Bài tập nhóm Ngân hàng

Đề tài: Thực trạng pháp luật hoạt động tiền gửi Ngân Hàng Thương Mại I Khái niệm đặc điểm hoạt động nhận tiền gửi Khái niệm Thuở sơ khai (thế kỉ XVI - XVII), những nghiệp vụ đầu tiên mà ngân hàng thực là lưu giữ bảo đảm vật có giá (như tài sản bằng vàng, bạc) bởi vì giai đoạn này công chúng rất lo ngại về tình trạng mất mát tài sản an ninh hoặc chiến tranh Những nhà buôn cảm thấy an toàn để tài sản của họ ở ngân hàng là mang theo bên mình những chuyến biển Người chủ bảo quản phải đảm bảo trả lại những đồng tiền mà họ chuyển giao để bảo quản Tất nhiên những điều kiện vậy, người bảo quản không thể tiến hành nghiệp vụ cho vay những đồng tiền nhân bảo quản đó, và không thể thu lợi nhuận để có thể trả lợi tức cho người gửi tiền Dần dần xã hội phát triển tạo điều kiện mà người gửi tiền không yêu cầu phải trả lại những đồng tiền mà họ gửi, mà chỉ yêu cầu trả lại tổng số tiền mà họ gửi Thời hạn bảo quản kéo dài thêm Chỉ đó xuất khả sử dụng số tiền vay mượn đó để cấp tín dụng thu lợi tức và trả lãi cho người gửi tiền Nếu trước đó việc cấp tín dụng dựa vào vốn tự có, thì có thể sử dụng vốn vay mượn, đồng thời phải chú ý tới những điều kiện gửi tiền.Thông thường người ta xem tiền gửi là số tiền khách hàng gửi vào và để lại tài khoản của họ tại ngân hàng Hiểu thế chưa trọn nghĩa : + Đối với người gửi tiền, ý nghĩa tiền gửi phụ thuộc vào mục đích gửi của họ Có thể dễ dàng nhận hai trường hợp sau: Thứ nhất là khách hàng mở tài khoản để hưởng lợi ích từ cơng cụ toán mà ngân hàng cung cấp cho họ Thứ hai là khách hàng gửi tiền vào để hưởng lãi gửi vào tài khoản tiết kiệm hoặc tài khoản định kì Nhưng đổi lại, họ không thể sử dụng cơng cụ tốn của ngân hàng séc chẳng hạn + Đối với ngân hàng, cho vay coi là hoạt động sinh lời cao, đó ngân hàng tìm kiếm mọi cách để huy động nguồn vốn cho vay Một những nguồn vốn quan trọng là khoản tiền gửi tiết kiệm của khách hàng – quỹ sinh lợi gửi tại ngân hàng khoảng thời gian nhiều tuần, nhiều tháng, nhiều năm, hưởng mức lãi suất tương đối cao Như vậy loại tiền gửi tạo thành nguồn vốn cung cấp cho nghiệp vụ sinh lợi hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đối với Ngân hàng thương mại, có hai nguồn tiền gửi chủ yếu là : tiền gửi của doanh nhân và tiền gửi của dân cư Qua những điều trình bày ở trên, người ta nhận thấy có khó khăn việc định nghĩa “tiền gửi” ở nước phát triển, người ta định nghĩa “tiền gửi” bản luật: “Được coi là tiền gửi, tiền mà ngân hàng nhận của khách hàng bất luận danh từ nào, dù phải trả lãi hay không trả lãi, với quyền sử dụng tiền đó cho hoạt động kinh doanh của mình và với bổn phận làm nghiệp vụ ngân quỹ cho người ký gửi, nhất là phải trả giới hạn số tiền nhận được, tất cả những lệnh phải trả tiền của ngườitiền gửi bằng séc, lệnh chuyển khoản, thư tín dụng… hay bất bằng cách nào khác; thâu nhập vào khoản tiền tiền gửi mọi số tiền mà ngân hàng thu hộ cho người gửi” “Tiền gửi là số tiền của khách hàng gửi tại tổ chức tín dụng hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và hình thức khác Tiền gửi hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải hoàn trả cho người gửi tiền” Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền của ngân hàng Như vậy, khái niệm về tiền gửi theo quy định pháp lý nêu có mối liên quan mật thiết với tài khoản của khách hàng tại ngân hàng Người gửi tiền có thể lựa chọn loại hình tiền gửi theo mục đích của họ và hưởng dịch vụ ngân hàng cung cấp, hưởng lãi suất Đồng thời có nghĩa vụ để ngân hàng sử dụng số tiền gửi đó cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng với cam kết thực việc hoàn trả vào ngày đáo hạn (đối với tài khoản có kì hạn ) hoặc theo yêu cầu của khách hàng (đối với tài khoản không kì hạn) Ngày nay, khách hàng có nhiều cách gửi tiền và có thể làm cho tài sản bằng tiền sinh lãi theo dự đốn và tính tốn của họ Theo khoản 13 điều luật tổ chức tín dụng 2010 quy định “Nhận tiền gửi hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo ngun tắc có hồn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận.” Vốn kinh doanh của tổ chức tín dụng thường là nguồn vốn từ hoạt động huy động vốn vì vậy hoạt động huy động ố của tổ chức tín dụng là nghiệp vụ quan trọng nghiệp vụ kinh doanh của tổ chức tín dụng Pháp luật quy định ,tổ chức tín dụng có thể huy động vón thông qua hình thức: nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá vay vốn giữa tổ chức tín dụng hoặc vay vốn của ngân hang nhà nước Đặc điểm -Thứ nhất, tiền gửi phải toán có sự yêu cầu của khách hàng, cả đó là tiền gửi có kì hạn chưa đến hạn Hoạt động nhận tiền gửi nhìn nhận là nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng thương mại, với nội dung chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng thông qua mở cho khách hàng tài khoản tài khoản gửi định kì (tiền gửi có kỳ hạn), tài khoản tiền gửi hoạt kỳ (tiền gửi không kỳ hạn) và tài khoản tiền gửi tiết kiệm Giao dịch nhận tiền gửi của ngân hàng hiểu là cam kết song phương giữa ngân hàng thương mại với khách hàng gửi tiền, thông qua việc giao kết hợp đồng tài khoản tiền gửi Giai đoạn đầu, nó chỉ đơn thuần là hợp đồng dịch vụ gửi giữ tài sản, theo đó ngân hàng đóng vai trò là bên nhận gửi giữ để nhận thù lao Về sau, nhu cầu khách quan của hoạt động kinh tế, giữa ngân hàng và khách hàng có thêm thoả thuận, ngân hàng có thể sử dụng số tiền này để đầu tư nhằm mục đích sinh lợi, với điều kiện là phải hoàn trả cho người sử dụng tòan số vốn sử dụng kèm theo khoản tiền lãi nhất định tuỳ thuộc vào thời gian mà ngân hàng giữ khoản tiền đó Giao dịch nhận tiền gửi nhìn nhận là hành vi vay tiền từ công chúng với cam kết đảm bảo an toàn cho số tiền gửi đó với nghĩa vụ hoàn trả cả lãi và gốc Việc ngân hàng giữ khoản tiền gửi này cho khách hàng không đơn thuần là nghiệp vụ giữ hộ tài sản hay quản lý tài sản cho khách hàng để nhận thù lao (như giai đoạn khởi thuỷ) mà quan trọng nó là nghiệp vụ huy động vốn - nghiệp vụ vay của ngân hàng thương mại từ nền kinh tế Do đó người gửi tiền yêu cầu toán thì ngân hàng buộc phải thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng -Thứ hai, quy mô của tiền gửi rất lớn so với nguồn khác.Thông thường chiếm 50% tổng nguồn vốn và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của ngân hàng.“Tiền gửi là nền tảng cho sự thịnh vượng và phát triển của ngân hàng Đây là khoản mục nhất Bảng cân đối kế toán giúp phân biệt ngân hàng với loại hình doanh nghiệp khác Tiền gửi là sở của khoản cho vay và đó, nó là nguồn gốc sâu xa của lợi nhuận và sự phát triển ngân hàng - Thứ ba,Tiền gửi là đối tượng phải dự trữ bắt buộc Các ngân hàng có thể giữ tiền mặt cao hoặc bằng tỷ lệ dữ trữ bắt buộc không phép giữ tiền mặt tỷ lệ này Nếu thiếu hụt tiền mặt ngân hàng thương mại phải vay thêm tiền mặt, thường là từ ngân hàng trung ương để đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc Đây là những công cụ của ngân hàng trung ương nhằm thực sách tiền tệ bằng cách làm thay đổi số nhân tiền tệ Chính vì thế phí tiền gửi cao trả lãi cho tiền gửi Khi huy động tiền gửi, ngân hàng phải trì dự trữ bắt buộc và sau trừ khoản dự trữ để đảm bảo khả toán, ngân hàng có thể cho vay phần tiền gửi lại Hiện nay, hầu hết nhà quản lý ngân hàng phải đối mặt với tình trạng tiến thoái lưỡng nan việc định giá dịch vụ liên quan đến tiền gửi - nguồn vốn quan trọng nhất của ngân hàng Một mặt, ngân hàng phải trả mức lãi suất đủ lớn để có thể thu hút và trì sự ổn định lượng tiền gửi của khách hàng Mặt khác, ngân hàng phải cố gắng hạn chế việc trả lãi suất cao bởi vì điều này làm giảm mức thu nhập tiềm của ngân hàng Hiện nay, sự cạnh tranh gay gắt thị trường cung cấp dịch vụ tài càng làm cho vấn đề nêu trở nên phức tạp bởi vì cạnh tranh có xu hướng làm tăng chi phí trả lãi tiền gửi làm giảm thu nhập dự kiến từ hoạt động đầu tư và cho vay II Vai trò hoạt động tiền gửi ngân hàng thương mại Tiền gửi là loại vốn ngân hàng thương mại là khoản vốn quan trọng nhất của ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao nhất của nguồn vốn Tuy nhiên phận của vốn tiền gửi này luôn biến động, vậy sử dụng ngân hàng phải dự trữ để đảm bảo khả chi trả, toán Phân làm loại: tiền gửi có kì hạn và tiền gửi không kì hạn Trong đó, tiền gửi không có kì hạn: là có thể rút tiền theo yêu cầu của người gửi tiền Đây là khoản tiền gửi thường xuyên biến động mà ngân hàng không thể định kế hoạch sử dụng trước mà chỉ dựa vào kinh nghiệm quản lý - tiền gửi có kì hạn: là loại tiền gửi mà tiền gửi chỉ rút đến thời hạn quy định Đây là phận tiền huy động mang tính chất ổn định và chiếm tỉ trọng lớn Thứ nhất: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ nên phải có tiền có thể hoạt động kinh doanh vốn tiền gửi khơng chỉ là phương tiện kinh doanh mà cịn là đối tượng kinh doanh chủ yếu Thứ hai: vốn tiền gửi ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô hoạt động của ngân hàng thương mại Nó có ảnh hưởng lớn việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, hoạt động bảo lãnh, Thứ ba: vốn tiền gửi giúp ngân hàng chủ động việc kinh doanh Ngân hành không thể hoạt động kinh doanh nếu hoạt động nghiệp vụ hoàn toàn phụ thuộc vào vốn vay, vay để cho vay, vay để đầu tư, vay để toán Như vậy có thể bỏ lỡ hội kinh doanh Thứ tư: vốn tiền gửi giúp ngân hàng quyết định toán và đảm bảo uy tín của mình thị trường Với nền kinh tế thị trường thì uy tín là điều vô quan trọng Được thể ở chỗ khả toán càng cao thì vốn khả dụng càng lớn Thứ năm: vốn tiền gửi quyết định lực cạnh tranh của ngân hàng Quy mo, trình độ cán bộ, công nhân viên,phương tiện kỹ thuật đại của ngân hàng là tiền đề thu hút vốn Khả thu hút lớn là tiền đề để ngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế khác Điều này thu hút nhiều khách hàng đến với mình đồng nghĩa với doanh thu của ngân hàng tăng lên tương lai và có nhiều lợi nhuận nữa -Đối với khách hàng : + Khách hàng cung ứng dịch vụ về ngân quỹ,thu chi tài vụ cách nhanh chóng và an toàn,nhằm tiết kiệm thời gian khách hàng tự thực nghiệp vụ này + Khách hàng hưởng lợi ích từ cơng cụ tốn mà ngân hàng cung cấp cho họ hưởng lãi từ gửi vào tài khoản tiết kiệm hoặc tài khoản định vị -Đối với ngân hàng : + Đây là hoạt động sinh lời cao gửi nhiều tuần,nhiều tháng,nhiều năm ở ngân hàng +Tạo thành nguồn vỗn cung cấp cho nghiệp vụ sinh lợi hoạt động kinh doanh của ngân hàng Là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn nhất tổng nguồn tiền của ngân hàng.Thu hút số lượng tiền gửi của khách hàng tài khoản và lệ phí nhất định + Cơ sở cho khoản cho vay của ngân hàng ,đây là nguồn gốc sâu xa của lợi nhuận và sự phát triển ngân hàng +Tiềm cho sự thịnh vượng và phát triển cho ngân hàng Là khoản mục nhất bảng cân đối kế toán giúp phân biệt ngân hàng với loại hình doanh nghiệp khác +Là chỉ số quan trọng đánh giá tính hiệu quả quản lý ngân hàng mà ngoài ngân hàng thu khoản lệ phí nhất định III Phân loại tiền gửi Ngân hàng thương mại Tiền gửi có vai trị vơ quan trọng hoạt động của ngân hàng thương mại Việc phân loại tiền gửi giúp nhà nước quản lý nó dễ dàng và có những biện pháp để huy động tiền gửi nhiều tùy theo mục đích hoạt động của ngân hàng Có nhiều cách để phân loại tiền gửi ngân hàng thương mại, phổ biến nhất tiền gửi có thể chia thành loại sau: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi không kì hạn - Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào tổ chức tín dụng để thực khoản chi trả, toán - Là khoản tiền chờ tốn khơng phải là tiền mà khách hàng để dành nên khách hàng gửi tiền có thể rút hoặc sử dụng để toán bất lúc nào theo yêu cầu - Thông thường khách hàng gửi loại tiền này không trả lãi hoặc trả mức lãi suất rất thấp - Được quản lý ở tổ chức tín dụng tài khoản tiền gửi toán hoặc tài khoản vãn lai - Khách hàng sử dụng cơng cụ tốn để chi trả séc, ủy nhiệm chi và lệnh chi khác - Gồm: + Tiền gửi giao dịch ( tiền gửi toán): Tiền gửi toán (TGTT) là loại hình tiền gửi sử dụng với mục đích chủ yếu là thực giao dịch toán qua Ngân hàng bằng phương tiện toán như: séc lĩnh tiền mặt, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, chuyển tiền điện tử nhằm đáp ứng nhu cầu toán nhanh nhất của quý khách Khách hàng thường không trả lãi hoặc lãi suất rất thấp + Tiền gửi phi giao dịch: là khoản tiền gửi nhàn rỗi mang tính tạm thời khách hàng gửi tiền với mục đích là đảm bảo an toàn, thuận tiện cho tài sản, và hưởng lãi Tiền gửi có kì hạn - Là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào tổ chức tín dụng sở có sự thỏa thuận với tổ chức tín dụng nhận tiền gửi về thời gian rút tiền - Về nguyên tắc người gửi tiền chỉ rút tiền đến hạn thỏa thuận Trên thực tế tổ chức tín dụng có thể cho phép khách hàng rút tiền trước hạn, nhiên trường hợp này người gửi chỉ hưởng mức lãi suất thấp - Tiền gửi có kì hạn mang tính ổn định và có nhiều loại kì hạn khác nhau, kì hạn tổ chức tín dụng áp dụng mức lãi suất tương ứng nguyên tắc kì hạn càng dài lãi suất càng cao - Khách hàng gửi tiền vào tổ chức tín dụng với mục đích đầu tư kiếm lời Tiền gửi tiết kiệm - Là khoản tiền của cá nhân gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, xác nhận thẻ tiết kiệm, hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm và bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi - Là khoản tiền gửi không phải để tốn, khách hàng gửi tiền nhằm mục đích cất giữ, bảo đảm an toàn hoặc hưởng lãi - Đối tượng gửi tiền tiết kiệm bằng đồng Việt Nam là cá nhân Việt Nam, cá nhân nước ngoài sinh sống và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam; gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ là cá nhân người cư trú - Bao gồm: + Tiền gửi tiết kiệm không kì hạn: là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền có thể rút tiền theo yêu cầu mà không cần báo trước vào bất kì ngày làm việc nào của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm Tài khoản tiền gửi tiết kiệm không sử dụng để phát hành séc và thực giao dich tốn bằng cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt để chi trả cho người khác + Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn: là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi chỉ có thể rút tiền sau kì hạn gửi tiền nhất định theo thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn tương tự tiền gửi có kì hạn chỉ khác ở chỗ tiền gửi tiết kiệm có kì hạn thì người gửi tiền chỉ là cá nhân IV Thực trạng pháp luật hoạt động huy động vốn nhận tiền gửi Thực trạng pháp luật về hoạt động huy động vốn bằng nhận tiền gửi Trong hình thức huy động vốn của tổ chức tín dụng, là phương thức huy động vốn cổ xưa nhất và cho đếm nó là hình thức huy động vốn quan trọng nhất về mặt kinh tế và chiếm tỉ lệ lớn nhất tổng nguồn vốn huy động ở tổ chức tín dụng Việc huy động vốn bằng nhận tiền gửi là hình thức huy động vốn đặc trưng riêng có của tổ chức tín dụng và của tổ chức khác nhà nước cho phép hoạt động ngân hàng Nhận tiền gửi là hoạt động đặc thù của tổ chức tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro vì vậy nó chịu sự giám sát, điều chỉnh chặt chẽ của hệ thống quy phạm pháp luật ngân hàng như: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010; Luật tổ chức tín dụng 2010, Luật bảo hiểm tiền gửi 2012; Nghị định 48/2001 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân; Quyết định 1160/2004 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước về việc ban hành quy chế tiền gửi tiết kiệm; Quyết định về mức lãi suất tối đa tiền gửi bằng đô la Mỹ của tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định tại thông tư số 06/2014/TT-NHNN ngày 17 tháng năm 2014; Thông tư 30/2015-TT/NHNN quy định việc cấp giấy phép, tổ chức và hoạt động của tổ chức tín dụng phi ngân hàng; Văn bản hợp nhất 36/VBHN-NHNN năm 2016 hợp nhất thông tư quy định việc cấp giấy phép, tổ chức và hoạt động của tổ chức tín dụng phi ngân hàng;… Nhìn chung hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi quy định bỏi nhiều văn bản quy phạm pháp luật khác nhau, nhiều quan ban hành Các quy định định này quy định chặt chẽ và cụ thể những nội dung như: Các loại tiền gửi phép huy động, giới hạn nhận tiền gửi từng tổ chức tín dụng, quyền và nghĩa vụ của bên quan hệ tiền gửi, đặc biệt quy định về trách nhiệm của TCTD phải thực nhận tiền gửi, quy định về quản lí nhà nước huy động vốn thông qua nhận tiền gửi và nhiều quy định khác có liên quan  Quy định về quyền huy động vốn bằng nhận tiền gửi của tổ chức tín dụng luật định rõ ràng Luật tổ chức tín dụng 2010 Điều 98 Hoạt động ngân hàng ngân hàng thương mại Nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm loại tiền gửi khác Điều 108 Hoạt động ngân hàng cơng ty tài Cơng ty tài thực hoạt động ngân hàng sau đây: a) Nhận tiền gửi tổ chức; Điều 112 Hoạt động ngân hàng cơng ty cho th tài Nhận tiền gửi tổ chức Điều 118 Hoạt động quỹ tín dụng nhân dân Nhận tiền gửi đồng Việt Nam trường hợp sau đây: a) Nhận tiền gửi thành viên; b) Nhận tiền gửi từ tổ chức, cá nhân thành viên theo quy định Ngân hàng Nhà nước Điều 119 Huy động vốn tổ chức tài vi mơ Nhận tiền gửi đồng Việt Nam hình thức sau đây: a) Tiết kiệm bắt buộc theo quy định tổ chức tài vi mơ; b) Tiền gửi tổ chức cá nhân bao gồm tiền gửi tự nguyện khách hàng tài vi mơ, trừ tiền gửi nhằm mục đích tốn Hầu hết tất cả tổ chức tín dụng là ngân hàng, phi ngân hàng đều nhận tiền gửi để huy động vốn Tuy nhiên, tùy vào đặc điểm của tổ chức tín dụng mà pháp luật quy định giới hạn thực hoạt động này khác Đối với tổ chức tín dụng là ngân hàng thực hoạt động ngân hàng mang tính thường xuyên, nghề nghiệp vì vậy là tổ chức tín dụng nhất nhận tất cả loại tiền gửi Đối với tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm cơng ty tài và cho th tài phạm vi nhận tiền gửi của cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài bị hạn chế so với ngân hàng thương mại Theo đó công ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, chỉ nhận tiền gửi từ tổ chức mà không nhận tiền gửi từ đối tượng là cá nhân Việc thay đổi đối tượng huy động vốn của công ty tài chính, cơng ty cho th tài phù hợp với thông lệ áp dụng tại hầu hết nước và tạo điều kiện giảm bớt rủi cho ngân hàng , cho phép công ty tài mở rộng phạm vi cung ứng dịch vụ ngân hàng khác của mình So với ngân hàng thương mại, cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài chính, thì quỹ tín dụng nhân dân không nhận tiền gửi hình thức phát hành chứng chỉ tiền gửi, kì phiếu, trái phiếu, tín phiếu Đồng thời về đối tượng gửi tiền vào quỹ tín dụng nhân dân bị hạn chế rõ rệt, đó là : nhận tiền của thành viên, việc nhận tiền của đối tượng không phải là thành viên phải theo quy định của ngân hàng nhà nước Ngân hàng hợp tác xã bản chất là quỹ tín dụng nhân dân tạo thành Hiện chưa có ngân hàng hợp tác xã nào vào hoạt động, sự đời của ngân hàng hợp tác xã khắc phục những hạn chế về hoạt dộng của quỹ tín dụng nhân dân trung ương, tạo điều kiện liên kết quỹ tín dụng nhân dân sở, hỗ trợ hệ thống này phát triển Hoạt động nhận tiền gửi của tổ chức tài vi mô hẹp so với loại tổ chức tín dụng khác Luật quy định tổ chức tín dụng này chỉ nhận tiền gửi qua hình thức tiết kiệm bắt buộc và tiền gửi của tổ chức, cá nhân ( trừ tiền gửi nhằm mục đích toán ) Sở dĩ Luật quy định vậy là xuất phát từ đối tượng khách hàng của tổ chức tài vi mơ chủ ́u là cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp và doanh nghiệp siêu nhỏ  Pháp luật huy động vốn bằng nhận tiền gửi của tổ chức tín dụng cịn phân biệt đối xử khơng đảm bảo tính bình đẳng kinh doanh và không phù hợp với pháp luật quốc tế Điều này thể rõ quy định về quyền nhận tiền gửi của chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam và ngân hàng liên doanh Điều 123 Nội dung hoạt động chi nhánh ngân hàng nước Chi nhánh ngân hàng nước thực hoạt động theo quy định mục Chương IV Luật này, trừ hoạt động sau đây: a) Hoạt động quy định Điều 103 Luật này; b) Hoạt động mà ngân hàng nước ngồi khơng phép thực nước nơi ngân hàng nước ngồi đặt trụ sở Chi nhánh ngân hàng nước cung ứng số dịch vụ ngoại hối thị trường quốc tế cho khách hàng Việt Nam theo quy định pháp luật ngoại hối Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể nội dung hoạt động Giấy phép cấp cho chi nhánh ngân hàng nước theo quy định Luật này, phù hợp với quy mơ, loại hình, lĩnh vực hoạt động ngân hàng nước  Pháp luật về huy động vốn bằng nhận tiền gửi có tình trạng buông, thắt, hạn chế quyền của tổ chức tín dụng văn bản pháp luật có hiệu lực cao quy định, chẳng hạn quy định về quyền huy động vốn của quỹ tín dụng nhân dân sở quy định nghị định và thông tư hướng dẫn.( Nghị định số 48/2001 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân)  Ngoài pháp luật quy định rõ ràng về đối tượng mở tài khoản tiền gửi, hình thức mở tài khoản tiền gửi, trình tự thủ tục mở tài khoản tiền gửi ( Quyết định của ngân hàng nhà nước số 1284/2002/qđ-nhnn ngày 21 tháng 11 năm 2002 ban hành "quy chế mở và sử dụng tài khoản tiền gửi tại ngân hàng nhà nước và tổ chức tín dụng") Tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng chủ động thực huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi theo nhu cầu của khách hàng phù hợp với quy định của pháp luật  Để đảm bảo cho quyền và lợi ích của người gửi tiền trường hợp tổ chức tín dụng mất khả chi trả và sự an toàn của hệ thống ngân hàng pháp luật quy định tổ chức tín dụng huy động vốn bằng nhận tiền gửi bắt buộc phải tham gia bảo hiểm tiền gửi - Vai trò của bảo hiểm tiền gửi + Góp phần củng cố niềm tin của quần chúng hệ thống ngân hàng + Tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng quốc gia phát triển + Thúc đẩy huy động tiền tiết kiệm phục vụ đầu tư phát triển bền vững - Các loại tiền gửi bảo hiểm Tại Việt Nam, sở quy định của sách BHTG thì loại tiền gửi bảo hiểm là tiền gửi bằng đồng Việt Nam của cá nhân gửi tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và hình thức tiền gửi khác theo quy định của Luật tổ chức tín dụng, trừ loại tiền gửi sau:  Tiền gửi tại tổ chức tín dụng của cá nhân là người sở hữu 5% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng đó  Tiền gửi của người gửi tiền là thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó;  Tiền mua giấy tờ có giá vô danh tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát hành; Sở dĩ pháp luật quy định số loại tiền gửi không bảo hiểm là vì muốn bảo đảm sự an toàn, minh bạch, khách quan hoạt động nhận tiền gửi của tổ chức tín dụng - Chủ thể tham gia quan hệ bảo hiểm tiền gửi Theo khoản 2,3,4 điều Luật bảo hiểm tiền gửi 2012 Người bảo hiểm tiền gửi là cá nhân có tiền gửi bảo hiểm tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi là tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thành lập và hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng nhận tiền gửi của cá nhân Tổ chức bảo hiểm tiền gửi là tổ chức tài nhà nước, hoạt động khơng vì mục tiêu lợi nhuận, thực sách bảo hiểm tiền gửi, góp phần trì sự ổn định của hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của hoạt động ngân hàng Tổ chức bảo hiểm tiền gửi ngoài việc thực nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải thực số nhiệm vụ khác như: thực việc giám sát rủi ro; thực biện pháp hỗ trợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn Các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gặp khó khăn về khả chi trả chưa đến mức đặt tình trạng kiểm soát đặc biệt thì tổ chức Bảo hiểm tiền gửi thực biện pháp hỗ trợ như: cho vay hỗ trợ để chi trả tiền gửi bảo hiểm; bảo lãnh khoản vay để tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có tiền chi trả tiền gửi bảo hiểm ; mua lại khoản nợ và hình thức khác theo quy định của pháp luật - Phí bảo hiểm tiền gửi Theo khoản điều Luật bảo hiểm tiền gửi 2012 Phí bảo hiểm tiền gửi là khoản tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm cho tiền gửi của người bảo hiểm tiền gửi tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việc điều chỉnh mức phí bảo hiểm tiền gửi tùy theo loại hình tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hoặc sở đánh giá xếp loại của quan nhà nước có thẩm quyền Thủ tướng Chính phủ quyết định sở đề nghị của tổ chức bảo hiểm tiền gửi và ý kiến của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài - Đánh giá thực trạng pháp luật về hoạt động huy động vốn bằng nhận tiền gửi 2.1 Thành tựu đạt Tỉ lệ huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi qua năm đều tăng cao so với năm trước, tổ chức tín dụng tăng cường hình thức huy động vốn, đa dạng hóa loại hình ngân hàng, tạo điều kiện thu hút khách hàng - NHNN tiếp tục điều chỉnh sách tiền tệ theo hướng tích cực, chủ động, linh hoạt, phù hợp với mục tiêu tăng trưởng và kiềm chế lạm phát của phủ nhằm mục tiêu kiểm sốt lạm phát, hỗ trợ khoản cho tổ chức tín dụng - Các TCTD cạnh tranh mở rộng huy động vốn bằng nhiều hình thức và giải pháp khác nhau, trước hết là việc mở rộng mạng lưới, chi nhánh và phòng giao dịch toàn quốc, đảm bảo gần dân, sát dân, thuận tiện cho cá nhân và tổ chức tín dụng ở số địa phương - Đối với hoạt động nhận tiền gửi là mặt của trình tuần hoàn và chu chuyển vốn kinh doanh của TCTD, hoạt động tín dụng và số hoạt động khác có liên quan trình tạo lợi nhuận cho ngân hàng, vì thế hoạt động huy động vốn bằng nhận tiền gửi của TCTD phải đặt mối quan hệ với hoạt động cho vay, toán Trên đại bàn cả nước, với những nỗ lực chung của toàn hệ thống ngân hàng, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động liên tục ở mức cao Hạn chế hoạt động nhận tiền gửi tổ chức tín dụng Thứ nhất: Cơng nghệ ngân hàng đại và dịch vụ có bước phát triển chưa đáp ứng nhu cầu, chỉ số giá tiêu dùng (CPI) ở mức cao, giá vàng biến động…dẫn tới tượng người dân chuyển sang đầu tư bất động sản, tích trữ vàng, hoặc USD, thêm vào đó xu hướng tăng lãi xuất USD tại Mỹ làm tăng tình trạng đô la hóa nền kinh tế gây nhiều sức ép lớn lên lãi xuất đồng Việt Nam Khi vàng tích trữ, thì vàng sử dụng rộng rãi thị trường , toán đặc biệt là mua bán bất động sản Ngân hàng có thẻ huy động tiết kiệm loại này, và nếu thành công thì nó tạo bước đột phá việc huy động vốn, nguồn vón của ngân hàng lúc đó rất lớn , ngân hàng có nhiều hội để thực hoạt động đầu tư , cung cấp vốn cho những người cần vốn Tuy nhiên cách huy động này mẻ, và tổ chức tín dụngphải vừa nghiên cứu làm để vừa bảo đảm quyền lợi cho khách hàng vừa có lợi nḥn Thứ hai: Cơ chế điều hành ,cơng cụ sách chưa linh hoạt, tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ của tổ chức tín dụng tại ngân hàng nhà nước chưa cao gây nên lãi xuất huy động vốn ngoại tệ chưa thực sự hấp dẫn người dân Thứ ba: Về hoạt động huy động tiết kiệm tiền gửi trung và dài hạn có tính tới yếu tố lạm phát Một điều dễ nhận thấy là khoản tiết kiệm đều có kì hạn ngắn, người gửi tiền lo lạm phát , lo sự mất giá của đồng tiền thì khoản tiền gửi của mình không an toàn Để giải quyết điều này và để giải quyết tối đa nguồn vốn trung và dài hạn , ngân hàng ngoài phần bảo đảm tiền gửi thường có nên có hình thức bảo đảm giá trị vốn gốc theo giá trị danh nghĩa Tỷ lệ lạm phát danh nghĩa này theo thông báo của quan chức năng, với việc bảo đảm vậy, tổ chức tín dụng thu lượng vốn trung và dài hạn rất lớn từ sự an tâm , chắn của những người có vốn Ngoài ngân hàng nên mở rộng hình thức huy động séc cá nhân và thẻ toán, ngân hàng tuyên truyền, nâng cao ý thức cho người dân, tăng cường sử dụng phương tiện này Ngân hàng có những sách ưu đãi cho những khách hàng quen thuộc , thẻ toán, ngân hàng phải chọn loại thẻ mà chi phí cho việc đầu tư trang thiết bị, kĩ thuật in ấn và phát hành thẻ phù hợp với khả của ngân hàng và khách hàng Đồng thời phải xây dựng hệ thống đồng bao gồm máy tính, máy rút tiền tự động…một hình thức huy động vốn V Giải pháp hoàn thiện hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Ngân hàng thương mại Hoạt động nhận tiền gửi là nghiệp vụ cực kì quan trọng cua NHTM nó xem là nghiệp vụ chức quyết định sự tồn tại của ngân hàng Việc huy động vốn thế nào? Nên tập trung vào loại tiền gửi nào? Và cạnh tranh về lãi suất thế nào cho lành mạnh ? là những vấn đề mà NHTM luôn chú trọng Thực tiễn cho thấy nhiều ngân hang bỏ qua những thủ tục bản nhất để có nguồn vốn từ người gửi tiền dẫn đến nhiều hậu quả nghiêm mà chúng đề cập Từ góc độ là người gửi tiền chúng xin đưa số biện pháp để khắc phục những hạn chế để ngân hang có nguồn vốn an toàn ổn định để kinh doanh hiệu quả : Xây dựng định hướng phát triển nguồn vốn phù hợp Ngân hàng phải luôn đánh giá cách chi tiết, phân tích tỉ mỉ tình hình tỷ trọng, kết cấu nguồn vốn, tình hình thực tiễn để chủ động xây dựng và cân đối giữa nguồn vốn và nhu cầu vốn Trên sở đó, ngân hàng lập chiến lược dài hạn về huy động vốn để từ đó có những biện pháp huy động vốn phù hợp, đáp ứng nhu cầu vốn cho bản thân ngân hàng nói riêng, cho nền kinh tế nói chung Các định hướng, kế hoạch về công tác huy động vốn phải quán triệt quan điểm phát huy nội lực Cụ thể: * Gắn chiến lược tạo nguồn với chiến lược sử dụng nguồn cách đồng * Luôn có biện pháp nâng tỷ trọng vốn tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, đồng thời tăng khối lượng tiền gửi từ t ầng lớp dân cư để tạo lập mặt bằng vốn luân chuy ển vững Các NHTM cần đưa giải pháp thích hợp cho việc huy động vốn và sử dụng vốn có hiệu quả * Thường xuyên bám sát chủ trương, đường lối phát triển kinh tế xã hội của thành phố, bám sát mục tiêu, biện pháp của ngành Nắm thị trường, gồm thị trường tại và thị trường dự báo để xây dựng chiến lược tổng thể về hoạt động nhận tiền gửi * Thực phương châm cho vay an toàn - hiệu quả, phải tuân thủ nghiêm ngặt tỷ lệ giới hạn an toàn vốn kinh doanh qui định Luật NHNN và Luật Các TCTD bao gồm: + Tỷ lệ đảm bảo an toàn về khả chi trả gồm tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ đảm bảo khả toán theo qui định của NHNN + Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu +Tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay vốn huy động +Tỷ lệ cho vay tối đa vốn tự có * Việc cho vay phải đảm bảo cân đối giữa tiền gửi và tiền vay, giữa huy động vốn và sử dụng vốn, đảm bảo sự tương ứng về thời hạn và lãi suất Tuy nhiên, điều kiện có chênh lệch giữa nguồn vốn huy động và cho vay, ngân hàng có thể cân đối vốn cho vay bằng cách: nếu có nguồn vốn ngắn hạn có tính ổn định cao hoặc nguồn vốn thường xuyên luân chuyển ngân hàng có thể sử dụng để cho vay trung dài hạn * Ngân hàng phải thường xuyên theo dõi nợ, có kế hoạch đôn đốc trả nợ doanh nghiệp t inh thần hợp tác, tương trợ lẫn Bằng mối quan hệ của mình, ngân hàng có thể hỗ trợ khách hàng tiêu thụ sản phẩm của họ N ếu làm điều này, ngân hàng không những thu hồi vốn cho vay, giảm rủi ro ở mức thấp nhất mà giúp doanh nghiệp khơng bị phá sản nâng cao tín nhiệm lòng khách hàng Đa dạng hóa hình thức gửi tiền : - Các đối tượng có nguồn tiền nhàn rỗi, đặc biệt là cá nhân thường gửi tiền với mục đích kiếm lời hay tích lũy Vì vậy, NHTM phải đa dạng hoá hình thức gửi tiền để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của người dân như: *Hình thức tiết kiệm hưu trí : Dành cho những người có thu nhập muốn để dành phần cho tương lai về già bằng cách hàng tháng gửi tiền vào tài khoản này *Hình thức tiết kiệm nhà ở: tạo cho người gửi tiền quyền vay ở ngân hàng khoản lớn với lãi suất hợp lý để đầu tư cho chỗ ở của mình * Hình thức tiết kiệm kết hợp với bảo hiểm an sinh/nhân thọ: Hình thức này tặng cho người gửi tiền hưởng những chế độ bảo hiểm nhất định ngoài quyền lợi về lãi suất , bảo hiểm tiền gửi thông thường Song song với việc đa dạng hoá hình thức tiền gửi tiết kiệm * Đa dạng hóa kỳ hạn gửi tiền Sự linh hoạt về kỳ hạn là sự hấp dẫn tiền gửi Tùy từng thời kỳ và sự thay đổi quy định của NHNN mà NHTM linh động xây dựng kỳ hạn t iền gửi với mức lãi suất hấp dẫn tương ứng , dao động từ 01 tuần đến 13 tháng, thậm chí năm, năm, năm, 10 năm Việc áp dụng hình thức gửi tiền tiết kiệm với những kỳ hạn khác tăng nguồn vốn trung và dài hạn, tạo điều kiện đa dạng hoá hình thức sử dụng vốn tại ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng có thể xây dựng những hình thức gửi tiền có thể rút vốn cách linh hoạt, dung hòa lợi cả hai bên: ngân hàng và người gửi tiền Người gửi tiền tiết kiệm chủ động cần rút vốn chi tiêu đột xuất, đồng thời ngân hàng t ạo nguồn vốn ổn định Ngoài ra, cần có giải pháp tự động chuyển hoá tiền gửi không kỳ hạn sang có kỳ hạn cho người dân Ví dụ: những người gửi tiền tiết kiệm khơng kỳ hạn từ tháng trở lên có thể chuyển cho họ hưởng quyền lợi về tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Đa dạng hóa hình thức nhận lãi: Với những mục đích gửi t iền khác của khách hàng ( vì mục đích an toàn hay lợi nhuận) mà ngân hàng phải xem xét và triển khai hình thức trả lãi khác như: Dịch vụ trả lương qua ngân hàng, giao dịch tài khoản online, phát hành thẻ, dịch vụ thu tiền bảo hiểm / tiền điện / thu thuế / thu học phí Đẩy mạnh thực dịch vụ cung cấp gói sản phẩm với hàng loạt tiện ích đồng cho khách hàng nhằm khai thác tối đa nhu cầu của khách hàng như: mở tài khoản, phát hành thẻ, thấu chi tài khoản , trả lương qua tài khoản , giao dịch điện tử on line, cho vay tiêu dùng tín chấp Nâng cao chất lượng phục vụ, đơn giản hóa thủ tục Với mặt bằng lãi suất cào bằng theo quy định trần lãi suất huy động 8%/năm thì chất lượng phục vụ là khóa để níu kéo, thu hút khách hàng + Cải cách quy trình làm việc, thủ tục việc huy động vốn qua loại hình tài khoản Tránh sử dụng nhiều chứng từ, thủ tục rườm rà, tốn công sức, tiền của của Ngân hàng mà khách hàng lại khơng hài lịng + Có sách chăm sóc đặc biệt khách hàng quan trọng : tặng hoa/ quà vào những dịp đặc biệt, theo dõi ngày đáo hạn sổ tiết kiệm / theo dõi số dư t ài khoản để nhắc nhở khách hàng thuyết phục khách hàng tiếp tục gửi + Tuyển lựa và đào tạo đội ngũ nhân viên không những tinh thông về nghiệp vụ mà hiểu biết về nhiều mặt, nhanh nhẹn, tháo vát, giải đáp những thắc mắc, làm thoả mãn khách hàng, kể cả những khách hàng khó tính nhất Khơng ngừng mở lớp đào tạo nâng cao trình độ nhân viên về nghiệp vụ lẫn sử dụng thành thạo chương trình vi tính để xử lý giao dịch cho khách hàg nhanh chóng, hiệu quả + Cải tiến thời gian làm việc để thuận tiện cho người gửi, rút tiền: có thể luân phiên bố trí nhân sự làm việc ngoài hoặc vào cả ngày nghỉ Đây là vấn đề rất quan trọng vì có những người chỉ có ngoài làm việc hoặc ngày nghỉ có t hời gian để đến Ngân hàng gửi tiền rút tiền Áp dụng sách lãi suất linh hoạt Lãi suất là những yếu tố tác động mạnh mẽ đến việc thu hút vốn tiền gửi Thấy rõ điều đó, NHTM cần chú trọng đến việc t hay đổi lãi suất từng thời kỳ cho phù hợp với mặt bằng lãi suất thị trường nhằm thu hút nguồn tiền gửi của mọi thành phần nền kinh tế Biện pháp tăng lãi suất để thu hút nguồn vốn huy động có tác động rất mạnh và nhanh Tuy nhiên, là biện pháp có giới hạn, bởi việc tăng lãi suất huy động đồng nghĩa với tăng chi phí đầu vào, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh Đồng thời có liên quan trực tiếp đến lãi suất cho vay và tác động đến toàn hoạt động tín dụng của ngân hàng.Vì thế, mức lãi suất đưa là tuỳ theo mức độ cần thiết của nguồn vốn, tuỳ theo từng thời điểm, từng khu vực, phù hợp với khung lãi suất NHNN quy định và có lợi cho người gửi, người vay và cả Ngân hàng Đặc biệt, với chế lãi suất theo tín hiệu thị trường càng đòi hỏi sự động, linh hoạt của từng ngân hàng trình tìm kiếm nguồn vốn để cho vay Tạo lập môi trường pháp lý ổn định, đồng Hoạt động của NHTM nằm môi trường pháp lý Nhà nước quy định, chịu sự tác động của hệ thống pháp luật kinh doanh ngân hàng Vì vậy, tạo lập môi trường pháp lý ổn định, đồng là điều kiện thuận lợi để NHTM hoạt động kinh doanh có hiệu quả theo đúng quy định của luật pháp Các ngân hàng tình trạng thực theo những qui định riêng của mình Do đó, để đảm bảo quyền lợi đáng của người đầu tư và người sử dụng vốn đầu tư, chúng ta cần xây dựng hệ thống pháp luật đồng Việc làm này tạo niềm tin cho công chúng, tác động trực tiếp tới việc điều chỉnh quan hệ giữa tiêu dùng và tiết kiệm, chuyển phần tiêu dùng sang đầu tư, chuyển dần cất trữ tài sản dạng vàng, ngoại tệ, bất động sản sang đầu tư vào sản xuất kinh doanh hay gửi vốn vào ngân hàng KẾT LUẬN Vì vậy, việc tìm hiểu và áp dụng biện pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động nhận tiền gửi là việc làm cần thiết, giúp ngân hàng có thể khai thác tối đa nguồn lực dân cư, của mọi thành phần kinh tế, góp phần ổn định và phát triển kinh tế nước Đặc biệt , tình hình cạnh tranh gay gắt dành thị phần, dành khách hàng có giao dịch tiền gửi thì việc can thiệp của NHNN là rất cần thiết để đảm bảo môi trường kinh doanh cạnh tranh lành mạnh cho toàn hệ thống ngân hàng tặng có giá trị, lãi suất ưu đãi khách hàng thường xuyên giao dịch  ... ngân hàng ngân hàng thương mại Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm loại tiền gửi khác Điều 108 Hoạt động ngân hàng cơng ty tài Cơng ty tài thực hoạt động ngân hàng. .. này; b) Hoạt động mà ngân hàng nước không phép thực nước nơi ngân hàng nước ngồi đặt trụ sở Chi nhánh ngân hàng nước cung ứng số dịch vụ ngoại hối thị trường quốc tế cho khách hàng Việt Nam theo... tiền gửi của chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam và ngân hàng liên doanh Điều 123 Nội dung hoạt động chi nhánh ngân hàng nước Chi nhánh ngân hàng nước thực hoạt động