dòng xoay chiều

phạm thị hoài Lớp 38A Phân viện Bắc Ninh Lời mở đầu Thế hệ trẻ chúng ta luôn tự hào với truyền thống dựng nớc và giữ nớc oai hùng của dân tộc, những thành tựu và công lao to lớn mà cha ông ta đã xây dựng nên sau nhiều năm đổi mới. Ngày nay dới sự lãnh đạo của Đảng, nền kinh tế Việt Nam tiếp tục đạt đợc những chuyển biến đáng kể trong công cuộc xây dựng và đổi mới đất n- ớc theo định hớng XHCN, sớm hoà nhập với nền kinh tế thế giới. Khi nền kinh tế ngày càng phát triển thì nhu cầu về vốn ngày càng tăng lên, vai trò của ngành ngân hàng cũng đợc củng cố. Ngân hàng đợc coi là trung tâm của nền kinh tế, một ngànhhuyết mạch của nền kinh tế. Vì vậy để giúp cho học sinh củng cố và nâng cao nhận thức về lý luận cơ bản, làm quen với thực tế theo phơng châm giáo dục của Đảng học đi đôi với hành sau mỗi khoá học Học viện Ngân hàng- phân viện Bắc Ninh luôn bố chí cho học sinh đi thực tập tại các Ngân hàng. Sau khi hoàn thành xong chơng trình học tập tại trờng, đợc sự giới thiệu của Trờng và sự đồng ý của Ban Giám đốc Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn ( NHNo & PTNT ) huyện Bình Lục em đã đợc về thực tập chuyên ngành kế toán mà em đã lựa chọn. Đây là một vinh dự lớn đối với bản thân em. Sau thời gian thực tập, đợc sự quan tâm giúp đỡ và chỉ bảo nhiệt tình của Ban Giám đốc cùng các bác, các cô, các chú, các anh chị trong cơ quan đặc biệt là các bác, các cô, các chú, các anh chị Phòng Kế toán, trên cơ sở những kiến thức đã đợc chỉ dạy ở trờng và ứng dụng trong thực tế em đã hoàn thành bản báo cáo thực tập của mình. Do thời gian thực tập không nhiều, khả năng, sự hiểu biết và nắm bắt các vấn đề thực tế của bản thân về còn nhiều hạn chế mà các nghiệp vụ ngân hàng lại đa dạng, phức tạp nên báo cáo thực tập của em không tránh khỏi những thiếu xót. Vì vậy em kính mong đựơc sự chỉ bảo và đóng góp ý kiến của các thầy cô trong Trờng, Ban Giám đốc, các bác, các cô, các chú, các anh chị trong cơ quan để bản báo cáo của em đợc hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn! Phần I: Học viện ngân hàng phân viện Bắc Ninh 1 phạm thị hoài Lớp 38A Phân viện Bắc Ninh Khái quát về lịch sử phát triển và mô hình tổ chức bộ máy của Ngân hàng NN và ptNT Huyện bình lục I. Đặc điển tự nhiên Hà Nam là một Tỉnh nằm ở phía Nam của thủ đô Hà Nội có đờng quốc lộ 1 chạy qua, địa hình là một vùng đồng bằng, nghề chủ yếu là thuần nông, công nghiệp ít phát triển. Do vậy Hà Nam còn gặp rất nhiều khó khăn trong việc phát triển kinh tế xã hội trong công cuộc đổi mới của đất nớc. Bình Lục là một huyện nằm ở phía Đông Tỉnh Hà Nam, phía Bắc giáp Huyện Lý Nhân, Duy Tiên, phía Nam giáp Huyện ý Yên, Vụ Bản Tỉnh Nam Định, phía Tây giáp Huyện Thanh Liêm và phiá Đông giáp Huyện Mỹ Lộc Tỉnh Nam Định. Huyện có 21 xã diện tích tự nhiên 857 Km2, dân tộc kinh chiếm 100% sống tập trung, là một Huyện nằm trên đồng bằng Châu thổ sông Hồng nên phần lớn diện tích huyện giành cho sản xuất nông nghiệp, mức đất nông nghiệp bình quân cho một hộ chừng 2.800 m2. Đặc điểm cơ bản của đồng ruộng nơi đây là thấp, bằng phẳng nên phù hợp với việc gieo trồng lúa nớc. Với điều kiện tự nhiên trên nền kinh tế nói chung mang tính tự cung tự cấp, rất khó khăn để phát triển kinh tế hoà nhập với nền kinh tế thị trờng. Song với sự nỗ lực của chính quyền địa phơng, sự ủng hộ của các đoàn thể quần chúng, huyện đã không ngừng tăng cờng đầu t cơ sở vật chất, thực hiện tốt công tác đổi mới chơng trình giáo dục nhằm nâng cao chất lợng giáo dục toàn diện, hiện nay Huyện đã đạt phổ cập giáo dục cấp II cho 21/21 xã và Thị Trấn của huyện. Tuy nhiên Huyện cũng còn phải phấn đấu để đa trình độ dân trí lên cao, đáp ứng nhu cầu của thời kỳ công nghiệp hoá- hiện đại hoá của đất nớc. Đặc biệt, cơ sở hạ tầng đã không ngừng đợc đầu t phát triển, giao thông đi lại dễ dàng, thông tin liên lạc thuận tiện. Do có tuyến đờng quốc lộ 1A là tuyến giao thông chính Hà Nội , Nam Định, Thái Bình chạy qua, lại nằm tại trung tâm Thị trấn Bình Mỹ nên Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Huyện Bình Lục có nhiều thuận lợi trong kinh doanh, các đơn vị kinh tế và nhân dân trong Huyện luôn giữ đợc uy tín và niềm tin trong quan hệ tín dụng với Ngân hàng. Một yếu tố quyết định đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là dân c. Trong Huyện có 38.845 hộ với 151.828 khẩu đợc phân bổ ở 253 thôn xóm, tiểu khu Học viện ngân hàng phân viện Bắc Ninh 2 phạm thị hoài Lớp 38A Phân viện Bắc Ninh và 9 cơ quan, doanh nghiệp, có truyền thống chịu thơng chịu khó và làm kinh tế giỏi. *Những khó khăn ảnh hởng đến tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Bình Lục : Hiện nay hoạt động của NHNo & PTNT Huyện Bình Lục chủ yếu là đầu t, cho vay kinh tế hộ sản xuất nông nghiệp, tình hình tiêu thụ sản phẩm chậm, giá cả biến động theo thị trờng từng thời kỳ, có chiều hớng bất lợi cho nông dân. Các văn bản, chế độ của ngân hàng đã từng bớc đợc cải thiện thờng xuyên, nhanh chóng nhng vẫn còn nhiều trở ngại đối với quá trình hoạt động ngân hàng, nhất là việc triển khai giữa các ngành cha đồng bộ. Trình độ dân trí cha cao nên vẫn còn tồn tại quan niệm coi việc đầu t tín dụng là việc của ngân hàng, cha tin tởng gửi tiền tiết kiệm vào Ngân hàng để khơi tăng nguồn vốn, phát triển sản xuất. Việc xử lý, thu hồi nợ có lúc có nơi cha cơng quyết, tâm lí của một số cán bộ tín dụng còn có biểu hiện lo sợ, không giám cho vay vì sợ không thu hồi đợc nợ , đặc biệt việc xử lý nợ quá hạn thiếu linh hoạt và gặp nhiều khó khăn. Do trình độ nhận thức của ngời dân còn hạn chế, cán bộ Ngân hàng thiếu kiên trì, nhẫn nại giải thích do đó một số ngời dân còn cố tình gây khó dễ với cán bộ ngân hàng. Sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng cha phát triển toàn diện do đó cha phát huy hết đợc các thế mạnh của Ngân hàng. Từ những thuận lợi khó khăn trên, tập thể cán bộ, công nhân viên chức NHNo&PTNT huyện Bình Lục bằng trí tuệ tập thể , lòng say mê nghề nghiệp, bám sát những định hớng phát triển kinh tế của địa phơng đã thực hiện tốt mọi nhiệm vụ, chính sách đối với Nhà Nớc, bảo đảm và phát triển đợc nguồn vốn trên cơ sở đi vay để cho vay và kinh doanh có lãi. II. Lịch sử phát triển và đặc điểm kinh doanh 1. Lịch sử phát triển NHNo&PTNT Huyện Bình Lục tiền thân thuộc hệ thống Ngân hàng Nhà nớc đợc thành lập ngày 06 tháng 05 năm 1951 hoạt động theo cơ chế bao cấp tập trung. Đến ngày 26 tháng 03 năm 1988 đợc tách ra thành NHNo&PTNT huyện Bình Lục, là ngân hàng cấp II hoạt động theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà Nớc. Học viện ngân hàng phân viện Bắc Ninh 3 phạm thị hoài Lớp 38A Phân viện Bắc Ninh Bình Lục là một huyện rộng, đông dân c, các tụ điểm dân c lại phân tán nên để tiện cho việc giao dịch, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, ngân hàng cấp III Ngọc Lũ đã đợc thành lập ngày tháng năm . NHNo&PTNT huyện Bình Lục là một Ngân hàng thơng mại quốc doanh nằm trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và phát tiển nông thôn Việt Nam, đợc phép hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực thanh toán, tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ ngân hàng. Với bề dày kinh nghiệm trong nhiều năm hoạt động của mình, NHNo&PTNT Bình Lục đã khẳng định hớng đi đúng đắn cũng nh vai trò, vị trí của ngân hàng trong thời kỳ đổi mới với phơng châm nhanh chóng, chính xác, an toàn, Ngân hàng đã cập nhật các ứng dụng công nghệ tiên tiến nhằm tiết kiệm thời gian, giảm chi phí, với thái độ ân cần niềm nở với khách hàng, nên ngày càng chiếm đợc cảm tình và sự tín nhiệm của khách hàng. Cũng nh các Ngân hàng thơng mại mục tiêu hoạt động của NHNo &PTNT Bình Lục là doanh lợi, xong điều quan trọng cốt yếu là phục vụ các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của địa phơng, thực thi chính sách tiền tệ của Nhà nớc, nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho nhân dân trong huyện. Dựa trên tinh thần đó, NHNo & PTNT Bình Lục luôn chủ động trong kinh doanh và ngày càng có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế của huyện nói riêng và của nền kinh tế xã hội nói chung. 2. Đặc điểm kinh doanh Đặc điểm tự nhiên kinh tế xã hội của huyện đã có ảnh hớng rất lớn đến sự phát triển của hệ thống Ngân hàng. Trong điều kiện còn tồn tại rất nhiều khó khăn, Ngân hàng vừa phải thực hiện nhiệm vụ tài chính của mình vừa phải đáp ứng nhu cầu về vốn cho việc phát triển của ngành nông nghiệp toàn huyện và cho các tổ chức doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế trên địa bàn, từng bớc tháo gỡ những khó khăn vớng mắc thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế, hàng hoá nhiều thành phần, hoà nhập với sự phát triển chung của đất nớc. NHNo&PTNT huyện Bình Lục là đơn vị có đội ngũ cán bộ công nhân viên chức có năng lực, năng động, nhiệt tình trong điều hành hoạt động kinh doanh, đoàn kết thống nhất trong nội bộ, điều này đã tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở mang kinh doanh, đa dạng hoá các hình thức hoạt động, thích ứng với cơ chế thị trờng. a. Mô hình tổ chức Học viện ngân hàng phân viện Bắc Ninh 4 phạm thị hoài Lớp 38A Phân viện Bắc Ninh Trớc đây cơ cấu tổ chức của ngân hàng rất đơn giản nhng từ khi đi vào hoạt động đến nay, NHNo&PTNT huyện Bình Lục đã không ngừng đổi mới về cơ cấu tổ chức, xây dựng một mạng lới hoạt động phù hợp với nhiều định hớng và môi trờng kinh doanh , phù hợp với sự phát triển kinh tế của địa phơng. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng gồm có : - Ban Giám đốc : giữ trách nhiệm chỉ đạo điều hành chung về các mặt của ngân hàng - Phòng kế toán, ngân quỹ : Thực hiện giao dịch với khách hàng thông qua các thủ tục cần thiết, trực tiếp hạch toán vào máy tính và sổ sách, thực hiện hạch toán, lập báo cáo tình hình cấp phát và thu hồi nợ, tình hình cân đối vốn, lập cân đối tổng hợp trong từng tháng, quý, năm, thực hiện lu trữ hồ sơ vay vốn và các nghiệp vụ ngân hàng. Bộ phận quỹ : thực hiện thu chi tiền mặt, thực hiện chế độ an toàn kho quỹ, quản lý kho tiền, quỹ nghiệp vụ, tài sản thế chấp, chứng từ có giá cùng các ấn chỉ quan trọng và một số nghiệp vụ khác. - Phòng Tín dụng : Là cơ sở để lập, tham mu giúp Ban Giám đốc xây dựng các biện pháp thực hiện chính sách chủ trơng của NHNo & PTNT Việt Nam, thực hiện nghiệp vụ cho vay thu nợ đối với các thành phần kinh tế, thực hiện phân loại khách hàng, thẩm dịnh dự án của khách hàng, phân tích tình hình sử dụng vốn của khách hàng, u, nh- ợc điểm của từng ngành kinh tế từ đó đề xuất các ý kiến cho từng dự án kinh doanh có hiệu quả. - Phòng Hành chính nhân sự. Thực hiện những nghiệp vụ về hành chính, theo dõi việc bố trí điều động, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thởng, kỷ luật CBVC. Quản lý bảo quản tài sản của Ngân hàng và của Khách hàng theo đúng chế độ quy định. Thực hiện công tác bảo vệ cơ quan, lễ tân và một số nghiệp vụ khác. - Ngân hàng cấp III Ngọc lũ. Với 10 nhân viên biên chế thực hiện đầy đủ các chức năng nhiệm vụ của NHNo&PTNT Việt Nam hiện nay. NHNo&PTNT huyện Bình Lục với 41 nhân viên biên chế và 7 nhân viên hợp đồng thực hiện tất cả các chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng hiện nay. Học viện ngân hàng phân viện Bắc Ninh 5 phạm thị hoài Lớp 38A Phân viện Bắc Ninh b. Hoạt động kinh doanh Chức năng hoạt động chủ yếu của ngân hàng hiện nay là huy động tiền tạm thời nhàn rỗi trong dân c và các tổ chức kinh tế dới dạng gửi tiết kiệm để cho vay đối với tất cả các thành phần kinh tế. Ngoài ra ngân hàng còn thực hiện các dịch vụ thu hộ nh đối với cửa hàng xăng dầu, dich vụ bảo hiểm Phudential và dịch vụ chi hộ nh dịch vụ Westturn và thực hiện thanh toán qua ngân hàng cho các đơn vị kinh tế đóng trên địa bàn. Hoạt động trên nguyên tắc đi vay để cho vay nên Ngân hàng thực sự là cầu nối giữa những nơi thừa vốn và những nơi thiếu vốn, thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh chóng toàn diện. Đây là hoạt động tất yếu của công cuộc đổi mới kinh tế đất nớc do Đảng ta khởi xớng và tổ chức thực hiện sự chỉ đạo sát sao và có hiệu quả của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt nam và Ngân Hàng Nông Nghiệp và PTNT Tỉnh Hà Nam. Học viện ngân hàng phân viện Bắc Ninh 6 phạm thị hoài Lớp 38A Phân viện Bắc Ninh Phần II. Khái quát về tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Bình Lục trong những năm gần đây I.Tình hình huy động và sử dụng vốn 1. Tình hình huy động vốn Đối với bất kỳ loại hình doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh thì phải có vốn, riêng đối với ngân hàng vốn là cơ sở để ngân hàng thơng mại tổ chức mọi hoạt động kinh doanh của mình. Với đặc trng hoạt động của ngân hàng, vốn không chỉ là phơng tiện kinh doanh chính mà còn là đối tợng kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thơng mại. Huy động vốn từ nền kinh tế về lý luận và thực tiễn trong thời kỳ đổi mới quan trọng không những đối với hệ thống chính sách tiền tệ, tài chính vĩ mô mà đối với cả ngân hàng thơng mại, các tổ chức tín dụng, tổ chức doanh nghiệp, từng cá nhân. Việc huy động vốn qua ngân hàng còn nhằm đáp ứng sự phát triển nền kinh tế trong quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc. ý thức đợc tầm quan trọng của nguồn vốn, ngay từ đầu NHNo & PTNT Huyện Bình Lục đã luôn coi trọng công tác huy động vốn, coi đây là nhiệm vụ hàng đầu đặc biệt quan trọng. Luôn không ngừng nâng cao và linh hoạt đối với các hình thức huy động vốn nhằm tạo ra sức hấp dẫn, mới mẻ đối với khách hàng. Tập trung khai thác chủ yếu nguồn vốn từ khu vực dân c, đặc biệt là khu vực nông thôn nơi có nguồn vốn tơng đối ổn định, không chịu tác động nhiều bởi quy luật cạnh tranh của nền kinh tế thị trờng. Ngân hàng luôn thay đổi mức lãi suất huy động vốn một cách linh hoạt và hấp dẫn phù hợp với mọi đối tợng vay vốn trên địa bàn. Hình thức huy động vốn chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm với nhiều kỳ hạn phong phú. Ngoài ra còn tiến hành phát hành kỳ phiếu và giấy tờ có giá để thu hút vốn của khách hàng. Thêm vào đó ngân hàng thờng xuyên thực hiện các loại huy động tiết kiệm dự thởng và chứng chỉ tiền gửi với nhiều phần quà hấp dẫn, lãi suất cao để thu hút lợng tiền nhàn rỗi trong dân. Tăng cờng sử dụng các loại tiền gửi thanh toán của khách hàng, mở rộng việc sử dụng tài khoản tiền gửi t nhân, đảm bảo các phơng tiện thanh toán nhanh chóng, chính xác, thuận tiện cho khách hàng, tạo lòng tin với khách hàng. Có chính sách u đãi đối với khách hàng lớn, khách hàng truyền thống của ngân hàng. Học viện ngân hàng phân viện Bắc Ninh 7 phạm thị hoài Lớp 38A Phân viện Bắc Ninh Cùng những cố gắng hết mình cho công việc của cán bộ công nhân viên, NHNo&PTNT Huyện Bình Lục đã đạt đợc những kết quả khả quan về nguồn vốn huy động. Tổng nguồn vốn huy động tính đến ngày 30 tháng 06 năm 2006 đã đạt 145.496 tỷ đồng, tăng so với năm trớc 22.995 tỷ đồng tơng ứng tỷ lệ tăng 118.77%. đơn vị : tỷ đồng chỉ tiêu 31/ 12/ 2005 30/ 06/ 2006 So sánh + (- ) % 1.Nội tệ 119.251 Tiền gửi 59.876 62.919 Tiết kiệm 59.375 71.979 Kỳ phiếu 2.129 2.Ngoại tệ (USD) 3.250 8.469 Tổng số 2.Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ nên việc sử dụng nguồn vốn huy động một cách hợp lý và có hiệu quả là trách nhiệm của mỗi ngân hàng, luôn đợc các ngân hàng quan tâm chú ý. Nguồn vốn huy động của ngân hàng thì chủ yếu là vốn đi vay, nghĩa là ngân hàng phải trả lãi nguồn vốn đó theo từng thời kỳ, từng giai đoạn đã thoả thuận với khách hàng. Vì vậy Ngân hàng phải xem xét lựa chọn đối tợng cho vay sao cho hợp lý, chắc chắn đảm bảo cho nguồn vốn kinh doanh của mình đợc an toàn và có lãi. Để thực hiện đợc điều đó đòi hỏi Ngân hàng mà đặc biệt là đội ngũ cán bộ tín dụng ngời trực tiếp đi huy động, tuyên truyền tới những ngời dân về các dịnh vụ và lợi ích của các dịch vụ ngân hàng - phải luôn quan tâm chú ý đến công tác thẩm định, tái thẩm định và theo dõi các khoản vay, món vay của khách hàng. Đôn đốc khách hàng thực hiện khoản vay đúng theo quy định và trả nợ, trả lãi đúng thời hạn đã thoả thuận với Ngân hàng. Thực hiện những quy định, điều luật của Ngân hàng Trung Ương và của Ngân Hàng Nông Nghiệp và PTNT Việt Nam, đồng thời dựa vào mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của địa phơng, trong thời gian qua ngân hàng đã đạt đợc nhiều thành tích trong công tác sử dụng và huy động vốn đồng vốn luôn đợc sử dụng hiệu quả đúng mục đích. Bảng báo cáo tình hình sử dụng vốn Đơn vị : tỷ đồng Học viện ngân hàng phân viện Bắc Ninh 8 phạm thị hoài Lớp 38A Phân viện Bắc Ninh Chỉ tiêu Đến 31/12/2005 Đến 30/06/2006 Tăng (+) Giảm (-) Vay ngắn hạn 70.702 66.214 - 4.438 Vay T&D hạn 54.375 68.987 + 14.612 Tổng cộng 125.077 135.201 + 10.124 D nợ cho vay theo thành phần kinh tế (tính đến 30/ 06/ 2006 ) gồm - Cho vay theo kinh tế hộ 118.184 tỷ đồng - Cho vay theo doanh nghiệp 5.150 tỷ đồng - Cho vay tiêu dùng 11.867 tỷ đồng Trong đó nợ xấu 1.315 tỷ đồng < 1% so với mức quy định của Tỉnh, tuy vậy điều này cũng ảnh hởng phần nào đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong quá trình sử dụng vốn Ngân hàng luôn quan tâm, chỉ đạo sát sao việc kiểm tra hồ sơ tín dụng, chứng từ kế toán, các loại sổ sách ghi chép, đối chiếu tiền gửi, tiền vay . để phát hiện kịp thời việc sử dụng vốn vay không đúng mục đích, việc thu nợ, thu lãi cha kịp thời để từ đó đa ra các biện pháp khắc phục nhanh chóng nhằm ngăn chặn kịp thời các vi phạm có thể xảy ra. II. Các nghiệp vụ tín dụng chủ yếu Trong thời gian thực tập tại Phòng Tín dụng, đợc sự giúp đỡ nhiệt tình của các bác, các cô, các chú, các anh chị công tác tại Phòng em đã đợc tiếp xúc với một số văn bản, chế độ về hoạt động tín dụng của Ngân hàng nh sau : - Luật Ngân Hàng Nhà Nớc Việt Nam số 01/ 1997/ QHX ngày 12/ 12/ 1997. - Luật các tổ chức tín dụng số 02/ 1997/ QHX ngày 12/ 12/ 1997. Đây là 2 bộ luật quan trọng yêu cầu các cán bộ ngân hàng nói chung đều phải nắm bắt và hiểu rõ để giải quyết các nghiệp vụ phát sinh thờng xuyên hàng ngày. - Nghị quyết số 1627 / 2001/ QĐ- NHNN ngày 31/ 12/ 2001 của Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nớc Việt Nam về việc ban hành quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng. - Quyết định số 72/QĐ - HĐQT TD ngày 31/ 03/ 2002 Chủ tịch Hội Đồng Quản Trị NHNo & PTNT về việc ban hành quyết định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam. - Quyết định số 67/ 1999/ QĐ- TTG ngày 30/ 03/ 1999 Thủ Tớng Chính Phủ về việc sửa đổi bổ sung quyết định số 67/ 1999/ QĐ-TTG ngày 30/ 03/ 1999. Học viện ngân hàng phân viện Bắc Ninh 9 phạm thị hoài Lớp 38A Phân viện Bắc Ninh Đây là những cẩm nang rất quan trọng và cần thiết để các cán bộ tín dụng thực hiện tốt các nghiệp vụ cho vay, thu nợ của mình. Tất cả những quy định về cho vay, thu nợ, đối tợng cho vay, điều kiện vay vốn, thời hạn trả nợ, hợp đồng tín dụng, quyền và nghĩa vụ của ngân hàng và khách hàng . đã đợc cụ thể hoá trong những quy định trên buộc các cán bộ tín dụng phải tuân thủ một cách nghiêm túc. * Quy trình cấp tín dụng. Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động chính của ngân hàng thơng mại, là hoạt động rất phức tạp, không ít rủi ro. Vì vậy để ra đợc một quyết định cho vay đúng đắn, tiết kiệm thời gian, chi phí cho ngân hàng và khách hàng, đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh của Ngân hàng thì hoạt động tín dụng của Ngân hàng đòi hỏi phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy trình cho vay vốn sau đây: 1.Thiết lập hồ sơ tín dụng: Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn đến giao dịch với Ngân hàng cán bộ tín dụng phải hớng dẫn họ lập hồ sơ vay vốn. Tuỳ theo từng đối tợng khách hàng cán bộ tín dụng phải xem xét xem khách hàng có đủ điều kiện vay vốn của ngân hàng để yêu cầu khách hàng lập hồ sơ. a.Hồ sơ do khách hàng lập và cung cấp cho Ngân hàng: - Đối với pháp nhân, doanh nghiệp t nhân, công ty hợp doanh. +Hồ sơ pháp lý gồm: Quyết định hoặc giấy phép thành lập doanh nghiệp, quyết định bổ nhiệm Tổng Giám đốc, Giám đốc, chủ nhiệm hợp tác xã, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề, giấy phép đầu t, hợp đồng liên doanh, biên bản góp vốn. +Hồ sơ dự án bao gồm: Quyết định đầu t cho phép đầu t của cơ quan nhà n- ớc có thẩm quyền, luận chứng kinh tế kỹ thuật và phê duyệt luận chứng kinh tế kỹ thuật, nghị quyết của hội đồng quản trị, đại hội xã viên về việc đầu t dự án và các hồ sơ liên quan khác. + Hồ sơ kinh tế : kế hoạch sản suất kinh doanh trong kỳ, bảng cân đối kế toán, kết quả hoạt động kinh doanh kỳ gần nhất. - Đối với hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác. + Hồ sơ pháp lý gồm: hộ khẩu, giấy phép kinh doanh, giấy xác nhận quyền sử dụng đất, mặt nớc, giấy phép đánh bắt thuỷ hải sản. + Hồ sơ vay vốn : Giấy đề nghị vay vốn, dự án, phơng án sản xuất kinh doanh, hồ sơ đảm bảo tiền vay. b. Hồ sơ do ngân hàng lập Học viện ngân hàng phân viện Bắc Ninh 10 . hình tiêu thụ sản phẩm chậm, giá cả biến động theo thị trờng từng thời kỳ, có chiều hớng bất lợi cho nông dân. Các văn bản, chế độ của ngân hàng đã từng bớc