Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên
2.2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh
2.2.3.1 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ
Bảng 6: Doanh số cho vay và doanh số thu nợ tại NHNo& PTNT CN Trung Yên
Đơn vị: triệu đồng
Số tuyệt đối Số tuyệt đối So với 2008
Tổng dư nợ 412,076 611,556 48.41%
Doanh số cho vay 469,618 767,619 63.46%
Doanh số thu nợ 238,386 364,178 52.77%
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2008,2009
Bảng 7: Doanh số thu nợ các thành phần kinh tế qua các thời kỳ
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 So sánh 2009/2008 Số tiền(+/-) Tỷ lệ(%) Tổng dư nợ 412,076 611,556 199,480 48.41 Doanh số thu nợ 238,386 364,178 125,792 52.77% - Tỷ trọng/tổng nợ 57.85% 59.55% 1.7% 2.94% 1. DNNN 70,991 73,127 2,136 3.01% - Tỷ trọng/tổng nợ 17.23% 11.96% -5.27% -30.59% 2.DN ngoài quốc doanh 119,813 193,451 73,638 61.46% - Tỷ trọng/tổng nợ 29.08% 31.63% 2.55% 8.77% 3. Hộ SXKD 47,582 97,600 50,018 105,12% - Tỷ trọng/tổng nợ 11.55% 15.96% 4.41% 37.18%
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2008,2009
Doanh số cho vay
Trong 2 năm qua, doanh số cho vay của chi nhánh đã có sự tăng trưởng đáng kể. Năm 2008, doanh số cho vay của chi nhánh chỉ là 469,618 triệu đồng. Năm 2009, con số này là 767,619 triệu đồng, tăng 63.46% so với năm 2008.
nhập kinh tế quốc tế. Nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp để đầu tư mở rộng sản xuất là lớn. Nắm bắt được xu thế này, chi nhánh đã thực hiện nhiều hoạt động thu hút khách hàng trên cả phương diện ngân hàng bán buôn và ngân hàng bán lẻ.
Doanh số thu nợ
Cùng với tăng trưởng doanh số cho vay, doanh số thu nợ của chi nhánh cũng tăng mạnh. Năm 2008 trải qua đầy biến động kinh tế thế giới và trong nước khiến cho doanh nghiệp phải đối mặt với những bất ngờ từ nhiều phía và không ít các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã không đủ sức vượt qua gánh nặng quá sức về tín dụng, lãi suất, giá cả. Hậu quả là doanh số thu nợ chỉ có 238,386 triệu đồng trong năm 2008. Năm 2009 vượt trên tất cả biến động để đạt doanh số thu nợ là 364,178 triệu đồng tăng 52.77% so với năm 2008, tương đương 125,792 triệu đồng. Trong đó doanh số thu nợ của DN ngoài quốc doanh năm 2009 là 193,451 triệu đồng, tăng 73, 638 triệu đồng so với năm 2008, doanh số thu nợ của DN ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn nhất so với tổng dư nợ( 29,08% năm 2008 và tăng lên 31.64% năm 2009). Doanh số thu nợ của DNNN chiếm tỷ trọng 17.23% năm 2008 và 11.96% năm 2009 giảm 5.27%, còn doanh số thu nợ hộ SXKD chiếm tỷ trọng 11.55% năm 2008 và 15.96% năm 2009 tăng 4.41% .
2.2.3.2 Tổng dư nợ
Bảng 8: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế của chi nhánh NHNo& PTNT Trung Yên
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 So sánh 2009/2008
Số tiền(+/-) Tỷ lệ(%) Tổng dư nợ 412,076 611,556 199,480 48.41 1. DNNN 122,728 122,818 90 0.0007 - Tỷ trọng/tổng nợ 29.78% 20.08% -9.7% -0.32 2. DN ngoài QD 207,120 324,842 117,722 56.84 - Tỷ trọng/tổng nợ 50.26% 53.12% 2.86% 5.69 3. Hộ SXKD 82,228 163,896 81,668 99.32 - Tỷ trọng/tổng nợ 19.96% 26.8% 6.84% 34.27%
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2008,2009
Biểu 1: Tăng trưởng dư nợ của chi nhánh NHNo& PTNT Trung Yên
Đơn vị: triệu đồng
Tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên, khách hàng hầu hết là các DN ngoài QD gồm 1DN lớn, 36 DN vừa và nhỏ năm 2008, 1DN lớn, 39 DN vừa và nhỏ năm 2009 và là nhóm khách hàng chiếm tỷ trọng dư nợ lớn nhất chiếm trên 50% tổng dư nợ ở cả 2 năm. Cụ thể năm 2009 tăng 56.84% so với năm 2008, Những DNNN có quan hệ kinh tế với chi nhánh bao gồm nhiều tập đoàn và doanh nghiệp lớn gồm 2 DN lớn, 1 DN vừa và nhỏ năm 2008 và 3 DN lớn, 1 DN vừa và nhỏ năm 2009 chiếm tỷ trọng dư nợ là 29.78% ở năm 2008 và giảm xuống 20.08% năm 2009.
Chi nhánh có mục tiêu đầu tư vốn nhiều hơn giúp hộ SXKD nâng cao sản xuất và thực tế đã đem lại hiệu quả kinh tế rất khả quan với số dư nợ tăng từ 82,228 triệu chiếm tỷ trọng 19.96% vào năm 2008 lên 163,896 triệu chiếm tỷ trọng 26.8% năm 2009- tăng 99.32% so với dư nợ hộ SXKD năm 2008.
Bảng 9: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn của NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009
Số tuyệt đối Số tuyệt đối So với 2008
Tổng cộng 412,076 611,556 48.41% Dư nợ CV NH 286,504 457,618 59.72% Tỷ trọng 69.53% 74.83% Dư nợ CV TH 41,192 61,207 48.59% Tỷ trọng 10% 10.01% Dư nợ CV DH 84,380 92,731 9.9% Tỷ trọng 20.47% 15.16%
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2008,2009
Từ số liệu của bảng trên có thể thấy sự ưu thế tuyệt đối của Dư nợ cho vay ngắn hạn so với dư nợ cho vay trung hạn và vay dài hạn. Cho vay ngắn hạn năm 2008, 2009 luôn chiếm trên 2/3 tổng dư nợ, năm 2008 là 69.53% năm 2009 là 74.83%. Điều này xuất phát từ một thực tế là nhu cầu vốn ngắn hạn rất lớn của doanh nghiệp trong nền kinh tế để đầu tư vào tài sản lưu động.
Theo điều 6 của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc NHNN, các Ngân hàng tiến hành phân loại nợ theo các nhóm sau:
Nợ nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ nhóm 2: Nợ cần chú ý Nợ nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn Nợ nhóm 4: Nợ nghi ngờ
Nợ nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/ hoặc lãi đã quá hạn. Nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm 3,4,5.
Bảng 10: Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 So sánh 2009/2008
Số tiền(+/-) Tỷ lệ(%) Tổng dư nợ 412,076 611,556 199,480 48.41 Nợ quá hạn 83,550 147,378 63,828 76.39 -Tỷ lệ/tổng nợ 20.28% 24.1% 3.82% 18.84 Trong đó nợ xấu 13,887 11,865 -2,022 -14.56 - Tỷ lệ/tổng nợ 3.37% 1.94% -1.43% -42.43 1. Nợ nhóm 3 2,399 0,990 -1,409 58.72 - Tỷ trọng 17.28% 8.34% -8.94% -51.74 2. Nợ nhóm 4 11,377 10,821 -0,556 -4.89 - Tỷ trọng 81.98% 91.2% 9.22% 11.25% 3. Nợ nhóm 5 0,111 0,054 -0.057 -51.35 - Tỷ trọng 0.8% 0.46% -0.34% -42.5
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2008,2009
Dựa vào bảng số liệu, nợ quá hạn năm 2008 là 83,550 triệu, năm 2009 là 147,378 triệu; nợ quá hạn năm 2009 tăng khá nhiều so với năm 2008: 63,828 triệu tương đương 76.39%. Tuy nhiên nợ xấu của năm 2009 lại giảm đi so với năm 2008 với 14.56%. Hơn nữa, tỷ lệ nợ xấu thấp hơn nhiều so với cơ cấu cho phép(5-7%):
năm 2008 tỷ lệ nợ xấu là 3.37%, sang năm 2009 tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 1.94%. Điểm này cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của chi nhánh được thực hiện tốt.
Nợ nhóm 3,4,5 năm 2009 giảm rõ rệt so với 2008. Trong hai năm 2008 và 2009, tỷ trọng các nhóm nợ thuộc nợ xấu có những biến động mạnh. Cụ thể, Nợ nhóm 3 giảm mạnh từ 17.28% năm 2008 xuống 8.34% năm 2009 tức là giảm 8.94%. Nợ nhóm 5 cũng có xu hướng giảm, nhưng giảm ít hơn từ 0.8% năm 2008 xuống 0.46% năm 2009.Duy chỉ có tỷ trọng nợ nhóm 4 là tăng từ 81.98% năm 2008 lên tới 91.2% năm 2009.
2.2.3.4 Trích lập và sử dụng dự phòng tín dụng
Chi nhánh thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN Việt Nam. Quyết định này chặt chẽ, phản ánh chính xác hơn chất lượng của khoản vay với những tiêu chí thay đổi nhiều so với các quyết định trước đó.
Dự phòng cụ thể là khoản tiền được trích lập trên cơ sở phân loại cụ thể các khoản nợ quy định tại Điều 6 hoặc Điều 7 Quy định này để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra. Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với nợ nhóm 1, nhóm 2, nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 lần lượt là 0%, 5%, 20%, 50% và 100%. Riêng đối với các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý thì được trích lập dự phòng cụ thể theo khả năng tài chính của tổ chức tín dụng.
Dự phòng chung là khoản tiền được trích lập dự phòng cho những tổn thất chưa xác định được trong quá trình phân loại nợ và trích lập dự phòng cụ thể và trong các trường hợp khó khăn về tài chính của các tổ chức tín dụng khi chất lượng các khoản nợ suy giảm. Tỷ lệ trích lập dự phòng chung băng 0.75% tổng giá trị của các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4.
Bảng 11: Tình hình trích lập và sử dụng DPRRTD tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu 2008 2009
Số tuyệt đối Số tuyệt đối So với 2008
Tổng dư nợ 412,076 611,556 48.41%
Trích lập DPRRTD 19,234 16,740 -12.97%
Số DPRR sử dụng 17,148 13,092 -23.65%
Số DPRR lũy kế 36,382 29,832 -18%
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2008,2009
