Rủi ro tín dụng tại ngân hàng TCMP kỹ thương Việt Nam , thực trạng và giải pháp phòng ngừa

Header Page of 258 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM - TRƯƠNG QUỐC DOANH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM , THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh –Năm 2007 Footer Page of 258 Page of 147 Header Page of 258 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM - TRƯƠNG QUỐC DOANH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM , THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS.TS LÊ THANH HÀ TP Hồ Chí Minh –Năm 2007 Footer Page of 258 Page of 147 Header Page of 258 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực Học viên thực luận văn Trương Quốc Doanh Footer Page of 258 Page of 147 Header Page of 258 i MỤC LỤC Trang Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Mở đầu CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh 1.1.2.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ người vay 1.1.2.3 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng cho vay 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Các khuyến nghị Ủy Ban Basel quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nước -Kinh nghiệm từ Thái Lan -Kinh nghiệm từ nước khác KẾT LUẬN CHƯƠNG 16 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI 17 RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM (TECHCOMBANK) 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ TECHCOMBANK Footer Page of 258 Page of 147 17 Header Page of 258 ii 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA 19 TECHCOMBANK 2003 -2006 2.2.1 Kết hoạt động kinh doanh Techcombank qua năm 19 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN 21 TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.2.1 Nhận dạng phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín 21 dụng Techcombank 2.2.1.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan từ môi trường 21 kinh doanh 2.2.1.1.1 Rủi ro cạnh tranh tổ chức tín dụng 21 2.2.1.1.2 Rủi ro thay đổi từ sách Nhà nước 22 2.2.1.1.3 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu 23 quan pháp luật cấp địa phương 2.2.1.1.4 Rủi ro công hàng nhập lậu 24 2.2.1.1.5 Rủi ro hệ thống thông tin quản lý bất cập 25 2.2.1.1.6 Rủi ro môi trường kinh tế không ổn định, biến động 27 nhanh không dự đoán thị trường giới 2.2.1.1.7 Rủi ro thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch 28 bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh 2.2.1.1.8 Rủi ro tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu 28 NHNN 2.2.1.2 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 29 đối tác khách hàng 2.2.1.2.1 Rủi ro tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh 29 bạch, che dấu khoản lỗ 2.2.1.2.2 Rủi ro khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh đề nghị vay vốn Footer Page of 258 Page of 147 30 Header Page of 258 iii 2.2.1.2.3 Rủi ro khách hàng có lực quản lý kinh doanh kém, đầu 31 tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý 2.2.1.2.4 Rủi ro khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất 31 không bán 2.2.1.2.5 Rủi ro khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng 32 2.2.1.2.6 Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo 34 2.2.1.2.7 Rủi ro khách hàng chưa thực thay đổi quan điểm, xem 35 vốn ngân hàng vốn nhà nước 2.2.1.3 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía 36 Techcombank 2.2.1.3.1 Rủi ro thiếu thông tin thẩm định định cho 36 vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm 2.2.1.3.2 Rủi ro thiếu giám sát quản lý sau cho vay, hệ thống 37 cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề không hiệu nên can thiệp kịp thời 2.2.1.3.3 Rủi ro áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm 38 giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng 2.2.1.3.4 Rủi ro hệ thống kiểm soát cho vay không chặt chẽ 39 hiệu 2.2.1.3.5 Rủi ro lõng lẻo công tác kiểm soát nội ngân hàng 40 2.2.1.3.6 Rủi ro ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm 41 quyền 2.2.1.3.7 Rủi ro bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn 42 nghiệp vụ 2.2.1.3.8 Rủi ro việc chuyển dịch cấu khách hàng theo ngành nghề , 43 lĩnh vực chậm 2.2.2 Những ưu điểm tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Techcombank Footer Page of 258 Page of 147 44 Header Page of 258 iv 2.2.2.1 Về việc thiết lập môi trường quản trị rủi ro tín dụng tốt 44 2.2.2.2 Về việc nhận dạng, phân tích, đo lường, theo dõi, cảnh báo kiểm 46 soát rủi ro tín dụng 2.2.2.3 Về chất lượng hiệu Bộ phận Giám sát tín dụng 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG 50 CHƯƠNG : NHỮNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN 51 DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH TRONG HOẠT 51 ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK GIAI ĐOẠN 2007 – 2010 3.1.1 Sản phẩm tại, thị trường 51 3.1.2 Sản phẩm tại, thị trường 52 3.1.3 Hoàn thiện mở rộng tuyến sản phẩm 52 3.1.4 Tăng cường đào tạo 53 3.2 MỤC TIÊU TECHCOMBANK ĐẾN NĂM 2010 53 3.3 MỤC TIÊU TECHCOMBANK TRONG NĂM 2007 54 3.4 NHỮNG GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 54 TECHCOMBANK 3.4.1 NHÓM GIẢI PHÁP VỀ XÂY DỰNG VÀ HOÀN THIỆN MÔI 55 TRƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 3.4.1.1 Định kỳ xem xét lại chiến lược sách rủi ro tín dụng 55 quan trọng ngân hàng , nâng cao lực Hội đồng Quản trị , Ban Tổng Giám đốc Cơ cấu tổ chức ngân hàng 3.4.1.2 Nâng cao việc nhận dạng quản trị rủi ro sản phẩm 57 hoạt động ngân hàng 3.4.1.3 Nâng cao văn hóa kiểm soát rủi ro 58 3.4.1.4 Hoàn thiện sách tín dụng Techcombank 59 3.4.1.5 Nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán tín dụng, đào tạo 59 cán chuyên môn, nghiệp vụ mức độ am hiểu ngành nghề Footer Page of 258 Page of 147 Header Page of 258 v kinh doanh; phát triển sách đãi ngộ nhân thích hợp 3.4.2 NHÓM GIẢI PHÁP VỀ ĐIỀU HÀNH QUI TRÌNH CẤP TÍN 62 DỤNG ĐÚNG VÀ CHUẨN XÁC 3.4.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống đánh giá tín dụng, thiết 62 lập tiêu chí cấp tín dụng đắn 3.4.2.2 Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng , mở rộng hình thức 63 đồng tài trợ nhằm giảm thiểu rủi ro 3.4.2.3 Phân cấp xét duyệt tín dụng hạn mức phán tín dụng cho 65 cấp cách hợp lý, kiểm tra việc xét duyệt với hạn mức phán quy định 3.4.2.4 Thiết lập qui trình cấp tín dụng rõ ràng, hạn chế ngăn ngừa rủi 66 ro yếu tố người 3.4.2.5 Kiểm soát tăng trưởng tín dụng đôi với nâng cao chất lượng tín 68 dụng 3.4.2.6 Hạn chế rủi ro việc nhận bảo đảm tiền vay tài sản hình 68 thành từ vốn vay 3.4.3 NHÓM GIẢI PHÁP VỀ DUY TRÌ QUY TRÌNH ĐO LƯỜNG 72 VÀ GIÁM SÁT TÍN DỤNG HIỆU QUẢ 3.4.3.1 Tăng cường kiểm soát việc theo dõi sau cho vay 72 3.4.3.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau 73 cho vay 3.4.3.3 Nâng cao chất lượng hệ thống báo cáo tín dụng hiệu phân 74 tích hoạt động tín dụng 3.4.3.4 Phát triển công cụ giám sát khoản cho vay - Hệ thống thông tin 75 điều hành EIS (Executive Information System) 3.4.3.5 Quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự 77 phòng đầy đủ 3.4.3.6 Tăng cường kênh thông tin phục vụ công tác thẩm định Footer Page of 258 Page of 147 78 Header Page of 258 vi 3.4.4 NHÓM GIẢI PHÁP VỀ ĐẨY MẠNH CÔNG TÁC KIỂM SOÁT 81 RỦI RO TÍN DỤNG 3.4.4.1 Đẩy mạnh hoàn thiện công tác kiểm soát nội với mục tiêu 81 quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh 3.4.4.2 Đẩy mạnh hoạt động Ban Quản trị Rủi ro ngân hàng 84 3.4.5 NHÓM GIẢI PHÁP VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU 84 QUẢ CỦA BỘ PHẬN GIÁM SÁT TÍN DỤNG 3.4.5.1 Nâng cao chất lượng, hiệu Bộ máy Kiểm toán nội 84 Techcombank 3.4.5.2 Phối hợp hiệu tra NHNN, kiểm toán độc lập, kiểm 87 toán nội kiểm soát nội ngân hàng 3.5 NHỮNG KIẾN NGHỊ VỀ PHÍA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 88 3.5.1 Nâng cao vai trò hiệu Thanh tra Ngân hàng thuộc NHNN 88 3.5.2 Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng, 90 tiếp tục xây dựng hoàn thiện sách an toàn tín dụng có tính hướng dẫn bắt buộc 3.5.3 Thiết lập kênh thông tin đáng tin cậy cho ngân hàng 92 doanh nghiệp KẾT LUẬN CHƯƠNG 94 KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC : KẾT QUẢ KHẢO SÁT THỰC TRẠNG VỀ HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK PHỤ LỤC : KẾT QUẢ KHẢO SÁT VỀ CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TECHCOMBANK Footer Page of 258 Page of 147 Header Page 10 of 258 vii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng Thương mại NHTMCP : Ngân hàng Thương mại Cổ phần NHNN : Ngân hàng Nhà nước BASEL : Ủy Ban Basel Giám sát Hoạt động Ngân hàng COSO : Committee of Sponsoring Organizations (Ủy ban Các tổ chức Đồng bảo trợ ) CIC : Trung tâm Thông tin Tín dụng IT : Information Technology (Công nghệ thông tin) KSNB : Kiểm soát nội KH : Khách hàng NH : Ngân hàng TCTD : Tổ chức Tín dụng WB : World Bank Techcombank : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu BIDV : Ngân hàng Đầu tư – Phát triển Việt Nam SACOMBANK : Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín ICB : Ngân hàng Công thương Việt Nam (Incombank) EIB : Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam (Eximbank) CVKH : Chuyên viên khách hàng (Cán tín dụng) KS&HTKD : Bộ phận Kiểm soát Hỗ trợ kinh doanh QLRRTD : Quản lý rủi ro tín dụng HĐQT : Hội đồng Quản trị HĐTD : Hội đồng tín dụng HMTD : Hạn mức tín dụng HO : Hội sở TĐ&QLRRTD : Thẩm định quản lý rủi ro tín dụng Footer Page 10 of 258 Page 10 of 147 Header Page 133 of 258 Trang 19 biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế tối đa rủi ro Việc rà soát danh mục tín dụng thực hàng tháng thông qua Uỷ Ban ALCO Bộ phận quản lý rủi ro có trách nhiệm phân tích, đánh giá quản lý danh mục tín dụng, liên quan tới số ngành công nghiệp đặc thù hàng không, tàu biển, bất động sản, viễn thông, ngân hàng bảo hiểm, danh mục thẻ tín dụng ; danh mục theo thị trường ; rà soát theo quốc gia liên quốc gia Hàng quý , phận quản lý rủi ro có trách nhiệm báo cáo Ban Điều hành vấn đề : -Xu hướng phát triển danh mục tín dụng kèm theo giải thích xu hướng phát triển/ thu hẹp -Phân tích theo ngành công nghiệp ; phân chia thành danh mục cho tiêu dùng thương mại -Phân tích nợ xấu khoản dự phòng để đạt tới mức dự phòng thích hợp - Phân tích rủi ro ngoại bảng, bao gồm rủi ro kinh doanh ngoại tệ sản phẩm nguồn vốn 3.6 Quản lý rủi ro tín dụng lớn Mô tả Việc quản lý rủi ro tín dụng lớn thực phù hợp với sách Techcombank NHNN Việc quản lý rủi ro tín dụng lớn nhằm đảm bảo tổng mức tín dụng cho khách hàng, nhóm khách hàng, khu vực địa lý, ngành nghề kinh doanh không vượt tỷ lệ vốn Techcombank, đáp ứng yêu cầu NHNN Techcombank áp dụng biện pháp quản lý khác : Tốt Kém 9 -Các ngân hàng TCTD -Các khách hàng khác áp dụng cho nước, vùng lãnh thổ, ngành công nghiệp khu vực địa lý Các giới hạn Tổng Giám đốc đề xuất để HĐQT Cấp HĐQT ủy quyền phê chuẩn T.Bình Bộ phận kiểm soát rủi ro có trách nhiệm báo cáo thường xuyên rủi ro lớn lên Ban Điều hành CẢNH BÁO VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO 4.1 Đánh giá chung Cảnh báo giảm thiểu rủi ro Tốt T.Bình Ngân hàng có chế điều tiết nội rủi ro ngân hàng hệ thống giảm thiểu tối đa ảnh hưởng tiêu cực rủi ro thân ngân hàng xây dựng, lựa chọn thực Xây dựng phương pháp phòng chống rủi ro từ xa loại nghiệp vụ cụ thể Xây dựng chế giới hạn rủi ro thông qua qui định giới hạn Footer Page3 133 of 258 Page 133 of 147 Kém Header Page 134 of 258 Trang 20 mức độ rủi ro cho phép nghiệp vụ ngân hàng; Đa dạng hoá hình thức kinh doanh; Phân bố rủi ro cho đối tác thông qua nghiệp vụ ngân hàng Tự bảo hiểm việc trích lập dự phòng rủi ro 4.2 Quản lý khoản vay có vấn đề Mô tả Mục đích việc quản lý khoản vay có vấn đề Sớm nhận diện xu hướng phát triển bất lợi chất lượng tín dụng yêu cầu dự phòng tương lai Tạo điều kiện đảm bảo hồ sơ hợp đồng phù hợp với yêu cầu pháp lý Cho phép sớm thực biện pháp xử lý tài sản đảm bảo nhằm giúp hạn chế tối đa thiệt hại Giảm khả khách hàng không trả nợ vay thông qua biện pháp xử lý đàm phán sửa đổi lịch trả nợ điều khoản khác, tăng tài sản đảm bảo 9 Tốt Page 134 of 147 Kém 9 9 Thực Nhân viên tín dụng quản lý khoản vay/ khách hàng phải yêu cầu hạ thấp loại/ điểm đánh giá khoản tín dụng có yếu tố ảnh hưởng rõ rệt tới chất lượng tín dụng khách hàng giải thích rõ ràng nguyên nhân Khi khoản tín dụng xuống loại, chuyên viên khách hàng phải đề xuất ngắn gọn phương hướng xử lý/ phương án khắc phục biện pháp xử lý Phương hướng xử lý/ phương án khắc phục phải tính đến khác biệt vấn đề khác nhau, đặc thù vấn đề khách hàng cụ thể, không áp dụng lộ trình chung cho tất khách hàng Các khoản tín dụng có vấn đề phải rà soát báo cáo thường xuyên cập nhật thông tin tối thiểu lần/năm Ban điều hành phải thông tin trường hợp trường hợp khoản tín dụng lớn, Ban điều hành phải trực tiếp tham gia vào trình đưa định, đặc biệt khoản nợ xấu (nợ 3- 5) Đối với khoản nợ xấu ( - 5) Các khoản nợ xấu phân loại theo tiêu chuẩn NHNN Techcombank Đối với quản lý danh mục tín dụng, việc đánh giá dự phòng cho danh mục phải xác định rõ giai đoạn mà khoản tín dụng xử lý nợ xấu 10 Việc chuyển thành nợ xấu kéo dài thêm 12 tháng điều kiện sau : -Tài sản đảm bảo tiền đủ toán gốc lãi Footer Page 134 -Giá of 258 trị ròng tài sản đảm bảo hữu hình xác định đủ T.Bình 9 9 9 Header Page 135 of 258 Trang 21 toán tiền lãi gốc đến hạn 11 12 13 Các khoản tín dụng có gốc lãi hạn lý kỹ thuật, không liên quan tới khả hoàn trả khách hàng thời điểm chuyển thành nợ xấu kéo dài Việc xử lý nợ xấu áp dụng cho khách hàng nhóm khách hàng trường hợp khách hàng có nhiều khoản tín dụng số khoản tín dụng cho nhóm khách hàng, với việc khoản vay/ khách hàng bị xếp loại nợ xấu, khoản tín dụng lại khách hàng lại bị xếp vào nợ loại xấu Tất khoản nợ xấu phải báo cáo cho phận quản lý rủi ro để báo cáo lên cấp có thẩm quyền CÁC QUI TRÌNH GIÁM SÁT VÀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG 5.1 Điều hành qui trình cấp tín dụng (Basel) 5.1.1 Các tiêu chí cấp tín dụng Các tiêu chí cấp tín dụng Tốt ( Nguyên tắc -Basel) Ngân hàng có thiết lập tiêu chí cấp tín dụng xác định rõ để phê duyệt tín dụng cách an toàn (tiêu chí : cấp phê duyệt, phê duyệt bao nhiêu, chấp nhận loại tín dụng nào, điều kiện ràng buộc ) T.Bình Ngân hàng có nhận đầy đủ thông tin để đánh giá đắn rủi ro thật từ người vay đối tác Các thông tin phục vụ cho phê duyệt tín dụng tối thiểu phải bao gồm : ƒ Mục đích vay vốn nguồn trả nợ vay ƒ Tính trực/ uy tín danh tiếng người vay đối tác ƒ Tiểu sử sơ lược rủi ro (bao gồm tính chất tất khả rủi ro) người vay đối tác, độ nhạy kinh tế thị trường) ƒ Lịch sử trả nợ người vay khả trả nợ nay, dựa xu hướng tài khứ dòng tiền ƒ Một phân tích dự đoán khả trả nợ dựa bối cảnh/ tình khác ƒ Tư cách pháp lý người vay đối tác để nhận khoản nợ vay ƒ Đối với tín dụng thương mại, thông thạo lĩnh vực kinh doanh người vay, tình trạng lĩnh vực kinh doanh đó, định vị lĩnh vực kinh doanh phân đoạn thị trường ƒ Các điều kiện , điều khoản ràng buộc cấp tín dụng bao gồm thỏa ước, hợp đồng thiết lập để hạn chế thay đổi danh mục rủi ro tương lai người vay ƒ Nếu có thể, có thêm bảo lãnh, ký quỹ bổ sung để tăng tính đảm bảo đầy đủ, bao gồm hoàn cảnh tình khác Ngân hàng có thủ tục để nhận dạng khách hàng vay vốn danh nghĩa hay vay vốn nhiều hình thức cty khác mà thực chất có mối liên hệ với nhau, có Footer Page 135 of 258 Page 135 of 147 9 Kém Header Page 136 of 258 Trang 22 chủ sở hữu Đối với dự án đồng tài trợ, ngân hàng có phân tích rủi ro tín dụng cách độc lập theo tiêu chí xem xét đối chiếu lại với điều khoản cam kết đồng tài trợ , nên phân tích rủi ro lợi nhuận thu khoản tín dụng thông thường Ngân hàng có giữ cân rủi ro lợi nhuận, đưa lãi suất cao khách, đưa lãi suất thấp phải chịu lỗ, phải xây dựng cho mức rủi ro mà ngân hàng chấp nhận hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với khoản tín dụng tiềm năng, ngân hàng có thiết lập biện pháp dự phòng cho tổn thất dự báo trích lập đủ nguồn vốn để bù đắp rủi ro tổn thất không mong đợi, đưa dự phòng vào định cấp tín dụng toàn qui trình giám sát danh mục tín dụng Ngân hàng có tận dụng tài sản đảm bảo, bảo lãnh để giúp tối thiểu hóa rủi ro khoản tín dụng không dựa vào tài sản đảm bảo điểm mạnh người vay, tài sản đảm bảo thay cho việc đánh giá sâu sắc người vay không bù đắp cho không đầy đủ thông tin người vay Ngân hàng có lưu ý giá trị tài sản đảm bảo suy giảm dẫn đến việc không đủ đảm bảo cho khoản tín dụng, ngân hàng phải có sách việc nhận hình thức tài sản đảm bảo khác nhau, thủ tục đánh giá thay đổi tài sản đảm bảo này, có qui trình đảm bảo tài sản đảm bảo đem thi hành bán Liên quan đến vấn đề bảo lãnh , ngân hàng cần đánh giá mức độ bảo lãnh so với chất lượng tín dụng khả pháp lý người bảo lãnh Các hợp đồng liên kết phương cách quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng, đặc biệt giao dịch liên ngân hàng, hợp đồng cần phải rõ ràng khả thi mặt pháp luật 10 Khi có xung đột tiềm tàng xảy bên ngân hàng lợi ích, ngân hàng cần thiết lập dàn xếp cẩn mật nội để đảm bảo trở ngại việc thu thập tất thông tin người vay vốn 5.1.2 Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng Thiết lập quản lý hạn mức tín dụng ( Nguyên tắc - Basel) Tốt T.Bình Ngân hàng phải thiết lập hạn mức tín dụng tổng thể cho người vay- đối tác vay riêng lẻ nhóm đối tác liên kết tạo nên loại dư nợ tín dụng khác nhau, để đảm bảo việc quản lý tín dụng hiệu quả, theo chiến lược ngân hàng theo nhu cầu khách hàng Footer Page 136 of 258 Page 136 of 147 Kém Header Page 137 of 258 Trang 23 Việc thiết lập hạn mức tín dụng dựa tỷ suất rủi ro nội phân bổ cho người vay hay đối tác, nhóm đối tác Các hạn mức thành lập theo ngành công nghiệp, phân khúc thị trường, vùng địa lý, sản phẩm khác Những hạn mức cần thiết tất hoạt động ngân hàng mà liên quan đến rủi ro tín dụng Những hạn mức nhằm đảm bảo hoạt động cấp phát tín dụng ngân hàng đủ tính đa dạng, đa danh mục Ngân hàng đo lường dư nợ tiềm tương lai cách hiệu để thiết lập nên hạn mức tín dụng có ý nghĩa đặt phạm vi qui định cho toàn hoạt động ngân hàng Ngân hàng có xem xét đến kết việc kiểm tra tính chịu đựng cực điểm cho toàn hạn mức tín dụng thiết lập toàn qui trình giám sát Việc kiểm tra tính chịu đựng cực điểm thực với yếu tố chu kỳ kinh tế, lãi suất, dịch chuyển xu hướng thị trường điều kiện khoản Các hạn mức tín dụng có phản ánh rủi ro tính khoản đối tác vay, dư nợ tiềm ẩn thay đổi so với mức độ tính toán trước Do dư nợ tương lai cần tính toán lại nhiều lần Cần quản lý dư nợ không an toàn hạn mức xét khía cạnh khoản Ngân hàng giám sát dư nợ thực tế so với hạn mức tín dụng thiết lập, có thủ tục tăng cường giám sát có hành động thích hợp tương ứng để hiệu chỉnh 5.1.3 Thiết lập qui trình cấp tín dụng Thiết lập qui trình cấp tín dụng ( Nguyên tắc - Basel) Tốt T.Bình Ngân hàng phải thiết lập quy trình rõ ràng việc cấp khoản tín dụng mở rộng tín dụng Do có nhiều nhân ngân hàng từ nhiều phận khác tham gia vào qui trình cấp tín dụng phận tiếp nhận nhu cầu vay vốn khách hàng, phận phân tích tín dụng, phận phê duyệt tín dụng Ngoài ra, đối tác vay vốn tiếp cận đến nhiều phận khác ngân hàng với hình thức vay vốn khác , ngân hàng phải phân công trách nhiệm khác qui trình cấp tín dụng tốt nỗ lực đóng góp từ nhiều nhân khác để đảm bảo định cấp tín dụng Để đảm bảo có danh mục tín dụng đắn, ngân hàng phải thiết lập qui trình thức cho việc đánh giá phê duyệt cấp tín dụng Việc phê duyệt phải làm theo quy định văn hóa cấp quản lý theo qui định phê duyệt Ngân hàng thường xuyên thành lập nhóm chuyên viên tín dụng để phân tích duyệt lại khoản tín dụng liên quan đến chuỗi sản phẩm, loại hình tín dụng, ngành công nghiệp vị trí địa lý Footer Page 137 of 258 Page 137 of 147 Kém Header Page 138 of 258 Trang 24 Ngân hàng thường xem xét đầu tư tính đầy đủ nguồn lực giúp việc định tín dụng với chiến lược tín dụng, chịu áp lực cạnh tranh thời gian Mỗi đề xuất cấp tín dụng phải phân tích thận trọng chuyên viên phân tích tín dụng thông thạo qui mô phức tạp ngành nghề kinh doanh đối tác vay Một qui trình đánh giá hiệu thiết lập yêu cầu tối thiểu thông tin dùng cho việc phân tích Có sách thông tin tài liệu cần thiết để phê duyệt khoản tín dụng mới, tái cấp phát khoản tín dụng tại, thay đổi điều kiện tín dụng duyệt trước Ngân hàng có xây dựng đội ngũ chuyên gia nhiều kinh nghiệm, dầy dạn kiến thức kinh nghiệm thực tế để dự báo rủi ro tín dụng Qui trình phê duyệt cấp tín dụng ngân hàng có qui định người thẩm quyền phê duyệt thay đổi điều khoản tín dụng Thông thường thẩm quyền cá nhân, thẩm quyền nhóm, thẩm quyền uỷ ban, hội đồng tín dụng tùy thuộc vào qui mô tính chất khoản tín dụng Thẩm quyền phê duyệt phải tương xứng với mức độ thành thạo cá nhân liên quan 5.1.4 Tăng trưởng tín dụng tầm kiểm soát Tăng trưởng tín dụng tầm kiểm soát (Nguyên tắc -Basel) Tốt T.Bình Tất việc mở rộng tín dụng phải thực sở kiểm soát Đặc biệt việc cấp tín dụng cho cá nhân tổ chức mà cần phải theo dõi giám sát cách chặt chẽ để kiểm soát tối thiểu hóa rủi ro việc cho vay Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc cổ đông có ảnh hưởng khác không can thiệp làm trệch hướng qui trình giám sát cấp phát tín dụng thiết lập Các tiêu chí cấp tín dụng ngân hàng không thay đổi chiều theo doanh nghiệp cá nhân vay vốn Các khoản tín dụng lớn , quan trọng phải phê duyệt HĐQT (trừ thành viên có mâu thuẫn lợi ích HĐQT) số tình (như cấp khoản tín dụng có giá trị lớn cho cổ đông chiến lược) phải báo cáo cho quan kiểm soát có thẩm quyền 5.2 Duy trì qui trình giám sát quản trị rủi ro tín dụng thích hợp 5.2.1 Hệ thống quản trị bám sát theo rủi ro phát sinh danh mục tín dụng Hệ thống quản trị bám sát theo rủi ro phát sinh Tốt T.Bình danh mục tín dụng (Nguyên tắc -Basel) Ngân hàng có hệ thống quản trị bám sát theo rủi ro phát sinh khác xảy danh mục tín dụng Sau cấp Footer Page 138 of 258 Page 138 of 147 Kém Kém Header Page 139 of 258 Trang 25 tín dụng, phận có trách nhiệm giám sát tính đắn khoản tín dụng, thường xuyên cập nhật thông tin, thu thập báo cáo tài nhất, gửi thông báo cập nhật, chuẩn bị tài liệu khác hợp đồng vay Mở rộng phạm vi chịu trách nhiệm phận chức quản trị tín dụng phụ thuộc vào qui mô độ phức tạp ngân hàng Tại ngân hàng qui mô lớn, trách nhiệm cho thành phần khác quản trị tín dụng thường giao cho phận khác Để thiết lập quản trị tín dụng, ngân hàng nên đảm bảo : ƒ Tính hiệu hiệu lực hoạt động quản trị tín dụng, bao gồm theo dõi tài liệu, hợp đồng yêu cầu, thỏa ước pháp lý, điều kiện bổ sung ,, ƒ Tính xác kịp thời thông tin cung cấp cho hệ thống thông tin quản lý ƒ Tính đầy đủ kiểm soát thể tất thủ tục nội ƒ Sự tương hợp sách quản lý , thủ tục nguyên tắc luật lệ áp dụng Để cho phận quản trị tín dụng hoạt động thích hợp, Ban Giám đốc phải hiểu rõ biều hành động họ nhận biết tầm quan trọng việc giám sát kiểm soát rủi ro tín dụng 9 Hồ sơ lưu trữ tín dụng phải bao gồm tất thông tin cần thiết tình hình , điều kiện tài người vay, đủ thông tin cho phép theo dõi việc định tín dụng lịch sử diễn biến khoản tín dụng Ví dụ hồ sơ phải bao gồm : báo cáo tình hình tài tại, phân tích tài chính, tài liệu đánh giá từ nội bộ, ghi nội bộ, thư tham khảo, đánh giá Bộ phận chức xem xét tín dụng phải xác định hồ sơ tín dụng đầy đủ có đủ tất phê duyệt khoản vay tài liệu cần thiết 5.2.2 Hệ thống giám sát tín dụng Hệ thống giám sát tín dụng (Nguyên tắc -Basel) Ngân hàng phải có hệ thống giám sát khả tín dụng xảy ra, bao gồm dự phòng dự bị tổn thất Ngân hàng cần xây dựng thực thủ tục, hệ thống thông tin để giám sát điều kiện tín dụng Các thủ tục cần xác định tiêu chí cho việc nhận dạng báo cáo khoản tín dụng có vấn đề để đảm bảo chúng giám sát thường xuyên có hành động hiệu chỉnh, phân loại dự phòng thích hợp Một hệ thống giám sát tín dụng hiệu bao gồm: ƒ Đảm bảo ngân hàng nhận biết tình trạng tài người vay đối tác ƒ Đảm bảo tất khoản tín dụng làm theo cam kết ƒ Giám sát việc khách hàng sử dụng khoản tín dụng Footer Page 139 of 258 duyệt Page 139 of 147 Tốt T.Bình Kém 9 Header Page 140 of 258 Trang 26 ƒ Đảm bảo dòng tiền kế hoạch khoản tín dụng đáp ứng yêu cầu trả nợ ƒ Đảm bảo việc ký quỹ cung cấp đủ mức đảm bảo cho điều kiện người vay ƒ Nhận dạng phân loại vấn đề tín dụng tiềm ẩn kịp thời Các nhân viên chức có trách nhiệm giám sát chất lượng tín dụng, bao gồm việc đảm bảo thông tin liên quan chuyển đến người có trách nhiệm đánh giá rủi ro tín dụng bên Bên cạnh đó, nhân viên có trách nhiệm giám sát tài sản đảm bảo bảo lãnh Việc giám sát trợ giúp ngân hàng thực thay đổi cần thiết hợp đồng tín dụng có đủ dự phòng cho tổn thất tín dụng Khi giao phó trách nhiệm giám sát tín dụng cho nhân viên chức năng, Ban Giám đốc ngân hàng phải nhận biết mâu thuẫn lợi ích tiềm tàng, đặc biệt nhân viên có chức đánh giá, giám sát khoản tín dụng, danh mục tín dụng 5.2.3 Hệ thống đánh giá rủi ro nội Hệ thống đánh giá rủi ro nội Nguyên tắc 10 - Basel) Tốt T.Bình Ngân hàng phải xây dựng, triển khai sử dụng hệ thống đánh giá rủi ro nội để quản trị rủi ro tín dụng Hệ thống đánh giá phải tương xứng với tính chất, qui mô độ phức tạp hoạt động ngân hàng Hệ thống đánh giá nội công cụ quan trọng để giám sát kiểm soát rủi ro tín dụng Để dễ dàng phát sớm vấn đề, hệ thống đánh giá rủi ro nội ngân hàng có trách nhiệm dấu hiệu xấu rủi ro tín dụng tiềm ẩn Các khoản tín dụng có dấu hiệu xấu giám sát chặt chẽ Hệ thống đánh giá nội sử dụng bới cấp quản lý phòng ban khác để theo dõi đặc điểm danh mục tín dụng giúp xác định thay đổi cần thiết tới chiến lược tín dụng ngân hàng Do vậy, thật quan trọng HĐQT Ban Giám đốc định kỳ nhận báo cáo tình hình danh mục tín dụng dựa đánh giá nội Việc đánh giá khách hàng vay đối tác vay thời điểm cấp tín dụng phải định kỳ xem xét lại Các khoản tín dụng đánh giá lại tình hình tốt hay xấu Để đảm bảo cho hệ thống đánh giá nội phản ánh xác quán chất lượng khoản tín dụng, việc định mức đánh giá phải thực phận kiểm tra độc lập định kỳ xem xét lại Kém 9 5.2.4 Hệ thống giám sát toàn diện thành phần chất lượng danh mục tín dụng Tốt T.Bình Kém Hệ thống giám sát toàn diện thành phần chất lượng danh mục tín dụng ( Nguyên tắc 12 - Basel) Ngân hàng phải có hệ thống giám sát toàn diện thành phần chất lượng danh mục tín dụng Footer Page 140 of 258 Page 140 of 147 Header Page 141 of 258 Trang 27 Một vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng tậo trung rủi ro danh mục tín dụng Sự tập trung rủi ro thể nhiều hình thức : -Một đối tác vay vốn riêng lẻ -Một nhóm đối tác -Một ngành công nghiệp, lĩnh vực kinh tế -Một vùng địa lý -Một quốc gia bên hay nhóm quốc gia có kinh tế mạnh liên kết -Một loại hình tín dụng Nhiều ngân hàng muốn tập trung vào ngành công nghiệp lĩnh vực kinh tế mà họ am tường Do ngân hàng phải xác định có đủ bù đắp trường hợp xảy tập trung rủi ro Ngân hàng có khả quản lý tập trung tín dụng vấn đề phát sinh, bao gồm chế bán khoản tín dụng, thị trường vay vốn cấp hai, chương trình bảo đảm, Khi ngân hàng định sử dụng chế , họ cần phải có sách thủ tục kiểm soát đầy đủ 5.2.5 Đánh giá khoản tín dụng có xét đến thay đổi tiềm ẩn tương lai tình hình kinh tế Tốt T.Bình Kém Đánh giá khoản tín dụng có xét đến thay đổi tiềm ẩn tương lai tình hình kinh tế ( Nguyên tắc 13 - Basel) Ngân hàng có xem xét đến thay đổi tiềm ẩn tương lai tình hình kinh tế đánh giá tín dụng riêng lẻ danh mục tín dụng đánh giá rủi ro xảy điều kiện xấu Ngân hàng có tiến hành thử nghiệm cực điểm (stress testing) giúp nhận dạng khả thay đổi tương lai điều kiện kinh tế ảnh hưởng đến dư nợ tín dụng ngân hàng đánh giá khả chịu đựng ngân hàng trước thay đổi Ba khu vực mà ngân hàng kiểm tra : -Sự sa sút ngành công nghiệp hay lĩnh vực kinh tế -Các rủi ro thị trường -Các điều kiện khoản Bất chấp phương pháp thử nghiệm cực điểm sử dụng, kết thử nghiệm phải xem xét định kỳ Ban Giám đốc phải có hành động thích hợp kết vượt biên độ cho phép Kết thử nghiệm phải phản ánh vào qui trình phân nhiệm cập nhật sách giới hạn Ngân hàng có cố gắng nhận dạng tình , sa sút kinh tế, tổng thể kinh tế lĩnh vực kinh tế, mức độ suy giảm cao kỳ vọng, tạo vấn đề khoản tổn thất Footer Page 141 of 258 Page 141 of 147 Header Page 142 of 258 Trang 28 5.3 Đảm bảo kiểm soát đầy đủ rủi ro tín dụng 5.3.1 Hệ thống kiểm soát nội Tốt Hệ thống kiểm soát nội ( Nguyên tắc 14 - Basel) Ngân hàng phải thiết lập hệ thống kiểm soát độc lập, xem xét lại tín dụng phát sinh kết việc xem xét lại phải báo cáo trực tiếp cho Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Hệ thống báo cáo kiểm tra phải cung cấp đầy đủ thông tin cho HĐQT Ban Giám đốc để đánh giá kết thực người ủy quyền cấp tín dụng tình trạng danh mục tín dụng T.Bình 9 Kiểm tra tín dụng nội thực nhân độc lập với phận cấp tín dụng để có đánh giá khách quan chất lượng khoản tín dụng danh mục tín dụng Bộ phận kiểm tra lại tín dụng giúp đánh giá lại toàn qui trình quản trị tín dụng, xác định lại tính xác đánh giá rủi ro nội cho thấy người có trách nhiệm có thực giám sát tín dụng không Bộ phận kiểm tra lại tín dụng báo cáo trực tiếp cho HĐQT, Uỷ bán kiểm soát Ban Giám đốc ( người phê duyệt tín dụng) Kém 5.3.2 Đảm bảo chức cấp phát tín dụng quản lý Đảm bảo chức cấp phát tín dụng quản lý ( Nguyên tắc 15 -Basel) Tốt T.Bình Ngân hàng có đảm bảo chức cấp phát tín dụng quản lý cách đắn vấn để liên quan tín dụng nằm tiêu chuẩn thận trọng an toàn , hạn mức kiểm soát Ngân hàng có thiết lập củng cố việc kiểm soát bên biện pháp khác để đảm bảo ngoại lệ sách, thủ tục hạn mức phải báo cáo cách kịp thời đến cấp quản lý thích hợp Kiểm toán nội qui trình rủi ro tín dụng thực định kỳ để xác định hoạt động tín dụng tuân thủ sách thủ tục tín dụng ngân hàng Kém 5.3.3 Hệ thống quản trị vấn đề tín dụng tình khác tín dụng Tốt T.Bình Kém Hệ thống quản trị vấn đề tín dụng tình khác tín dụng (Nguyên tắc 16-Basel) Ngân hàng có hệ thống quản trị vấn đề tín dụng tình khác tín dụng Việc thiết lập qui trình kiểm tra tín dụng để nhận dạng điểm yếu vấn đề tín dụng Việc giảm sút chất phải nhận biết sớm để đưa nhiều chọn lựa cho việc cải thiện chất Footer Page 142 of 258 Page 142 of 147 Header Page 143 of 258 Trang 29 lượng tín dụng Chính sách rủi ro tín dụng ngân hàng xác định rõ làm ngân hàng quản trị vấn đề tín dụng Ngân hàng có phận xử lý nợ để giúp cải thiện vấn đề thu hồi nợ khoản vay có vấn đề nghiêm trọng 5.4 Theo dõi kiểm soát Mô tả Mục đích việc theo dõi kiểm soát Đảm bảo cách tiếp cận thống việc phê chuẩn đánh giá rủi ro tín dụng sản phẩm Duy trì chất lượng tín dụng ổn định góc độ khoản tín dụng danh mục tín dụng, nhận diện vấn đề rủi ro thời hạn sớm Đảm bảo khoản tín dụng nằm hạn mức cho phép Tốt Footer Page 143 oftrò 258 5.5 Vai quan giám sát Page 143 of 147 Kém 9 Đảm bảo cho ngân hàng có vị trí tối ưu trường hợp khách hàng không trả nợ Việc theo dõi thực sau Các khoản tín dụng phải phê duyệt đáp ứng điều kiện trước giải ngân Hồ sơ tín dụng tài sản đảm bảo phải hoàn chỉnh trước giải ngân (các trường hợp ngoại lệ phải báo cáo lên cấp có thẩm quyền) Đảm bảo thiết lập hệ thống phù hợp nhằm kiểm soát dư nợ nằm hạn mức cho phép Tài sản đảm bảo quản lý an toàn việc định giá thực đầy đủ, thích đáng Các khế ước nhận nợ điều kiện tài khác, có, phải thể hồ sơ vay tuân thủ Tình trạng tài khách hàng danh mục tín dụng theo dõi thường xuyên với việc đánh giá báo cáo tài liệu khác Tần suất theo dõi phải xác định cho phù hợp với chủng loại khách hàng, quy mô khoản vay mức độ rủi ro liên quan đến khoản vay Việc kiểm tra khoản tín dụng bao gồm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, kiểm tra việc thực phương án kinh doanh, kiểm tra tình hình hoạt động khách hàng kiểm tra tình trạng tài sản đảm bảo Kết kiểm tra khoản tín dụng phải thể phiếu theo dõi sau cho vay/ biên kiểm tra phải lưu đầy đủ hồ sơ tín dụng Việc theo dõi sau cho vay phải tập trung vào việc phát theo dõi dấu hiệu báo động khả chất lượng khoản vay bị xấu T.Bình 9 9 9 9 9 Header Page 144 of 258 Trang 30 Vai trò quan giám sát ( Nguyên tắc 17 - Basel) Tốt T.Bình Cơ quan giám sát nên yêu cầu ngân hàng có hệ thống hiệu để nhận dạng, đo lường, giám sát kiểm soát rủi ro tín dụng phần việc tiếp cận toàn diện việc quản trị rủi ro tín dụng Cơ quan giám sát nên tiến hành đánh giá cách độc lập chiến lược, sách, thực hiện, thủ tục liên quan đến cấp phát tín dụng quản lý theo công việc danh mục tín dụng Cơ quan giám sát nên xem xét đặt hạn mức an toàn để ngăn chận rủi ro cho vay cá nhân tổ chức Cơ quan giám sát xem xét ngân hàng có sử dụng thủ tục đánh giá có giá trị, : kiểm toán bên ngoài, Cơ quan giám sát xem xét Ban Điều hành ngân hàng có nhận dạng vấn đề tín dụng giai đoạn đầu đưa hành động thích hợp Cơ quan giám sát xem xét tổng thể danh mục tín dụng ngân hàng Xem xét kết kiểm tra tín dụng nội cấp phát tín dụng chức quản trị tín dụng Đánh giá xem nguồn vốn ngân hàng, sau trích lập dự phòng, có đủ để đảm bảo cho rủi ro tín dụng khác ngân hàng 9 Đánh giá hệ thống quản trị rủi ro tín dụng không phận riêng lẻ mà bao gồm hệ thống 10 Sau đánh giá hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, quan giám sát trao đổi với Ban lãnh đạo điểm yếu hệ thống, nơi tập trung tín dụng mức, phân loại vấn đề tín dụng, đánh giá dự phòng ảnh hưởng lợi nhuận ngân hàng Xem xét thiết lập hạn mức an toàn (ví dụ : hạn mức khoản tín dụng lớn) , ngăn cấm dư nợ số đối tượng vay, lưu ý quan trọng 11 Footer Page 144 of 258 Page 144 of 147 Kém Header Page 145 of 258 Trang PHỤ LỤC : KẾT QUẢ KHẢO SÁT TỪ : BẢNG CÂU HỎI CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG PHẦN QUẢN LÝ Bảng câu hỏi số : Ngày thời gian Ngày vấn 2007 Q1 Bộ phận Anh (Chị) làm việc Phỏng vấn viên : Thời gian bắt đầu Thời gian kết thúc Q2 Số năm Anh (Chị) làm việc cho Techcombank PHẦN CHÍNH I RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN TỪ MÔI TRƯỜNG KINH DOANH Thang trả lời Tỷ lệ Rất Nhiều Trung Ít Rất lựa chọn nhiều bình Câu hỏi Q3 Sự thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn 57% 14% 29% 65,71% thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh Q4 Sự biến động nhanh không dự đoán thị trường giới 29% 71% 0 65,71% Q5 Sự công hàng nhập lậu làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp 14% 43% 43% 0 74,29% Q6 Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay 100% 0 80,00% Q7 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương 14% 58% 14% 14% 74,29% Q8 Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước 14% 72% 14% 60,00% Q9 Hệ thống thông tin hỗ trợ tín dụng bất cập 72% 14% 14% 71,43% Q10.Thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, lạm phát, số giá tăng, nguyên vật liệu đầu vào tăng ảnh hưởng đến kết kinh doanh khách hàng, khó khăn tài 29% 42% 29% 0 80,00% Footer Page 145 of 258 Page 145 of 147 Header Page 146 of 258 Trang dẫn đến khả trả nợ Ý kiến khác : RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG VÀ ĐỐI TÁC CỦA KHÁCH HÀNG Thang trả lời Tỷ lệ Rất Nhiều Trung Ít Rất lựa chọn nhiều bình Câu hỏi Q11 Sử dụng vốn sai mục đích so với 86% 14% 0 77,14% phương án kinh doanh giải ngân Q12 Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý 29% 29% 42% 0 77,14% Q13 Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nên thiếu phân tích tổng thể, khó theo dõi dòng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả toán dây chuyền 14% 43% 43% 0 74,29% Q14 Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ 29% 71% 0 85,71% Q15 Chưa thực thay đổi quan điểm, xem vốn ngân hàng vốn nhà nước, doanh nghiệp làm ăn không hiệu ngân hàng chịu, ngân hàng thua lỗ nhà nước chịu 0 57% 43% 51,43% Q16 Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất không bán được, không trả nợ vay ngân hàng 14% 57% 29% 0 77,14% 14% 72% 14% 62,86% Q17 Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo Ý kiến khác : Footer Page 146 of 258 Page 146 of 147 Header Page 147 of 258 Trang RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA NGÂN HÀNG CHO VAY Thang trả lời Tỷ lệ Rất Nhiều Trung Ít Rất lựa chọn nhiều bình Câu hỏi Q18 Rủi ro tín dụng thiếu thông tin thẩm định định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm 42% 29% 29% 0 82,86% Q19 Rủi ro tín dụng hệ thống kiểm soát cho vay không chặt chẽ hiệu 14% 43% 29% 14% 71,43% Q20 Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm quyền 29% 71% 0 65,71% Q21 Lỏng lẻo công tác kiểm soát nội Techcombank 57% 29% 14% 68,57% Q22 Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ 43% 43% 14% 65,71% Q23 Thiếu giám sát quản lý sau cho vay, hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề không hiệu nên can thiệp kịp thời 71% 29% 0 74,29% Q24 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng 14% 29% 57% 0 71,43% 14% 72% 14% 60% Q25 Việc chuyển dịch cấu khách hàng theo ngành nghề , lĩnh vực chậm Ý kiến khác : Footer Page 147 of 258 Page 147 of 147 ... CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng. .. VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng. .. : Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam ƒ Chương : Những giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Footer Page 14 of 258