nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng agribank chi nhánh cầu giấy

1 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm vừa qua, tác động khủng hoảng kinh tế toàn cầu cộng với bất cập, yếu nội từ nước, kinh tế nước ta lâm vào tình trạng khó khăn Tình trạng cầu kéo chi phí đẩy dẫn đến lạm phát kéo dài làm cho sức mua kiệt quệ, sản xuất đình đốn Chưa doanh nghiệp nước lại gặp khó khăn nay, nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng “chết đống của” Doanh nghiệp khó khăn, hàng hóa tồn đọng, đặc biệt tình trạng nợ đọng xây dựng chưa xử lý, thị trường bất động sản trầm lắng chí rơi vào tình trạng khủng hoảng nghiêm trọng, kéo theo hàng loạt ngành liên quan gặp khó khăn, vốn doanh nghiệp “nằm im” chỗ, doanh nghiệp nguồn thu để trả nợ vay làm cho nợ xấu hệ thống ngân hàng liên tục tăng cao Hoạt động ngân hàng thương mại bao gồm nhiều dịch vụ, hoạt động dịch vụ tảng quốc gia phát triển Trong dịch vụ ngân hàng thương mại cung cấp tín dụng hoạt động chủ yếu, cung cấp nguồn thu cho ngân hàng Sự vận động vốn cho vay có đặc điểm tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng, từ dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng phát phát sinh tình trạng nợ xấu Tại Agribank Chi nhánh Cầu Giấy, giai đoạn 2009-2013 dư nợ liên tục tăng mạnh giai đoạn đầu giảm dần năm sau (năm 2009 tăng 30,4%; năm 2010 7,1%; năm 2011 1,57%; năm 2012 đạt mức tăng 5,92%; năm 2013 tốc độ tăng trưởng -5,99%; tính chung giai đoạn năm từ 2009-2013, tín dụng tăng 3,07%) Trong giai đoạn này, vấn đề nợ xấu liên tục tăng cao trở nên nghiêm trọng năm 2012-2013, tăng số tương đối tuyệt đối Thời điểm 31/12/2009, tỷ lệ nợ xấu ; thời điểm 31/12/2010 , thời điểm 31/12/2011 , thời điểm 31/12/2012 tăng vọt lên thời điểm 31/12/2013, nợ xấu giảm mức ./ tổng dư nợ - sau loại trừ khoản nợ xấu cấu lại theo định 780/QĐ-NHNN thực việc bán nợ cho VAMC, xử lý rủi ro tín dụng Việc nợ xấu liên tục tăng cao đặt vấn đề công tác quản lý, điều hành Chi nhánh Xuất phát từ tầm quan trọng vấn đề để góp phần giảm thiểu nợ xấu nâng cao chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy, khuôn khổ có hạn đề tài, tác giả định chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy” để làm luận văn nghiên cứu trình học tập Trường Đại học Kinh tế quốc dân thực tế làm việc Agribank Chi nhánh Cầu Giấy Tình hình nghiên cứu Đã có nhiều công trình nghiên cứu chủ đề chất lượng tín dụng, đáng ý có số công trình sau: - Luật TCTD (2010), NXB Chính trị - Hành chính, Hà Nội - NHNN Việt Nam (2006), “Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Bản tin Thông tin Tín dụng (CIC), Số tháng 10/2006 - NHNN Việt Nam (2005), “Qui định phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng TCTD”, Quyết định Số 493/2005/QĐNHNN (22/4/2005) - Nguyễn Thị Hoài Thương (2012), “Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân - Phùng Tuấn Kiệt (2009), “Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp khu công nghiệp ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Hải Dương”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng - NHNN Việt Nam (2005), “Nâng cao lực quản trị ngân hàng thương mại Việt Nam”, Kỷ yếu hội thảo khoa học, Nxb Phương Đông, Hà Nội - Nguyễn Đắc Dũng (2012) - “Hạn chế nợ xấu cho vay khu vực tư nhân Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Chi nhánh Bình Định”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng - NGND PGS TS Tô Ngọc Hưng, Giám đốc Học viện Ngân hàng (2013), “Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia học cho Việt Nam”, Tạp chí Học viện Ngân hàng - Nguyễn Thành Chung (2001), “Nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng phát triển nông nghiệp nông thôn tỉnh Quản Ninh”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng - Nguyễn Mạnh Hùng (2008), “Chính sách tín dụng Agribank phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn khu vực Tây Nguyên”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng Ngoài công trình trên, nhiều tài liệu tham khảo, giáo trình viết đăng tải tạp chí ngành Đó thực công trình nghiên cứu có giá trị tham khảo tốt lý luận thực tiễn Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng nhiều tác giả đề cập công trình trên, nhiên đề tài có cách tiếp cận nội dung nghiên cứu khác tùy vào tình hình thực tế đặc điểm ngân hàng, địa phương Từ cách tiếp cận riêng mình, đề tài “Nâng cao chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy” đề tài nghiên cứu nhằm đánh giá chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy từ đưa giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động thời gian tới, đề tài lựa chọn sở công tác thực tế mong muốn đóng góp tác giả nâng cao chất lượng công tác tín dụng đơn vị công tác Mục đích mục tiêu nghiên cứu đề tài Mục đích đề tài hạn chế thấp việc tăng nợ xấu, nâng cao chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy, góp phần đưa Agribank Chi nhánh Cầu Giấy trở thành đơn vị vững mạnh hệ thống Agribank Mục tiêu đề tài tìm nguyên nhân tồn tại, vướng mắc hoạt động cấp tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy đưa số giải pháp để nâng cao chất lượng công tác tín dụng Chi nhánh, sau: - Làm rõ sở lý luận chất lượng tín dụng, tiêu chí đánh giá chất lượng công tác tín ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy - Đề xuất giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy Các nội dung nêu nhằm trả lời cho câu hỏi: Làm để nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy Giải pháp tốt việc có “đôi hài vạn dặm” góp phần hạn chế nợ xấu phát sinh, góp phần đưa Agribank trở thành ngân hàng tổ chức tài – tín dụng hàng đầu Việt Nam, tiếp tục đóng góp lớn vào nghiệp công nghiệp hóa – đại hóa đất nước Nâng cao chất lượng công tác tín dụng đề tài khó, việc tiếp cận thu thập số liệu khó khăn mang tính bảo mật nhạy cảm… Đối tượng nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu đề tài vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến chất lượng cho vay ngân hàng thương mại, công tác cho vay Agribank Chi nhánh Cầu Giấy Thông tin, liệu từ: • Agribank Chi nhánh Cầu Giấy: Phòng Tín dụng, Phòng Kế hoạch tổng hợp, Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ, số Phòng giao dịch trực thuộc; • Ban Kế hoạch, Ban Khách hàng doanh nghiệp, Trung tâm Phòng ngừa Xử lý rủi ro thuộc Agribank, website Agribank số trang web khác; • Khách hàng vay vốn Agribank Chi nhánh Cầu Giấy; • Ngân hàng Nhà nước - Phạm vi nghiên cứu: Luận văn tập trung phân tích chất lượng tín dụng thông qua hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2009 – 2013 Trong khuôn khổ có hạn luận văn thạc sĩ không gian thời gian, tác giả tham vọng nghiên cứu toàn diện lý luận thực tế công tác tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, chi nhánh thuộc Agribank nên không nêu tất bất cập hữu công tác tín dụng, không nêu hết dẫn đến việc đánh giá phân tích không triệt để, thấu đáo Luận văn không nghiên cứu vấn đề cấp bảo lãnh Agribank Chi nhánh Cầu Giấy khoản cấp bảo lãnh không nhiều Agribank Chi nhánh Cầu Giấy chưa phải thực nghĩa vụ bảo lãnh nên không đặt vấn đề cấp bách phải nâng cao chất lượng khoản cấp bảo lãnh Kính mong thầy cô Trường Đại học Kinh tế quốc dân quý vị tiếp tục đóng góp để em hoàn thiện đề tài Phương pháp nghiên cứu - Cơ sở lý thuyết sử dụng để phân tích thực tiễn: Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu phương pháp so sánh, phân tích – tổng hợp, đánh giá, đàm thoại, mô tả khái quát đối tượng nghiên cứu, điều tra phân tích thống kê, tác giả sử dụng phương pháp phân tích – tổng hợp, đánh giá chủ yếu - Các liệu cần thu thập: • Các quy định, sách cấp tín dụng NHNN, Agribank; • Báo cáo thường niên Agribank năm từ 2009 - 2013; • Số liệu công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy qua Báo cáo thống kê, Báo cáo tổng kết năm từ 2009 - 2013; • Một số quy định khác liên quan hoạt động tín dụng ngân hàng - Các nguồn liệu: Thứ cấp: Từ báo cáo thường niên kết nghiên cứu thực trước đó, thu thập từ tài liệu thông tin nội bộ: Agribank Chi nhánh Cầu Giấy, Ban Kế hoạch, Ban Khách hàng doanh nghiệp, Trung tâm Phòng ngừa Xử lý rủi ro, website Agribank số trang web khác… Các nguồn số liệu trích dẫn trực tiếp luận văn ghi cụ thể phần tài liệu tham khảo Đóng góp Luận văn - Bổ sung hoàn thiện vấn đề lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Nghiên cứu có hệ thống học kinh nghiệm từ ngân hàng thương mại nước nâng cao chất lượng tín dụng Qua đó, rút số học cho Agribank Chi nhánh Cầu Giấy nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung - Phân tích có hệ thống thực trạng chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy qua năm 2009-2013 Qua đánh giá toàn diện kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn - Đề xuất hệ thống giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy Kết cấu Luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu theo chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận kinh nghiệm thực tiễn chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy Chương 3: Phướng hướng giải pháp nâng cao chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm * Khái niệm tín dụng: Trong kinh tế hàng hoá, thời gian có số người tạm thời thừa vốn, có vốn tạm thời nhàn rỗi có nhu cầu cho vay Bên cạnh có số người tạm thời thiếu vốn, có nhu cầu vay Hiện tượng làm nảy sinh mối quan hệ kinh tế mà nội dung vốn dịch chuyển từ nơi tạm thời thừa sang nơi thiếu với điều kiện hoàn trả vốn lãi tiền vay lợi nhuận thu sử dụng vốn vay Đây quan hệ tín dụng Hiểu cách chung tín dụng mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả vốn gốc lãi cho bên chuyển giao tiền tài sản với điều kiện theo thời hạn thoả thuận Tín dụng cấu thành kết hợp yếu tố là: Lòng tin, thời hạn quan hệ tín dụng, hứa hẹn hoàn trả Từ rút đặc trưng tín dụng: (1) Quan hệ chuyển nhượng mang tính tạm thời; (2) Có tính hoàn trả; (3) Quan hệ dựa sở tin tưởng người cho vay người vay * Khái niệm tín dụng ngân hàng: Công tác tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng, Việt Nam phát triển kinh tế thấp dịch vụ tín dụng chưa phát triển nên tổng thu nhập ngân hàng có đến 90% thu từ hoạt động tín dụng Tín dụng chức kinh tế hàng đầu ngân hàng thương mại, nhằm tài trợ vốn cho doanh nghiệp, cá nhân tổ chức khác kinh tế Hoạt động tín dụng quan hệ kinh tế có chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (chủ yếu tiền vật) từ chủ sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian thu lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu với điều kiện mà hai bên thoả thuận khuôn khổ cho phép Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản Ngân hàng với bên vay Ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận (thời gian, lãi suất, khối lượng, điều kiện đảm bảo tiền vay) bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho Ngân hàng (TCTD) đến hạn toán Theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 NHNN hoạt động cho vay khái niệm: "Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo TCTD giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi" Tín dụng ngân hàng có đặc trưng: (1) Giao dịch quan hệ tín dụng bao gồm hình thức: cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản); (2) Khi chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng thông thường phải có vật chấp (đảm bảo tiền vay); (3) Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn giá trị lúc cho vay, thu nhập từ hoạt động tín dụng 1.1.1.2 Đặc điểm Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa sở lòng tin Đây điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng Ngân hàng cho vay tin tưởng người vay Đồng thời người ta tin người sử dụng lượng giá trị thu lượng giá trị cao sau thời gian định, người cho vay tin tưởng người vay có ý muốn trả nợ quan hệ tín dụng xảy Thứ hai, tín dụng chuyển nhượng tài sản có thời hạn hay tính thời hạn tín dụng Xuất phát từ chất tín dụng tín nhiệm, người cho vay tin tưởng người vay hoàn trả vào ngày tương lai Người vay sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời gian sử dụng theo thỏa thuận, người vay hoàn trả cho người cho vay Thứ ba, tín dụng phải nguyên tắc hoàn trả (gồm gốc lãi) Đây đặc trưng hoàn trả tiêu chuẩn phân biệt quan hệ tín dụng với quan hệ tài khác Trong tính hoàn trả lượng vốn chuyển nhượng phải hoàn trả hạn thời gian giá trị bao gồm hai phận: Gốc lãi Phần lãi phải đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn lượng giá trị ban đầu Sự chênh lệch giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Mặt khác hoàn trả quan hệ tín dụng không hoàn hảo Thứ tư, tín dụng hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro Do bất cân xứng thông tin người cho vay không hiểu rõ hết người vay Mối quan hệ tín dụng hoàn hảo người vay hoàn trả đầy đủ gốc lãi thời hạn Thứ năm, tín dụng dựa sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán Tuy nhiên thực tế việc lúc diễn cách trôi chảy, không trường hợp người vay không thực nghĩa vụ chủ nợ nguyên nhân khách quan hay chủ quan gây ra, chưa kể hoạt động vi phạm pháp luật bên liên quan Đó trường hợp đến hạn hoàn trả vốn vay, người vay thực việc trả nợ cho người cho vay dẫn đến khoản nợ bị hạn Nợ xấu biểu không lành mạnh trình hoạt động tín dụng, báo hiệu rủi ro 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng phân chia theo nhiều loại hình khác tùy theo tiêu chí phân loại Qua việc phân loại giúp ngân hàng thiết lập quy trình cho vay, nâng cao hiệu tín dụng quản lý rủi ro tín dụng tốt Thứ nhất, theo thời hạn tín dụng: - Cho vay ngắn hạn: Gồm khoản cho vay có kỳ hạn từ 12 tháng trở xuống, vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh khả trả nợ khách hàng 10 - Cho vay trung, dài hạn: Gồm khoản cho vay chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, đổi trang thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có thời gian thu hồi vốn lâu (trên 12 tháng) Loại cho vay ngày ngân hàng trọng phát triển, mặt chúng đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng sở yêu cầu phát triển, mặt khác chúng phù hợp với khả vốn ngân hàng thương mại Trên thực tế, cho vay 12 tháng hoạt động đầu tư Có khoản cho vay có thời hạn 12 tháng để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp chu kỳ sản xuất kinh doanh, vòng đời sản phẩm kéo dài, chẳng hạn sản xuất rượu wishky thời gian cho vay vốn lưu động kéo dài đến năm việc ngâm ủ rượu kéo dài, hay sản xuất nước mắm cốt thời gian ủ tối thiểu 12 tháng (càng lâu tốt), hay việc cho vay để phát triển nguồn nguyên liệu mà từ bắt đầu sản xuất đến thu hoạch kéo dài năm Thứ hai, theo mức độ tín nhiệm khách hàng với ngân hàng: - Tín dụng không bảo đảm (tín chấp): Việc cho vay vào uy tín khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh khả quản lý ngân hàng Ngân hàng xem xét dựa điều kiện: phương án sản xuất kinh doanh có tính khả thi, có khả đem lại lợi nhuận tốt; người vay kinh doanh có lãi hai năm liền kề thời điểm vay vốn, người vay có uy tín, thương hiệu thị trường, khả tài lành mạnh, có lịch sử quan hệ tín dụng tốt, ngân hàng dựa vào uy tín khách hàng mà không cần nguồn thu nợ bổ sung Tuy nhiên, điều kiện trên, ngân hàng xem xét đến khả quản lý nguồn thu khách hàng khách hàng đảm bảo khả trả nợ đến hạn - Tín dụng có bảo đảm tài sản: Là hình thức tín dụng dựa sở ngân hàng nắm giữ tài sản thuộc sở hữu trực tiếp người vay thuộc sở hữu bên thứ ba để bảo đảm cho khoản vay Các hình thức thường gặp chấp, cầm cố bảo lãnh Khi có tài sản bảo đảm khách hàng phấn đấu mức cao việc quản lý, sử dụng vốn vay đảm bảo có hiệu quả, chí sống chết với việc sản xuất kinh doanh trách nhiệm cao việc trả nợ 95 đồng chi phí trình để tính đến khách hàng sản xuất kinh doanh có cải thiện hay gặp khó khăn, nguyên nhân việc tăng chi phí Ba là, thẩm định hồ sơ khoản vay tính khả thi phương án, dự án sản xuất kinh doanh: Khi vay vốn khách hàng phải lập ngân hàng phương án, dự án sản xuất kinh doanh để ngân hàng có sở đánh giá hiệu khả hòan trả vốn vay khách hàng CBTD cần xem xét cụ thể thông tin dự án/ phương án khách hàng Bao gồm nội dung chủ yếu sau: Về phương án/ dự án: Địa điểm thực hiện; cần thiết thực dự án/ phương án; mục tiêu đầu tư, kinh doanh; công suất, sản lượng; sản phẩm chủ yếu; điều kiện nhân lực; Đối với dự án đầu tư cần phân tích, đánh giá thêm nội dung: Đặc điểm kỹ thuật, quy trình công nghệ, công suất máy móc, thiết bị; hạng mục công trình; điều kiện cung cấp vật tư thiết bị, nguyên liệu, lượng dịch vụ hạ tầng, môi trường nội dung khác liên quan đến dự án đầu tư Mục đích việc phân tích phương án sản xuất kinh doanh để ngân hàng đánh giá khả hiệu khả hoàn trả vốn vay khách hàng Thị trường khả tiêu thụ sản phẩm: CBTD xem xét khoản mục: Thị trường cung cấp (thiết bị, nguyên vật liệu, hàng hóa…); thị trường tiêu thụ (sản phẩm,hàng hóa, dịch vụ…) từ phân tích trạng, xu hướng vận động phát triển ngành hàng tương lai; Phương thức tiêu thụ mạng lưới phân phối sản phẩm/ hàng hóa/ dịch vụ Đánh giá cung, cầu sản phẩm/ hàng hóa/ dịch vụ khả cạnh tranh sản phẩm/ hàng hóa/ dịch vụ thị trường (so sánh với đối thủ cạnh tranh nước, hướng lựa chọn thị trường khả thâm nhập thị trường) Việc phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm để xem xét tính khả thi hiệu phương án/ dự án Tuy nhiên CBTD phải am hiểu tình hình thị trường sản phẩm ngành mà khách hàng họat động 96 Phương diện tài dự án/ phương án: Sau đánh giá tính khả thi hay không phương án/ dự án CBTD phân tích đánh giá khoản mục chi phí để xác định nhu cầu vốn khách hàng; nguồn vốn sử dụng cho phương án/ dự án Trên sở tiến hành tính toán hiệu mà phương án/ dự án mang lại Xem xét mục đích vay vốn thời hạn vay vốn, tính khả thi nguồn vốn tham gia; tiến độ tham gia vốn chủ sở hữu vốn huy động khác vào dự án Đối với dự án, cần tính toán đánh giá suất đầu tư dự án, so sánh với dự án loại Tính toán lại hiệu dự án/ phương án SXKD Xem xét giá yếu tố đầu vào, giá bán sản phẩm; so sánh với giá thị trường, giá khách hàng đã, thực hiện, yếu tố tác động Phân tích số đánh giá hiệu tài chính: NPV, IRR, điểm hòa vốn, khả hoàn trả nợ vay, dòng tiền dự án Thứ tư, đánh giá rủi ro dự kiến phương án khắc phục: CBTD phải xem xét rủi ro dự kiến phương án/ dự án để có phương án khắc phục Các rủi ro kinh doanh (điều hành, thị trường), rủi ro tài (tỷ giá, lãi suất…), rủi ro sách (chính sách thương mại, thuế quan…) Bốn là, thẩm định lịch sử quan hệ tín dụng: CBTD kết hợp thông tin từ báo cáo khách hàng kênh thông tin khác đặc biệt từ CIC tiến hành thẩm định tình hình quan hệ tín dụng khách hàng Thẩm định quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng xem xét đánh giá lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng, từ đánh giá mức độ uy tín khách hàng quan hệ tín dụng với TCTD, khả trả nợ khách hàng tương lai Năm là, thẩm định tài sản bảo đảm: Xem xét mức độ đáp ứng điều kiện cho vay (không có bảo đảm, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, bảo lãnh bên thứ 3), biện pháp bảo đảm tiền 97 vay (cầm cố, chấp, bảo lãnh), biện pháp quản lý tài sản bảo đảm mà khách hàng lựa chọn Việc lựa chọn tài sản, định giá tài sản có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao ý thức trả nợ, trách nhiệm sản xuất kinh doanh khách hàng 3.2.3 Nhóm giải pháp thực sách tín dụng phù hợp với tình hình thực tế Chính sách tín dụng có vai trò quan trọng hoạt động TCTD nói chung Agribank Chi nhánh Cầu Giấy nói riêng, sở, cho hoạt động tín dụng Chính sách tín dụng phải phù hợp với tình hình thực tế môi trường pháp lý, môi trường kinh tế - xã hội; phù hợp với quy định Agribank NHNN, phù hợp với tình hình thực tế Chi nhánh để phát huy lực, mạnh tài nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu thành phần kinh tế Như vậy, sách tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy cần tập trung vào số nội dung sau: - Tiếp tục củng cố, tăng cường mở rộng hoạt động tín dụng khách hàng truyền thống, khách hàng có quan hệ thường xuyên với ngân hàng mạnh ngân hàng, tích cực tìm kiếm khách hàng tiềm - Cân đối cấu tín dụng ngắn hạn tín dụng trung dài hạn theo hướng mở rộng hoạt động tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp - Cơ cấu cho vay đa dạng hoá ngành nghề, thành phần kinh tế, với hình thức cho vay phong phú hình thức phân tán rủi ro 3.2.4 Nhóm giải pháp đẩy mạnh nâng cao chất lượng quản lý trình cho vay, theo dõi đôn đốc trình thu nợ thu lãi, lựa chọn khách hàng: Thứ nhất, nâng cao chất lượng quản lý trình cho vay, theo dõi đôn đốc trình thu nợ thu lãi: 98 Nếu thẩm định dự án khâu định vay khách hàng trình theo dõi đôn đốc thu nợ khâu không phần quan trọng Cần kiểm tra, theo dõi khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích hay không Những trường hợp sử dụng vốn sai mục đích phải xử lý theo chế độ tín dụng, đề biện pháp thu hồi vốn kịp thời khách hàng có khả huy động nguồn vốn để trả nợ Theo dõi, bám sát hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để đánh giá tình hình, phát kịp thời khả phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi, từ có biện pháp xử lý Việc đôn đốc thu nợ thu lãi kỳ hạn đủ nghĩa vụ trách nhiệm CBTD Thứ hai, xây dựng chiến lược khách hàng đắn, hiệu quả: Một chiến lược khách hàng hợp lý phải nắm rõ nhu cầu biết cách thoả mãn nhu cầu khơi dậy nhu cầu tiềm khách hàng, điều không mang lại hiệu cho dịch vụ cụ thể khách hàng sử dụng mà góp phần tạo dựng uy tín, hình ảnh chi nhánh lòng khách hàng Để thực điều này, cần tiếp tục đẩy mạnh công tác khách hàng theo hướng sau: - Xây dựng "quỹ chăm sóc khách hàng", thể quan tâm ngân hàng đến khách hàng mình, từ thiết lập mối quan hệ tin tưởng vững lẫn Tuy nhiên, cần tuân thủ theo quy định Agribank - Tổ chức hội nghị khách hàng nhằm giới thiệu Chi nhánh, khẳng định uy tín, vị trí mình, lợi ích chi nhánh gắn liền sau lợi ích khách hàng mục tiêu hoạt động Chi nhánh thoả mãn nhu cầu khách hàng, tư vấn cho khách hàng lợi ích khách hàng - Xây dựng sách biểu phí lãi suất hấp dẫn, phí dịch vụ thấp nhằm thu hút khách hàng, tăng khả cạnh tranh chi nhánh địa bàn Hà Nội Có chế lãi suất khách hàng cụ thể, phù hợp khuôn khổ cho phép, tạo gắn kết, nguồn thu vững chắc, ổn định lâu dài cho Chi nhánh - Chủ động tìm kiếm khách hàng phù hợp với chiến lược ngân hàng Thông qua khách hàng truyền thống mà ngân hàng thiết lập trì 99 mối quan hệ với bạn hàng, với đối tác nhóm khách hàng CBTD phải có am hiểu thị trường nắm bắt thời cơ, tư vấn xác cho khách hàng gợi mở nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Xây dựng chiến lược khách hàng tiến hành sở phân loại khách hàng theo ngành nghề kinh doanh, theo thành phần kinh tế từ tiến hành phân công lao động hợp lý, nhằm thực chuyên môn hoá công tác tín dụng Việc chuyên môn hoá tín dụng có ý nghĩa thực tiễn cao nhiên để thực đòi hỏi phải có trình lâu dài để tích luỹ trình độ nhân lực khả tài Thứ ba, nâng cao kỹ thu thập thông tin: Đối với khách hàng cá nhân chất lượng thông tin khách hàng cung cấp không cao, khách hàng doanh nghiệp chất lượng báo cáo tài không rõ ràng, trung thực CBTD Chi nhánh cần có kỹ đặt câu hỏi việc khai thác thông tin hiệu Tích cực thu thập thông tin từ nguồn bên trung tâm thông tin tín dụng, quan hữu quan thuế, Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, công chứng, hải quan, quản lý thị trường, địa chính; tổ chức cá nhân có liên quan với khách hàng nhà cung cấp, chủ nợ, người tiêu thụ; phương tiện thông tin đại chúng, chí từ người hàng xóm khách hàng Tuy nhiên việc thu thập cần khéo léo, không làm uy tín, ảnh hưởng đến khách hàng Bên cạnh thông tin thân khách hàng, ngân hàng cần thu thập thông tin ngành kinh doanh khách hàng để dự đoán khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ đối thủ khách hàng, sở đánh giá vị thế, khả kinh doanh khả trả nợ khách hàng Tăng cường trao thông tin NHTM địa bàn để tìm hiểu khách hàng trước cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro Thứ tư, đào tạo chuyên viên quản trị rủi ro chuyên biệt: Hiện Chi nhánh có phận kiểm tra kiểm soát nội Cán phòng kiểm tra kiểm soát nội kỹ quản trị rủi ro chuyên sâu mà chủ 100 yếu chịu trách nhiệm kiểm tra, giám sát Vì vậy, chi nhánh cần có chuyên quản trị rủi ro riêng biệt, có trình độ, phân loại khoản vay theo mức độ rủi ro xác, xây dựng giới hạn tín dụng khách hàng, ngành kinh tế khu vực Thực trích lập dự phòng để hạn chế rủi ro tín dụng Chuyên viên tư vấn cho CBTD thực tái thẩm định khoản vay lớn, phức tạp Thứ năm, hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay: Bảo đảm tiền vay coi nguồn trả nợ thứ hai khách hàng, để nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh cần thiết phải thực biện pháp bảo đảm nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm Đối với tài sản đảm bảo máy móc, thiết bị, nhà xưởng CBTD phải thường xuyên kiểm tra hồ sơ đảm bảo tiền vay, kiểm tra tài sản trường để kịp thời xử lý vấn đề phát sinh như: mát, hư hòng, giảm giá trị, có chuyển nhượng người sở hữu, biến động giá trị thị trường tài sản,… Do việc đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm cần tiến hành thường xuyên qua để có biện pháp hạn chế rủi ro Từ việc xem xét thực trạng tài sản tham khảo thông tin thị trường giá cả, xu hướng phát triển, mặt hàng thay Đặc biệt tài sản bảo đảm chứng khoán, giấy tờ có giá thị trường có biến động lớn, phải thường xuyên theo dõi, cập nhật định giá Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản bảo đảm mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm tài sản có độ bảo hiểm rủi ro cao 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát khoản tín dụng Để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh thường xuyên tổ chức kiểm tra hội sở, phòng giao dịch trực thuộc để kịp thời khắc phục ngăn ngừa sai sót phát sinh Trong trình giám sát, có phát khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích cán giám sát kiến nghị thu hồi nợ trước hạn chuyển nợ hạn Như vậy, kiểm tra giám sát tín dụng thực trước, sau để xác định xem khách hàng có khả trả nợ không, có thực theo hợp đồng tín 101 dụng không, sở để đánh giá chất lượng khoản vay, trích lập dự phòng xử lý rủi ro tín dụng 3.2.6 Nhóm giải pháp khác: Thứ nhất, không ngừng nâng cao trình độ CBTD: Một thực tế cho thấy tín dụng ngân hàng không khoa học mà nghệ thuật, người CBTD cần phải vận dụng kiến thức tổng hợp kinh tế vi mô, kinh tế vĩ mô, hoạt động tài chính, hoạt động kinh tế với thực nghiệm để đưa định tín dụng xác Bởi họ thể đảm nhiệm công việc từ khâu tiếp xúc khách hàng đến khâu thẩm định, xét duyệt thu nợ Hơn nữa, đội ngũ CBTD chi nhánh tương đối trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm kiến thức thực tiễn Do để hạn chế rủi ro cho ngân hàng trình độ chuyên môn nghiệp vụ phẩm chất đạo đức cho CBTD chi nhánh cần thiết Tiếp tục đào tạo đào tạo lại lớp tập huấn nghiệp vụ chuyên sâu tín dụng, pháp luật, thị trường môi trường kinh doanh, tổ chức họp để nghiên cứu văn pháp luật, trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ Nâng cao phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm yêu cầu cán ngân hàng phải tự bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Bên cạnh đó, chi nhánh phải coi trọng công tác thi đua khen thưởng cho CBTD giỏi, xử lý CBTD bị biến chất Thứ hai, đa dạng hóa danh mục sản phẩm tín dụng ngân hàng: Đặc thù riêng ngành ngân hàng có rủi ro cao so với ngành khác, rủi ro tín dụng thường gây cho ngân hàng tổn thất lớn, thường xuyên khó tránh khỏi Để phân tán rủi ro hoạt động tín dụng, việc đa dạng hóa danh mục tín dụng biện pháp tất yếu Cần có sách phân tán danh mục cho vay tránh tập trung cao vào đối tượng khách hàng Việc tài trợ cho nhiều nhóm khách hàng rủi ro việc tập trung cho vay với nhóm khách hàng, mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay tiêu dùng, hộ kinh doanh cá thể 102 Thứ ba, đẩy mạnh công tác huy động vốn: Huy động vốn hoạt động cung cấp nguồn cho hoạt động tín dụng Sự ổn định nguồn vốn tạo tiền đề để hoạt động tín dụng hiệu Để cà nguồn tiền gửi phát triển ổn định bền vững chi nhánh cần: - Tiếp tục cải tiến phong cách phương thức kỹ thuật giao dịch để phục vụ khách hàng ngày tốt - Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại áp dụng công nghệ tiên tiến vào sản phẩm toán, tiền gửi, đẩy mạnh việc mở tài khoản tiền gửi cá nhân giúp cho khách hàng tiết kiệm thời gian chi phí an toàn tiện lợi từ tạo niềm tin nơi khách hàng, giúp cho ngân hàng dễ dàng việc huy động vốn - Mở rộng mạng lưới huy động vốn đến địa bàn mới, tăng cường công tác tiếp thị quảng bá kết hợp với phong cách tận tình, lịch sự, chu đáo nhằm tạo phong cách riêng hình ảnh chi nhánh - Xây dựng kế hoạch chăm sóc khách hàng thường xuyên, chủ động tiếp xúc nắm bắt thông tin doanh nghiệp địa bàn để chủ động đưa sản phẩm dịch vụ doanh nghiệp - Bên cạnh ngân hàng phải có sách lãi suất phù hợp, linh hoạt để thu hút khối lượng vốn cần thiết Một số biện pháp khác - Thực liên kết với công ty bảo hiểm: Với việc liên kết với công ty bảo hiểm đem lại cho ngân hàng nhiều tiện ích: Thứ nhất, việc chuyển phần rủi ro mà nhà bảo hiểm đảm bảo độ tin cậy người vay cao hơn, tạo tiền đề giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng Ngân hàng tập trung thời gian, nguồn lực vào việc trực tiếp cung cấp dịch vụ ngân hàng, tạo khả hoạt động theo chế linh hoạt việc xác định cân đối lợi ích rủi ro thu nhập Thứ hai, chuyên gia công ty bảo hiểm có nhiều điều kiện việc chuyên môn hóa đánh giá khách quan rủi ro xây dựng chiến lược quản trị rủi ro Nhờ vậy, tính bền vững, độ tin cậy ngân hàng 103 tăng cường tác động tích cực đến việc nâng cao uy tín, thương hiệu ngân hàng - Tiếp tục đại hoá công nghệ ngân hàng: trang bị, nâng cấp máy móc thiết bị tin học đòn bẩy cho phát triển, tiền đề trình hội nhập Nhờ công nghệ đại, ngân hàng thoả mãn cho khách hàng thời gian, chi phí giao dịch, tăng tính an toàn, đồng thời giúp ngân hàng xử lý nhanh xác khối lượng giao dịch ngày lớn 3.4 Kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị với quan Nhà nước có thẩm quyền, Quốc hội, Chính phủ - Nhà nước cần tăng cường giám sát việc thực thi pháp luật, đặc biệt Bộ Tài chính, Tổng cục Thuế cần tăng cường hướng dẫn, giám sát doanh nghiệp thực thi chế độ hạch toán kế toán, đảm bảo tương đối xác Tránh tình trạng doanh nghiệp đưa thông tin tài sai lệch, gây khó khăn cho hoạt động ngân hàng - Quy định trách nhiệm đơn vị kiểm toán độc lập xác nhận Báo cáo tài doanh nghiệp, tránh tình trạng “bán dấu” tràn lan nay, đơn vị kiểm toán tư nhân - Quy định rõ trách nhiệm đơn vị thẩm định giá độc lập phải có trách nhiệm bồi thường việc phát mại tài sản thấp so với việc định giá đơn vị thẩm định giá - Tiếp tục đẩy nhanh trình xếp, đổi lại doanh nghiệp nhà nước, đẩy nhanh việc cổ phần hoá doanh nghiệp, doanh nghiệp bố trí lại, lực kinh doanh doanh nghiệp tăng lên khoản vốn vay từ ngân hàng có hiệu việc sử dụng vốn - Tăng cường lực, hiệu Công ty mua bán nợ hỗ trợ, giúp đỡ TCTD giải tốt dứt điểm khoản nợ hạn, nợ tồn đọng kéo dài nhiều năm theo hướng mua dứt điểm khoản nợ xấu, giải tận gốc vấn đề nợ xấu dai dẳng 104 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện chế độ trích lập sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế Quyết liệt xếp lại TCTD yếu làm an toàn toàn hệ thống Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng TCTD Song song với việc mở rộng quyền tự TCTD, ngừng nâng cao việc theo dõi, giám sát hoạt động ngân hàng từ phía quan quản lý, cụ thể giám sát từ quan tra NHNN Mục tiêu công tác tra NHNN phát kịp thời, ngăn chặn xử lý vi phạm lĩnh vực hoạt động ngành ngân hàng, chấn chỉnh hoạt động ngân hàng sau tra cách cụ thể, liệt Cần thường xuyên cập nhật, xác toàn diện thông tin, nhân tố ảnh hưởng lớn đến hiệu qủa hoạt động cho vay TCTD Tuy nhiên, Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) NHNN hoạt động hiệu quả, thông tin doanh nghiệp thông tin kinh tế, tài chính, ngân hàng nước nước thiếu yếu Điều khiến cho ngân hàng muốn tìm hiểu thông tin khách hàng, biến động thị trường giới phải dựa vào lực quan hệ Chính thông tin thu nhập thường không xác, gây khó khăn việc đưa định cho vay Để xây dựng hệ thống thông tin hiệu quả, NHNN cần thực số biện pháp sau: - Chỉ đạo CIC phối hợp với TCTD thực tốt công tác thông tin tín dụng hệ thống ngân hàng - Khẩn trương hướng dẫn trung tâm, phận thông tin TCTD công tác thu thập thông tin theo chế phù hợp với chế độ kế toán hành Thống chương trình, hệ thống mẫu biểu để đảm bảo tính đồng công tác truyền tin - Có biện pháp xử lý TCTD không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch 105 Ngoài ra, NHNN cần tái cấu lại ngân hàng Việt Nam cách NHTM hoạt động lĩnh vực cho vay hoạt động kinh doanh truyền thống, rủi ro có đầy đủ chấp cụ thể cách tương xứng Còn loại hình NHĐT hoạt động kinh doanh lợi nhuận cao với độ rủi ro cao, để từ nhà đầu tư tham gia vào ngân hàng tiên liệu chấp nhận tình Việc nhập nhằng hai khái niệm NHTM NHĐT nên hệ thống tài ngân hàng nước ta biện pháp nhằm minh bạch hóa kiểm soát hiệu hoạt động hệ thống NHTM Vì vậy, nhiều NHTM đổ xô chạy theo lợi nhuận ảo đầu tư vào chứng khoán bất động sản - hai lĩnh vực coi nhạy cảm trước biến động kinh tế nước giới Bài học từ ngân hàng Mỹ năm cuối kỷ 20 nguyên giá trị 3.3.3 Kiến nghị với quan cấp - Sở Tài nguyên Môi trường, Ủy ban nhân dân quận, huyện phải khẩn trương việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất giúp khách hàng có tài sản đảm bảo phù hợp với quy định luật pháp để vay vốn Ngân hàng Rút ngắn thời gian đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản cho khách hàng Việc cấp Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng phải thực tế người cấp sử dụng, tránh tình trạng sai lệch diện tích phổ biến gây khó khăn cho công tác thẩm định, chấp tài sản xử lý tài sản xảy nợ xấu Cần rút ngắn thời gian đăng ký giao dịch bảo đảm, phải từ 5-7 ngày làm việc đăng ký giao dịch bảo đảm làm hội kinh doanh khách hàng - Toà án nhân dân cấp có thẩm quyền nên ủng hộ TCTD giải nhanh chóng, dứt điểm vụ kiện nhằm sớm thu hồi vốn cho Ngân hàng - Cơ quan Thi hành án tích cực hỗ trợ TCTD việc phát mại tài sản án có hiệu lực thi hành, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài 106 3.4.3 Đối với Agribank - Cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành lợi tức, lợi nhuận bình quân, thông tin trình độ khoa học công nghệ ngành, chủ trương sách quản lý vĩ mô Nhà nước, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội, mối quan hệ khách hàng với chi nhánh khác hệ thống - Quan tâm bồi dưỡng cán lãnh đạo chủ chốt chi nhánh mà cần phải tăng cường mở rộng việc đào tạo kiến thức trình độ chuyên môn cho cán có lực, triển vọng chi nhánh hệ thống - Tích cực hỗ trợ Chi nhánh việc giải nợ xấu, kể làm việc trực tiếp với quan chức có đề nghị - Tăng cường quảng bá, nâng cao thương hiệu, uy tín Agribank 3.4.4 Đối với khách hàng - Tuân thủ pháp luật - Xây dựng đội ngũ cán có lực, phẩm chất tốt - Chính sách kiểm toán - Có chuyên gia tư vấn, cố vấn hoạt động sản xuất kinh doanh - Tăng cường công tác kiểm tra giám sát, hiệu hoạt động Ban Kiểm soát nội - Có chiến lược kinh doanh dài hạn 107 KẾT LUẬN Chưa công tác tín dụng lại gặp khó khăn Hàng loạt vụ sáp nhập TCTD nhỏ lại với kinh doanh yếu kém, thua lỗ, vốn điều lệ Thậm chí đến TCTD lớn Agribank gặp phải muôn vàn khó khăn Tất xuất phát từ nguyên nhân chất lượng tín dụng bị suy giảm nghiêm trọng Điều đặt thách thức lớn đòi hỏi phải có cải tổ mạnh mẽ công tác tín dụng Hiện nay, TCTD đẩy mạnh biện pháp nhằm ngân cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng để đảm bảo hoạt động ngân hàng ổn định trở lại tiến tới bền vững, hiệu quả, mở rộng thị phần thu hút nhiều khách hàng tăng sức cạnh tranh vị ngân hàng điều kiện hội nhập Trong phạm vi nghiên cứu, Luận văn khái quát vấn đề chất lượng tín dụng TCTD, yêu cầu ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng TCTD Trên sở phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy tìm yếu nguyên nhân làm phát sinh yếu Luận văn đề đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy Đồng thời, với định hướng quan điểm phát triển kinh tế Đảng Nhà nước, chiến lược phát triển kinh tế xã hội ngành ngân hàng, Luận văn đề xuất số kiến nghị với Chính phủ, quan ban ngành, NHNN, Agribank nhằm thực giải pháp nêu, góp phần bước nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy, tiến tới phát triển bền vững, sẵn sàng đáp cách tốt yêu cầu khách hàng đảm bảo tồn phát triển bền vững chi nhánh Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu song Luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết, tồn cần sửa chữa, khắc phục Tác giả mong nhận lời góp ý Thầy giáo, Cô giáo, nhà khoa học bạn bè đồng nghiệp người quan tâm đến vấn đề Xin trân trọng cảm ơn / 108 TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank (2007), Quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank, Hà Nội Agribank (2007), Quy định thực biện pháp bảo đảm tiền vay hệ thống Agribank, Hà Nội Agribank (2009-2013), Báo cáo thường niên Agribank, Hà Nội Agribank (2010), Điều lệ tổ chức hoạt động Agribank , Hà Nội Agribank (2010), Quy định cho vay khách hàng, Hà Nội Agribank (2010), Quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình, cá nhân, Hà Nội Agribank (2011), Quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng XLRR, Hà Nội Agribank (2012), Điều lệ tổ chức hoạt động Agribank , Hà Nội Agribank (2012), Quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng hệ thống Agribank , Hà Nội 10 Agribank (2012), Quy định sử dụng dự phòng để XLRR tín dụng hệ thống Agribank, Hà Nội 11 Agribank (2013), Quy định cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ khách hàng hệ thống Agribank, Hà Nội 12 Agribank Chi nhánh Cầu Giấy (2009-2013), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, tài chính, tổng kết công tác tín dụng, Hà Nội 13 David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội 14 Đỗ Hoàng Toàn, Mai Văn Bưu (2012), Giáo trình quản lý nhà nước kinh tế, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 15 Dương Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu, Nhà xuất Lao động Xã hội, Hà Nội 16 Federic S Minskin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 17 Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà xuất Lao động Xã hội, Hà Nội 109 18 Lê Văn Tề (2013), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Lao động, Hà Nội 19 Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 20 Lê Vinh Danh (1996), Tiền tệ hoạt động ngân hàng, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 21 Nguyễn Duệ (2003), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 22 Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội 23 Nguyễn Minh Tiến (2005), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 24 NHNN (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN việc ban hành Quy chế cho vay TCTD khách hàng, Hà Nội 25 NHNN (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, Hà Nội 26 NHNN (2010), Thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, Hà Nội 27 NHNN (2011) Thông tư số 22/2011/TT-NHNN ngày 30/8/2011 NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD, Hà Nội 28 NHNN (2012), Quyết định số 780/QĐ-NHNN việc phân loại nợ nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ, Hà Nội 29 NHNN (2013), Thông tư 19/2013/TT-NHNN quy định mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý tài sản TCTD Việt Nam, Hà Nội 30 NHNN (2013), Thông tư số 03/2013/TT-NHNN quy định hoạt động thông tin tín dụng, Hà Nội 31 Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 32 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1997), Luật TCTD, Nhà Xuất trị quốc gia, Hà Nội 33 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật TCTD, Nhà Xuất trị quốc gia, Hà Nội ... tài Nâng cao chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy đề tài nghiên cứu nhằm đánh giá chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy từ đưa giải pháp nâng cao chất lượng. .. đánh giá thực trạng chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy - Đề xuất giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy Các nội dung... chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng công tác tín dụng Agribank Chi nhánh Cầu Giấy Chương 3: Phướng hướng giải pháp nâng cao chất lượng công tác tín dụng Agribank