Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên

Ra đời từ rất lâu, hệ thống ngân hàng là một chủ thế không thể thiếu của một nền kinh tế. Nền kinh tế càng phát triển thì hoạt động của ngân hàng cũng đa dạng và phong phú hơn. Và ngược lại, tính hiệu quả của hoạt động ngân hàng tác động rất lớn đến sự phát triển và ổn định của nền kinh tế. Điều này đã được chứng minh qua cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ trên thế giới và khu vực.

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Thị Hạnh PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Ra đời từ rất lâu, hệ thống ngân hàng là một chủ thế không thể thiếu của một nền kinh tế. Nền kinh tế càng phát triển thì hoạt động của ngân hàng cũng đa dạng và phong phú hơn. Và ngược lại, tính hiệu quả của hoạt động ngân hàng tác động rất lớn đến sự phát triển và ổn định của nền kinh tế. Điều này đã được chứng minh qua cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ trên thế giới và khu vực. Ngân hàng thực hiện các hoạt động khác nhau: tiền gửi, cho vay, các dịch vụ chuyển tiền, thanh toán… Các ngân hàng hiện đại trên thế giới có xu hướng phát triển là tăng tỷ trọng nguồn thu từ các dịch vụ của mình. Tuy nhiên trong giai đoạn hiện nay đa phần các nước trong đó có Việt Nam, nguồn thu chính của các ngân hàng vẫn là thu từ hoạt động tín dụng. Chi nhánh NHNo& PTNT Trung Yên là một chi nhánh trực thuộc NHNo& PTNT Việt Nam, hoạt động kinh doanh trên địa bàn Hà Nội. Trong vài năm qua, mặc dù đã được những thành tựu đáng kể trên nhiều mặt nhưng so với các ngân hàng khác trên địa bàn Hà Nội thì thị phần hoạt động tín dụng của chi nhánh còn rất nhỏ bé, chất lượng tín dụng cũng còn nhiều hạn chế. Để khẳng định vị trí của mình trên thị trường, Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên cần phải tìm ra các giải pháp để mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng. Chính vì lý do đó mà em đã chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên” là chuyên đề tốt nghiệp của mình. 2. Mục đích nghiên cứu của chuyên đề - Nghiên cứu các vấn đề lý luận về chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại. - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên - Đề xuất các giải pháp chủ yếu để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại và chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại. - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động tín dụng đứng trên giác độ là cho vay. Cụ thể là nghiên cứu hoạt động tín dụng và chất lượng hoạt động tín dụng của NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên. SVTH: Nguyễn Thị Minh Phượng Lớp: Ngân hàng 48B 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Thị Hạnh - Thời gian và số liệu nghiên cứu được tiến hành trong hai năm do chi nhánh mới được lên chi nhánh cấp I cách đây 23 tháng. 4. Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề được sử dụng phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, lý thuyết hệ thống thống kê, diễn giải kết hợp với phương pháp phân tích chứng minh, tổng hợp, so sánh, sơ đồ và biểu mẫu để thực hiện đề tài. 5. Kết cấu của chuyên đề Tên đề tài: “ Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên” Kết cấu chuyên đề Phần mở đầu Chương I: Lí luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng của NHTM Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên. Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên. Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo SVTH: Nguyễn Thị Minh Phượng Lớp: Ngân hàng 48B 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Thị Hạnh Chương 1 Lí luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.1 Hoạt động tín dụng của NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM * Khái niệm tín dụng Tín dụng được coi là một quan hệ vay mượn lẫn nhau giữa người cho vay và người đi vay với điều kiện có hoàn trả cả vốn lẫn lãi sau một thời gian nhất định. Tín dụng là một phàm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà trong đó mỗi cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng một khối lượng giá trị hoặc là hiện vật cho một cá nhân hay tổ chức khác với những ràng buộc cụ thể về thời gian hoàn trả gốc và lãi, lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi. Đối tượng của sự chuyển nhượng bao gồm: - Hình thái hiện vật – hàng hóa thực chất là việc kéo dài thời hạn thanh toán trong quan hệ mua bán. - Hình thức giá trị, chính là việc “ứng trước” hay “đầu tư” trực tiếp bằng tiền. Những điều kiện mà 2 bên thường thỏa thuận là: - Khối lượng hàng hóa hay tiền tệ được chuyển nhượng - Thời hạn sử dụng của người vay - Thu nhập mà người cho vay được hưởng - Những điều kiện ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả của người đi vay… Một trong 2 bên không chấp nhận những điều kiện nêu trên thì quan hệ tín dụng không được hình thành. Cụ thể, tín dụng được cấu thành từ sự kết hợp của ba yếu tố chính là: lòng tin(sự tin tưởng vào khả năng hoàn trả đầy đủ và đúng hạn của người cho vay đối với người đi vay); thời hạn của quan hệ tín dụng( thời gian người vay sử dụng tiền vay); sự hứa hẹn hoàn trả. Ta rút ra được đặc trưng cơ bản của tín dụng là: - Tín dụng phải có lòng tin: từ tín dụng xuất phát từ tiếng la-tinh “credittum” có nghĩa là “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm”. Khái niệm tín dụng chỉ ra rằng tín dụng là sự cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả, sự hứa hẹn biểu hiện “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” của người cho vay vào người đi vay . Lòng tin là yếu tố vô hình nhưng không thể thiếu trong quan hệ tín dụng, có thể nói đó là yếu tố bao trùm trong hoạt động tín dụng, là điều kiện cần để quan hệ tín dụng phát sinh. - Tín dụng là có thời hạn: người cho vay trao quyền sử dụng giá trị khoản vay dưới dạng hàng hóa hay tiền tệ cho người vay trong một thời gian nhất định. Sau khi hết SVTH: Nguyễn Thị Minh Phượng Lớp: Ngân hàng 48B 3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Thị Hạnh thời gian sử dụng theo cam kết, khoản vay đó được hoàn trả nguyên giá trị của nó cộng thêm phần lợi tức theo thỏa thuận. Khối lượng hàng hóa hay tiền tệ cho vay ban đầu chỉ là vật chuyên chở giá trị sử dụng của chúng, nó được phát ra qua các thời gian nhất định rồi sẽ thu về. - Tín dụng là có hoàn trả: đây là cái để phân biệt phạm trù tín dụng với các phạm trù kinh tế khác. Sau khi kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng, hoàn thành một chu kỳ sản xuất thì vốn tín dụng được người đi vay hoàn trả cho người cho vay kèm một phần lãi đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Ngoài 3 đặc trưng cơ bản nêu trên, quan hệ tín dụng còn có những đặc trưng khác như khả năng rủi ro, tính bảo đảm, quy luật cung cầu, cạnh tranh, giá trị và quy luật lưu thông tiền tệ… * Khái niệm tín dụng NHTM Tín dụng NHTM là hình thức tín dụng quan trọng nhất, phổ biến nhất trong nền kinh tế. Tín dụng NHTM mang tất cả các đặc điểm của tín dụng tuy nhiên là bên đối tác cho vay cụ thể hóa là NHTM. Theo luật tổ chức tín dụng năm 1998 của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thì: “ Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác” và “hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng”. 1.1.2 Vai trò của tín dụng NHTM Tín dụng Ngân hàng có vai trò rất quan trọng được thể hiện ở các khía cạnh sau: - Thứ nhất: Tín dụng Ngân hàng làm tăng hiệu quả kinh tế Các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa trên vốn chủ sở hữu và vốn vay. Một trong những nguồn để vay quan trọng của doanh nghiệp là từ ngân hàng vì nguồn tài trợ này thỏa mãn nhu cầu vốn về số lượng và thời hạn. Trong khi đó điều kiện để các doanh nghiệp vay được vốn của Ngân hàng là doanh nghiệp phải hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Chính vì thế mà các doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, năng động tìm kiếm thị trường, áp dụng công nghệ sản xuất tiên tiến… điều đó làm tăng hiệu quả kinh tế của dự án, phương án. - Thứ hai: Tín dụng Ngân hàng góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế. SVTH: Nguyễn Thị Minh Phượng Lớp: Ngân hàng 48B 4 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Thị Hạnh Trong quá trình sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp luôn có sự không ăn khớp về thời gian và khối lượng tiền cần thiết để dữ trữ hàng hóa cho quá trình sản xuất kinh doanh. Ngân hàng huy động nguồn vốn doanh nghiệp tạm thời nhàn rỗi, nguồn tiết kiệm dân cư và sử dụng để đầu tư cho các doanh nghiệp đang tạm thời thiếu vốn, cho nhu cầu tiêu dùng tạm thời vượt quá thu nhập của dân chúng để giải quyết sự không ăn khớp này. Đặc biệt thông qua cơ chế sàng lọc và giám sát, Ngân hàng thương mại sẽ chỉ cho vay các dự án có tính khả thi cao, khả năng thu hồi vốn lớn tạo nên cơ chế phân phối vốn hiệu quả. - Thứ ba: Tín dụng Ngân hàng góp phần hỗ trợ các chiến lược kinh doanh kinh tế và các chính sách tiền tệ Một công cụ quan trọng mà Chính phủ các nước sử dụng để điều tiết kinh tế là chính sách tiền tệ. Thông qua kiểm soát hoạt đọng tín dụng của Ngân hàng bằng các công cụ như lãi suất, chiết khấu, hoạt động thị trường mở, tỉ lệ dự trữ bắt buộc… Chính phủ có thể kiểm soát được lượng tiền trong lưu thông, kiềm chế lạm phát và ổn định sức mua của đồng tiền. Hơn nữa việc áp dụng mức lãi suất cho vay khác nhau đối với những ngành nghề kinh doanh khác nhau giúp Nhà nước điều tiết sản xuất, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng cân đối, hiệu quả trong việc sử dụng nguồn lực của đất nước. - Thứ tư: Tín dụng Ngân hàng là đòn bẩy thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế. Trong nền kinh tế mở, việc phát triển kinh tế của một nước luôn phải gắn liền với sự phát triển kinh tế của thế giới. Các doanh nghiệp không dừng lại quan hệ mua bán với các thành phần khác trong nền kinh tế mà còn có thêm quan hệ xuất nhập khẩu với các doanh nghiệp nước ngoài. Thực tế, vốn là nhân tố tiên quyết cho việc thiết lập quan hệ này. Ngân hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ có đủ năng lực để đáp ứng vốn cho các nhà đầu tư và hỗ trợ đắc lực trong hoạt động kinh doanh xuất khẩu. Tóm lại, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế xã hội của xã hội. Điều quan trọng là xem xét chất lượng tín dụng để đánh giá hoạt động tín dụng của một Ngân hàng thương mại có tốt hay không? 1.1.3 Phân loại tín dụng NHTM SVTH: Nguyễn Thị Minh Phượng Lớp: Ngân hàng 48B 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Thị Hạnh Tùy theo mục tiêu quản lý của Ngân hàn và yêu cầu của khách hàng mà có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau. Dưới đây là một vài cách phân loại phổ biến: 1.1.3.1 Dựa vào thời hạn tín dụng Theo tiêu thức này tín dụng có thể chia thành các loại sau: * Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm. Mục đích của loại tín dụng này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động; * Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Mục đích của loại tín dụng này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định; * Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại tín dụng này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư. 1.1.3.2 Dựa vào mức độ tín nhiệm vào khách hàng Theo tiêu thức này, tín dụng có thể được phân chia thành các loại sau: * Tín dụng không có đảm bảo bằng tài sản : là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. * Tín dụng có đảm bảo bằng tài sản : là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. Đối với khách hàng không có uy tín cao đối với Ngân hàng thì sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để Ngân hàng có thêm một nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất nhằm bù lại khoản tiền vay trong trường hợp người vay không có khả năng trả nợ. 1.1.3.3 Dựa vào phương thức tín dụng Theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau: * Cho vay: là việc ngân hàng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận có hoàn trả cả gốc và lãi. * Chiết khấu: là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của giấy tờ có giá trừ đi phần thu nhập của ngân hàng. Về mặt pháp lý thì ngân hàng không phải đã cho vay đối với chủ giấy tờ có giá. Đây chỉ là hình thức trao đổi trái quyền. * Bảo lãnh: là cam kết của ngân hàng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho ngân hàng số tiền đã được trả thay và phí bảo lãnh. SVTH: Nguyễn Thị Minh Phượng Lớp: Ngân hàng 48B 6 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Thị Hạnh * Cho thuê tài chính: thường là hình thức tín dụng trung và dài hạn. Ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời hạn sao cho ngân hàng phải thu đầy đủ hoặc đủ giá trị của tài sản cho thuê cộng lãi. Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại hoặc tiếp tục thuê tài sản đó theo các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng. 1.1.3.4 Dựa vào mức độ rủi ro Theo tiêu thức này, tín dụng có thể được phân chia thành các loại sau: * Tín dụng lành mạnh: là khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao. * Tín dụng có vấn đề: các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh như khách hàng chậm tiền thuế, tiến độ thực hiện kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp thiên tài… * Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn ngắn và khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn… * Nợ quá hạn khó đòi: nợ quá hạn quá lâu, khả năng trả nợ rất kém, tài sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá, khách hàng chây ì… Cách phân loại này giúp Ngân hàng thường xuyên đánh giá lại tính an toàn của các khoản tín dụng, trích lập dự phòng tổn thất kịp thời. 1.1.3.5 Dựa vào đồng tiền cho vay * Tín dụng bằng nội tệ: là loại tín dụng mà đồng tiền nhận nợ được tính bằng đồng tiền của Nhà nước sở tại. * Tín dụng bằng ngoại tệ: là loại tín dụng mà đồng tiền nhận nợ được tính bằng ngoại tệ. Một nước có hoạt động ngoại thương càng phát triển thì loại tín dụng này càng phổ biến. Ngoài ra, người ta còn có các cách phân loại khác: - Phân loại tín dụng theo mục đích: tín dụng phục vụ sản xuất, tín dụng tiêu dùng, tín dụng mua bán bất động sản. - Phân loại tín dụng theo lãi suất cho vay: tín dụng có lãi suất cố định, tín dụng có lãi suất thả nổi. 1.2 Chất lượng hoạt động tín dụng của NH 1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng Trong nền kinh tế thị trường, bất kỳ một loại hàng hóa nào sản xuất ra cũng mang tính cạnh tranh gay gắt. Người ta quan tâm nhiều đến chất lượng của hàng hóa được sản xuất và chất lượng của loại hàng hóa nào cũng được thể hiện bằng giá trị sử dụng của nó. Trong khi đó để sản xuất ra những loại hàng hóa mang giá trị sử dụng cao thì đòi hỏi người sản xuất phải trả lời được 3 câu hỏi sau: sản xuất ra cái gì? SVTH: Nguyễn Thị Minh Phượng Lớp: Ngân hàng 48B 7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Thị Hạnh Sản xuất cho ai? Và sản xuất như thế nào? “ Chất lượng là sự phù hợp mục đích của người sản xuất và người sử dụng về một loại hàng hóa nào đó” hay “ Chất lượng là năng lực của một sản phẩm thỏa mãn nhu cầu khách hàng’ theo các nhà kinh tế học. Có thể quan niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng là việc đáp ứng yêu cầu tín dụng của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng, hay chất lượng tín dụng là kết quả tổng hợp của những thành tựu hoạt động tín dụng thể hiện ở sự phát triển ổn định, vững chắc của nền kinh tế quốc dân. Qua khái niệm này chúng ta thấy khách hàng, Ngân hàng và sự phát triển kinh tế xã hội là ba nhân tố được tính đến khi xem xét về chất lượng hoạt động tín dụng Đối với khách hàng: tín dụng đưa ra phải phù hợp với yêu cầu của khách hàng đó là lãi suất, kỳ hạn, phương thức thanh toán, hình thức thanh toán phù hợp, thủ tục đơn giản, thuận tiện nhưng luôn đảm bảo nguyên tắc tín dụng. Đối với Ngân hàng: các hình thức tín dụng đưa ra phải phù hợp với phạm vi, mức độ, giới hạn phù hợp với bản thân Ngân hàng mình để đảm bảo tính an toàn, sinh lời, cạnh tranh. Đới với sự phát triển kinh tế - xã hội: tín dụng phải luôn đảm bảo sự lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người lao động, khai thác khả năng tiềm tàng của nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế. 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể vừa trừu tượng , là một chỉ tiêu tổng hợp. Nó vừa phản ánh độ thích nghi của Ngân hàng với sự thay đổi của môi trường bên ngoài vừa thể hiện sức mạnh của một Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển. Chính vì vậy, đáng giá chất lượng tín dụng phải dựa trên chỉ tiêu mang tính định tính và chỉ tiêu mang tính định lượng. 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính * Quy trình tín dụng: Quy trình tín dụng là chỉ tiêu quan trọng, nó ảnh hưởng quan trọng đến chất lượng tín dụng. Quy trình tín dụng gồm các bước và kỹ thuật cơ bản mà nhất thiết cán bộ tín dụng phải tuân theo khi tiến hành hoạt động tín dụng. Khi cán bộ tín dụng thực hiện nghiêm chỉnh từng bước của quy trình cho vay thì chất lượng tín dụng sẽ được đảm bảo, và ngược lại, nếu cán bộ tín dụng tiến hành cho vay mà không tuân SVTH: Nguyễn Thị Minh Phượng Lớp: Ngân hàng 48B 8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Thị Hạnh thủ đầy đủ từng bước trong quy trình tín dụng thì sẽ mang lại rủi ro tín dụng cho Ngân hàng. * Khả năng cạnh tranh: Khả năng cạnh tranh của Ngân hàng có tác động rất lớn đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Một Ngân hàng có khả năng cạnh tranh cao hơn sẽ chiếm lĩnh được thị phần tốt hơn và như vậy có chất lượng tín dụng tốt hơn. Ngược lại, Ngân hàng phải chấp nhận phần thị trường có mức độ rủi ro cao hơn nếu năng lực thị trường của nó thấp. Năng lực cạnh tranh của các Ngân hàng thương mại nhà nước cao nên họ luôn chiếm giữ thị phần thị trường ngon ăn nhất là các doanh nghiệp nhà nước, trong khi đó những Ngân hàng thương mại cổ phần do năng lực cạnh tranh thấp nên phải chấp nhận thị trường chứa đựng nhiều rủi ro hơn là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Như vậy, chất lượng tín dụng của một Ngân hàng sẽ tốt hơn nếu Ngân hàng đó có khả năng cạnh tranh cao hơn . * Tính bền vững: Khi một khách hàng tin rằng Ngân hàng có năng lực kinh doanh tốt thì họ sẽ tìm đến Ngân hàng đó, minh chứng là người gửi tiền sẽ chọn những Ngân hàng hoạt động lâu năm với nhiều kinh nghiệm và khả năng kinh doanh hơn. Trong khi đó, việc huy động vốn đa dạng phong phú sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng trong việc cho vay được linh hoạt hơn và từ đó chất lượng tín dụng của Ngân hàng đó cũng tốt hơn. 1.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng 1.2.2.2.1 Tổng dư nợ Tổng dư nợ là một chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền Ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm. Tổng dư nợ bao gồm dư nợ cho vay ngắn, trung, dài hạn. Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động của Ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp.Tổng dư nợ lớn chỉ có thể đạt được thông qua việc áp dụng các chính sách tín dụng năng động để phục vụ nền kinh tế và khách hàng, trong đó có cả các biện pháp tiếp thị để thu hút khách hàng. Đối với bản thân Ngân hàng, tăng dư nợ cần phải cân nhắc để thỏa mãn các điều kiện kiểm soát tín dụng vì vấn đề này có hai mặt. Tăng dư nợ là tăng quy mô sinh lời. Đồng thời cần tránh chạy theo số dư nợ mà phải chấp nhận rủi ro lớn hơn do các điều kiện tín dụng dễ dãi. Chỉ tiêu tăng trưởng số lượng khách hàng mới cũng là một đại lượng cần đánh giá khi xem xét quy mô tín dụng. Trong môi trường kinh doanh cạnh tranh thì thu hút được nhiều khách hàng là dấu hiệu tốt phản ánh chất lượng phục vụ, thỏa mãn nhu cầu của khách hàng. SVTH: Nguyễn Thị Minh Phượng Lớp: Ngân hàng 48B 9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths Phan Thị Hạnh Một đại lượng khác đo lường quy mô hoạt động tín dụng là tỷ lệ thị phần chiếm giữ. Đây cũng là chỉ tiêu phản ánh khả năng cạnh tranh của Ngân hàng. Nếu tỷ trọng thị phần chiếm giữ ngày càng giảm là dấu hiệu cảnh báo để Ngân hàng xem xét lại chất lượng tín dụng. 1.2.2.2.2 Nợ quá hạn Nợ quá hạn là những khoản nợ mà thời gian tồn tại của nó vượt quá thời gian cho vay theo thỏa thuận giữa Ngân hàng và khách hàng cộng với thời gian đã được gia hạn thêm nếu khách hàng yêu cầu. Nợ quá hạn có thể do nhiều nguyên nhân khác nhau: phía doanh nghiệp, hoặc do khách quan. Tổng dư nợ quá hạn Tỉ lệ nợ quá hạn = Tổng dư nợ cho vay Tỉ lệ nợ quá hạn là tỉ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của Ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm. Một tỉ lệ nợ quá hạn được coi là chấp nhận được là dưới 3%. Tỉ lệ này càng cao thì Ngân hàng thương mại càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì đối mặt với nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận; tỉ lệ nợ quá hạn càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp. Để đánh giá chính xác hơn chỉ tiêu này, các nhà Ngân hàng chia tỉ lệ nợ quá hạn ra làm hai loại: Nợ quá hạn có khả năng thu hồi Tỉ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi= Nợ quá hạn Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi Tỉ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi = Nợ quá hạn Hai chỉ tiêu này cho chúng ta biết được bao nhiêu phần trăm trong tổng nợ quá hạn có khả năng thu hồi, bao nhiêu phần trăm không có khả năng thu hồi. Một Ngân hàng có chính sách tốt là phải thiết lập được quỹ dự phòng rủi ro đủ mạnh và thông báo định kỳ về các món vay không có khả năng thu hồi, tránh tình trạng trong một lúc phải thông báo con số nợ không có khả năng thu hồi là quá lớn và làm giảm tài sản SVTH: Nguyễn Thị Minh Phượng Lớp: Ngân hàng 48B 10