sản phẩm bảo hiểm Thứ tư: Mức ủy quyền với đơn vị trực thuộc Tùy thuộc vào kết chấm điểm xếp hạng chi nhánh tỷ lệ nợ xấu, Agribank Hà Tây giao mức ủy quyền phán đơn vị mức ủy quyền phân theo khách hàng tổ chức từ 15 đến 30 tỷ; khách hàng cá nhân từ 1.5 đến 15 tỷ Quyết định số 776/QĐ-NHNo-KHDN ngày 31/3/2017 Thứ năm: Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Hiện NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây tiến hành phân loại tín dụng theo Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN, Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN Quyết định số 450/2014/QĐ/NHNo ngày 22/4/20014 Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam việc ban hành “Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD” Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn; Nhóm 2: Nợ cần ý; Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn; Nhóm 4: Nợ nghi ngờ; Nhóm 5: Nợ có khả vốn Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng theo quy định NHNN: Trích lập dự phịng chung từ nhóm đến nhóm 0,75% Trích lập dự phịng cụ thể với nhóm 0%, nhóm 5%, nhóm 20%, nhóm 50%, nhóm 100% - Tỷ lệ tối đa để để xác định giá trị tài sản đảm bảo: Sổ tiết kiệm tính tỷ lệ tối đa 100%, Bất động sản tính tỷ lệ 50%, loại TSĐB khác tính tỷ lệ 30% - Thứ sáu: Xử lý thu hồi nợ xấu, nợ tiềm ẩn, nợ XLRR, nợ bán VAMC Theo dõi chặt chẽ tình hình hoạt động khách hàng để có phương án xử lý kịp thời để thu hồi nợ, không để phát sinh nợ xấu Thành lập Ban đạo thu hồi nợ, Tổ xử lý nợ chuyên trách chi nhánh Phối hợp với quan ngoại ngành thành lập ban xử lý nợ liên ngành 15 Xem xét trách nhiệm người đứng đầu đơn vị, cán cho vay người kiểm soát khoản vay để nợ xấu phát sinh nguyên nhân chủ quan Trong năm 2014 tỷ lệ nợ xấu 2,4%, năm 2015 chiếm tỷ trọng 3,4%, đến năm 2016 tỷ lệ 2,91% NHNo&PTNT với quy mơ tín dụng đứng thứ hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm dần Năm 2014 thu nợ XLRR 14 tỷ đồng, năm 2015,2016 thu 45 tỷ đồng, không đạt kế hoạch giao Thu nợ VAMC năm đạt 325 tỷ chiếm tỷ trọng 25%/số dư nợ VAMC lũy 31/12/2016 - Thứ bẩy: Kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội nhằm kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro phát sinh: Thành lập đồn cơng tác rà sốt chất lượng tín dụng toàn chi nhánh; Thành lập đoàn kiểm tra toàn diện hoạt động kinh doanh ; Thành lập kiểm tra chuyên đề Tín dụng; Chỉ đạo đơn vị trực thuộc tự kiểm tra 2.4 Đánh giá chung quản trị RRTD NHNo&PTNT Hà Tây 2.4.1 Ưu điểm 2.4.1.1 Chất lượng nợ, cấu tín dụng chuyển biến theo chiều hướng tích cực Thứ chất lượng tín dụng cải thiện, khoản nợ tiềm ẩn, nợ hạn kiểm soát chặt chẽ, hạn chế nợ xấu phát sinh Thứ hai, tăng trưởng tín dụng đạt mục tiêu đề ra, chất lượng tăng trưởng đảm bảo, phù hợp với khả quản lý, quản trị rủi ro 2.4.1.2 Thực nghiêm túc hệ thống sách tín dụng Định hướng chiến lược, tư tưởng đạo sách tín dụng khung kế hoạch phát triển tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam, NHNN Việt Nam NHNo&PTNT Hà Tây triển khai kịp thời đến đơn vị trực Quản lý điều hành tập trung chế, sách, quy trình tín dụng, thực phân quyền cho cá nhân, đơn vị trình thực Chính sách tín dụng hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý khách hàng đảm bảo kiểm soát rủi ro 2.4.1.3 Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng hình thành 16 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng chưa hình thành độc lập Nhưng đứng giác độ quản trị rủi ro tín dụng, thấy mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng có bước tiến đáng kể - Chi nhánh xây dựng kế hoạch kiểm tra chuyên đề tín dụng thường xun với mơ hình kiểm tra chéo, tự kiểm tra, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp, vừa tăng cường khả giám sát tín dụng phận - Chỉ đạo đơn vị tập trung sửa sai kịp thời sau kiểm tra, hạn chế RRTD 2.4.1.4 Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng xây dựng tiến gần với thông lệ quốc tế - Quy định chấm điểm khách hàng theo Công văn 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Agribank Việt Nam rõ ràng, dễ hiểu dễ thực hiện, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế - Ngân hàng phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo tiêu chuẩn, phản ánh cách tổng quan chất tình hình chất lượng tín dụng 2.4.1.5 Cơng tác trích lập xử lý rủi ro thực nghiêm túc Các khoản nợ rủi ro có vấn đề trích lập theo tỷ lệ trích quy định theo Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 Hội đồng thành viên Agribank phân loại nợ trích lập DPRR hệ thống 2.4.2 Tồn 2.4.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng cịn mang tính truyền thống - Các chức quản lý tín dụng (quan hệ khách hàng, thẩm định quản lý nợ) chưa phân tách theo phịng, ban riêng Vì vậy, q trình định tín dụng chưa đảm bảo ngun tắc độc lập, khách quan, chun mơn hóa - Bộ phận quản trị rủi ro tín dụng hồn toàn thiếu chức quan trọng là: Sự độc lập hoàn toàn phận quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo vai trị chủ chốt phận q trình định tín dụng - Bộ phận hậu kiểm, kiểm tra kiểm soát nội NHNo&PTNT Hà Tây hoạt động chủ yếu mang tính kiểm sốt sau nghiệp vụ sở thực tế tác nghiệp phát sinh nên vai trò hỗ trợ kinh doanh chưa thể hoạt động quản trị rủi ro chưa vào thực chất 17 2.4.2.2 Nhận diện rủi ro tín dụng cịn nhiều hạn chế - Thứ nhất: Việc thực quy trình cịn nhiều bất cập Chất lượng tín dụng chưa coi trọng mức, việc tn thủ quy trình tín dụng chưa nghiêm Quy trình cấp tín dụng cịn tồn hình thức vay trái địa bàn dẫn đến cán không nắm bắt kịp thời khó khăn khách hàng để xử lý, rủi ro tín dụng xẩy Trình độ cán tín dụng Ngân hàng hạn chế kinh nghiệm, nhân thức, tiếp thu cải tiến công nghệ Việc tính lãi dự thu tốn tài tác nhân gây rủi ro cơng tác quản trị tín dụng 2.4.2.3 Hệ thống đo lường rủi ro tín dụng thiếu đồng Hệ thống tiêu chưa phản ánh đặc thù hoạt động ngành riêng biệt Chưa có tiêu chuẩn ngành, khơng đưa cảnh báo định hướng cho hoạt động tín dụng, nhằm hạn chế đầu tư vào ngành, thành phần kinh tế làm ăn hiệu Phương pháp xếp hạng nội tín dụng cịn mang tính chủ quan 2.4.2.4 Cơng tác xử lý nợ cịn chưa triệt để Hầu hết công tác xử lý nợ chi nhánh dừng mức đôn đốc yêu cầu khách hàng tự bán tài sản qua trung tâm đấu giá để thông báo phát mại 2.4.3 Nguyên nhân tồn 2.4.3.1 Đội ngũ cán số hạn chế - Năng lực trình độ học thức nhân thức cơng tác tín dụng cịn thiếu kinh nghiệm, thiếu chuyên môn nghiệp vụ - Một số cán có biểu suy thối đạo đức nghề nghiệp 2.4.3.2 Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội cịn yếu - Năng lực nhân phòng kiểm tra kiểm sốt nội cịn yếu, thiếu cán - Khâu sửa sai sau kiểm tra chưa thực rứt điểm, triệt để - Chưa thực chức phòng ngừa, cảnh báo trước việc 2.4.3.3 Công tác xử lý trách nhiệm cán tín dụng gây nợ xấu chưa rõ ràng 18 nghiêm minh Cán tín dụng gây hậu nghiêm trọng đến tình hình tài uy tín chi nhánh nguyên nhân chủ quan Tuy nhiên chưa có cán bị kỷ luật đuổi khỏi ngành, từ tạo ý thức trách nhiệm cán giảm sút, tư lợi cá nhân tăng lên Kết luận chương Trong chương 2, tác giả tập trung nghiên cứu thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây thời gian từ năm 2014-2016 với nội dung chủ yếu sau đây: - Giới thiệu tổng quan NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây - Khảo sát thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây nhiều góc độ khác nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, ứng phó kiểm soát khoản vay - Đưa nhận xét ưu điểm, tồn nguyên nhân tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Nội dung nghiên cứu chương sở quan trọng để tác giả đề xuất giải pháp, kiến nghị hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hà Tây chương CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 3.1 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây - Thực nghiêm túc theo định hướng NHNo&PTNT Việt Nam theo NQ số 01/NQ-HĐTV ngày 9/1/2017; đồng thời chi nhánh xây dựng biện pháp quản trị riêng, phù hợp với địa bàn hoạt động quy trình hệ thống Trong thời gian tới, tiến trình bước nâng cao chất lượng tín dụng, cải thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây hướng tới mục tiêu phát triển an toàn, hiệu Chi nhánh xây dựng mục tiêu cụ thể sau: 19 Tổng nguồn vốn: 36.500 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 18% ;Tổng dư nợ: 17.400 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 16% ;Tỷ lệ nợ xấu: 2,1%/tổng dư nợ; Thu nợ bán cho VAMC: 270 tỷ đồng; Thu nợ XLRR: 69 tỷ đồng.; Tài chính: 570 tỷ, đảm bảo đủ lương cho cán 3.1.1 Tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực quản lý gắn với chất lượng, an tồn, hiệu quả, tăng cường cơng tác phịng ngừa quản trị rủi ro Phát huy vai trò chủ lực nhiệm vụ hỗ trợ khu vực nông thôn nơng dân, góp phần thực định hướng Chính phủ Tiếp tục tập trung cho vay HSX&ĐS, DNNVV để giữ vững thị phần, phát triển kinh tế địa phương Kiểm soát chặt chẽ mức độ tăng trưởng dư nợ đơn vị có tỷ lệ nợ xấu 3%, khoản cho vay vượt quyền phán Xây dựng mức phân quyền cấp tín dụng phù hợp với quy mô đơn vị Chấp hành triệt để quy định cho vay, quy định hạn chế cho vay, rà soát xử lý nghiêm túc, quy định cán vi phạm quy trình cho vay Tăng cường tập huấn quy trình, nâng cao trình độ, kỹ quản lý đến 100% lãnh đạo cán làm cơng tác tín dụng 3.1.2 Tập trung xử lý nợ tiềm ẩn, nợ hạn, nợ xấu, VAMC, XLRR nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tới mức thấp Quản lý lãi dự thu cách triệt để, xử lý nghiêm túc trường hợp phân kỳ trả nợ không với dịng tiền chất lượng tín dụng để tính dự thu Tập trung xử lý nợ giải pháp Tổ chức kiểm tra, tự kiểm tra chuyên đề tín dụng, để sửa chữa kịp thời Thực hiệu công tác kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay để nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm sốt 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hà Tây 3.2.1 Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán quản trị cán tác nghiệp Thứ nhất: Phân công bổ nhiệm cán phải quy trình, nghiệp vụ Thứ hai: Chú trọng nâng cao lực nhận diện phân loại rủi ro cán tín dụng, cán quản trị rủi ro, cấp lãnh đạo 20 - Xây dựng đội ngũ cán có đạo đức, trình độ chun mơn giỏi - Thường xun tổ chức tập huấn kiến thức để nâng cao lực cán - Xây dựng chương trình kiểm tra trình độ cán để bố trí cơng việc phù hợp với lực 3.2.2 Tăng cường công tác nhận diện rủi ro tín dụng Thứ nhất: Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm nhằm xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề, hạn chế thấp tổn thất cho ngân hàng Chủ động xây dựng hệ thống quy tắc quán áp dụng toàn chi nhánh nhằm đánh giá tình hình kinh doanh khách hàng trước biến động thị trường Thứ hai: Củng cố nâng cao chất lượng tín dụng góp phần hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Thực đầy đủ thường xuyên rà soát lại quy trình tín dụng 3.2.3 Đo lường rủi ro ước tính rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Thực nghiêm túc thống hệ thống chấm điểm XHKH Xây dựng hệ số rủi ro cửa loại tài sản làm sở tính hệ số an toàn vốn ngân hàng làm sở để tính phí bảo hiểm loại tài sản 3.2.4 Tăng cường ứng phó, kiểm sốt rủi ro tín dụng Thứ nhất: Tăng cường giám sát chặt chẽ khoản vay Thường xuyên tố chức kiểm tra, kiểm sốt việc sử dụng vốn vay Định kỳ phân tích, đánh giá ngành, lĩnh vực hoạt động theo nhóm khách hàng để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp Thứ hai: Quản lý chặt chẽ tiến độ thu lãi hàng tháng khách hàng vay vốn - Thu róc lãi hàng tháng, khơng để tình trạng lãi đọng lãi dự thu qua lớn Thứ ba: Áp dụng hình thức bảo đảm tín dụng thích hợp - Tài sản đảm bảo tiền vay phải có đủ tính pháp lý, định giá giá trị - Thường xuyên đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo, giảm dư nợ tài sản không đáp ứng đủ điều kiện đảm bảo theo quy định - Trường hợp cho vay khơng có đảm bảo tài sản nên áp dụng khoản vay đáp ứng đủ điều kiện, có mức độ an tồn thật cao 21 Thứ tư: Phát triển dịch vụ bán bảo hiểm bảo an tín dụng Bản thân ngân hàng tham gia bảo hiểm khoản tín dụng có khả rủi ro cao khoản vay lớn.và yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm vay 3.2.5 Ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ Agribank Hà Tây cần thực quy trình xét duyệt tín dụng qua phận độc lập: Bộ phận Tín dụng, phận Quản trị rủi ro phận quản lý tín dụng Bộ phận tín dụng nơi nhận hồ sơ vay vốn khách hàng lập báo cáo tham định gửi phận quản trị rủi ro; Bộ phận quản trị rủi ro sở hồ sơ bên tín dụng đưa sang kết hợp với thông tin thu thập tiến hành tái thẩm định.; Bộ phận quản lý tín dụng để giải ngân thu nợ 3.2.6 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội - Xây dựng chế kiểm tra kiểm soát chặt chẽ từ PGD đến CNLII - Bổ sung lực lượng cán kiểm tra phòng Kiểm tra kiểm soát nội - Tập huấn đào tạo nghiệp vụ cán kiểm tra thường xuyên - Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật người đứng đầu trường hợp để xảy lỗi sai sót kéo dài., khơng chỉnh sửa sau kiểm tra 3.2.7 Hoàn thiện giải pháp xử lý nợ rủi ro Thứ nhất: Thành lập tổ xử lý nợ rủi ro chuyên trách Thứ hai: Xem xét kỹ khoản nợ tiềm ẩn, nợ xấu để có phương án cấu lại thời hạn trả nợ có chế xét miễn-giảm lãi, tháo gỡ khó khăn cho khách hàng Thứ ba: Kiên xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Thứ tư: Xây dựng chế xử lý kỷ luật nghiêm minh cán tín dụng thực sai quy trình, gây rủi ro tín dụng 3.3 Một số kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.3.2 Phát triển trung tâm thông tin khách hàng CIC 3.3.3 Một số giải pháp xử lý nợ 22 3.3.5 Ban hành quy trình tín dụng kịp thời, phù hợp với hoạt động kinh doanh KẾT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng việc NHTM phải đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp để chấp nhận Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình quân hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Hiện nay, nhiều năm tới hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, hoạt động đem lại thu nhập lớn cho NHNo&PTNT Việt Nam nói chung có NHNo&PTNT Hà Tây Song phát triển tín dụng, mở rộng cho vay phải đôi với tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt nợ xấu ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, với diễn biến phức tạp khó lường thị trường tài chính, thị trường hàng hố, thiên tai, trị, thị trường nơng sản khu vực nơng thơn làm cho rủi ro tín dụng ngày phức tạp hơn, đặc biệt NHTM mà đối tượng khách hàng chịu tác động rủi ro đa dạng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Thời gian qua, NHNo&PTNT Hà Tây coi vấn đề quản trị rủi ro tín dụng quan trọng cơng tác quản trị có nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Song kết đạt chưa thực mong muốn Vì khơng ngừng tăng cường hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng có tính cấp bách Để đạt mục tiêu nghiên cứu, luận văn hoàn thành nội dung sau đây: - Hệ thống hoá vấn đề quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Giới thiệu tổng quan hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây từ năm 2014-2016, NHTM có quy 23 mơ tín dụng lớn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây góc độ khác nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, ứng phó kiểm sốt rủi ro Đưa ý kiến nhận xét ưu điểm, tồn nguyên nhân tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây - Sau nêu định hướng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Để nâng cao tính khả thi giải pháp, luận văn nêu rõ số kiến nghị Chính phủ, NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề rộng phức tạp Trong q trình thực luận văn, tác giả có nhiều cố gắng tham khảo đề tài công trình nghiên cứu có liên quan, bám sát thực tiễn phân tích thực tiễn nhiều góc độ khác nhau, với giúp đỡ Thầy, Cô hướng dẫn, nhà khoa học, lãnh đạo cán nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Tuy nhiên điều kiện có hạn khơng tránh khỏi khiếm khuyết, hạn chế Tác giả xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ nhà khoa học, sở đào tạo, bạn bè, quan có ý kiến đóng góp chân thành để tác giả hoàn thành luận văn  ... luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây Chương 3: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro. .. ảnh hưởng đến phát triển kinh tế 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.3.1 Khái niệm vai trị quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng khái niệm... Agribank Hà Tây chương CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 3.1 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây