Đang tải... (xem toàn văn)
huy động và sử dụng vốn tại vietcombank hội sở giai đoạn 20132016. luận văn trình bày khái quát lý thuyết về huy động và sử dụng vốn, thực trạng sử dụng và huy động vốn tại vcb hội sở và tìm ra các giải pháp
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Trong kỷ 21, ngân hàng thương mại khái niệm phổ biến thông dụng nhiều quốc gia toàn giới Hiện có nhiều định nghĩa khác ngân hàng thương mại: Theo Wikipedia: Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành công nghiệp dịch vụ tài Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) định nghĩa: "Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài nguyên cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính" Ở Việt Nam, Định nghĩa Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Theo giáo trình ngân hàng thương mại PGS.TS Phạm Thị Thu Hà :” Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, cung cấp số dịch vụ cho khách hàng ngược lại nhận tiền gửi khách hàng với hình thức khác Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại phong phú đa dạng với phát triển khách hàng, khoa học kỹ thuật kinh tế xã hội, hoạt động Ngân hàng thương mại có nhiều phương pháp mới, nghiệp vụ kinh doanh không thay đổi nhận tiền gửi hoạt động cho vay, đầu tư Qua Ngân hàng thương mại sách tài tiền tệ Quốc gia thực cách nhanh chóng nhờ mà việc kiểm soát hoạt động doanh nghiệp theo luật pháp dễ dàng Sự đời, tồn phát triển Ngân hàng gắn liền với phát triển kinh tế đời sống xã hội Trong chế thị trường, Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng doanh nghiệp chúng doanh nghiệp đặc biệt tài sản trình kinh doanh Ngân hàng thương mại phụ thuộc vào khách hàng.” Từ nhận định thấy NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ toán Ngoài ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội 1.2.2 Hoạt động chủ yếu NHTM *Hoạt động cho vay Cho vay hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại để tạo lợi nhuận Doanh thu từ hoạt động cho vay bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí dự trử, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu tư Kinh tế phát triển, doanh số cho vay ngân hàng thương mại tăng nhanh loại hình cho vay trơ nên vô đa dạng hầu phát triển hàng đầu giới, cho vay ngân hàng thương mại chuyển dần từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn khu vực cho vay ngắn hạn nhường chổ cho thị trương tài chính- tiền tệ cung ứng ngược lại hầu phát triển, cho vay ngắn hạn chiếm phận lớn cho vay dài hạn, xuất phát từ chỗ thiếu an toàn cho khoản đầu tư dài hạn (trong có tác nhân chủ yếu tình hình tăng trưởng, lạm phát…) Cho vay ngân hàng thương mại, nói rộng tín dụng ngân hàng thương mại, lĩnh vực phức tạp thường xuyên cập nhật theo biến chuyển môi trường kinh tế Để hiểu nó, cần tìm hiểu nét đặc trưng quan trọng Nhà kinh tế pháp Louis Baundin, định nghĩa tín dụng “Một trao đổi tài hoá lấy tài hoá tương lai” Ở đây, thấy yếu tố thời gian xen lẫn vào có sữ xen lẫn đó, có bất trắc, rủi xảy cần có tín nhiệm, sử dụng tín nhiệm nên có danh từ tín dụng Tại Việt Nam định 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 thống đốc ngân hàng việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng hướng dẫn thực số 49/QĐ_HĐQT ngày 31/05/2002 NHCT Việt Nam , định số 106/QĐ_HĐQT_NHCT ngày 20/08/2002 việc cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam, phân tích đánh giá doanh nghiệp giác độ tài _ ngân hàng Tóm lại, Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng cho vay giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoản trả ngốc lãi Các hình thức cho vay chủ yếu sau: - Chiết khấu thương phiếu - Cho vay ứng trước - Cho vay vượt chi - Tín dụng ủy thác hay bao toán - Cho vay thuê mua *Hoạt động huy động vốn Hoạt động vay - hoạt động tạo nguồn vốn cho Ngân hàng thương mại - đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động Ngân hàng thương mại Hoạt động huy động vốn hoạt động thường xuyên Ngân hàng thương mại Một Ngân hàng thương mại bắt đầu hoạt động việc huy động nguồn vốn Đối tượng huy động Ngân hàng thương mại nguồn tiền nhàn rỗi tổ chức kinh tế, dân cư Nguồn vốn quan trọng nhất,và chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn Ngân hàng thương mại tiền gửi khách hàng Các Ngân hàng thương mại nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế xã hội, chí nguồn tiền Ngân hàng khác Khi người có tiền chưa sử dụng đến họ đem đầu tư gửi Ngân hàng để nhận tiền lãi Thông thường họ gửi tiền vào Ngân hàng, cách đơn giản, tốn chi phí để tìm kiếm hội đầu tư mà có lãi cách rủi ro Ngoài người gửi tiền vào Ngân hàng mong muốn sử dụng dịch vụ Ngân hàng chuyển tiền cho người thân nơi khác, toán hộ hoá đơn phát sinh, bảo quản tài sản có giá trị lớn Khi gửi tiền vào Ngân hàng, người gửi tiền vay Ngân hàng khoản tiền mà không cần chấp họ có số tiền gửi định Ngân hàng, coi khoản đảm bảo Còn Ngân hàng muốn tìm kiếm thêm thu nhập từ lệ phí nhận tiền gửi, nhiên lý Ngân hàng nhận tiền gửi để tạo nguồn cho vay, từ Ngân hàng đầu tư, kinh doanh tìm kiếm khoản thu nhập lớn Hoạt động nhận tiền gửi Ngân hàng có ý nghĩa to lớn với người gửi tiền, kinh tế, thân Ngân hàng Thông qua hoạt động mà Ngân hàng tập hợp khoản tiền nhàn rỗi, nhỏ bé, phân tán tạm thời chưa sử dụng với thời hạn khác thành nguồn tiền lớn tài trợ cho kinh tế, cho cá nhân có nhu cầu sử dụng điều khó khăn mà Ngân hàng phải thực sử dụng khoản tiền gửi có thời hạn khác vay có thời hạn xác định,vì mà Ngân hàng phải quản lí tốt thời hạn nguồn vốn trì hoạt động có hiệu quả, tránh rủi ro khả toán Việc tập hợp nguồn tiền nhàn rỗi dân chúng để đưa vào kinh doanh góp phần tiết kiệm sử dụng có hiệu nguồn lực kinh tế Ngoài hoạt động nhận tiền gửi Ngân hàng góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông tiền tệ Đặc biệt kinh tế phát triển dân chúng có thói quen gửi tiền vào Ngân hàng để sử dụng dịch vụ Ngân hàng điều góp phần giúp phủ quản lí thu nhập người dân Một nguồn vốn không phần quan trọng, nguồn vốn phát hành kì phiếu, trái phiếu Việc phát hành kì phiếu hay trái phiếu phụ thuộc vào quy mô vốn cần huy động , thời gian huy động vốn, cấu nợ tài sản Ngân hàng Các hoạt động huy động nguồn vốn hình thành nên tài sản nợ Ngân hàng Ngân hàng phải có trách nhiệm chi trả tất nguồn vốn huy động theo yêu cầu khách hàng Quy mô cấu nguồn vốn định đến hoạt động Ngân hàng Do quản lí nguồn vốn phù hợp sử dụng vốn có hiệu vấn đề mang tính chiến lược Ngân hàng *Hoạt động đầu tư Đầu tư vào chứng khoán hình thức phổ biến nghiệp vụ tài sản có NHTM tổ chức tín dụng Ngân hàng đầu tư vào trái khoán Chính phủ trái khoán công ty để thu lợi tức đầu tư, mang lại thu nhập cho ngân hàng Hoạt động nâng cao khả toán cho ngân hàng, bảo tồn ngân quỹ *Nghiệp vụ quản lý ngân quỹ Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần lớn doanh nghiệp nhiều cá nhân Nhờ đó, ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với nhiều khách hàng Do có kinh nghiệm quản lý ngân quỹ khả việc thu ngân, nhiều ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý ngân quỹ, ngân hàng chấp nhận quản lý việc thu chi cho công ty kinh doanh tiến hành đầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào chứng khoán sinh lợi tín dụng ngắn hạn khách hàng cần tiền mặt để toán *Hoạt động mua bán ngoại tệ Ngân hàng thực kinh doanh ngoại tệ, đứng mua bán loại tiền này, lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ Trong thị trường tài ngày nay, mua bán ngoại tệ thường ngân hàng lớn thực giao dịch có độ rủi ro cao, đồng thời yêu cầu phái có trình độ chuyên môn cao *Bảo quản vật có giá Các ngân hàng thực việc lưu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng Ngân hàng giữ vàng giao cho khách hàng tờ biên nhận Khách hàng phải trả phí bảo quản cho ngân hàng *Tài trợ hoạt đông Chính phủ Ngày nay, Chính phủ dành quyền cấp phép hoạt động kiểm soát ngân hàng Các ngân hàng cấp giấy phép thành lập với điều kiện họ phải cam kết thực với mức độ sách Chính phủ tài trợ cho Chính phủ Các ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ theo tỷ lệ định tổng lượng tiền gửi mà ngân hàng huy động phải cho vay với điều kiện ưu đãi cho doanh nghiệp Nhà nước *Bảo lãnh Ngân hàng bảo lãnh cho khách hàng mình, với bảo lãnh khách hàng dễ dàng tiến hành hoạt động kinh doanh Do khả toán ngân hàng lớn ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng, nên ngân hàng có uy tín bảo lãnh cho khách hàng Trong năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh ngày đa dạng phát triển mạnh *Hoạt động cho thuê thiết bị trung dài hạn (leasing) Các ngân hàng có vốn lớn thường tiến hành mua tài sản sau cho thuê Rất nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng kinh doanh quyền lựa chọn thuê thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua Hợp đồng cho thuê thường phải đảm bảo yêu cầu khách hàng phải trả tới 2/3 giá trị tài sản cho thuê Do vậy, cho thuê ngân hàng có nhiều điểm giống cho vay, xếp vào tín dụng trung dài hạn *Cung cấp dịch vụ ủy thác tư vấn Do hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng có nhiều chuyên gia tài Vì vậy, nhiều cá nhân doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản hoạt động tài Dịch vụ ủy thác phát triển sang ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư … *Cung cấp dịch vụ bảo hiểm Các ngân hàng bán bảo hiểm cho khách hàng để đảm bào trường hợp khách hàng gặp rủi ro Bên cạnh dịch vụ ngân hàng cung cấp số dịch vụ khách như: toán quốc tế, chuyển tiên… Tóm lại tất hoạt động ngân hàng hoạt động huy động vốn hoạt động sử dụng vốn quan trọng chức chủ yếu ngân hàng thương mại 1.2.3 Vai trò NHTM 1.2.3.1 Ngân hàng thương mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế đơn vị kinh tế cần phải có lượng vốn lớn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác Nhưng điều khó khăn lợi ích cần có người đứng tập trung tiền nhàn dỗi nơi lúc kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Bằng vốn huy động xã hội thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng thương mại cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ để tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế chất lượng sản phẩm cho xã hội 1.2.3.2 Ngân hàng thương mại công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Cùng với vận động kinh tế, hệ thống ngân hàng chia làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng chuyên doanh (NHTM) NHCT Nhà nước cấp vốn cho hoạt động sử dụng công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều tiết sách tiền tệ quốc gia Nhà nước điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trường thông qua hoạt động tín dụng toán Ngân hàng thương mại hệ thống từ góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thông thông qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, Ngân hàng thương mại thực việc dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trường, điều khiển chúng cách có hiệu 1.2.3.3 Ngân hàng thương mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Nhận thức tầm quan trọng kinh tế quốc tế, hội nhập kinh tế quốc gia với giới đem lại lợi ích kinh tế to lớn, thúc đẩy kinh tế phát triển nhanh bền vững Một điều kiện quan trọng góp phần thúc đẩy hội nhập kinh tế quốc gia với kinh tế giới tài quốc gia Nền tài quốc gia cầu nối với tài quốc tế thông qua hoạt động Ngân hàng thương mại lĩnh vực kinh doanh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ ngoại hối nghiệp vụ khác Đặc biệt hoạt động toán quốc tế, buôn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại trực tiếp gián tiếp tác động góp phần thúc đẩy hoạt động toán xuất nhập thông qua Ngân hàng thương mại thực vai trò điều tiết tài nước phù hợp với vận động tài quốc tế 1.2 Huy động vốn sử dụng vốn NHTM 1.2.1 Huy động vốn 1.2.1.1 Các hình thức huy động vốn *Huy động tiền gửi giao dịch Đây tiền cá nhân, doanh nghiệp gửi vào ngân hàng nhờ ngân hàng giữ toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, nhu cầu chi trả doanh nghiệp cá nhân ngân hàng thực Các khoản tiền thu tiền doanh nghiệp cá nhân đểu nhập vào tài khoản toán theo yêu cầu NHTM cần bỏ chí phí quản lý tài khoản trả với mức lãi suất phù hợp sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để bổ sung cho nguồn vốn tín dụng tạo điều kiện để phát triển dịch vụ khác Tuy nhiên, lợi ngân hàng phụ thuộc vào giai đoạn, thường xuyên biến động không mang tính chất ổn định * Huy động tiền gửi phi giao dịch - Tiền gửi có kỳ hạn: loại tiền gửi mà khách hàng rút sau thời hạn định từ vài tháng đến vài năm Khác với tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn nguồn tiền tương đối ổn định Đây khoản tiền có tính nhạy cảm với lãi suất người gửi tiền muốn hưởng lãi suất gửi vào ngân hàng Ngân hàng đặt nhiều thời hạn khác với mức lãi suất khác nhau, thời hạn dài lãi suất cao Mức lãi suất cụ thể phụ thuộc vào thời hạn trả tiền thỏa thuận ngân hàng khách hàng - Tiền gửi tiết kiệm + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: loại tiền gửi mà khách hàng gửi nhiều lần rút lúc Loại tiền gửi tiết kiệm có mức lãi suất cao so với tiền gửi toán, thấp so với tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: loại tiền gửi rút sau thời hạn định Tuy vậy, khách hàng có nhu cầu rút tiền trước thời hạn ngân hàng đáp ứng với điều kiện hưởng lãi suất thấp + Tiết kiệm dài hạn: loại tiền phổ biến nước phát triển, nhằm thu hút tiền nhàn rỗi người đầu tư thời hạn dài So với loại tiết kiệm khác, tài khoản này, chủ tài khoản gửi tiền vào lúc với số lượng không hạn chế, rút đến hạn Đây nguồn vốn huy động có tính ổn định cao, phục vụ cho hoạt động tín dụng trung dài hạn *Các hình thức huy động vốn khác - Phát hành chứng tiền gửi: ngân hàng phát hành chứng tiền gửi nhằm huy động vốn trung dài hạn Mức lãi trả cho chứng tiền gửi Khi Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, quyền quản lý sử dụng vốn vay hoàn toàn tuỳ thuộc vào người vay, chất lượng hiệu sử dụng vốn vay cao hay thấp phụ thuộc vào người sử dụng có ảnh hưởng lớn đến kết thu nợ Ngân hàng Do đó, Ngân hàng cần phải luôn có thông tin đầy đủ xác thực khách hàng để có biện pháp ứng xử kịp thời Để làm việc này, mặt Ngân hàng phải coi khách hàng bạn hàng, bình đẳng với kinh doanh, mặt khác phải xem xét đánh giá khách hàng cách đắn mặt: Tình hình tài chính, tính khả thi dự án, uy tín người đứng đầu doanh nghiệp Từ đó, Ngân hàng có thông tin đầy đủ khách hàng vay vốn Để tiến hành sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp phải có lượng vốn định huy động nguồn vốn cần thiết cho nhu cầu trình kinh doanh, đồng thời phải phân phối quản lý số vốn cách hợp lý, có hiệu đảm bảo cho trình tái sản xuất liên tục, giá trị vốn không ngừng tăng lên, giữ uy tín chủ nợ trình toán công nợ Việc thường xuyên xem xét, phân tích đánh giá tình hình tài doanh nghiệp giúp Ngân hàng nắm thực trạng hoạt động, xác định rõ nguyên nhân, mức độ ảnh hưởng yếu tố khác đến tình hình tài doanh nghiệp Tình hình tài khách hàng bao gồm mặt: Khả bảo toàn phát triển vốn, khả toán, tình hình chiếm dụng bị chiếm dụng vốn, kết hoạt động mặt tài chính, tình hình lỗ lãi kinh doanh Từ đó, đánh giá tình hình khả trả nợ vay Ngân hàng, tình hình chấp hành qui định, thể lệ, nguyên tắc vay vốn tín dụng khách hàng Thông qua việc đánh giá mặt hoạt động tài khách hàng, Ngân hàng đưa định đắn kịp thời quan hệ tín dụng với khách hàng Việc đánh giá tính khả thi dự án việc làm thiếu Ngân hàng trước định bỏ vốn đầu tư Chất lượng đánh giá cao tính mạo hiểm rủi ro cho vay giảm Khi đánh giá, xem xét dự án kinh doanh cần lưu ý: Nghiên cứu hội đầu tư, tính khả thi dự án Căn vào chủ trương, sách Đảng Nhà nước, nguồn tài nguyên thiên nhiên, khả khai thác chế biến vận chuyển chúng, điều kiện tự nhiên ảnh hưởng tới sản xuất kinh doanh, khả cạnh tranh giá thị trường, mối quan hệ ngành nước quốc tế, trình độ trang bị sở vật chất kỹ thuật, công nghệ áp dụng Từ đó, nghiên cứu dự tính doanh thu, chi phí lợi nhuận mà dự án mang lại, xác định thời gian thu hồi vốn, trả nợ vay nguồn trả nợ Vấn đề cuối đánh giá khách hàng tìm hiểu uy tín trình độ người đứng đầu doanh nghiệp khách hàng người có vai trò quan trọng chất lượng hiệu trình kinh doanh Một người có uy tín, có kiến thức kinh doanh, biết nhìn xa trông rộng lãnh đạo công việc kinh doanh thành công, tránh rủi ro Ngân hàng đánh giá khách hàng theo tiêu chuẩn sau đây: Thứ nhất: Năng lực kinh doanh, nhạy bén, ý chí, tự tin khách hàng, khả mạnh việc cạnh tranh chiếm lĩnh thị trường Thứ hai: Lựa chọn khách hàng có trình độ học vấn, đào tạo trang bị kiến thức cần thiết, có am hiểu lĩnh vực kinh doanh có trình độ tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh Thứ ba: Phải xem xét phẩm chất đạo đức khách hàng, tránh tình trạng gian lận, lừa đảo, thất tín sử dụng khoản tín dụng lớn Trên sở thông tin thu thập được, Ngân hàng tiến hành lập hồ sơ khách hàng, thường xuyên bổ sung thêm thông tin Từ đó, có hai cách xử khách hàng có đơn đề nghị xin vay vốn: - Nếu tình hình khách hàng tốt, đáng tin cậy ngân hàng cho vay, chí có ưu đãi tăng mức dư nợ không cần tăng mức đảm bảo cho vay tín chấp - Nếu tình hình khách hàng có dấu hiệu không bình thường doanh nghiệp sử dụng vốn tình trạng nợ khả cạnh tranh sản phẩm thị trường có xu hướng giảm việc xuất loại hàng tốt Khi đó, Ngân hàng chưa vội thiết lập mối quan hệ tín dụng mà phải tìm cách trao đổi với khách hàng để làm rõ việc tìm biện pháp giải Tóm lại: Để đảm bảo khoản vay có chất lượng cao, Ngân hàng cần tiến hành bước sau: Thường xuyên phân tích đánh giá hoạt động khách hàng yếu tố liên quan khác tới việc cấp tín dụng tập trung vào số mặt sau: - Nghiên cứu lực pháp lý khách hàng - Nghiên cứu khả tài khách hàng, khả trả nợ, xem xét qui mô hoạt động vốn cố định, trình độ kỹ thuật, lực sản xuất kinh doanh cạnh tranh (số lượng chất lượng sản phẩm thị trường tiêu thụ, thị trường cung cấp), vật tư hàng hoá kết hoạt động tài (nguồn vốn tăng giảm, lỗ lãi), tình hình công nợ (các khoản phải thu ngắn – dài hạn, nợ khó đòi khả toán, khoản phải trả, nợ ngân sách, nợ Ngân hàng, nợ khách hàng, nợ nước ngoài, nợ hạn đánh giá khả trả nợ) Năng lực phẩm chất người điều hành: Khả kinh doanh, uy tín thị trường với Ngân hàng Năng lực kinh doanh: Xem xét chiến lược khách hàng, chiến lược sản phẩm, tổ chức mạng lưới kinh doanh, khả sinh lời 3.2.2.2.Xây dựng chương trình tín dụng áp dụng cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp 3.2.2.3.Đa dạng hoá hình thức kinh doanh hoạt động Thực đa dạng hoá hoạt động tín dụng, Ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, tạo uy tín thu hút nhiều khách hàng có sở vững để mở rộng tín dụng Các giải pháp cụ thể để thực đa dạng hoá hình thức tín dụng: Một là: Nắm vững nhu cầu thị trường để kịp thời đưa hình thức tín dụng, dịch vụ để phục vụ tạo độc đáo kinh doanh Hai là: Tận dụng lợi Ngân hàng tiến hành dịch vụ tư vấn trọn gói Trong cạnh tranh, dịch vụ tư vấn Ngân hàng thường chiếm ưu so với tổ chức tư vấn khác Vì thế, để phát huy lợi Ngân hàng phải không ngừng nâng cao chất lượng tư vấn để củng cố niềm tin tạo tín nhiệm khách hàng Ngân hàng Ba là: Quản lý chặt chẽ khoản cho vay nói chung tài sản có rủi ro nói riêng, để xác định xác mức độ rủi ro Ngân hàng Trên sở xác định giới hạn phạm vi đa dạng hoá hoạt động Ngân hàng * Đa dạng hoá đối tượng đầu tư Cách phân phối tín dụng tốt khách hàng muốn tránh khỏi rủi ro chia nguồn tiền vào nhiều khoản đầu tư, vào nhiều loại khách hàng khác Để thực hịên vấn đề cần quán triệt vấn đề sau: Cho vay nhiều đối tượng thuộc loại hình sản xuất kinh doanh khác nhau, không nên cho vay nhiều để sản xuất kinh doanh loại sản phẩm hàng hoá, hàng hoá không thiết yếu, nhà nước không khuyến khích Không thực mức cho vay tối đa cao dự án, đối tượng cho vay cụ thể Cần nâng cao khả vốn tự có khách hàng nguồn vốn khác Không đầu tư số tiền lớn cho khách hàng mà phải san cho nhiều khách hàng ngành sản xuất Đây việc phân tán hệ số rủi ro số vay Nên đầu tư vào nhiều địa bàn khác nhau: Chi nhánh nên mở rộng địa bàn đầu tư phân tán vốn vay tới nhiều vùng để tránh dồn vốn cho vùng có nguy rủi ro tuý thiên tai bão lụt, hoả hoạn * Liên kết đầu tư (đồng tài trợ) Trong thực tế, nhiều doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà Ngân hàng đáp ứng khó xác định khả mức độ rủi ro có Ngân hàng liên kết đầu tư Bằng cách này, Ngân hàng tự phân tán rủi ro với Ngân hàng khác Trong đầu tư, Ngân hàng phải ký kết hợp đồng đầu tư, thoả thuận rõ ràng trách nhiệm quyền hạn bên hợp đồng 3.2.2.4 Thực nghiệp vụ chiết khấu sổ tiết kiệm chứng tiền gửi Chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá ngân hàng nghiệp vụ Ngân hàng mua ngắn hạn giấy tờ có giá thời hạn toán, mà giấy tờ có giá ngân hàng giao dịch trên thị trường sơ cấp mua lại thị trường thứ cấp Ngân hàng thực nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu Ngân hàng khách hàng nhằm góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội thực sách tiền tệ quốc gia Lãi suất chiết khấu: Là lãi suất Ngân hàng áp dụng để tính số tiền toán thực chiết khấu giấy tờ có giá Lãi suất chiết khấu Ngân hàng Nhà nước xác định công bố, phù hợp với mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ Chiết khấu toàn thời hạn lại giấy tờ có giá: Theo hình thức này, Ngân hàng mua hẳn giấy tờ có giá khách hàng theo giá chiết khấu - Chiết khấu có kỳ hạn: Ngân hàng chiết khấu giấy tờ có giá, đồng thời yêu cầu khách hàng cam kết mua lại toàn giấy tờ có giá chiết khấu sau thời gian định Kỳ hạn chiết khấu tối đa 91 ngày Hạn mức chiết khấu xác định theo quý, số dư tối đa mà Ngân hàng thực chiết khấu giấy tờ có giá cho ngân hàng thời điểm quý Căn tổng hạn mức mức chiết khấu mục tiêu ưu tiên đầu tư tín dụng thời kỳ, Ngân hàng phân bổ hạn mức chiết khấu khách hàng.Ngân hàng Nhà nước phân bổ thông báo hạn mức chiết khấu cho ngân hàng có đề nghị thông báo hạn mức chiết khấu gửi tới Ngân hàng Nhà nước thời gian qui định (theo dấu bưu điện fax) 3.2.2.5 Thực triệt để cấu khoán tài cán tín dụng Hầu hết ngân hàng giao tiêu tăng trưởng tín dụng để làm động lực thúc đẩy trình làm việc nhân viên Chỉ tiêu tín dụng đôi với tiêu phát triển khách hàng, nhưng, môi trường kinh doanh nay, địa phương có nhiều ngân hàng hoạt động, số lượng CBTD nhiều, thị phần tín dụng bị phân chia, khả phát triển khách hàng để đạt tiêu tín dụng giao CBTD khó khăn Nếu không đủ lĩnh kinh doanh, CBTD dễ sa vào việc đạt tiêu tín dụng giao, bỏ qua nguyên tắc việc thẩm định, giám sát yêu cầu điều kiện ràng buộc khách hàng trước sử dụng vốn, cấp tín dụng thiếu kiểm soát chặt chẽ hệ việc tăng trưởng tín dụng nóng thời gian qua đến rõ, lẽ, giới hạn mở rộng qui mô tín dụng có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, mở rộng tín dụng giới hạn cho phép không chắn hấp thụ vốn có hiệu dự án vay vốn chắn điều chất lượng tín dụng bị giảm thấp Áp lực tiêu tín dụng liên quan đến việc đầu tư vốn hợp lý, khả hấp thụ có hiệu vốn đầu tư khả hoàn trả hạn vốn tín dụng, thời điểm kinh tế gặp nhiều khó khăn, nhiều công trình, dự án dở dang thiếu vốn, lãi suất ngân hàng cao, nhiều doanh nghiệp tình trạng đổ vỡ, phá sản ngân hàng buộc phải thận trọng đầu tư tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp, lại hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nhạy cảm nhiều rủi ro nên phải coi phát triển an toàn, hiệu hàng đầu Xử lý vấn đề an toàn đầu tư với tăng trưởng tín dụng toán cần giải CBTD ngành Ngân hàng Cơ chế khoán tài chính, buộc người lao động thực thi nhiệm vụ, công việc chuyên môn phải tự tìm việc để tạo nguồn thu nhập, đảm bảo mức thu nhập nhận với mức đóng góp cho quan Mục đích chế khoán tài để người tháo gỡ khó khăn, để cán bộ, biên tập viên, công nhân viên phát huy tính chủ động, sáng tạo, tạo động lực huy động mức cao tiềm tập thể, cá nhân người lao động Nhà xuất Bên cạnh gắn thu nhập người lao động với hiệu sản xuất, kinh doanh cá nhân, chống bình quân chủ nghĩa phân phối thu nhập Cũng từ chế khoán, ban lãnh đạo muốn tạo động lực cho người lao động phấn đấu không nâng cao lực chuyên môn, mà thông thạo quy trình chủ động khai thác thực công việc Bởi trước đó, cán bộ, biên tập viên, công nhân viên thông thạo giới hạn công việc mà công việc liên quan Một biên tập viên dừng lại thạo công tác biên tập mà việc in ấn, tính giá, thương thảo hợp đồng…; phận khác dừng lại thực thi nhiệm vụ giao… Bộ máy hoạt động khâu, công đoạn bị lệ thuộc nhau, không hoạt động độc lập 3.2.2.6 Mở rộng hoạt động cho vay tín chấp Hiện nay, phương thức cho vay tín chấp ngân hàng chưa có hình thức đặc biệt cho ứng trước, cầm cố.Hội sở cần phảI phát triển thêm phương thức để phù hợp với điều kiện khách hàng Hiện nay, cho vay tín chấp chi nhánh chủ yếu cho vay tín chấp trực tiếp Riêng cho vay mua ô tô thẻ tín dụng, ngân hàng liên kết với vài hãng xe ô tô số siêu thị địa bàn Hà Nội Còn với sản phẩm cho vay mua nhà chưa có liên kết với công ty Việc phát triển cho vay tín chấp gián tiếp cần thiết cho việc mở rộng cho vay tín chấp chi nhánh tương lai Trong tương lai, nhu cầu vay tín chấp lớn, việc mua sắm siêu thị, công ty, đại lý bán hàng không ngừng tăng lên, cho vay tín chấp trực tiếp có hạn chế khách hàng phải trực tiếp làm thủ tục vay vốn ngân hàng Đôi ngại mà khách hàng nhu cầu vay Vì lý vậy, ngân hàng cần phải phối hợp với siêu thị, đại lý bán hàng để triển khai cho vay tín chấp gián tiếp Việc cho vay tín chấp tiết kiệm chi phí ngân hàng việc tìm kiếm đánh giá khách hàng Tuy nhiên, ngân hàng cần phải cẩn thận việc lựa chọn khách hàng có khả tài tốt nhằm đảm bảo an toàn cho chi nhánh Bên cạnh đó, chi nhánh phảI tích cực phát triển cho vay tiêu dùng trực tiếp để phát huy tính hiệu 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1.Kiến nghị với nhà nước Những vướng mắc chế sách Hoạt động Ngân hàng mang tính hệ thống tính xã hội hoá cao Ngân hàng hệ thống mắc sai lầm hoạt động kinh doanh tiền tệ, tình hình tài xấu ảnh hưởng tới tình hình tài toàn ngành gây tổn hại cho xã hội Những năm qua, Nhà nước có nhiều sách mở cho ngành Ngân hàng hoạt động kinh doanh lĩnh vực đầu tư tín dụng Từ đó, Ngân hàng chủ động việc mở rộng đầu tư vốn song nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng mà vấn đề Ngân hàng phải chịu trách nhiệm Có thể nêu số vướng mắc hoạt động tín dụng cần đề nghị xem xét chỉnh sửa, cụ thể: Một là: Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng, vấn đề rủi ro tất yếu xảy có mức độ cao thấp khác công tác quản lý ngành Chính phủ có định xử lý tài thông qua việc trích lập xử lý rủi ro ngành Ngân hàng thông lệ quốc tế Trong thực tế xảy rủi ro khách hàng mang lại việc cán Ngân hàng cho vay lại bị quan pháp luật hình hoá xử lý cán Ngân hàng pháp luật Hai là: Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng có nhiều nguyên nhân, nguyên nhân chủ quan cán Ngân hàng xử lý theo quy định ngành Ngân hàng, sai phạm nặng vi phạm pháp luật bị pháp luật xử lý, nguyên nhân khách quan khách hàng khách hàng phải chịu hoàn toàn trách nhiệm cho vay khách hàng toàn quyền sử dụng đồng vốn vay việc giám sát Ngân hàng đặt không định việc sản xuất kinh doanh xử lý tài khách hàng Ba là: Hiện số khách hàng có nhiều khoản nợ có khoản nợ bị chuyển sang nhóm (4, 5) toàn dư nợ khách hàng bị chuyển sang hạch toán nhóm đó, điều không phù hợp văn 165 văn hướng dẫn hạch toán Kiến nghị hướng chỉnh sửa Từ thực tế vướng mắc đề nghị Nhà nước cần chỉnh sửa số nội dung liên quan đến vấn đề định cho vay xử lý rủi ro ngành Ngân hàng thương mại Việc sử dụng vốn sai mục đích, kinh doanh hiệu lừa đảo khách hàng khách hàng phải chịu trách nhiệm hoàn toàn trước pháp luật, Ngân hàng người bị hại có quyền đề nghị truy tố khách hàng để đảm bảo quyền bảo vệ tài sản Ngân hàng chịu tội khách hàng Vì vậy, vấn đề thất thoát hoạt động tín dụng Ngân hàng vấn đề tất yếu xảy ra, vấn đề giải theo hợp đồng dân Ngân hàng khách hàng vấn đề hình 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ban hành kịp thời văn hướng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để đưa quỹ dự phòng rủi ro thực vào vận hành công tác phòng chống rủi ro NHTM Không cho doanh nghiệp mở tài khoản giao dịch vay vốn Ngân hàng khác có nợ hạn Ngân hàng để ngăn ngừa tình trạng chây ỳ trình hoàn trả nợ hay đáo nợ Đề nghị với NHNN VN ban hành văn nên cụ thể, chi tiết để tổ chức tín dụng dễ thực Tránh tình trạng ban hành định số 493 vừa qua có nhiều nội dung chưa cụ thể, khó thực hiện, địa phương phải hỏi nhiều 3.3.3 Kiến nghị với Vietcombank Hội sở Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thực tốt công tác nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VCB Hội sở cần có biện pháp: - Từng bước tiêu chuẩn hóa cán Ngân hàng trước hết cán tín dụng cán lãnh đạo điều hành trực tiếp chi nhánh - Cán tín dụng cán lãnh đạo có tư mới, nâng cao lực để điều hành Ngân hàng tốt - Thực hoàn thiện qui chế quản lý rủi ro: Chú trọng việc phân tích nợ vay, nợ hạn, tài khách hàng Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro gồm: Thu nhập đầy đủ thông tin pháp lý, dư nợ toàn khách hàng, khai thác nguồn tin kinh tế, thương mại khác phục vụ cho công tác thẩm định dự án Xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro - Ngân hàng cần qui định sách cụ thể người vay trường hợp có biến động lãi xuất để hạn chế rủi ro.Lãi suất biến động kéo theo biến động nhu cầu vay vốn Nếu lãi suất cho vay tăng nhu cầu vay vốn giảm ngược lại Do Ngân hàng cần thiết phải có qui định sách cụ thể đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ người vay lãi suất có biến độngĐồng thời, Ngân hàng cần chủ động phối hợp với Học viện Ngân hàng, Đại học Kinh tế Quốc dân quan nghiên cứu, đào tạo khác, lập chương trình kế hoạch đầu tư thích đáng để tăng cường đào tạo cách toàn diện cho đội ngũ cán hệ thống Ngoài ra, cần có sách đãi ngộ hợp lý đội ngũ cán làm công tác tín dụng trang bị phương tiện làm việc, qui định phụ cấp trách nhiệm lương, chế độ công tác phí - Phải có kế hoạch giao tiêu phân công cụ thể đến đơn vị cá nhân, kiên thu hồi nợ sau xử lý rủi ro, vấn đề phải đưa vào kế hoạch hàng năm - Đối với khoản nợ thuộc nguồn vốn dự án chuyển sang nợ vay nguồn vốn kinh doanh thông thường quỹ rủi ro trích dự án bù trừ sau tính toán số rủi ro phải trích theo quy định khoản vay thông thường Thực tốt biện pháp trên, Ngân hàng VCB Hội sở xây dựng đội ngũ cán vững vàng nghiệp vụ, tâm huyết với nghề nghiệp, tạo điều kiện nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh, tín dụng KẾT LUẬN Cùng với phát triển đất nước hệ thống Ngân hàng Thương mại nói chung, Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Hội sở bước đổi nhằm thích nghi đóng góp tích cực cho đổi đất nước Kết thể qua quy mô mức độ tăng trưởng Ngân hàng hoạt động kinh doanh ngày lớn mạnh đa dạng Trong trình kinh doanh không tránh khỏi rủi ro, thất thoát, không tránh khỏi yếu tồn Việc nâng cao hiệu chất lượng hoạt động kinh doanh để phòng ngừa hạn chế đến mức thấp rủi ro kinh doanh NHTM đòi hỏi thực tế xúc, toán khó đặt cho nhà quản trị kinh doanh Ngân hàng phải giải Nó cấp thiết kinh tế đất nước ta bước đổi theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng Xã hội chủ nghĩa Nâng cao hiệu sử dụng huy động vốn ngân hàng nhiệm vụ trước mắt lâu dài NHTM Muốn đòi hỏi NHTM phải thực đổi nhằm tăng cường lực hoạt động, tăng cường lực tài chính, phải có bước phát triển bền vững để đáp ứng thích nghi với chuyển biến tích cực kinh tế, nhằm hội nhập kinh tế với khu vực giới Để ngành Ngân hàng đạt mục tiêu phải có quan tâm Nhà nước chế sách, pháp luật, phải có phối hợp ngành, quan hữu quan thực Ngân hàng Tóm lại: Hoạt động NHTM có vai trò quan trọng trình đổi mới, phát triển kinh tế xã hội đất nước nói chung thủ đô Hà Nội nói riêng Do điều kiện thời gian trình độ lý luận thực tế có hạn nên luận văn em không tránh khỏi khiếm khuyết Kính mong thầy, cô giáo thông cảm, tạo điều kiện giúp đỡ