kế toán tiền gửi tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh đồng nai

Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM EXIMBANK 1.1 Lịch sử hình thành phát triển  Giới thiệu Ngân Hàng xuất nhập EximBank  Tên doanh nghiệp: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM ( VIỆT NAM EXPORT IMPORT BANK )  Tên thương mại:  Ngày thành lập: ngày 24 tháng 05 năm 1989  Thương hiệu Eximbank - Hình ảnh Logo tượng trưng cho ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam với chữ viết tắt EIB (Export ImportBank) - Màu xanh dương Logo màu xanh biển trời, màu xanh thân thiện, khát vọng thành cơng hội nhập - Nhìn tổng thể, Logo Eximbank trơng giống thuyền căng buồm lướt sóng, với mong muốn thuyền Eximbank vững mạnh ngày phát triển hướng tới việc tiếp cận lĩnh vực tài Ngân hàng - Logo Eximbank với chữ viết tắt EIB tạo thành vòng tròn giống địa cầu nêu lên ý nghĩa Eximbank mong muốn trở thành Ngân hàng có quan hệ đại lý rộng khắp giới.Một khoảng trắng đầu chữ B tượng trưng cho cánh cửa Eximbank ln rộng mở để đón mời nhà đầu tư khách hàng từ khắp nơi giới đến hợp tác với Eximbank  Ngân hàng Eximbank: Trụ sở chính: TP.Hồ Chí Minh  Hoạt động theo định số: 140/ CT Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng  Vốn điều lệ: 50 Tỷ đồng  Thời gian hoạt động: 52 năm SVTH: Trần Ngọc Hà Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam Đến vốn điều lệ Eximbank đạt 10.560tỷ đồng.Vốn chủ sở hữu đạt 13.627 tỷ đồng Eximbank Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn khối Ngân hàng TMCP Việt Nam Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp nước với Trụ Sở Chính đặt TP Hồ Chí Minh 183 Chi nhánh, phòng giao dịch đặt Hà Nội, Đà Nẵng, Nha Trang, Cần Thơ, Quảng Ngãi, Nghệ An, Huế, Bạc liêu, Long An, Hải Phòng, Quảng Ninh, Đồng Nai, Bình Dương, Tiền Giang, An Giang, Bà Rịa- Vũng Tàu, Đắc Lắc, Lâm Đồng TP.HCM Đã thiết lập quan hệ đại lý với 852 Ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng hơnđ 80 quốc gia giới  Lĩnh vực kinh doanh: • Huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi tốn cá nhân đơn vị VND, ngoại tệ vàng Tiền gửi khách hàng bảo hiểm theo quy định Nhà nước • Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, cho vay đồng tài trợ, cho vay thấu chi, cho vay sinh hoạt, tiêu dùng, cho vay theo hạn mức tín dụng VND, ngoại tệ vàng với điều kiện thuận lợi thủ tục đơn giản • Mua bán loại ngoại tệ theo phương thức giao (Spot), hốn đổi (Swap), kỳ hạn (Forward) quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option) • Thanh tốn, tài trợ xuất nhập hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa thực chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảm nhanh chóng, chi phí hợp lý, an tồn với hình thức tốn L/C, D/A, D/P, T/T, P/O, Cheque • Phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa quốc tế: Thẻ Eximbank MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card Chấp nhận tốn thẻ quốc tế Visa, MasterCard, JCB tốn qua mạng Thẻ • Thực giao dịch ngân quỹ, chi lương, thu chi hộ, thu chi chỗ, thu đổi ngoại tệ, nhận chi trả kiều hối, chuyển tiền ngồi nước • Các nghiệp vụ bảo lãnh ngồi nước (bảo lãnh tốn, tốn thuế, thực hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trước ) • Dịch vụ tài trọn gói hỗ trợ du học Tư vấn đầu tư - tài - tiền tệ • Dịch vụ đa dạng Địa ốc; Home-Banking; Mobile-Banking, Internet- Banking SVTH: Trần Ngọc Hà Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Các dịch vụ khác: Bồi hồn chi phiếu bị cắp trường hợp Thomas Cook Traveller' Cheques, thu tiền làm thủ tục xuất cảnh (I.O.M), với dịch vụ tiện ích Ngân hàng khác đáp ứng u cầu Q khách  Giới thiệu chi nhánh Ngân Hàng Eximbank Đồng Nai: Eximbank CN Đồng Nai thành lập theo định số 176/EIB/HDDQT07 ngày 02/07/2010 Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Eximbank  Tên gọi:Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Eximbank CN Đồng Nai  Tên Viết tắt: Eximbank – CN Đồng Nai  Địa chỉ:881, Phạm Văn Thuận, P.Tam Hiệp, TP.Biên Hòa, T.Đồng Nai  Điện thoại:(061) 3915185  Fax:(061) 3915187  Website: http://www.eximbank.com.vn Tại tỉnh Đồng Nai, ngày 24/07/2007 Eximbank Chi nhánh Đồng Nai thức vào hoạt động thời điểm có 05 Phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh Phòng giao dịch Tân Tiến (TP Biên Hòa), Phòng giao dịch Trảng Bom (Huyện Trảng Bom), Phòng giao dịch Long Thành (Huyện Long Thành), Phòng giao dịch Long Khánh (Huyện Long Khánh) Phòng giao dịch Gia Kiệm (Huyện Thống Nhất) mở rộng quy mơ hoạt động chăm sóc khách hàng tỉnh Đồng Nai tỉnh thành lân cận Số lượng nhân viên tồn Chi nhánh khoảng 129 người đa số nhân viên trẻ, đầy nhiệt huyết nên thời gian tới với có gắng nổ lực tập thể, Eximbank Đồng Nai phát triển mạnh mẽ bền vững • Năm 1991 năm 1992 Ngân hàng Nhà Nước Bộ Tài Chính tín nhiệm giao thực phần chương trình tài trợ khơng hồn lại Thụy Điển cho đơn vị Việt Nam có nhu cầu nhập • Năm 1993, tham gia vào hệ thống tốn bù trừ điện tử Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam • Năm 1993,Vietnam Eximbank chọn để thực chương trình viện trợ phủ Thụy Sĩ, thân Ngân hàng nhận phần viện trợ từ chương trình SVTH: Trần Ngọc Hà Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Năm 1995, Vietnam Eximbank thành viên Hiệp hội định chế tài trợ phát triển khu vực Châu Á - Thái Bình Dương (ADFIAP) • Được Ngân hàng Nhà Nước chọn Ngân hàng đầu mối tham gia chương trình hàng đổi hàng với Indonesia theo Bản ghi nhớ Bộ Thương Mại Việt Nam với Phòng Thương Mại Cơng Nghiệp nước cộng hòa Indonesia • Đã thành lập phòng kinh doanh ngoại hối (dealing room) sử dụng hệ thống giao dịch Reuters Được chọn Ngân hàng Việt Nam tham gia thực Dự án đại hố Ngân hàng (Bank Modernization Project) Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam tổ chức với tài trợ Ngân hàng Thế Giới • Đã hai tổ chức thẻ tín dụng lớn giới Master Card International Visa International chấp nhận làm thành viên thức (principal member) • Đã tham gia vào hệ thống SWIFT (Tổ chức viễn thơng tài liên Ngân hàng tồn cầu) từ năm 1995 • Năm 1998 CHASE MANHATTAN BANK (US) New York tặng giải thưởng “1998 Best Services Quality Award” • Tháng 11/2003, triển khai hệ thống tốn nội hàng trực tuyến tồn hệ thống • Tháng 11/2005, Eximbank Ngân hàng Việt Nam phát hành thẻ tốn Quốc tế mang thương hiệu Visa Debit • Tháng 9/2005, nhận cúp vàng top ten sản phẩm uy tín chất lượng cho sản phẩm hỗ trợ du học trọn gói Cục sở hữu trí tuệ Hội sở hữu trí tuệ cơng nghiệp Việt Nam, Trung tâm Cơng nghệ thơng tin & tư vấn quản lý QVN báo điện tử Saigon News hợp tác tổ chức • Tháng 6/2005, Ngân hàng chọn làm đại diện cho khối Ngân hàng TMCP vinh dự Thống đốc NHNN Việt Nam trao tặng khen phần thưởng có thành tích xuất sắc cơng tác đấu thầu trái phiếu phủ NHNN • Tháng 3/2005, kết nối thành cơng hai hệ thống tốn thẻ nội địa Vietcombank - Eximbank • Tháng 04/2006, Eximbank đạt giải thưởng“Thương hiệu mạnh Việt Nam 2005” độc giả Thời Báo Kinh tế Việt nam bình chọn Quy trình đánh giá lựa SVTH: Trần Ngọc Hà Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam chọn Thời báo Kinh tế Việt Nam phối hợp Cục xúc tiến Thương Mại tổ chức • Tháng 01/2006, vinh dự nhận giải cúp vàng thương hiệu Việt bình chọn CÚP VÀNG TOPTEN THƯƠNG HIỆU VIỆT (lần thứ 2) Mạng Thương Hiệu Việt kết hợp Hội sở hữu cơng nghiệp Việt Nam hợp tác tổ chức • Tháng 01/2006, vinh dự nhận khen Ngân hàng Standard Chartered Bank trao tặng chất lượng dịch vụ điện tốn quốc tế (chất lượng dịch vụ tốt lĩnh vực tốn quốc tế qua mạng tốn viễn thơng liên ngân hàng) • Tháng 11/2007, Eximbank đạt giải “Top Trade Servicer” Báo Thương Mại trao tặng thành tựu đạt q trình hoạt động • Tháng 10/2007, Eximbank Ban tổ chức Hiệp hội chống hàng giả Bảo vệ thương hiệu Việt Nam trao tặng danh hiệu “ Thương Hiệu Vàng” • Tháng 5/2007, Eximbank thức trở thành thành viên tổ chức IFC (Cơng ty tài Quốc tế tồn cầu) • Tháng 5/2007, Eximbank nhận chứng nhận Ngân hàng HSBC trao tặng chất lượng dịch vụ điện tốn quốc tế (chất lượng dịch vụ tốt lĩnh vực tốn quốc tế qua mạng tốn viễn thơng liên Ngân hàng) • Tháng 4/2007, Eximbank đạt giải thưởng “Thương Hiệu Mạnh Việt Nam 2007” đọc giả Thời Báo Kinh Tế Việt Nam bình chọn.Qui trình đáng giá lựa chọn Thời Báo Kinh Tế Việt Nam phối hợp Cục xúc tiến Thương Mại tổ chức • Tháng 1/2007, vinh dự nhận khen Ngân hàng Standard Chartered Bank trao tặng chất lượng dịch vụ điện tốn quốc tế (chất lượng dịch vụ tốt lĩnh vực tốn quốc tế qua mạng tốn viễn thơng liên Ngân hàng) • Tháng 7/2008, Eximbank vinh dự nhận danh hiệu “Ngân hàng tốt Việt Nam” Tạp chí The Banker trao tặng SVTH: Trần Ngọc Hà Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Tháng 2/2008, Eximbank vinh dự nhận danh hiệu “Dịch vụ hài lòng năm 2008” báo Sài Gòn Tiếp Thị tổ chức bình chọn lấy ý kiến hàng nghìn người tiêu dùng nước • Tháng 2/2008, Eximbank Wachovia Bank N.A New York trao tặng khen Thanh tốn Quốc Tế Xuất Sắc Đây giải thưởng nhằm ghi nhận đánh giá cao q trình xử lý nghiệp vụ tốn tự động nhanh chóng, chuẩn xác chun nghiệp dịch vụ điện tốn quốc tế • Tháng 4/2008, Eximbank đạt danh hiệu “Thương Hiệu Mạnh 2007” báo Kinh Tế Việt Nam Bộ Thương Mại.Trong năm liên tiếp Eximbank người tiêu dùng nước bình chọn • Tháng 7/2008, Eximbank vinh dự nhận danh hiệu “Ngân hàng tốt Việt Nam” Tạp chí The Banker trao tặng Năm 2009: • Tháng 03/2009, Eximbank nhận Giải Thưởng Thanh Tốn Xun Suốt (STP Award) năm 2009 ngân hàng Bank of New York Mellon trao tặng • Tháng 04/2009, Eximbank vinh dự nhận giải thưởng Vàng "Thanh tốn quốc tế quản lý tiền mặt” năm 2010 ngân hàng HSBC trao tặng • Tháng 5/2009, Eximbank nhận giải thưởng “Thương hiệu người tiêu dùng bình chọn” độc giả báo Sài Gòn Tiếp Thị bình chọn Năm 2010: • Tháng 02/2010, Eximbank nhận Giải Thưởng Thanh Tốn Xun Suốt (STP Award) năm 2009 ngân hàng Bank of New York Mellon trao tặng • Tháng 03/2010, Eximbank vinh dự nhận giải thưởng Vàng “Thanh tốn quốc tế quản lý tiền mặt” năm 2010 ngân hàng HSBC trao tặng • Tháng 4/2010, Eximbank nhận giải thưởng “Thương hiệu Việt u thích nhất” độc giả báo Sài Gòn Giải Phóng trao tặng • Tháng 5/2010, Eximbank nhận giải thưởng “Thương hiệu người tiêu dùng bình chọn” độc giả báo Sài Gòn Tiếp Thị bình chọn • Tháng 6/ 2010, Eximbank đoạt giải thương thương hiệu chứng khốn uy tín năm 2010 SVTH: Trần Ngọc Hà Báo Cáo tốt nghiệp • GVHD: Phan Thành Nam Tháng 7/2010, Eximbank đạt giải thưởng "Báo cáo thường Niên Xuất sắc năm 2010” Sở Giao dịch chứng khốn TP.HCM báo Đầu tư Chứng khốn trao tặng Năm 2011: • Tháng 02/2011, Eximbank nhận Giải Thưởng Thanh Tốn Xun Suốt (STP Award) năm 2010 ngân hàng Bank of New York Mellon trao tặng • Tháng 03/2011, Eximbank vinh dự nhận giải "Thanh tốn quốc tế xuất sắc” năm 2010 ngân hàng HSBC trao tặng Đây năm thứ 10 liên tiếp ngân hàng HSBC trao tặng danh hiệu cho Eximbank • Tháng 4/2011, Eximbank nhận giải thưởng “Thương hiệu người tiêu dùng bình chọn” độc giả báo Sài Gòn Tiếp Thị bình chọn 1.2 Cơ cấu tổ chức quy trình sản xuất: 1.2.1 Cơ cấu tổ chức 1.2.1.1 Sơ đồ tổ chức Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Ngân Hàng Exim Bank- Đồng Nai 1.2.1.2 Chức nhiệm vụ phòng ban Giám đốc: • Chỉ đạo, điều hành hoạt động Ngân Hàng Eximbank CN Đồng Nai SVTH: Trần Ngọc Hà Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam •Chịu trách nhiệm trước tổng giám đốc pháp luật kết hoạt động kinh doanh CN  Phó giám đốc: •Hỗ trợ giám đốc thực số hoạt động mà giám đốc phân cơng •Điều hành số phòng ban định •Chuẩn bị xây dựng định chương trình để nhằm đưa hoạt động CN hiệu Phòng tín dụng Doanh Nghiệp thực cơng tác tín dụng như: • Cho vay tài trợ vốn lưu động • Cho vay thấu chi • Cho vay đầu tư • Cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp dành cho Doanh Nghiệp nhỏ vừa • Cho vay bao tốn • Các hình thức cho vay khác: Đồng tài trợ cho vay theo uỷ thác  Phòng tín dụng cá nhân thực cơng tác tín dụng như: • Cho vay bất động sản • Cho vay sản xuất kinh doanh • Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá • Cho vay đầu tư, kinh doanh chứng khốn, du học • Cho vay mua xe tơ • Cho vay cán nhân viên khơng tài sản đảm bảo Phòng dịch vụ khách hàng: • Thực nhiệm vụ tư vấn tiếp xúc, tư vấn cho khách hàng nhiệm vụ ngân hàng, thực hoạt động chủ yếu ngân hàng v.v…  Bộ phận Ngân quỹ: •Là nơi thực việc thu chi vàng, tiền mặt sở có chứng từ phát sinh •Đảm bảo thực xác, kịp thời chế độ kho quỹ, cơng tác tiết kiệm hoạt động kinh doanh ngoại tệ •Phát ngăn chặn tiền giả, xác định tiền tiêu chuẩn lưu thơng SVTH: Trần Ngọc Hà Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam •Bảo quản tiền mặt, giấy tờ, chứng chỉ có giá, hồ sơ tài sản chấp  Trưởng Phòng Giao Dịch Tân tiến, Trảng Bom, Long Thành, Long Khánh, Gia Kiệm •Hỗ trợ giám đốc thực số hoạt động mà giám đốc phân cơng… điều hành số phòng ban định •Chuẩn bị xây dựng định chương trình để nhằm đưa hoạt động CN hiệu  Bộ phận hành nhân sự: •Thực cơng tác hành tuyển dụng nhân sự, lưu trữ hồ sơ, lể tân, đảm bảo thơng tin liên lạc, lưu chuyển văn thư, ngồi phận thực chế độ lao động, tiền lương, thi đua khen thưởng kỷ luật v.v… hoạt động CN 1.2.1.3 Tình hình nhân sự: • Với số lượng nhân viên tồn Chi Nhánh khoảng 129 người mà đa số nhân viên trẻ, đầy nhiệt huyết đóng góp đáng kể cho phát triển Eximbank chi nhánh Đồng Nai • Sự phân cơng lao động hợp lý cộng với yêu nghề góp phần tăng hiệu cao cơng việc 1.2.2 Qui trình phận ngân quỹ: SVTH: Trần Ngọc Hà Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam Giám Đốc P.Giám Đốc Trưởng Phòng Ngân Quỹ KSV thu tiền NV thu tiền KSV chi tiền NV thu tiền NV chi tiền NV chi tiền Hình 2.1 Sơ đồ phòng ngân quỹ Ngân Hàng Exim Bank- Đồng Nai 1.3 Các quy định pccc, vệ sinh cơng nghiệp, mơi trường, lao động: 1.3.1 Quy định pccc Ngân hàng Eximbank -Căn luật phòng cháy chữa cháy (PCPC) quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa việt nam thơng qua ngày 29/06/2001 -Để đảm bảo an tồn tài sản, tính mạng người CB.CNV, đảm bảo trật tự an ninh quan qúa trình làm việc giao dịch -Nay tổng Gíam Đốc Eximbank quy định Nội quy phòng cháy chửa cháy Ngận hàng TMCP.XNK Việt Nam sau: Điều 1: Phòng cháy chữa cháy nghĩa vụ tồn thể CB.CNV kể khách hàng đến quan hệ giao dịch cơng tác Eximbank Điều 2: Nghiêm cấm khơng sử dụng nguồn nhiệt, sử dụng lửa, củi, đun nấu, hút thuốc khu vực văn phòng làm việc, kho tang lưu trữ, nơi giao nhận trao đổi tiền tệ nơi cấm lửa Điều 3: SVTH: Trần Ngọc Hà 10 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Nếu phải thối tiền lại cho KH TQ tay u cầu người giữ thùng tiền chi tiền để chi cho KH, tuyệt đối khơng lấy tiền KH đưa vào mà chi lại cho KH, nhằm tránh tình trạng lúng túng gây nhầm lẫn • Khi thu tiền vào kiểm đếm phải đếm trước chứng kiến KH, để lỡ có xảy thiếu tiền dể dàng giải Nếu số tiền KH gửi nhiều, TQ tay nhờ giúp đỡ đồng nghiệp để kiểm đếm, phải nói cho KH biết tiền KH nhân viên chạy đâu (chú ý: khơng chạy tiền xa khỏi tầm nhìn KH) • Khi KH đóng tiền trả lãi vay hàng tháng trễ vài ngày tùy trường hợp u cầu KH nộp thêm (khi thu tiền gốc lãi vay hàng tháng TQ có quyền làm tròn số tiền thu KH) • Khi KH nộp thêm TQ thu số tiền mà giao dịch viên đưa qua, bảng kê ghi số xác khơng làm tròn số thu lãi vay hàng tháng Sau thu tiền chuyển bảng kê cho giao dịch viên giao dịch với KH • KH nộp tiền vào tài khoản cá nhân chuyển khoản có phát sinh thêm phần thu phí theo biểu phí Eximbank Tùy trường hợp có KH nộp phí riêng nộp phí chung số tiền gửi TQ phải hướng dẫn KH ghi rõ vào “Giấy nộp tiền” để tránh tình trạng sai sót kế tốn hạch tốn.(minh họa VD1 + VD2) Khi KH nộp với số tiền nhỏ phải thu phí, kế tốn ý đến mức thu phí tối thiểu • Khi KH nộp tiền trì số dư mở thẻ phí thường niên TQ thu theo quy định (duy trì số dư: 50.000đ, phí thường niên100.000đ) • Khi KH nộp tiền trả gốc trước hạn, sau thu tiền xong TQ phải báo cho bên tín dụng biết để hạch tốn ngày • Nếu KH nộp tiền gửi tiết kiệm chia thành nhiều sổ khác lúc TQ lập bảng kê phải cộng tổng số tiền gửi khớp với tổng số tiền thực thu (minh họa VD3) • Trường hợp KH tất tốn sổ tiết kiệm cũ làm sổ tiết kiệm với số tiền lớn hơn, số tiền chi cho KH < số tiền thu TQ tiến hành thu thêm để làm sổ cho khách trường hợp gọi cấn thu (minh họa VD4)  Một số ví dụ cho trường hợp thu sau: SVTH: Trần Ngọc Hà 16 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • VD1:KH A nộp vào tài khoản cá nhân là: 100.000.000đ, tài khoản KH B mở Ngân hàng Eximbank Hà Nội -> TQ lập bảng kê thu 100.000.000đ + phí 0.03% = 33.000đ • VD2: KH B nộp chuyển khoản cho KH C số tiền là: 155.000.000đ, tài khoản KH C mở ngân hàng Sacombank-Hải Phòng->TQ lập bảng kê thu 155.000.000đ + phí 0.08% = 136.400đ • VD3: KH D nộp tiền gửi tiết kiệm tổng là: 180.000.000đ Trong 120.000.000 gửi với kỳ hạn tháng 60.000.000đ gửi với kỳ hạn tháng -> TQ lập bảng kê thu: 180.000.000đ thích rõ số lượng tiền cho kỳ hạn gửi • VD4: KH F tất tốn sổ tiết kiệm M được: 57.723.000đ KH F mở sổ tiết kiệm N 90.000.000đ -> TQ tiến hành cấn thu thêm KH 32.277.000đ SVTH: Trần Ngọc Hà 17 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam (1) Mẫu số 01 – Phiếu nộp tiền, Bảng kê thu – VNĐ SVTH: Trần Ngọc Hà 18 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam 2.2.2Quy trình chi tiền mặt P DVKH chuyển lệnh chi qua Chạy lại tiền chi cho KH TP ngân quỹ kiểm tra chứng từ chi Mời KH Nhận diện KH KSV ngân quỹ kiểm tra lại chuẩn bị tiền Thủ quỹ đối chiếu chứng từ chi số tiền TT 2.2.3 Chi tiền mặt: • Chi lãi sổ tiết kiệm • Chi rút tài khoản cá nhân Cơng ty • Chi cấn trừ • Chi giải ngân • Khi có lệnh chi từ phòng DVKH Phòng Tín dụng (chi giải ngân) chuyển qua, Kiểm sốt viên kiểm tra chứng từ chi, tính tốn chi tiền cho TQ tay • Nhân viên giữ thùng tiền bên trong, kiểm sóat viên trở lên kiểm tra chứng từ, cộng tổng số tiền cần chi, lấy số tiền cần chi giao cho TQ tay để chi tiền cho KH • TQ tay nhận, gọi tên nhìn vào CMND để xác định KH mời KH tới quầy chi tiền TQ ghi rõ thơng tin, số tiền chi cho KH ký tên vào bảng kê chi Trước chi tiền cho KH, TQ tay đếm lại tồn số tiền máy tránh tình trạng chi thừa thiếu cho KH Đối chiếu chữ ký người nhận tiền Lệnh chi bảng kê chi có giống hay không.rồi chi tiền cho KH SVTH: Trần Ngọc Hà 19 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Khi KH có nhiều sổ tiết kiệm tất tốn lúc, kiểm sốt viên đưa tiền cho TQ tay trước chi cho KH TQ phải cộng lại tồn số tiền cho KH nhằm tránh xảy sơ sót (minh họa VD5 + VD6) • Khi KH có mối quan hệ với ( mẹ con, vợ chồng, anh em,…) tất tốn sổ tiết kiệm riêng lập sổ tiết kiệm chung chi tiền cho KH, TQ phải lập người bảng kê riêng (minh họa VD7)  Một số ví dụ cho trường hợp chi sau: • VD5: KH G có sổ tiết kiệm: Sổ1: 38.562.000đ, Sổ 2: 82.392.000, Sổ 3: 98.700.000đ KH G tất tốn sồ tiết kiệm làm sổ tiết kiệm Y là: 200.000.000đ -> TQ lập bảng kê chi cho KH: 19.654.000đ • VD6: KH Z có sổ tiết kiệm: Sổ 1: 180.000.000đ, Sổ 2: 115.140.000đ, Sổ KH G tất tốn sồ tiết kiệm rút phần gốc sồ tiết kiệm là: 60.000.000đ để làm sổ tiết kiệm F là: 195.000.000đ -> TQ lập bảng kê thu 20.000.000đ bảng kê chi cho KH: 140.000đ • VD7: KH I tất tốn sồ tiết kiệm được: 163.588.000đ KH Y tất tốn sổ tiết kiệm: 136.412.000 đ để làm sổ tiết kiệm chi KH Y là: 300.000.000 đ -> TQ lập bảng kê chi KH I: 163.588.000 đ KH Y: 136.412.000đ, bảng kê thu 300.000.000đ  Khi làm cơng tác ngân quỹ đơi xảy trường hợp rủi ro • Ví dụ như: Thu thiếu tiền, chi dư tiền, lẫn lộn loại mệnh giá tiền với xấp tiền, bó tiền thiếu thừa xấp, tiền giả,… • Để tránh xảy trường hợp nêu trên, trước thu tiền chi tiền TQ kiểm tra kỹ lượng tiền thu vào chi nhằm tránh tình trạng thu thiếu, thu thừa chi thiếu chi thừa tiền KH • Trước nộp tiền lên Hội sở Ngân hàng nhà nước, nộp tiền TQ phải kiểm tra lại tiền bó tiền có đủ xấp hay khơng để khơng gây tình trạng tiền bó bị thiếu hay thừa xấp • Tiền giả: Nếu phát tiền KH nộp vào có lẫn tiền giả TQ phải giải thích cho KH hiểu lập biên tịch thu số tiền giả Nếu phát KH cố ý tiêu thụ, trừ trường hợp KH thân thiết TQ phải tế nhị giải thích trả lại cho KH KH khơng muốn nộp cho ngân hàng SVTH: Trần Ngọc Hà 20 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Trường hợp phát khách hàng có trữ lượng tiền giả nhiều, vượt tiêu chuẩn quy định Thủ quỹ phải báo cáo lãnh đạo để có hướng giải • Trên quy trình thu chi tiền mặt VNĐ ngày mà thủ quỹ cần nắm rõ thực nhằm nâng cao uy tín chất lượng phục vụ ngân hàng (2) Mẫu số 02 – Lệnh chi, bảng kê chi KH TSTK SVTH: Trần Ngọc Hà 21 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam 2.2.4 Khi làm cơng tác ngân quỹ đơi xảy trường hợp rủi ro SVTH: Trần Ngọc Hà 22 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Ví dụ như: Thu thiếu tiền, chi dư tiền, lẫn lộn loại mệnh giá tiền với xấp tiền, bó tiền thiếu thừa xấp, tiền giả,… • Để tránh xảy trường hợp nêu trên, trước thu tiền chi tiền TQ kiểm tra kỹ lượng tiền thu vào chi nhằm tránh tình trạng thu thiếu, thu thừa chi thiếu chi thừa tiền KH • Trước nộp tiền lên Hội sở Ngân hàng nhà nước, nộp tiền TQ phải kiểm tra lại tiền bó tiền có đủ xấp hay khơng để khơng gây tình trạng tiền bó bị thiếu hay thừa xấp • Tiền giả: Nếu phát tiền KH nộp vào có lẫn tiền giả TQ phải giải thích cho KH hiểu lập biên tịch thu số tiền giả Nếu phát KH cố ý tiêu thụ, trừ trường hợp KH thân thiết TQ phải tế nhị giải thích trả lại cho KH KH khơng muốn nộp cho ngân hàng • Trường hợp phát khách hàng có trữ lượng tiền giả nhiều, vượt tiêu chuẩn quy định Thủ quỹ phải báo cáo lãnh đạo để có hướng giải • Trên quy trình thu chi tiền mặt VNĐ ngày mà thủ quỹ cần nắm rõ thực nhằm nâng cao uy tín chất lượng phục vụ ngân hàng 2.2.5 Quy định đóng gói • Từng tiền sau khách nộp vào chia thành phần: phần thứ chẵn bó phần thứ hai xấp, ghim, tờ lẻ • Phần tiền chẵn bó giao cho thủ quỹ chun trách ký nhận để cất vào két, thùng sắt tủ Nếu đủ 20 bó tiền mệnh giá có dự kiến xuất nộp Ngân Hàng Nhà Nước đơn vị khác thực đóng thành bao niêm phong • Phần xấp, ghim tờ lẻ: Được giao cho thủ quỹ bàn dồn (có ký tên nhận đủ theo bảng kê) Thủ quỹ bàn dồn thực phần nhận để đóng thành bó, xấp, ghim 2.2.6 Vận chuyển tiền mặt, ngoại tệ, vàng: 2.2.6.1Tổ chức vận chuyển: • Vận chuyển tiền mặt, vàng phải có lệnh xuất quỹ lệnh điều chuyển • Phải tn thủ nghiêm ngặt thủ tục qui định giao nhận SVTH: Trần Ngọc Hà 23 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Những người tổ chức tham gia vận chuyển phải tuyệt đối giữ bí mật thời gian, hành trình, loại hàng, khối lượng, giá trị, phương tiện vận chuyển ký tên lệnh điều chuyển • Khi vận chuyển phải đóng gói, niêm phong để vào két, thùng sắt, hòm tơn có khóa niêm phong đặt phương tiện vận chuyển  Thành phần nhân tham gia áp tải tiền mặt, vàng: • Vận chuyển tiền mặt, vàng ngồi lái xe tối thiểu phải có 02 nhân viên ngân quỹ 01 cơng an lực lượng áp tải chun nghiệp có trang bị vũ khí • Người khơng có nhiệm vụ khơng xe lúc vận chuyển  Phương tiện vận chuyển: • Phải sử dụng phương tiện vận chuyển chun dùng Trường hợp sử dụng phương tiện khác phải Trưởng đơn vị người ủy quyền định • Phương tiện thơng tin liên lạc NH trang bị phải ln hoạt động tốt suốt thời gian áp tải  Những biện pháp bảo vệ an tồn tiền mặt, vàng: • Tồn thể nhân tham gia áp tải phải ln đề cao cảnh giác ln chủ động quan sát kỹ trường để kịp thời xử lý tình xấu xảy • Trường hợp xe chun dùng hỏng đường vận chuyển xảy tai nạn người áp tải phải nhanh chóng báo cáo đơn vị để kịp thời xử lý  Trách nhiệm người điều khiển phương tiện vận chuyển: • Chịu trách nhiệm tình trạng kĩ thuật phương tiện • Khi có nhu cầu khỏi xe phải tắt máy, khóa cửa xe giữ chìa khóa xe cẩn thận • Phối hợp chặt chẽ với phận bảo vệ, chấp hành nghiêm chỉnh luật lệ giao thơng • Chủ động xin giấy ưu tiên mua vé qua đường có thu phí, cầu, phà cách nhanh chóng 2.2.7 Mối quan hệ với phận liên quan đến cơng việc giao Ngân hàng: 2.2.7.1 Mối quan hệ phòng tín dụng tổng hợp với phận Ngân quỹ: SVTH: Trần Ngọc Hà 24 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Khi phòng tín dụng làm xong hồ sơ cho vay đem hồ sơ giải ngân xuống cho phận ngân quỹ Căn vào hồ sơ tín dụng giao Trưởng phòng ngân quỹ kiểm tra kỹ hồ sơ xem hợp lệ đầy đủ chữ ký ban Giám đốc Khi thấy Trưởng Phòng đưa lại cho Kiểm Sốt Viên chuẩn bị tiền chi cho khách hàng vay • Sau hồn tất thủ tục giải ngân cho khách hàng, phòng ngân quỹ nhận lại tài sản chấp khách hàng bao gồm: Quyền sử dụng đất, Giấy chứng nhận sở hữu nhà ở, STK, giấy tờ có giá trị khác… tùy theo hình thức cho vay Rồi dán giấy niêm phong cất vào nơi lưu trữ theo quy định 2.2.7.2 Mối quan hệ Phòng DVKH với phận ngân quỹ: • Khi khách hàng đến gửi tiết kiệm, mua bán ngoại tệ, chuyển tiền du học,hoặc ủy nhiệm chi ngân hàng khác… Nhân viên Dịch vụ khách hàng tư vấn mời khách hàng qua phòng ngân quỹ để nộp tiền Khi nhân viên ngân quỹ nhận đủ tiền ký tên, đóng dấu nhận đủ chuyển cho PDVKH hạch tốn làm sổ tiết kiệm • Trường hợp khách hàng tất tốn sổ tiết kiệm (STK) rút lãi nhân viên DVKH làm thủ tục rút tiền cho khách hàng Sau hồn tất thủ tục rút tiền chuyển qua cho phòng ngân quỹ chi tiền cho khách hàng ký tên chứng từ theo phần quy định 2.2.7.3 Mối quan hệ phòng Hành - tổ chức với phận ngân quỹ: • Trong trường hợp nhân viên ngân quỹ điều chuyển tiền Phòng giao dich, Hội sở, Nhà nước, thu từ tổ chức khác phòng hành bố trí xếp xe điều tiền bảo vệ theo • Cung cấp vật dụng cần thiết dùng cho cơng việc ngân quỹ như:máy đếm tiền, dây cột, bao, túi… 2.3 Đánh giá mối liên hệ lý thuyết thực tiễn  Kiến thức chun mơn cần để làm việc: • Kỹ tính tốn • Tính cẩn thận, xác, trung thực • Nắm nghiệp vụ ngân quỹ • Am hiểu tài chính-tiền tệ SVTH: Trần Ngọc Hà 25 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Có chun mơn tài chính-kế tốn • Một số mơn học áp dụng cơng việc như: lý thuyết tài tiền tệ, Ngun lý kế tốn SVTH: Trần Ngọc Hà 26 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ Q TRÌNH LAO ĐỘNG THỰC TẾ 3.1 Nhận thức em sau tìm hiểu LĐTT • Với mơ hình ngân quỹ phân tán, phòng ngân quỹ quy mơ gần 20 người chia hai phận thu chi, nhân viên ngân quỹ đáp ứng nhu cầu phục vụ khách hàng lượng cơng việc phát sinh ngày • Mỗi nhân viên ngân quỹ phụ trách cơng việc cụ thể, việc thu-chi tiền thực nhanh chóng, xác, kiểm tra, giám sát KSV nội trưởng phòng, cung cấp thơng tin kịp thời cho Lãnh đạo đơn vị trực thuộc, phục vụ cho nhu cầu khách hàng đến giao dịch Ngân hàng tốt • Ngân hàng áp dụng hình thức thu chi quầy ln ln thu chi hai tay, nên đảm bảo việc thu tiền vào chi tiền xác tuyệt đối • Hệ thống phần mềm quản lý KoreBank xây dựng hồn chỉnh cho cơng tác Ngân hàng Việc nhập số liệu truy xuất số liệu nhanh chóng, cơng tác lưu trữ chứng từ thực cách khoa học Điều giúp việc quản lý, kiểm tra, phục vụ cơng tác ngân quỹ thực nhanh chóng, tăng tính hiệu cho cơng việc • Hệ thống online trực tuyến giúp khách hàng giao dịch nước.Phần mềm hoạt động trực tuyến nhánh, phòng giao dịch cập nhật nhanh chóng, xác thơng tin từ Hội sở, hay từ chi nhánh, phòng giao dịch khác, hỗ trợ cơng tác ngân quỹ kịp thời • Phòng ngân quỹ ln theo dõi cập nhật thay đổi sách tài chính, phương thức hoạt động để điều chỉnh cho phù hợp với điều kiện cơng tác ngân quỹ ngân hàng 3.1.1 Nghề nghiệp thân: • Với cơng việc làm phù hợp với kiến thức mà em theo học • Là cơng việc tốt, ln ln phát huy khả người lao động • Rèn luyện tốt tính cẩn thận, xác, trung thực 3.1.2 Mối quan hệ cá nhân, đồng nghiệp, tổ phận: • Các cá nhân, đồng nghiệp làm việc với thân thiện Ln sẵn sàng giúp cơng việc SVTH: Trần Ngọc Hà 27 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Trong phòng ban người đồn kết thương u • Là tập thể vững mạnh 3.1.3 Về lao động, PCCC, vệ sinh mơi trường: • Thường xun tham gia khóa huấn luyện PCCC • Nhân viên ln thực hiên nếp sống văn minh • Khơng xả rác bừa bãi • Khơng ăn uống nơi làm việc 3.2 Kết q trình tham gia lao động  Trong q trình tham gia lao động phòng Ngân quỹ thuộc Ngân hàng XNK chi nhánh Đồng Nai giúp cho em: • Biết phương thức hoạt động, cấu tổ chức Ngân Hàng • Hiểu rõ thêm nghiệp vụ ngân quỹ • Nắm bắt nghiệp vụ thu-chi tiền VNĐ • Cách nhận biết tiền giả, tiền thật • Làm quen với nhiều loại ngoại tệ khác • Cách thức đóng gói, vận chuyển tiền Ngân Hàng Nhà Nước, Hội Sở, PGD ngân hàng khác • Áp dụng kiến thức học trường vào cơng việc 3.2.1 Những việc sinh viên chưa làm được: • Chưa hiểu hết chun mơn nghiệp vụ phòng ban khác • Sự nhận biết, phân biệt loại ngoại tệ hạn chế • Một số khách hàng phàn nàn vấn đề chi tiền xấu, tiền rách 3.2.2 Sự hỗ trợ giáo viên sinh viên q trình lao động thực tế  Trong q trình lao đơng thực tế có đóng góp đáng kể giáo viên hướng dẫn như: • Hướng dẫn cách làm • Hướng dẫn cách thu thập số liệu • Đóng góp ý kiến để báo cáo hồn thiện nội dung lẫn hình thức 3.3 Kiến nghị: 3.3.1 Với quan lao động: SVTH: Trần Ngọc Hà 28 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam • Trong tình trạng khơng gian nhỏ hẹp việc tách riêng hai phần thu-chi làm cho phận ngân quỹ gặp khơng khó khăn việc cất giữ tiền • Đội ngũ bảo vệ tham gia q trình điều chuyển tiền chưa trang bị vũ khí tốt để đề phòng có trường hợp xấu xảy • Với lượng khách hàng ngày đơng mà số lượng nhân viên hạn chế nay, phòng ngân quỹ gặp nhiều khó khăn vấn đề xếp cơng việc để đạt hiệu cao 3.3.2 Với khoa/trường: • Nhà trường nên dạy mơn chun nghành sát với thực tế • Các lớp chun nghành nên học riêng • Thường xun cho sinh viên tiếp xúc với thực tế để đỡ ngỡ ngàng làm SVTH: Trần Ngọc Hà 29 Báo Cáo tốt nghiệp GVHD: Phan Thành Nam Kết Luận - Qua thời gian làm việc Ngân hàng Eximbank Chi nhánh Đồng Nai thơng qua phương pháp quản lý, phương pháp hoạt động em thấy tiền nói chung tiền gửi nói riêng quan trọng, nguồn vốn huy động, dòng tiền lưu động, cơng cụ, phương tiện giúp Ngân hàng Eximbank Chi nhánh Đồng Nai nói riêng hệ thơng Ngân hàng nói chung hoạt động hiệu - Dòng tiền giúp cân thị trường, kiểm tra giám sát chặt chẽ dòng tiền lưu động, xây dựng sách hợp lý cần đủ trường hợp - Nâng cao uy tín, chất lượng cung cấp sản phẩm góp phần đáp ứng nhu cầu khách hàng - Với kiến thức thầy dạy trường, tài liệu tham khảo q trình làm việc Ngân hàng Eximbank Chi nhánh Đồng Nai, thân em chưa có nhiều kinh nghiệm nên khơng thể tránh khỏi sai sót, mong nhận nhận xét đóng góp thầy bạn bè để em hồn thiện báo cáo tốt - Ngân hàng Eximbank Chi nhánh Đồng Nai chỉ vào hoạt động năm qua, gặt hái kết đáng khích lệ Được nhiều khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân tin tưởng ủng hộ Em tin thời gian tới Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Đồng Nai ngày phát triển bền vững - Một lần em xin chân thành cảm ơn tới ban lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng Eximbank Chi nhánh Đồng Nai thầy, cơ, giáo viên hướng dẫn trường ĐH Lạc Hồng tận tình giúp đỡ em suốt q trình học hồn thành chun đề báo cáo lao động thực tế Em xin gửi tới q thầy cơ, chú, anh chị Ngân hàng Eximbank Chi nhánh Đồng Nai lời biết ơn chân thành SVTH: Trần Ngọc Hà 30 ... Thành Nam Đến vốn điều lệ Eximbank đạt 10.560tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu đạt 13.627 tỷ đồng Eximbank Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn khối Ngân hàng TMCP Việt Nam Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam. .. Đốc P.Giám Đốc Trưởng Phòng Ngân Quỹ KSV thu tiền NV thu tiền KSV chi tiền NV thu tiền NV chi tiền NV chi tiền Hình 2.1 Sơ đồ phòng ngân quỹ Ngân Hàng Exim Bank- Đồng Nai 1.3 Các quy định pccc,... khách hàng tin tưởng đánh giá cao  Khó khăn: • Sự đời nhiều Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần tạo cạnh tranh khắc nghiệt • Tâm lý người dân coi trọng ngân hàng Quốc doanh Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần