Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)

Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Hà Tây (LV thạc sĩ)

HỌC VIỆN CƠNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG - TẠ THỊ MINH HẰNG \ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH (Theo định hướng ứng dụng) HÀ NỘI - NĂM 2017 HỌC VIỆN CÔNG NGHỆ BƯU CHÍNH VIỄN THƠNG - TẠ THỊ MINH HẰNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH (Theo định hướng ứng dụng) NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN THỊ MINH AN HÀ NỘI - NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, tư liệu sử dụng luận án có nguồn gốc rõ ràng, trung thực Toàn nội dung chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả Luận văn Tạ Thị Minh Hằng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro .6 1.1.2 Các loại rủi ro NHTM 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM .7 1.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng NHTM 1.2.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 15 1.3.1 Khái niệm vai trị quản trị rủi ro tín dụng .15 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng .15 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 18 Kết luận chương 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 31 2.1 Khái quát NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 33 2.2 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 37 2.2.1 Dư nợ Ngân hàng 37 2.2.2 Cơ cấu tín dụng Ngân hàng 38 2.2.3 Rủi ro tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT Hà Tây .41 2.3 Mơ hình nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 49 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 49 2.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây 50 2.4 Đánh giá chung quản trị RRTD NHNo&PTNT Hà Tây .67 2.4.1 Ưu điểm .67 2.4.1 Tồn 72 2.4.2 Nguyên nhân tồn .75 Kết luận chương 77 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 78 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 78 3.1.1 Tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực quản lý gắn với chất lượng, an toàn, hiệu quả, tăng cường cơng tác phịng ngừa quản trị rủi ro .79 3.1.2 Tập trung xử lý nợ có vấn đề, nợ xấu, VAMC, XLRR nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tới mức thấp 80 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hà Tây 81 3.2.1 Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán quản trị cán tác nghiệp NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây .81 3.2.2 Tăng cường cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 82 3.2.3 Đo lường rủi ro ước tính rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế 83 3.2.4 Tăng cường ứng phó, kiểm sốt rủi ro tín dụng 84 3.2.5 Ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ .86 3.2.6 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 87 3.2.7 Hoàn thiện giải pháp xử lý nợ rủi ro 87 3.3 Kiến nghị 88 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam Kết luận chương 91 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AGRIBANK : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn BATD : Bảo an tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNNVV : Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR : Dự phòng rủi ro HĐTV : Hội đồng thành viên KH DN : Khách hàng doanh nghiệp KH HSX&CN : Khách hàng hộ sản xuất cá nhân NHLII : Ngân hàng loại II NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT HT NHNo&PTNT VN : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tây : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NoNT : Nông nghiệp nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : Phòng giao dịch RRTD : Rủi ro tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng TĐTT : Tốc độ tăng trưởng TSĐB : Tài sản đảm bảo VAMC : Tốc độ tăng trưởng XHTD : Xếp hạng tín dụng XLRR : Xử lý rủi ro DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn từ 2014-2016 Agribank chi nhánh Hà Tây 35 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ cho vay từ 2014-2016 Agribank chi nhánh Hà Tây 34 Bảng 2.3 Hoạt động dịch vụ từ 2014-2016 Agribank Hà Tây 35 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh từ 2014-2016 Agribank Hà Tây……36 Bảng 2.5 Biểu quy mô dư nợ suất lao động đơn vị trực thuôc NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây từ năm 2014-2016 .38 Bảng 2.6 Cơ cấu tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây theo kỳ hạn tín dụng từ năm 2014 - 2016 39 Bảng 2.7 Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách háng từ năm 2014-2016 NHNo&PTNT Hà Tây .40 Bảng 2.8 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề từ năm 2014-2016 NHNo&PTNT Hà Tây 40 Bảng 2.9 Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm từ năm 2014–2016 NHNo&PTNT Hà Tây .41 Bảng 2.10 Tình hình nợ hạn, nợ tiềm ẩn từ năm 2014-2016…………………44 Bảng 2.11 Tình hình dư nợ, nợ xấu nội - ngoại bảng từ năm 2014-2016…………44 Bảng 2.12 Tình hình nợ xấu phân theo thành phần kinh tế từ năm 2014-201…….47 Bảng 2.13 Phân loại nợ theo nhóm nợ năm 2014-2016………………………… 48 Bảng 2.14 Bảng trọng số quy……………………………………………….56 Bảng 2.15 Xếp hạng khách hàng doanh nghiệp………………………………… 57 Bảng 2.16 Xếp hạng khách hàng cá nhân……………………………………… 58 Bảng 2.17 Kết xếp hạng tín dụng giai đoạn từ năm 2014-2016………………59 Bảng 2.18 Quyết định phân cấp ủy quyền tín dung………….………………… 65 Bảng 2.19 Tỷ lệ tối đa để xác định giá trị tài sản đảm bảo (C)………………… 65 Bảng 2.20 Kết thu hồi nợ XLRR nợ VAMC NHNo&PTNT Hà Tây từ năm 2014 - 2016 67 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 32 Hình 2.2 Biểu đồ so sánh tỷ lệ nợ xấu nội bảng chi nhánh năm 2016 .46 Hình 2.3 Biểu tỷ lệ nhóm nợ chi nhánh năm 2016 48 Hình 2.4 Quy trình vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng .54 Hình 2.5 Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 55 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Lợi nhuận vấn đề quan tâm hàng đầu Ngân hàng thương mại (NHTM) Để đạt mục tiêu ln địi hỏi NHTM phải khơng ngừng tìm kiếm giải pháp như; Đổi mơ hình tổ chức quản lý, đa dạng hóa nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ nhằm mở rộng thị phần, nâng cao trình độ cán bộ, đầu tư sở vật chất kỹ thuật đại… Đồng thời NHTM cần phải tập trung, nghiên cứu áp dụng sách quản trị rủi ro để tạo hành lang bảo vệ tồn phát triển mình, hạn chế thấp tổn thất tiềm tàng Rủi ro hoạt động ngân hàng diễn đa dạng phức tạp tiềm ẩn nghiệp vụ thẻ, tín dụng, lãi suất, kinh doanh ngoại hối… với nhiều mức độ khác nhau, có ảnh hưởng sâu sắc nghiêm trọng rủi ro tín dụng Nghiệp vụ tín dụng hoạt động tạo lợi nhuận lớn nhất, xảy rủi ro gây tổn thất tài lớn hoạt động NHTM Điều không phương diện lý thuyết mà chứng minh rõ ràng thực tiễn kinh doanh NHTM Trong năm gần đây, kinh tế thị trường ngày phát triển, hệ thống NHTM phát triển mạnh mẽ, quy mô mạng lưới hoạt động trải rộng khắp lãnh thổ Việt Nam Điều tạo cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng muốn mở rộng thị phần nâng cao hiệu tài mà khơng tính tốn để bù đắp hết rủi ro tiềm ẩn Bên cạnh ảnh hưởng kinh tế; Thị trường bất động sản trầm lắng, nhiều doanh nghiệp, hộ sản xuất khơng cịn hoạt động hoạt động cầm chừng… dẫn đến hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng gặp nhiều khó khăn, chất lượng tín dụng sụt giảm nghiêm trọng, nợ xấu gia tăng, thu nhập tín dụng giảm thấp Chính hậu nghiêm trọng để lại diện rộng dẫn tới thay đổi sâu sắc mang tính lịch sử cách quản lý, điều hành hệ thống ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng trở thành nịng cốt, đóng vai trị tảng cho phát triển hệ thống ngân hàng Xét riêng bối cảnh NHNo&PTNT Việt Nam nói chung chi nhánh Hà Tây nói riêng nay, hoạt động tín dụng cịn nhiều khó khăn; Hoạt động kinh doanh khu vực nông nghiệp, xuất nông sản đứng trước nhiều thách thức; Chất lượng tín dụng chưa cao, Agribank tiếp tục phải đối mặt giải nhiều vụ việc, có vụ án trọng điểm gây ảnh hưởng đến uy tin, thương hiệu hoạt động kinh doanh Trước thực trạng trên, Agribank triển khai nhiều giải pháp đồng để đạt mục tiêu kinh doanh đề ra, đặc biệt mục tiêu tín dụng; Vừa tập trung xử lý nợ, vừa tăng trưởng tín dụng đảm bảo phù hợp với khả quản trị rủi ro Như các nhà quản trị điều hành ngân hàng cần nghiên cứu để có giải pháp quản trị rủi ro tốt nhằm đảm bảo trì an tồn hoạt động kinh doanh NHTM ổn định hệ thống tài quốc gia Xuất phát từ thực tế đó, việc sâu nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) nhằm tìm kiếm giải pháp phù hợp cần thiết hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói chung chi nhánh Hà Tây nói riêng Do học viên lựa chọn đề tài “Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây ” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh Tổng quan nghiên cứu Rủi ro tín dụng gây tổn thất lớn đến hoạt động kinh doanh NHTM Vì quản trị rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm nhiều nhà nghiên cứu nhà lãnh đạo ngân hàng Hiện tại, có nhiều đề tài nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng khác Luận văn thạc sỹ: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro lãi suất NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây tác giả Đỗ Tường Linh bảo vệ năm 2015 Trường đại học Kinh tế quốc dân Luận văn phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2013-2015 Đồng thời nêu tình hình QLRR lãi suất đưa đánh giá mặt đạt hạn chế nguyên nhân tồn công tác chi nhánh, làm tiền đề cho việc đưa giải pháp hoàn thiện 79 - Tổng nguồn vốn: 36.500 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 18% so năm trước - Tổng dư nợ: 17.400 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 16% so năm trước - Tỷ lệ nợ xấu: 2,1%/tổng dư nợ - Thu nợ bán cho VAMC: 270 tỷ đồng - Thu nợ XLRR: 69 tỷ đồng - Chênh lệch tài chính: 570 tỷ đồng, phấn đấu đủ lương cho cán 3.1.1 Tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực quản lý gắn với chất lượng, an toàn, hiệu quả, tăng cường cơng tác phịng ngừa quản trị rủi ro Phát huy vai trò chủ lực nhiệm vụ hỗ trợ khu vực nông thôn nông dân, góp phần thực định hướng Chính phủ phát triển nơng thơn Ngồi tiếp tục tập trung cho vay HSX&ĐS, doanh nghiệp nhỏ vừa để giữ vững thị phần, phát triển kinh tế địa phương Kiểm soát chặt chẽ mức độ tăng trưởng dư nợ đơn vị có tỷ lệ nợ xấu 3%, khoản cho vay vượt quyền phán quyết; Xây dựng mức phân quyền cấp tín dụng phù hợp với khả quản lý, tình hình hoạt động kinh doanh đơn vị Chấp hành triệt để quy định hạn chế cho vay, rà soát xử lý nghiêm túc, quy định pháp luật Agribank trường hợp cán ngân hàng vay để gia đình, người thân có nợ hạn chi nhánh người quản lý cán bộ, người phê duyệt khoản vay Nghiêm túc thực chế tài xử lý kỷ luật cán tín dụng, lãnh đạo kiểm sốt người duyêt vay để phát sinh nợ xấu nguyên nhân chủ quan Tuân thủ nghiêm túc quy trình cho vay theo định số 226/QĐ-HĐTVTD ngày 09/03/2017 “Quy chế cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam” Chủ tịch Hội đồng thành viên Aribank Việt Nam Tăng cường tập huấn quy trình, nâng cao trình độ, kỹ quản lý đến 100% lãnh đạo cán làm cơng tác tín dụng kiến thức pháp luật, quy trình nghiệp vụ thẩm định dự án, kiểm tra giám sát khoản vay, đặc biệt dự án có tính chất chun ngành cao, phức tạp, kỹ xử lý vướng mắc tác nghiệp hoạt động tín dụng 80 3.1.2 Tập trung xử lý nợ tiềm ẩn, nợ hạn, nợ xấu, VAMC, XLRR nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tới mức thấp Quản lý lãi dự thu cách triệt để, xử lý nghiêm túc trường hợp phân kỳ trả nợ khơng với dịng tiền chất lượng tín dụng để tính dự thu Xác định cơng tác xử lý thu hồi nợ xấu, thu nợ ngoại bảng nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt năm 2017 năm tiếp theo; Rà soát khoản nợ cấu liên chi nhánh, khoản nợ liên tổ chức tín dụng, có giải pháp kịp thời hạn chế nợ xấu phát sinh, tiếp tục phát huy vai trò Ban đạo thu hồi nợ Tổ xử lý nợ từ Hội sở, CNLII đến phòng giao dịch tiến hành tổ chức phân tích chi tiết khoản nợ, đề giải pháp thu nợ sát thực tế, thực bước xử lý nợ theo quy trình tín dụng, phân cơng rõ nhiệm vụ thu nợ nội bảng ngoại bảng tới cán bộ, tổ thu nợ Xác định thực trạng tình hình tài khách hàng chuyển nợ khó địi khơng cịn nguồn thu Vì vây định hướng chi nhánh kiên xử lý tài sản khách hàng hợp tác, trường hợp không hợp tác xem xét hồ sơ chuyển sang quan pháp luật xử lý để hạn chế rủi ro tới mức thấp Tổ chức kiểm tra, tự kiểm tra chun đề tín dụng, phát sai sót sửa chữa kịp thời Mặt khác, chi nhánh có dư nợ tăng cao nợ xấu, nợ ngoại bảng cao, cần tập trung kiểm tra khoản vay để đảm bảo chất lượng tín dụng Thực sửa sai kịp thời sau kết luận đoàn kiểm tra, kết sửa sai tổng hợp báo cáo thời gian quy định, rút kinh nghiệm toàn chi nhánh, khơng để tình trạng sai sót như: Thiếu hồ sơ, thiếu yếu tố hợp lệ hợp pháp hồ sơ, thẩm định sơ sài, cấu nợ chưa đúng… nâng cao chất lượng mặt hoạt động tín dụng Thực hiệu công tác kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay để nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt Tất trường hợp vượt quyền phán kiểm tra năm lần Trong tháng đầu năm 2017 tổ chức kiểm tra 100% khoản cấp tín dụng vượt quyền phán đươc phê duyệt từ năm 2016 trở trước dư nợ 81 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hà Tây 3.2.1 Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán quản trị cán tác nghiệp Thứ nhất: Phân công bổ nhiệm cán phải quy trình, nghiệp vụ Trong hoạt động yếu tố người ln yếu tố quan trọng hàng đầu có tính chất định Chính vậy, ngân hàng ln phải quan tâm nâng cao lực quản trị điều hành hoạt động Đặc biệt việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Việc bổ nhiệm chức danh liên quan đến công tác cho vay địi hỏi phải thực khách quan, qui trình, lựa chọn người có đủ lực phẩm chất thực để điều hành hoạt động có hiệu Việc bố trí, xếp cán tín dụng, cán quản lý rủi ro phải chọn lọc phù hợp với lực thực tế yêu cầu chuyên môn nghiệp vụ Thứ hai: Chú trọng nâng cao lực nhận diện phân loại rủi ro cán tín dụng, cán quản trị rủi ro, cấp lãnh đạo Trong trình thẩm định, phân tích tín dụng NHTM Việt Nam nói chung NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây nói riêng, chứa nhiều yếu tố mang tính kinh nghiệm, dự đốn kết luận mang tính chủ quan cán thẩm định, cán phân tích quản trị rủi ro Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào việc nâng cao trình độ, lực chun mơn đội ngũ cán ngân hàng, điều cịn có ý nghĩa quan trọng việc tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Việc trang bị kiến thức để quản trị rủi ro tín dụng khơng cán tín dụng, cán quản lý rủi ro mà cấp lãnh đạo đến cán tín dụng quản lý rủi ro NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây cần phải có đội ngũ cán có đạo đức, trình độ chun mơn giỏi, đào tạo có hệ thống, am hiểu có kiến thức phong phú thị trường, nắm vững văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng - NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây cần thường xuyên phối hợp với sở đào tạo tổ chức lớp, khóa đạo tạo, bồi dưỡng, tập huấn kiến thức để nâng cao 82 lực đánh giá, đo lường phân tích rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu, tham gia tố tụng Đồng thời, quan tâm ni dưỡng nguồn cán có chun mơn có kinh nghiệm nhằm đào tạo bổ nhiệm vào vị trí quan trọng nắm giữ yếu tố then chốt trình quản trị điều hành rủi ro tín dụng chi nhánh - Thường xuyên xây dựng chương trình kiểm tra trình độ cán việc thực quy trình nghiệp vụ chức trách, nhiệm vụ giao, từ đánh giá lực cán để bố trí xếp lại cán bộ, giao việc phù hợp với lực sở trường cán vị trí cơng việc Từ tạo mơi trường để cán nâng cao ý thức học tập để trình độ ngày hồn thiện 3.2.2 Tăng cường cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng Thứ nhất: Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm nhằm xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề, hạn chế thấp tổn thất cho ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây cần chủ động xây dựng hệ thống quy tắc quán áp dụng toàn chi nhánh nhằm đánh giá tình hình kinh doanh khách hàng trước biến động thị trường nguyên nhân chủ quan khách quan so với kế hoạch kinh doanh, phát kịp thời sai lệch tương đối dòng tiền thực tế so với kế hoạch lưu chuyển tiền tệ Có biến động tăng bất thường khoản tài sản có cơng nợ, hàng tồn kho có tăng đột biến việc sử dụng địn bẩy tài chính, khơng chậm chễ báo cáo tình hình tài cho ngân hàng, khơng thuyết minh thuyết minh không rõ ràng số liệu báo cáo tài chính, trì hỗn khơng hợp tác để thực kiểm tra thường xuyên ngân hàng, thiếu đảm bảo nợ vay sử dụng nguồn vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn trang trải cho khoản kinh doanh thua lỗ Thứ hai: Củng cố nâng cao chất lượng tín dụng góp phần hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Thực đầy đủ thường xuyên rà sốt lại quy trình tín dụng Quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, rủi ro cho vay nâng cao chất lượng khoản vay Do vậy, đòi hỏi phận tín dụng phải thực 83 nghiêm túc quy trình tín dụng từ khâu nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, thẩm định dự án, giải ngân quản lý thu hồi nợ vay Bên cạnh đó, điều kiện, mơi trường kinh doanh ngân hàng doanh nghiệp ln thay đổi, địi hỏi phải thường xun xem xét lại quy trình tín dụng để điều chỉnh, bổ sung kịp thời với thay đổi kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp đảm bảo an toàn cho ngân hàng Hiện chi nhánh áp dụng quy trình cho vay theo Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng; Văn số 229/QĐ-NHNo-TD ngày 7/3/2017 “Quy chế cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 3.2.3 Đo lường rủi ro ước tính rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Thực nghiêm túc thống hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng để đánh giá rủi ro tiềm an khoản tín dụng sở hệ thống tiêu định lượng định tính liên quan đến khách hàng vay Đo lường rủi ro khâu quan trọng để nhà quản trị phòng ngừa rủi ro hữu hiệu Dựa vào công thức tính xác suất biến cố ngẫu nhiên theo quan điểm thống kê, xác định xác suất biến cố theo quan điểm thống kê, xác định xác suất RRTD chi nhánh sau: P rủi ro = Số cho vay bị rủi ro kỳ báo cáo Tổng số lần cho vay kỳ báo cáo x 100% Ngồi việc ước tính rủi ro theo thông tư 02/2013/QĐ-NHNN quy định, chi nhánh Hà Tây cần xây dựng hệ thống ước tính rủi ro theo Basel II, theo tính tổn thất rủi ro dự kiến (EL), theo khả vỡ nợ (PD) với mức độ tổn thất vỡ nợ (LGD) theo công thức: EL = Gía trị khoản vay x PD x LGD Theo cơng thức này, cho vay coi thực phép thử có số liệu thống kê rủi ro đầy đủ, xác định cách tương đối xác xác xuất bị rủi ro loại tài sản ngân hàng thời kỳ, loại hình tín dụng, lĩnh vực đầu tư 84 Trên sở xác xuất rủi ro tính tốn, ngân hàng xây dựng cấu lãi suất cho phù hợp đảm bảo kinh doanh có lãi ( lãi suất phải đảm bảo chi trả phần tiền lãi vay, chi phí quản lý, bù đắp rủi ro lợi nhuận đem lại) Dựa vào xác suất rủi ro loại tài sản, NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây xây dựng hệ số rủi ro cửa loại tài sản làm sở tính hệ số an toàn vốn ngân hàng làm sở để tính phí bảo hiểm loại tài sản 3.2.4 Tăng cường ứng phó, kiểm sốt rủi ro tín dụng Thứ nhất: Tăng cường giám sát chặt chẽ khoản vay Ngân hàng phải thường xuyên tố chức kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng nhằm phát ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng; giám sát quản lý dòng luân chuyển vốn vay để thu hồi nợ sau chu kỳ luân chuyển nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao - Trường hợp phát đơn vị sử dụng sai mục đích u cầu đơn vị phải trả nợ trước hạn - Có văn đơn đốc khách hàng trả nợ đến hạn chậm trước ngày đến hạn trả nợ gốc, lãi - Tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực lần đầu chậm vòng 30 ngày tổ chức, hộ gia đình, cá nhân cư trú thị cà chậm 60 ngày hộ gia đình, cá nhân cư trú nơng thơn Ngồi kiểm tra độ xuất khách hàng giải ngân nhiều lần tháng, kiểm tra tình hình SXKD đơn vị để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp Riêng cá nhân vay vốn theo quy định Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển NoNT, khách hàng vay thực biện pháp bảo đảm tiền vay số dư tài khoản tiền gửi, khách hàng vay qua tổ vay vốn tùy theo điều kiện đặc điểm cụ thể địa phương, Giám đốc Chi nhánh loại I quy định thời điểm kiểm tra sau cho vay phù hợp Định kỳ hàng năm phân tích, đánh giá ngành hàng, lĩnh vực hoạt động theo nhóm khách hàng để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp 85 lâu dài đảm bảo an tồn hiệu Thực sách khách hàng, ngành hàng có chọn lọc, nâng cao chất lượng tín dụng Ngồi ra, ngân hàng cịn thực kiểm tra cân đối nợ vay hàng quý thông qua báo cáo toán quý đơn vị định kỳ 03 tháng tiến hành phân tích đảm bảo nợ vay Thứ hai: Quản lý chặt chẽ tiến độ thu lãi hàng tháng khách hàng vay vốn NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây cần có văn đạo CBTD phải theo dõi thu lãi hàng tháng khách hàng khơng để tình trạng lãi đọng lãi dự thu qua lớn, khách hàng khó có khả trả nợ gốc lãi hạn, ảnh hưởng lớn đến hiệu tài chính, gây rủi ro cho ngân hàng Thứ ba: Áp dụng hình thức bảo đảm tín dụng thích hợp Hai nguyên tắc quan trọng việc cấp tín dụng phương án trả nợ khả thi tài sản đảm bảo tiền vay Trường hợp dự án vay vốn khơng cịn hiệu dự tính ban đầu gây tổn thất cho ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần tính đến ràng buộc trách nhiệm khách hàng vay tài sản bảo đảm cho khoản vay để phòng ngừa rủi ro cho khoản vay dự án trung dài hạn, thời gian thu hồi vốn dài, rủi ro biến động thị trường lớn - Tài sản đảm bảo tiền vay phải có đủ tính pháp lý; định giá giá trị để trường hợp khách hàng khơng trả nợ việc lý tài sản giúp cho ngân hàng thu hồi nợ gốc, lãi chi phí khác Trong định giá tài sản cần ý đến tính chất an tồn tài sản như: Tính ổn định giá trị tài sản suốt thời gian thực nghĩa vụ đảm bảo; tính khoản tài sản bảo đảm; tính pháp lý quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản phải rõ ràng; phải thực ưu tiên toán đăng ký giao dịch bảo đảm - Thường xuyên đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo, giảm dư nợ tài sản không đáp ứng đủ điều kiện đảm bảo theo quy định - Trường hợp lựa chọn biện pháp cho vay khơng có đảm bảo tài sản nên áp dụng khoản vay có mức độ an tồn thật cao, đáp ứng đủ quy định ngân hàng cho vay khơng có bảo đảm cho vay hình thức thấu chi, 86 cho vay tổ nhóm với số dư nợ mức tương đối từ 100 triệu trở xuống Thứ tư: Phát triển dịch vụ bán bảo hiểm bảo an tín dụng Đây biện pháp thực nhằm chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Hiện hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, có cơng ty CP bảo hiểm Abic chuyên cung cấp sản phẩm dịch vụ bảo hiểm Để hạn chế rủi ro NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây cần thực nghiệp vụ sau: - Bản thân ngân hàng tham gia bảo hiểm khoản tín dụng có khả rủi ro cao khoản vay lớn - Ngân hàng buộc khách hàng mua bảo hiểm đối tượng vay khơng có đảm bảo tài sản, bất động sản, ơtơ, xe máy 3.2.5 Ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ Ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm, quyền hạn khâu nghiệp vụ Trong đó, trọng khâu thẩm định; tính tốn, xác định kỳ hạn trả nợ, từ đưa định đầu tư chuẩn xác, hiệu tạo tương đồng kỳ hạn trả nợ (gốc, lãi) nguồn thu người vay Xây dựng thực quy trình tín dụng “ba tay” việc xét duyệt cho vay Theo đó, vay thực thơng qua phận: Bộ phận Tín dụng, phận Quản trị rủi ro phận quản lý tín dụng Ba phận độc lập với định cho vay Bộ phận tín dụng nơi nhận hồ sơ vay vốn khách hàng Sau xem xét, thẩm định lập báo cáo thẩm định gửi phận quản trị rủi ro Bộ phận quản trị rủi ro sở hồ sơ bên tín dụng đưa sang kết hợp với thông tin thu thập tiến hành tái tham định Mỗi đề xuất cấp tín dụng cần phân tích cẩn thận nhân viên phân tích tín dụng có lực, có chun mơn phù hợp với quy mô độ phức tạp giao dịch Nếu đồng ý cho vay chuyển sang phận quản lý tín dụng để giải ngân thu nợ Như chương đề cập tới, quy trình tín dụng NHNo& PTNT Việt Nam cịn số tồn tại, làm cho việc kiểm soát rủi ro chưa phát huy Do vậy, NHNo&PTNT Hà Tây cần thực quy trình tín dụng “ba tay” nhằm 87 bảo đảm chọn lựa vay an tồn hiệu 3.2.6 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng để phát lợi cá nhân để nhằm ngày làm chất lượng tín dụng Như để nâng vướng mắc quy trình nghiệp vụ, ngăn chặn kịp thời tượng làm sai, mưu cao chất lượng hoạt động kiểm tra kiểm soát nội NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây cần: - Xây dựng chế kiểm tra kiểm soát chặt chẽ từ khâu xem xét cho vay đến khách hàng vay hoàn trả hết nợ Việc kiểm tra kiểm sốt tín dụng phải tiến hành cách thường xuyên, rộng khắp từ phòng giao dịch đến CNLII, tổ chức kiểm tra chéo chi nhánh với bảo đảm kết kiểm tra khách quan có hiệu - Bổ sung lực lượng cán kiểm tra phịng Kiểm tra kiểm sốt nội bộ; đồng thời thường xun có chương trình tập huấn đào tạo nghiệp vụ cán kiểm tra môi trường pháp lý, quy trình nghiệp vụ - Quy định rõ: Sau kiểm tra, đơn vị trực thuộc phải sửa sai triệt để phải nghiêm túc báo cáo kết sửa sai NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây thời gian quy định cụ thể Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật người đứng đầu trường hợp để xảy lỗi sai sót kéo dài, khơng chỉnh sửa 3.2.7 Hồn thiện giải pháp xử lý nợ rủi ro Thứ nhất: Thành lập tổ xử lý nợ rủi ro chuyên trách NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây nên thành lập tổ xử lý rủi ro chun trách có thành phần phịng nghiệp vụ khác nhau, có trình độ với nhiệm vụ trọng tâm nắm bắt tình hình khoản nợ có vấn đề hồ sơ, nguồn trả nợ, thái độ yếu tố khác liên quan đến khoản vay Từ xây dựng phương án xử lý nợ linh hoạt, quy trình nợ Thứ hai: Xem xét kỹ khoản nợ tiềm ẩn, nợ xấu để có phương án cấu lại thời hạn trả nợ có chế xét miễn-giảm lãi, tháo gỡ khó khăn cho khách hàng 88 Trường hợp khách hàng có nợ q hạn khơng trả nợ đến hạn nguyên nhân khách quan, xác định khách hàng đối tượng vay vốn, tài sản đảm bảo nguyên giá trị, khách hàng ổn định sản xuất, trả nợ thời gian tới, ngân hàng xem xét điều chỉnh lại kỳ hạn nợ Thực miễn, giảm tiền vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan tạo điều kiện để khách hàng lập lại quan hệ tín dụng bình thường theo Quyết định số 174/QĐ-HĐTV ngày 20/3/2015 Thứ ba: Kiên xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Xử lý dứt điểm tài sản thơng qua hình thức bán đấu giá khách hàng hợp tác tiến hành khởi kiện khách hàng không hợp tác, sở quy định văn 8298/ NHNo-HSX “V/v Hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản đảm bảo cấp tín dụng hệ thống Agribank” ngày 8/12/2014 Tổng Giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam số văn hành Thứ tư: Xây dựng chế xử lý kỷ luật nghiêm minh cán tín dụng thực sai quy trình, gây rủi ro tín dụng 3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng - Về bảo đảm tiền vay: Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam có ý kiến với Bộ, ngành, quyền cấp có giải pháp tháo gỡ khó khăn để cấp nhanh quyền sở hữu tài sản đất; cấp nhanh giấy chứng nhận trang trại tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng cho vay quản lý tín dụng đặc biệt nông thôn thị trấn huyện, phố phường để giải toả số vướng mắc vấn đề cho vay chấp quyền sử dụng đất theo quy định việc chấp tài sản người vay phải giao cho Ngân hàng gốc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thực tế tỉnh cấp 50% tổng số giấy chứng nhận phải cấp - Tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam có ý kiến với Bộ, ngành, quyền cấp thực kiểm soát chặt chẽ việc cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh 89 doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Nhà nước cần có biện pháp bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp để từ ngân hàng có đủ thơng tin đưa định đắn việc cấp tín dụng nhằm bảo tồn vốn vay cho ngân hàng 3.3.2 Phát triển trung tâm thông tin khách hàng CIC Đối với NHTM nay, số khó khăn việc cho vay thiếu thơng tin khách hàng vay, thông tin thị trường, lo ngại thơng tin khơng trung thực thiếu xác Nếu ngân hàng tổ chức thu thập, kiểm tra thông tin nhiều chi phí thời gian Do yêu cầu cấp thiết đặt vậy, NHNo Việt Nam đề nghị NHNN cần phải cải tiến nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin khách hàng (CIC) Trung tâm có trách nhiệm thu thập cung cấp thông tin cách đầy đủ kịp thời xác tình hình doanh nghiệp, tình hình kinh tế, sản xuất ngồi nước cho NHTM TCTD khác.Từ giúp cho NHTM hạn chế rủi ro giảm chi phí 3.3.3 Một số giải pháp xử lý nợ - Không thực xử lý nợ xấu giải pháp bán nợ cho công ty VAMC Thực bán nợ cho công ty VAMC, Agribank Hà Tây phải trích dự phịng hàng hàng năm từ 10-20%/tổng số dư nợ bán thu trích hết; Phí điều vốn phải chịu; Phải tiếp tục xử lý nợ vướng mắc khâu xử lý TSĐB người bảo lãnh Do ảnh ảnh hưởng lớn đến kết thu nợ hiệu tài chi nhánh Vậy đề nghị NHNN yêu cầu đơn vị phải nghiêm túc xử lý nợ xấu, không bán nợ cho công ty VAMC - Có chế miễn giảm lãi khách hàng bảo lãnh tài sản Đối với nợ bán VAMC, NHNN nên có chế miễn – giảm lãi cho khách hàng bảo lãnh, có hiệu công tác xử lý nợ 3.3.5 Ban hành quy trình tín dụng kịp thời, phù hợp với hoạt động kinh doanh 90 Hiện hệ thống NHNo&PTNT áp dụng quy trình cấp tín dụng môt khách hàng theo văn số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09 tháng năm 2017 Chủ tịch Hội đồng thành viên Văn có hiệu lực từ ngày 15/3/2017, đến chưa hoàn thiện mẫu biểu chung để đơn vị áp dụng Thứ ba: Nâng cao kiến thức pháp luật phận pháp chế cán kiểm tra, cán tín dụng Thường xuyên tổ chức tập huấn nghiệp vụ, kinh nghiệm công tác kiểm tra kiểm soát, chế pháp luật mới, kiến thức ngoại ngành để nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát Thứ tư: Tổ chức phân bổ lực lượng lao động biên chế đến chi nhánh phù hợp với quy mô hoạt động kinh doanh Hiện suất lao động số CNLII NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây có nguy tải số lượng cán ít, quy mơ hoạt động lớn, khơng kiểm sốt chặt chẽ nghiêp vụ, gây rủi ro hoạt động kinh doanh Vì đề nghị NHNo Việt Nam có phân bổ lao động phù hợp, linh hoạt đến đơn vị Kết luận chương Trong chương luận văn hoàn thành số nội dung sau đây: - Nghiên cứu định hướng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây - Đưa số kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 91 KẾT LUẬN Trong kinh doanh ngân hàng việc NHTM phải đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp để chấp nhận Trong thơng lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình quân hàng năm ngân hàng có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến ngân hàng Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản trị ngân hàng nghiên cứu không ngừng nhằm hoàn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Hiện nay, nhiều năm tới hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu, hoạt động đem lại thu nhập lớn cho NHNo&PTNT Việt Nam nói chung có NHNo&PTNT Hà Tây Song phát triển tín dụng, mở rộng cho vay phải đơi với tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, kiểm soát nợ xấu ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, với diễn biến phức tạp khó lường thị trường tài chính, thị trường hàng hố, thiên tai, trị, thị trường nông sản khu vực nông thôn làm cho rủi ro tín dụng ngày phức tạp hơn, đặc biệt NHTM mà đối tượng khách hàng chịu tác động rủi ro đa dạng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Thời gian qua, NHNo&PTNT Hà Tây coi vấn đề quản trị rủi ro tín dụng quan trọng công tác quản trị có nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Song kết đạt chưa thực mong muốn Do vậy, việc tìm giải pháp tích cực nhằm hồn thiện hệ thống quản trị RRTD ln mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng lâu dài Vì khơng ngừng tăng cường hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng có tính cấp bách Để đạt mục tiêu nghiên cứu, luận văn hoàn thành nội dung sau đây: - Hệ thống hoá vấn đề quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Giới thiệu tổng quan hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây từ năm 2014-2016, NHTM có quy mơ tín dụng lớn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây 92 góc độ khác nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, ứng phó kiểm soát rủi ro Đưa ý kiến nhận xét ưu điểm, tồn nguyên nhân tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây - Sau nêu định hướng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây gồm: Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán quản trị cán tác nghiệp NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây; Tăng cường cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng; Đo lường rủi ro ước tính rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế; Tăng cường ứng phó, kiểm sốt rủi ro tín dụng; Ban hành quy trình tín dụng theo hướng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ; Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; Hồn thiện giải pháp xử lý nợ rủi ro Để nâng cao tính khả thi giải pháp, luận văn nêu rõ số kiến nghị Chính phủ, NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề rộng phức tạp Trong trình thực luận văn, tác giả có nhiều cố gắng tham khảo đề tài cơng trình nghiên cứu có liên quan, bám sát thực tiễn phân tích thực tiễn nhiều góc độ khác nhau, với giúp đỡ Thầy, Cô hướng dẫn, nhà khoa học, lãnh đạo cán nhân viên NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây Tuy nhiên điều kiện có hạn khơng tránh khỏi khiếm khuyết, hạn chế Tác giả xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ nhà khoa học, sở đào tạo, bạn bè, quan có ý kiến đóng góp chân thành để tác giả hoàn thành luận văn TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh (2007), Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, tài liệu dành riêng cho chương trình đào tạo nghiệp vụ ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Học viện ngân hàng David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2013), Quản Trị NHTM, Nguyên lý nghiệp vụ NHTM, Học viện Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội PGS.TS Lê Văn Tề (2013), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Lao động, Hà Nội Joel Besis (2012), Giáo trình Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà xuất lao động, Hà Nội Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật GS.TS Đinh Xuân Hạng Báo- TH.S Đào Văn Lộc(2012), Quản trị Tín dụng ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Hà Nội GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2015), Toàn tập Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất lao động Hà Nội GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Hà Nội 10 PGS.TS Vũ Huy Hào- PGS.TS Đàm Văn Huệ (2012), Quản trị tài doanh nghiệp, Nhà xuất giao thơng vận tải 11 Th.s Nguyễn Tiến Đông (2003) Lịch sử NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Hà Tây, NXB Quân đội 12 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Hà Tây năm 2013, 2014, 2015 13 Bảng cân đối kế toán hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Hà Tây năm 2013, 2014, 2015 ... CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ... hàng hộ sản xuất cá nhân NHLII : Ngân hàng loại II NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT HT NHNo&PTNT VN : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tây : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông. .. chi nhánh Hà Tây 33 2.2 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 37 2.2.1 Dư nợ Ngân hàng 37 2.2.2 Cơ cấu tín dụng Ngân hàng 38 2.2.3 Rủi ro tín dụng ngân