Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư tại NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam

Header Page of 123 tài học viện tài NGÔ ĐứC TIếN LUN N TIN S KINH T GII PHP HON THIN CễNG TC THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG THNG MI C PHN NGOI THNG VIT NAM CHUYấN NGNH: TI CHNH NGN HNG M S: 62.34.02.01 hà nội - 2015 Footer Page of 123 Header Page of 123 tài học viện tài NGÔ ĐứC TIếN LUN N TIN S KINH T GII PHP HON THIN CễNG TC THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG THNG MI C PHN NGOI THNG VIT NAM CHUYấN NGNH: TI CHNH NGN HNG M S: 62.34.02.01 NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS H Minh Sn TS Nguyn Th Hi H hà nội - 2015 Footer Page of 123 Header Page of 123 LI CAM OAN Tụi xin cam oan bn lun ỏn "Gii phỏp hon thin cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t ti Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam" l cụng trỡnh nghiờn cu ca riờng tụi Cỏc s liu, t liu s dng lun ỏn l trung thc v cú ngun gc, cú xut x rừ rng v c ghi ti liu tham kho TC GI LUN N NGễ C TIN Footer Page of 123 Header Page of 123 MC LC DANH MC T VIT TT PHN M U CHNG Lí LUN C BN V THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG THNG MI 12 1.1 KHI QUT CễNG TC THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG THNG MI 12 1.1.1 Cho vay d ỏn u t ti Ngõn hng thng mi 12 1.1.2 Thm nh cho vay d ỏn u t ti Ngõn hng thng mi 17 1.2 HON THIN CễNG TC THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG THNG MI 38 1.2.1 Quan nim v hon thin thm nh cho vay d ỏn u t ti Ngõn hng thng mi 38 1.2.2 Cỏc ch tiờu ỏnh giỏ mc hon thin cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t ti ngõn hng thng mi 40 1.2.3 Cỏc nhõn t nh hng n hon thin cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t ti Ngõn hng thng mi 43 1.3 KINH NGHIM HON THIN THM NH CHO VAY D N U T MT S NC 49 1.3.1 Kinh nghim ca Ngõn hng Th gii 49 1.3.2 Kinh nghim ca Vin phỏt trin quc t Havard 54 1.3.3 Kinh nghim ca cỏc Chuyờn gia Liờn hp quc 54 1.3.4 Mt s bi hc cho cỏc ngõn hng thng mi Vit nam 59 KT LUN CHNG 61 CHNG THC TRNG THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG THNG MI C PHN NGOI THNG VIT NAM 63 2.1 TNG QUAN V NGN HNG THNG MI C PHN NGOI THNG VIT NAM 63 2.1.1 S hỡnh thnh v phỏt trin ca ngõn hng thng mi c phn ngoi thng Vit nam Footer Page of 123 63 Header Page of 123 2.1.2 Hot ng kinh doanh ca Ngõn hng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam 66 2.1.3 T chc cụng tỏc tớn dng v cho vay d ỏn u t ti Ngõn hng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam 69 2.2 THC TRNG HON THIN CễNG TC THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG THNG MI C PHN NGOI THNG VIT NAM QUA CC CH TIấU NH LNG 71 2.2.1 Kt qu thc hin cho vay d ỏn u t 71 2.2.2 Cht lng cho vay d ỏn u t 73 2.2.3 Thi gian thm nh cho vay D ỏn u t 74 2.3 THC TRNG HON THIN CễNG TC THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG THNG MI C PHN NGOI THNG VIT NAM THEO CC NI DUNG NH TNH 75 2.3.1 Phng phỏp thm nh cho vay d ỏn u t 78 2.3.2 Ni dung thm nh h s vay 81 2.3.3 Ni dung thm nh nng lc ch u t 86 2.3.4 Ni dung thm nh d ỏn ch u t xut 91 2.4 NH GI MC HON THIN CễNG TC THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG THNG MI C PHN NGOI THNG VIT NAM 106 2.4.1 Nhng kt qu t c 106 2.4.2 Mt s hn ch 108 2.4.3 Nguyờn nhõn 112 KT LUN CHNG 115 CHNG MT S GII PHP HON THIN CễNG TC THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG THNG MI C PHN NGOI THNG VIT NAM N NM 2020 116 3.1 NH HNG HON THIN THM NH CHO VAY D N U T TI NGN HNG TMCP NGOI THNG VIT NAM N NM 2020 116 3.1.1 nh hng phỏt trin hot ng kinh doanh 116 3.1.2 nh hng phỏt trin hot ng tớn dng v cho vay d ỏn u t 118 3.1.3 nh hng hon thin thm nh cho vay d ỏn u t 120 Footer Page of 123 Header Page of 123 3.2 GII PHP HON THIN CễNG TC THM NH CHO VAY D N U T TI NHTM C PHN NGOI THNG VIT NAM N NM 2020 120 3.2.1 Nõng cao cht lng thụng tin u vo phc v thm nh cho vay d ỏn u t 121 3.2.2 Hon thin cm nang thm nh cho vay D ỏn u t 125 3.2.3 Xõy dng, trin khai mụ hỡnh thm nh d ỏn v h thng ch tiờu ti chớnh cho cỏc ngnh 129 3.2.4 Hon thin phng phỏp xỏc nh t l chit khu ti chớnh thm nh ri ro d ỏn u t 135 3.2.5 Hon thin mt s ni dung thm nh d ỏn theo quy trỡnh ang ỏp dng ti Ngõn hng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam 140 3.2.6 Hon thin cụng tỏc t chc iu hnh 143 3.2.7 Tng cng cỏc hot ng h tr thm nh d ỏn 144 3.2.8 Mt s gii phỏp khỏc 146 3.3 MT S KIN NGH 153 3.3.1 i vi Ngõn hng Nh nc 153 3.3.2 i vi Chớnh ph v cỏc B ngnh liờn quan 153 3.3.3 Kin ngh vi Ch u t 157 KT LUN CHNG 159 KT LUN 160 DANH MC TI LIU THAM KHO 162 PH LC 01 MU PHIU IU TRA KHO ST CHT LNG THM NH CHO VAY D N U T TI VCB 168 PH LC 02 KT QU IU TRA KHO ST CHT LNG THM NH CHO VAY D N U T TI VCB 170 PH LC 03 Mễ T KT QU U RA CA Mễ HèNH THM NH D N 172 Footer Page of 123 Header Page of 123 DANH MC S , BNG BIU S 2.1 C cu t chc ca ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam 65 Bng 2.1 Mt s ch tiờu huy ng ca VCB giai on 2010-2014 66 Bng: 2.2 D n cho vay theo i tng khỏch hng ca VCB giai on 2010-2014 67 Bng 2.3 C cu v s d ỏn ó thm nh cho vay ti VCB giai on 2010 - 2014 72 Bng 2.4 Cht lng cho vay DAT ti VCB giai on 2010 - 2014 73 Bng 2.5 Thi gian thm nh cho vay DAT ti VCB 75 Bng 2.6 Cỏc d ỏn c la chn nghiờn cu ti VCB 77 Bng 2.7 Cỏc bn ngh vay u t d ỏn ca khỏch hng 82 Bng 2.8 H s phỏp lý ca khỏch hng 83 Bng 2.9 H s ti chớnh, thụng tin tớn dng ca khỏch hng 84 Bng 2.10 H s D ỏn u t 85 Bng 2.11 H s ti sn m bo 86 Bng 2.12 ỏnh giỏ nng lc thc hin d ỏn ca ch u t 87 Bng 2.13 ỏnh giỏ cỏc ch tiờu v mc tng trng, kh nng sinh li ca CT 89 Bng 2.14 ỏnh giỏ cỏc ch tiờu v hiu qu hot ng, c cu vn, kh nng toỏn ca CT 90 Bng 2.15 ỏnh giỏ d n ca CT ti cỏc TCTD khỏc 91 Bng 2.16 ỏnh giỏ s b cỏc d ỏn Bnh vin, Khu cn h & TTTM v Nh mỏy sn xut bt ỏ 93 Bng 2.17 ỏnh giỏ s b cỏc d ỏn H tng ln bin v Khu resort b bin 94 Bng 2.18 Mt s ch tiờu thm nh ti chớnh d ỏn 100 Bng 3.1 Mt s ch tiờu k hoch n nm 2020 118 Bng 3.2 Danh mc cỏc ngnh u t 126 Bng 3.3 Khai bỏo c cu ngun 131 Bng 3.4 Khai bỏo thụng tin ngun vay ngõn hng 132 Bng 3.5 Khai bỏo cỏc thụng s gi nh v ti sn hỡnh thnh 133 Bng 3.6 Khai bỏo chi tit cỏc hng mc, khu hao v tin gii ngõn vo mi loi ti sn 134 Bng 3.7 Khai bỏo cỏc thụng s gi nh thi gian hot ng ca d ỏn 135 Footer Page of 123 Header Page of 123 DANH MC T VIT TT Footer Page of 123 CT Ch u t NCS Nghiờn cu sinh NHNN Ngõn hng Nh nc Vit Nam NHTM Ngõn hng thng mi TMCP Thng mi c phn VCB Ngõn hng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam DAT D ỏn u t TSC Ti sn c nh TSL Ti sn lu ng WB Ngõn hng th gii TDA Thm nh d ỏn TDH Trung di hn VAT Thu giỏ tr gia tng WTO T chc thng mi th gii AFTA Khu vc mu dch t ASEAN ROE Li nhun trờn ch s hu ROA Li nhun trờn tng ti sn VND ng Vit Nam TCTD: T chc tớn dng CIC Trung tõm thụng tin tớn dng, NHNN HQT Hi ng qun tr WACC Chi phớ bỡnh quõn Header Page of 123 Footer Page of 123 BS Bt ng sn DNNN Doanh nghip nh nc DN Doanh nghip NH Ngõn hng XNK Xut nhp khu EBIT Li nhun trc lói vay v thu SXKD Sn xut kinh doanh Header Page 10 of 123 PHN M U Tớnh cp thit ca ti Trong iu kin ca nc ta, ngun trung v di hn t cỏc NHTM l ngun quan trng phỏt trin cụng ngh, u t cỏc d ỏn ln, c s h tng, phc v cụng nghip húa, hin i húa t nc Thụng qua hot ng cho vay d ỏn u t, cỏc NHTM ó thc hin nhim v cung cp ngun quan trng ny cho nn kinh t Ngoi nhng úng gúp cho tng trng kinh t, hot ng cho vay d ỏn u t cũn em li ngun thu nhp chim t trng ln li nhun ca cỏc NHTM Cỏc khon cho vay thng chim trờn 70% ti sn ca ngõn hng v trờn 60% li nhun ngõn hng sinh t cỏc hot ng cho vay [69] Thm nh cho vay d ỏn l mt cụng vic ht sc phc tp, tinh vi Nú khụng n gin ch l tớnh toỏn theo cụng thc cú sn m ũi hi cỏn b thm nh phi hi t c cỏc yu t: Kin thc, kinh nghim, nng lc v phm cht o c Ngoi ba yu t trờn, cỏn b thm nh phi cú tớnh k lut cao, phm cht o c, lũng say mờ v kh nng nhy cm cụng vic Tuy nhiờn, hot ng ny tim n nhiu ri ro bi thi gian thu n kộo di, kh nng tr n ca khỏch hng cng nh kh nng sinh li ca d ỏn b th thỏch nhiu hn Do ú, u t cú hiu qu thỡ NHTM phi tin hnh thm nh cho vay d ỏn mt cỏch ton din, k lng trc quyt nh cp Cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn l khõu quan trng nht giỳp cho ngõn hng nhn din, sng lc nhng d ỏn tt, va to li nhun cho ngõn hng, va to li ớch cho nn kinh t Thc t ti mt s ngõn hng thi gian gn õy cho thy, vic cỏn b, nhõn viờn ngõn hng c tỡnh ni tay quỏ trỡnh thm nh ti sn th chp vay hng li riờng v lm tht thoỏt ca ngõn hng l cú tht Thc t ny liờn quan n cỏc doanh nghip lm n thua l, cũn cú cỏn b ngõn hng c tỡnh lm sai, to nhng khe h v hng li t ú Núi mt cỏch khỏc l ngi v ngi ngoi u "xõu xộ" vo ng ca ngõn hng Cỏc DN i vay, bn thõn nhn thy d ỏn u t khụng cú hiu qu, chc chn vic i Footer Page 10 of 123 Header Page 170 of 123 Trờn c s phõn tớch thc tin hot ng thm nh cho vay d ỏn u t ti phũng ti tr d ỏn ca VCB v mt s chi nhỏnh, lun ỏn ó ch mt s bt cp, tn ti hot ng thm nh cho vay d ỏn u t ca VCB õy cng l l ng nhiờn ca bt c ngõn hng no Tuy nhiờn nu khụng ý thc c cỏc bt cp tn ti ú cú cỏc gii phỏp x lý hp lý thỡ khụng nhng khụng thc hin c mc tiờu nh hng v cỏc ch tiờu ó t ca VCB m cũn nh hng n tớnh an ton kinh doanh hot ng kinh doanh ca cỏc NHTM núi chung v VCB núi riờng c an ton, lnh mnh v bn vng, nõng cao c nng lc cnh tranh iu kin hi nhp KTQT, Lun ỏn ó xut cỏc gii phỏp, mt s kin ngh v iu kin thc hin cỏc gii phỏp, cỏc gii phỏp mang tớnh ng b, kh thi nhm hon thin cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t ti VCB thi gian ti Cỏc gii phỏp tiờu biu ú l: - Nõng cao cht lng thụng tin u vo phc v thm nh d ỏn - Hon thim cm nang v hot ng thm nh - Xõy dng mụ hỡnh thm nh - Cỏc gii phỏp b tr khỏc õy l nhng gii phỏp ht sc cn thit nhm hon thin cụng tỏc thm nh cho vay cỏc d ỏn u t ti VCB tỡnh hỡnh mi NCS mong mun nhng gii phỏp v khuyn ngh c xut ti chng khụng ch gúp phn gii quyt nhng tn ti h thng VCB m cũn cú th s dng vi mc ớch tham tho cho h thng cỏc ngõn hng khỏc Do thi gian cng nh kinh nghim v kin thc cũn hn ch, lun ỏn khụng trỏnh nhng hn ch v khiờm khuyt Vi mong mun cu th v nhn c nhiu ý kin úng gúp quý bỏu ca cỏc nh khoa hc, cỏc nh qun lý lun ỏn c hon thin hn Footer Page 170 of 123 161 Header Page 171 of 123 DANH MC TI LIU THAM KHO Ting Vit Bựi Diu Anh (2011), Nghip v tớn dng ngõn hng, Nh xut bn Phng éụng; Bựi Diu Anh (2013), Hot dng kinh ngõn hng, Nh xut bn Phng éụng; B Ti chớnh (2001), Quyt nh s 149/2001/Qé-BTC ngy 31/12/2001 v vic ban hnh v cụng b 04 chun mc k toỏn (t 1) B Ti chớnh (2002), Quyt nh s 165/2002/Qé-BTC ngy 31/12/2002 v vic ban hnh v cụng b 06 chun mc k toỏn (t 2); Chớnh ph (2002), Ngh nh 85/2002/Né-CP ngy 25/10/2002 v sa i, b sung Ngh nh 178/1999/Né-CP ngy 29/12/1999; Chớnh ph (2003), Ngh nh 07/2003/Né-CP ngy 30/01/2003 v sa i, b sung mt s iu ca Quy ch qun lý u t v xõy dng ban hnh kốm theo Ngh nh s 52/1999/Né-CP ngy 08/07/1999; Chớnh ph (2006), Ngh nh 108/2006/Né-CP ngy 22/09/2006 quy nh chi tit v dn thi hnh mt s iu ca Lut éu t; Chớnh ph (2006), Ngh nh 163/2006/Né-CP ngy 29/12/2006 v giao dch bo m; Chớnh ph (2009), Ngh nh 108/2009/Né-CP ngy 27/11/2009 v u t theo hỡnh thc Hp ng Xõy dng - Kinh doanh - Chuyn giao, Hp ng Xõy dng - Chuyn giao - Kinh doanh, Hp ng Xõy dng Chuyn giao; 10 Chớnh ph (2009), Ngh nh 83/2009/Né-CP ngy 15/10/2009 v sa i, b sung mt s iu Ngh nh s 12/2009/Né-CP ngy 12/02/2009; 11 Chớnh ph (2009),Ngh nh 12/2009/Né-CP ngy 12/02/2009 ca Chớnh ph v Qun lý d ỏn u t xõy dng cụng trỡnh; 12 Chớnh ph (2011), Ngh nh 24/2011/Né-CP ngy 05/04/2011 sa i b sung mt s iu ca ngh nh 108/2009/Né-CP ngy 27/11/2009; Footer Page 171 of 123 162 Header Page 172 of 123 13 Chớnh ph (2011), Ngh nh 29/2011/Né-CP ngy 18/04/2011 quy nh v ỏnh giỏ mụi trng chin luc, ỏnh giỏ tỏc ng mụi trng, cam kt bo v mụi trng; 14 Phm Anh Dung (2004), Ti tr d ỏn - s cn thit i vi doanh nghip Vit Nam, Tp Cụng ngh Ngõn hng s 1; 15 H Diu (2001), Tớn dng ngõn hng, Nh xut bn thng kờ; 16 Frederic S.Mishkin (1999), Tin t - Ngõn hng v th trng Ti chớnh, NXB Khoa hc v K thut; 17 Georges Hirsch (1994), Qun lý d ỏn, Nh xut bn giỏo dc; 18 TS Phan Th Thu H - TS Nguyn Th Thu Tho (2002), Giỏo trỡnh Qun tr v Nghip v Ngõn hng thng mi, NXB Thng kờ H Ni; 19 TS Lu Th Hng (2004), Thm nh ti chớnh d ỏn, Tp nghiờn cu ti chớnh s 02/2004; 20 Trn Th Mai Hng (2007), Hon thin cụng tỏc thm nh d ỏn u t thuc cỏc Tng cụng ty xõy dng iu kin phõn cp qun lý u t hin nay, Lun ỏn tin s kinh t, Trng i hc Kinh t Quc dõn, H Ni 21 TS Lu Th Hng (2002), Giỏo trỡnh Ti chớnh doanh nghip, NXB Giỏo dc; 22 Nguyn Minh Kiu (2004), Ti tr d ỏn, Hc k xuõn Chng trỡnh ging dy kinh t Fullbright; 23 Hong Kim (2001), Tin t Ngõn hng - Th trng Ti chớnh, NXB Ti chớnh; 24 PGS,TS Nguyn Th Mựi, Ths.Trn Cnh Ton (2014), Giỏo trỡnh Qun tr ngõn hng thng mi, NXB Ti chớnh; 25 Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2001), Quyt nh 1627/2001/QéNHNN ngy 31/12/2001 ban hnh Quy ch cho vay ca cỏc t chc tớn dng i vi khỏch hng; Footer Page 172 of 123 163 Header Page 173 of 123 26 Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2002), Quyt nh 286/2002/Qé-NHNN ngy 3/4/2002 v vic ban hnh Quy ch ng ti tr ca cỏc t chc tớn dng; 27 Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2003), Quyt nh 886/2003/Qé-NHNN ngy 11/8/2003 v vic sa i, b sung Quy ch ng ti tr ca cỏc t chc tớn dng ban hnh theo Quyt nh s 286/2002/Qé-NHNN ngy 3/4/2002 ca Thng c Ngõn hng Nh nc Vit Nam; 28 Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2005), Quyt nh 127/2005/Qé-NHNN ngy 3/2/2005 v vic sa i, b sung mt s iu ca quyt nh 1627; 29 Ngõn hng nh nc Vit Nam (2011), Thụng t 42/2011/TT-NHNN ngy 15/12/2011 quy nh v vic cp tớn dng hp ca cỏc t chc tớn dng i vi khỏch hng; 30 Ngõn hng nh nc Vit Nam (2014), Thụng t 36/2014/TT-NHNN ngy 20/11/2014 quy nh cỏc gii hn, t l m bo an ton hot ng ca t chc tớn dng, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi 31 Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam, Bỏo cỏo thng niờn 2010 - 2014; 32 Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam, Bỏo cỏo thm nh d ỏn t nm 2010 - 2014; 33 Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam, Bỏo cỏo tỡnh hỡnh cho vay trung - di hn t nm 2010 - 2014; 34 Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam (2010), Cm nang thm nh cho vay d ỏn u t; 35 Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam (2011), S tay tớn dng; 36 TS Nguyn Bch Nguyt (2000), Giỏo trỡnh Lp v qun lý D ỏn u t, NXB Thng kờ; 37 Quc hi (2005), Lut doanh nghip s 60/2005 ngy 29/11/2005; 38 Quc hi (2005), Lut u t s 59/2005 ngy 29/11/2005; 39 Quc hi (2009), Lut sa i, b sung mt s iu ca cỏc lut liờn quan n u t xõy dng c bn s 38/2009 ngy 19/6/2009; Footer Page 173 of 123 164 Header Page 174 of 123 40 Quc hi (2010), Lut cỏc T chc tớn dng s 47/2010 ngy 16/6/2010; 41 Nguyn Hi Sn (2001), Qun tr ti chớnh doanh nghip; Nh xut bn thng kờ; 42 Nguyn c Thng (2007), Nõng cao cht lng thm nh d ỏn u t ti Ngõn hng u t v Phỏt trin Vit Nam, lun ỏn tin s kinh t, Hc vin ngõn hng; 43 Trn Ngc Th (2005), Ti chớnh doanh nghip hin i; Nh xut bn thng kờ; 44 Nguyn Xuõn Thy (2000), Qun tr d ỏn u t, Nh xut bn thng kờ; 45 Nguyn Minh Thu (2007), Xõy dng t l chit khu ti chớnh, phõn tớch ri ro ca d ỏn u t v mt s gii phỏp xõy dng d ỏn u t hon ho, Lun thc s kinh t, Trng i hc kinh t TP.HCM 46 Phựng Tun (2012), Thu hỳt u t vo h tng: Bc t phỏ t hỡnh thc hp tỏc cụng t, Tp ti chớnh (2/1/2012); 47 Bựi Anh Tun (2011), Hon thin ni dung thm nh d ỏn u t ti Ngõn hng Cụng thng chi nhỏnh Ba ỡnh, Lun thc s kinh t, Hc Vin Ti Chớnh 48 Nguyn Nh Thnh (2010) trong, Nõng cao cht lng cho vay d ỏn ti Ngõn hng u t v Phỏt trin chi nhỏnh Quang Trung, Lun thc s kinh t, Hc Vin Ti Chớnh 49 Hng Võn (2004), Hiu nh th no v hot ng cho vay v ti tr d ỏn?, Bỏo éu t Chng khoỏn s 264; 50 Vin ngụn ng hc (2013), T in ting Vit ph thụng, nh xut bn Phng ụng Ting nc ngoi 51 Andrew Fight (2006), Introduction to Project finance, Elservier; 52 Avraham Shub (1994), Project International.Inc; Footer Page 174 of 123 165 management, Prentice Hall Header Page 175 of 123 53 Benjamin C.Esty (2004), Modern project finance, John Wiley & Sons, Inc; 54 Glenn P Jenkins & Arnold C Harberger (2000), Cost Benefit Analysis of Investment Decisions, Harvard Institute for International Development; 55 Hanry A.Davis (2003), Project finance: Practical Case studies, Euromonney Insitutionnal Investor PLC; 56 Harvey Maylor (2003), Project Management, Financial Times Prentice Hall; 57 John D Finnerty (2007), Project financing, Asset-Based Financial engineering, John Wiley & Son, Inc; 58 John D.Finnerty (2007), Project finance: Asset Based Financial Engineering, John Wiley & Sons; 59 John Dewar (2011), International Project finance: Law and practice, Oxford University Press; 60 Peter S Rose (2012), Commercial Bank Management, McGrawHill/Irwin; 61 Peter S Rose (2013), Bank Management and Financial Services, McGraw-Hill/Irwin; 62 Project finance and Guarantees Department Private Sector and Infrastructure (2003), Project finance and Guarantees; 63 Scott L.Hoffman (1998), The Law and business of International project finance, Kluwer law internationanl; 64 Stefano Getty (2008), Project finance in Theory and Practise, Elsevier; 65 Willie Tan (2007), Principles of Project and Infrastructure Finance, Taylor & Francis; Website 66 Thanh Thanh Lan (2013), Na triu t ng n xu ngõn hng, http://www.binhdinhtv.vn/newsdetail.ita?newsid=1419&id=4; 67 Lờ Minh (2014), Thm nh d ỏn ngõn hng thng mi: Kinh nghim t Techcombank http://www.tapchitaichinh.vn/Dien-dan-khoaFooter Page 175 of 123 166 Header Page 176 of 123 hoc/Tham-dinh-du-an-trong-ngan-hang-thuong-mai-Kinh-nghiem-tuTechcombank/47577.tctc 68 Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2014), Trang tin in t, http://www.sbv.gov.vn/ 69 Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2014), Tng trng tớn dng ca cỏc NHTM hin nay, thc trng v gii phỏp, http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vilinks/videtail/vicm255/vict255?d DocName=CNTHWEBAP0116211766236 70 Ngõn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam (2014), http://www.vietcombank.com.vn/Corporates/Lending/; 71 Vu Th Bớch Uyờn (2013), Qun lý d ỏn, http://elib.dtu.edu.vn/file/Ebook/1554.pdf; 72 Phm Uyờn (2012), Cú ngõn hng dựng 100 ngn hn cho vay di hn, http://tinnhanhchungkhoan.vn/GL/N/CHCIBD/co-nganhang-dung100 von-ngan-han-cho-vay-dai-han.html; 73 ng Anh Vinh (2014), Cỏc nguyờn tc thm nh d ỏn u t, http://tanet.vn/thue-vietnam.nsf/0/125A6EC2CBA2A03547257D8900116E2E?OpenDocument Footer Page 176 of 123 167 Header Page 177 of 123 PH LC 01 MU PHIU IU TRA KHO ST CHT LNG THM NH CHO VAY D N U T TI VCB Kớnh cho anh/ch, Vi mc ớch nhm nõng cao cht lng tớn dng núi chung v cht lng thm nh cho vay d ỏn u t núi riờng ti h thng VCB, chỳng tụi ang tin hnh chng trỡnh nghiờn cu i vi cỏc cỏn b thm nh h thng VCB Xin quý v vui lũng ginh thi gian cho chỳng tụi tr li mt s cõu hi Rt mong quý v giỳp chỳng tụi hon thnh phiu iu tra ny Tt c nhng thụng tin ghi trờn phiu iu tra chỳng tụi cam kt gi mt tuyt i Chỳng tụi xin chõn thnh cm n anh/ch Cõu hi 1: Xin anh/ch cho bit thõm niờn tỏc nghip thm nh cho vay d ỏn u t ti VCB: Di nm T n nm Trờn nm Cõu hi 2:Xin cho bit s d ỏn m anh/ch ó trc tip thm nh cho vay? Di d ỏn T n 15 d ỏn Trờn 15 d ỏn Cõu hi : Xin vui lũng cho bit ý kin ca mỡnh v cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t ti VCB theo tng tiờu bng cỏch khoanh trũn vo im s phự hp nht theo nguyờn tc: im l im s cao nht (tiờu ú t cht lng tt nht) v im l im s thp nht (tiờu ú kộm cht lng nht) Footer Page 177 of 123 Header Page 178 of 123 Tiờu ỏnh giỏ im s Trỡnh chuyờn mụn ca cỏc cỏn b thm nh cho vay d ỏn ti VCB S h tr thụng tin, chuyờn mụn ca cỏc b phn cú liờn quan cho cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn ti VCB Cht lng thit kMu bỏo cỏo thm nh cho vay d ỏn (cho im theo tiờu chớ: ngn gn, y , trỡnh by khoa hc) Cht lng ngun thụng tin u vo phc v cụng tỏc thm nh Cht lng cỏc ti liu, quy trỡnh, hng dn ni b liờn quan n cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t ti VCB S thng nht v qun lý v tỏc nghip ton h thng VCB i vi cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t Cht lng c s d liu, ngun thụng tin ni b phc v cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t ti VCB Mc ng dng cụng ngh, phng phỏp hin i cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn ti VCB S hp tỏc ca khỏch hng quỏ trỡnh thm nh cho vay d ỏn ti VCB 5 5 5 5 Cõu hi 4: Xin anh/ch cho bit mt vi thụng tin v cỏ nhõn - Tui: Gii tớnh: Nam N - Trỡnh hc Trờn i hc Footer Page 178 of 123 i hc Trung cp Khỏc Header Page 179 of 123 PH LC 02 KT QU IU TRA KHO ST CHT LNG THM NH CHO VAY D N U T TI VCB Cõu hi 1: Xin anh/ch cho bit thõm niờn tỏc nghip thm nh cho vay d ỏn u t ti VCB: - Di nm: 21% - T n nm: 13% - Trờn nm: 66% Cõu hi 2: Xin cho bit s d ỏn m anh/ch ó trc tip thm nh cho vay? - Di d ỏn: 15% - T n 15 d ỏn: 37% - Trờn 15 d ỏn: 48% Cõu hi : Xin vui lũng cho bit ý kin ca mỡnh v cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t ti VCB theo tng tiờu bng cỏch khoanh trũn vo im s phự hp nht theo nguyờn tc: im l im s cao nht (tiờu ú t cht lng tt nht) v im l im s thp nht (tiờu ú kộm cht lng nht) Tiờu ỏnh giỏ im s 1 Trỡnh chuyờn mụn ca cỏc cỏn b thm nh cho vay d ỏn ti VCB S h tr thụng tin, chuyờn mụn ca cỏc b phn cú liờn quan cho cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn ti VCB Cht lng thit k Mu bỏo cỏo thm nh cho vay d ỏn (cho im theo tiờu chớ: ngn gn, y , trỡnh by khoa hc) Cht lng ngun thụng tin u vo phc v cụng tỏc thm nh Cht lng cỏc ti liu, quy trỡnh, hng dn ni b liờn quan n cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t ti VCB S thng nht v qun lý v tỏc nghip ton h thng VCB i vi cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t Cht lng c s d liu, ngun thụng tin Footer Page 179 of 123 1% 37% 62% 26% 21% 53% 4% 6% 36% 47% 11% 60% 34% 10% 6% 17% 62% 11% 3% 62% 35% 96% Header Page 180 of 123 ni b phc v cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn u t ti VCB Mc ng dng cụng ngh, phng phỏp hin i cụng tỏc thm nh cho vay d ỏn ti VCB S hp tỏc ca khỏch hng quỏ trỡnh thm nh cho vay d ỏn ti VCB 8% 32% 60% Cõu hi 4: Xin anh/ch cho bit mt vi thụng tin v cỏ nhõn - Tui: Di 30 tui: 23% Trờn 30 tui: 67% - Gii tớnh: Nam: 72% - Trỡnh hc vn: Trờn i hc: Footer Page 180 of 123 N: 28% 43% i hc: 57% Trung cp: 0% Khỏc: 0% 18% 82% Header Page 181 of 123 PH LC 03 Mễ T KT QU U RA CA Mễ HèNH THM NH D N Bng cõn i (n v: triu VND) Nm Nm Nm Nm Nm Nm Nm I Ti sn ngn hn 1.Tin v tng ng tin 2.Cỏc khon phi thu 3.Hng tn kho II Ti sn c nh 1.Nh ca vt kin trỳc 2.Chi phớ xõy dng c bn d dang 7.659 185.250 167.000 36.126 175.750 835.000 628.445 1.160.194 - 806.234 924.071 - 675.216 799.583 - 603.411 722.617 - 544,715 - TNG TI SN 359.909 1.046.876 1.788.638 1.730.305 1.474.799 1.326.028 1.190.365 I N ngn hn II N trung/di hn III Vn ch s hu 1.Vn iu l 3.Li nhun li/L ly k 172.716 200.000 (12.807) 693.613 266.000 87.263 917.737 288.000 582.901 625.666 288.000 816.639 333.595 288.000 853.204 277.996 288.000 760.032 222.397 288,000 679,968 TNG NGUN VN 359.909 1.046.876 1.788.638 1.730.305 1.474.799 1.326.028 1.190.365 Footer Page 181 of 123 645,650 - Header Page 182 of 123 Bỏo cỏo KQ HKD (n v: triu VND) Nm Nm Nm Nm Nm Nm Nm Doanh thu bỏn hng v cung cp dch v Cỏc khon gim tr doanh thu Doanh thu thun bỏn hng v cung cp dch v Giỏ hng bỏn Li nhun gp bỏn hng v cung cp dch v Doanh thu hot ng ti chớnh Chi phớ ti chớnh Trong ú: Chi phớ lói vay Chi phớ bỏn hng Chi phớ qun lý doanh nghip 10 Li nhun t hot ng kinh doanh 11 Thu nhp khỏc 12 Chi phớ khỏc 13 Li nhun khỏc 14 Tng li nhun k toỏn trc thu 15 Chi phớ thu thu nhp doanh nghip hin hnh 16 Chi phớ thu thu nhp doanh nghip hoón li 17 Li nhun sau thu thu nhp doanh nghip 10.833 10.833 (4.750) 6.083 (15.716) (15.716) (3.175) (12.807) (12.807) 0% (12.807) 220.584 220.584 (9.500) 211.084 (68.897) (68.897) (3.200) 138.987 138.987 28% 100.070 1.174.479 1.174.479 (365.792) 808.687 (116.124) (116.124) (2.264) (1.913) 688.386 688.386 28% 495.638 732.146 732.146 (245.021) 487.125 (147.728) (147.728) (7.185) (7.578) 324.635 324.635 28% 233.737 297.341 297.341 (135.467) 161.874 (88.372) (88.372) (12.008) (10.709) 50.785 50.785 28% 36.565 70.561 70.561 (89.779) (19.218) (45.703) (45.703) (14.816) (13.436) (93.172) (93.172) 0% (93.172) 84.992 84.992 (91.637) (6.645) (39.475) (39.475) (17.743) (16.199) (80.063) (80.063) 0% (80.063) Footer Page 182 of 123 Header Page 183 of 123 BC lu chuyn tin t (n v: trVND) Lu chuyn tin t hot ng sn xut kinh doanh Li nhun sau thu Khu hao k Lu chuyn tin t gp t HSXKD Tng (gim) Ti sn lu ng Cỏc khon phi thu Hng tn kho Ti sn lu ng khỏc Tng (gim) n ngn hn Phi tr nh cung cp Lu chuyn tin thun t hot ng u t Tng (gim) ti sn c nh Tng(gim) u t ngn hn Tng (gim) u t ti chớnh di hn Tng (gim) xõy dng c bn d dang Tng (gim) u t khỏc /TSDH khỏc Lu chuyn t hot ng ti chớnh Tng (gim) kinh doanh Tng (gim) vay ngn hn Tng (gim) n di hn Li nhun tr cho Ch u t, chi cỏc Qu Lu chuyn tin thun k Tin tn u k Tin tn cui k Footer Page 183 of 123 Nm Nm Nm Nm Nm Nm Nm 8.057 (109.570) (542.451) (306.168) (106.488) 16.206 3.097 12.807 (4.750) 8.057 - (100.070) (9.500) (109.570) - (495.638) (46.813) (542.451) - (233.737) (72.431) (306.168) - (36.565) (69.923) (106.488) - 93.172 (76.967) 16.206 - 80,063 (76,967) 3.097 - - - - - - - - 357.000 190.000 668.000 - 196.256 1.031.256 (163.692) (163.692) (54.564) (54.564) - - 167.000 668.000 (835.000) - - - - (372.716) (200.000) (586.897) (66.000) (246.124) (22.000) 292.071 - 292.071 - 55.599 - 55.599 - (172.716) (520.897) (224.124) 292.071 292.071 55.599 55.599 (7.659) 7.659 (28.468) 7.659 36.126 (592.318) 36.126 628.445 (177.790) 628.445 806.234 131.019 806.234 675.216 71.805 675.216 603.411 58.696 603.411 544.715 Header Page 184 of 123 BNG TNH DềNG TIN D N (n v: triu VND) Dũng tin vo: Doanh thu Dũng tin ra: Chi phớ u t Chi phớ hot ng Thu TNDN Dũng tin thun: Dũng tin thun ly k: Lói sut chit khu NPV IRR Thi gian thu hi Nm Nm Nm 10.833 220.584 1.174.479 10.833 220.584 1.174.479 360.175 710.116 706.925 357.000 668.000 510.000 3.175 3.200 4.177 38.916 192.748 (349.341) (489.532) 467.554 (349,341) (838.874) (371.320) Nm 732.146 732.146 105.660 14.762 90.898 626.486 255.166 Nm 297.341 297.341 36.937 22.718 14.220 260.404 515.570 Nm 70.561 70.561 28.252 28.252 42.309 557.879 Nm 84.992 84.992 33.942 33.942 51.049 608.928 13% 309.261 Triu VND 28% 3,59 nm Ngun: Nghiờn cu ca NCS Footer Page 184 of 123 ... Nam, theo Quy ch cho vay ca t chc tớn dng i vi khỏch hng thỡ, cho vay d ỏn u t ti NHTM bao gm cho vay trung hn v cho vay di hn Cho vay trung hn l cỏc khon vay cú thi hn cho vay t trờn Footer Page... Khi lng cho vay ln, thi hn cho vay di So vi cỏc khon cho vay ngn hn cú thi gian di 01 nm thỡ cho vay DAT l hot ng cú tớnh ri ro cao iu ny xut phỏt t c im v thi hn cho vay di v lng cho vay ln Do... nim cho vay d ỏn u t ti Ngõn hng thng mi Cho vay d ỏn u t l mt ni dung nghip v cho vay ti NHTM, cú th nh ngha cho vay d ỏn u t theo nhiu tiờu thc: cn c vo mc ớch s dng vay, thi hn ca khon vay,