Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện tân sơn phú thọ

Thanh toán không dùng tiền mặt là hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng thương mại nhờ việc khai thác và sử dụng linh hoạt nguồn vốn tiền gửi thanh toán của tổ chức kinh tế và cá nhân trên t

––––––––––––––––––––––––––

LÊ TIẾN HẢI

TĂNG CƯỜNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN - PHÚ THỌ

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ

THÁI NGUYÊN - 2016

––––––––––––––––––––––––––

LÊ TIẾN HẢI

TĂNG CƯỜNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN - PHÚ THỌ

Chuyên ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 60.34.04.10

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Đỗ Quang Quý

THÁI NGUYÊN - 2016

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, chưa công bố tại bất kỳ nơi nào, mọi số liệu sử dụng trong luận văn này là những thông tin xác thực

Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan của mình

Thái Nguyên, ngày 20 tháng 06 năm 2016

Tác giả luận văn

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Đỗ Quang Quý, người

đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn

Tôi xin trân trọng cảm ơn các thầy giáo, cô giáo khoa Kinh tế, khoa Sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế & Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên - Đại học Thái Nguyên đã đóng góp nhiều ý kiến quý báu giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu, hoàn thành luận văn

Tôi xin chân thành cảm ơn tới Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh huyện Tân Sơn - tỉnh Phú Thọ,

đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn này

Do bản thân còn nhiều hạn chế nên luận văn không tránh khỏi những thiếu sót, tôi rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo

và các bạn

Tôi xin chân thành cảm ơn!

Thái Nguyên, ngày 20 tháng 06 năm 2016

Tác giả luận văn

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii

DANH MỤC CÁC BẢNG viii

DANH MỤC CÁC HÌNH ix

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu 1

2 Mục tiêu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Ý nghĩa khoa học và những đóng góp mới của đề tài 4

5 Bố cục luận văn 4

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CÔNG TÁC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 5

1.1 Cơ sở lý luận 5

1.1.1 Các khái niệm, chức năng và vai trò của NHTM 5

1.1.2 Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại 9

1.1.3 Nội dung thanh toán không dùng tiền mặt 15

1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại 21

1.2 Cơ sở thực tiễn về thanh toán không dùng tiền mặt 24

1.2.1 Kinh nghiệm thanh toán không dùng tiền mặt của một số ngân hàng thương mại 24

1.2.2.Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Agribank chi nhánh Tân Sơn 26

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 28

2.1 Câu hỏi nghiên cứu 28

2.2 Phương pháp nghiên cứu 28

2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 28

2.2.2.Phương pháp xử lý thông tin 30

2.2.3.Phương pháp phân tích thông tin 30

2.3 Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu 31

2.3.1 Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động kinh doanh của chi nhánh 31

2.3.2.Các chỉ tiêu lên quan đến công tác thanh toán KDTM 32

Chương 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP& PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TÂN SƠN – PHÚ THỌ 34

3.1.Giới thiệu sơ lược về NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tân Sơn, tỉnh Phú Thọ 34

3.1.1 Khái quát về địa bàn nghiên cứu 34

3.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn 36

3.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của NHNo&PTNT huyện Tân Sơn 38

3.1.4 Cơ cấu tổ chức bộ máy của NHNo &PTNT huyện Tân Sơn 39

3.1.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn 42

3.2 Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn 46

3.2.1 Cơ sở pháp lý của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt 46

3.2.2 Tình hình tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn 51

3.2.3 Hoạt động thanh toán KDTM giữa cá nhân tổ chức qua Agribank chi nhánh huyện Tân Sơn 54

3.2.4 Thực trạng hoạt động thanh toán vốn của Agribank chi nhánh Tân

Sơn với các ngân hàng khác trên địa bàn 63

3.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn 65

3.3 Đánh giá thực trạng công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn 69

3.3.1 Đánh giá của khách hàng 69

3.3.2 Đánh giá của cán bộ ngân hàng về đẩy mạnh công tác thanh toán KDTM tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn 73

3.4 Nhận xét chung về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn giai đoạn 2013-2015 76

3.4.1 Kết quả đạt được 76

3.4.2 Những tồn tại 77

3.4.3 Nguyên nhân của những tồn tại 79

Chương 4: TĂNG CƯỜNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN TÂN SƠN 83

4.1 Định hướng hoạt động kinh doanh và phát triển hoạt động TTKDTM tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn 83

4.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động TTKDTM tại Chi nhánh NHNo&PTNT Tân Sơn 86

4.2.1 Đa dạng hóa các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt 86

4.2.2 Phát triển nguồn nhân lực 90

4.2.3 Hoàn thiện hoạt động TTKDTM gắn với công tác khách hàng 93

4.2.4 Xây dựng quy trình TTKDTM phù hợp với thực tiễn 94

4.2.5.Ứng dụng và phát triển công nghệ thông tin phục vụ hoạt động TTKDTM trong ngân hàng 95

4.3 Một số kiến nghị 97

4.3.1 Kiến nghị với chính phủ 97

4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 98

4.3.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 99

KẾT LUẬN 101

TÀI LIỆU THAM KHẢO 97

PHỤ LỤC 104

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

TT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ

1 UNC Ủy nhiệm chi

2 Tk Tài khoản

3 NHNo Ngân hàng nông nghiệp

4 NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

5 NHTM Ngân hàng thương mại

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1: Hoạt động huy động vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện

Tân Sơn giai đoạn 2013 - 2015 43

Bảng 3.2: Hoạt động sử dụng vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn giai đoạn 2013-2015 44

Bảng 3.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tân Sơn giai đoạn 2013-2015 46

Bảng 3.4: Kết quả TTKDTM tại Chi nhánh Agribank Tân Sơn giai đoạn 2013 - 2015 52

Bảng 3.5: Thanh toán KDTM theo đối tượng tại Agribank chi nhánh huyện Tân Sơn giai đoạn 2013-2015 54

Bảng 3.6: Thanh toán KDTM theo thể thức thanh toán tại Agribank Tân Sơn 56

Bản 3.7: Tình hình phát hành các loại thẻ tại Agribank Tân Sơn giai đoạn 2013 - 2015 59

Bảng 3.8: Tình hình thanh toán vốn giữa Agribank chi nhánh Tân Sơn với các ngân hàng khác trên địa bàn 65

Bảng 3.9: Nhóm tiêu chí về mức độ đáp ứng 70

Bảng 3.10: Nhóm tiêu chi về mức độ tin cậy 71

Bảng 3.11: Nhóm tiêu chí về năng lực phục vụ 71

Bảng 3.12: Nhóm chỉ tiêu về thái độ phục vụ 72

Bảng 3.13: Nhóm tiêu chí về cơ sở vật chất 73

Bảng 3.14: Nhóm tiêu chí đẩy mạnh công tác thanh toán KDTM tại Agribank chi nhánh Tân Sơn 74

Bảng 3.15: Nhóm tiêu chí phản ánh những khó khăn trong việc đẩy mạnh công tác thanh toán KDTM tại Agribank chi nhánh Tân Sơn 75

DANH MỤC CÁC HÌNH

Hình 3.1 Mô hình NHNo&PTNT huyện Tân Sơn 40 Hình 3.2 Cơ cấu thanh toán tại Agribank chi nhánh huyện Tân Sơn 53 Hình 3.3 Cơ cấu thanh toán KDTM theo đối tượng tại Agribank chi

nhánh huyện Tân Sơn giai đoạn 2013-2015 55

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu

Hoạt động tài chính - Ngân hàng có vai trò vô cùng quan trọng đối với việc phát triển kinh tế - xã hội, đặc biệt trong nền kinh tế thị trường với xu thế hội nhập kinh tế quốc tế Trong những năm gần đây nền kinh tế Việt nam đã

có những bước phát triển vượt bậc kể từ khi Việt nam ra nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) ngày 7/11/2006 và trở thành thành viên chính thức thứ 150 của Tổ chức Thương Mại thế giới vào năm 2008 Tuy nhiên cùng với tốc độ hội nhập kinh tế quốc tế nhanh chóng của nền kinh tế Việt nam vừa là cơ hội, vừa là thách thức lớn đối với hoạt động của hệ thống các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Thanh toán không dùng tiền mặt là hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng thương mại nhờ việc khai thác và sử dụng linh hoạt nguồn vốn tiền gửi thanh toán của tổ chức kinh tế và cá nhân trên tài khoản tiền gửi thanh toán Ở nước

ta hiện nay việc thanh toán giá trị sản phẩm chủ yếu vẫn bằng tiền mặt Tuy nhiên, việc thanh toán bằng tiền mặt có rất nhiều hạn chế Bên cạnh đó, theo yêu cầu của sự phát triển và xu hướng của thời đại mới thì nhu cầu về thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng lớn

Việc phát triển thanh toán không dùng tiền mặt là một giải pháp sáng suốt mang tính chiến lược, thanh toán không dùng tiền mặt đang là hình thức thanh toán tiện lợi, thích hợp, an toàn và chính xác đem lại hiệu quả cao không chỉ phục vụ tốt cho việc tăng tốc độ chu chuyển vốn trong nền kinh tế quốc dân, đẩy mạnh tốc độ phát triển lưu thông hàng hóa mà còn trực tiếp thay đổi khối lượng tiền mặt lưu thông, tiết kiệm chi phí cho ngân hàng và khách hàng

Chính vì vậy mà các ngân hàng cũng đang tìm mọi biện pháp nâng cao chất lượng dịch vụ, nâng cao kỹ thuật công nghệ, mở rộng mạng lưới phân phối , để cạnh tranh với các ngân hàng khác

Với Ngân hàng nông nghiệp&Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ được thành lập năm 2007 sau khi tách huyện Thanh Sơn tỉnh Phú Thọ thành 2 huyện mới là huyện Tân Sơn và huyện Thanh Sơn, đơn

vị luôn khẳng định vị thế của 1 ngân hàng thương mại nhà nước hàng đầu Việt Nam trên địa bàn, góp phần tích cực vào sự phát triển kinh tế của địa phương Tuy nhiên bên cạnh những kết quả tốt đẹp đó, công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank Chi nhánh Tân Sơn cũng gặp phải những khó khăn từ vấn đề lựa chọn công nghệ đến cách tiếp cận đến khách hàng

Do vậy, cùng với quá trình tìm hiểu, nghiên cứu về tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank Chi nhánh Tân Sơn trong thời gian công tác nhằm đưa ra được những giải pháp để đẩy mạnh phát triển hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank Chi nhánh Tân Sơn một cách có cơ sở

khoa học và thực tiễn là vô cùng cần thiết nên tôi đã lựa chọn đề tài “Giải

pháp phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ” để nghiên cứu và phát triển thành luận văn thạc sỹ của mình Đề tài

sẽ đi sâu và làm rõ tình hình thực tiễn phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, những thành tựu đã đạt được và những tồn tại hạn chế của Agribank Chi nhánh Tân Sơn trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt từ đó có phương hướng, giải pháp để phát triển các hoạt động TTKDTM

và nâng cao tỷ trọng thu dịch vụ từ các hoạt động này

2 Mục tiêu

2.1 Mục tiêu chung

Đề tài thực hiện với mục tiêu đánh giá thực trạng công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ từ đó đưa ra những giải pháp phát triển công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh trong thời gian tới

2.2 Mục tiêu cụ thể

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng

- Nghiên cứu thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ

- Đánh giá mặt mạnh, mặt còn hạn chế của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt để thấy được những cơ hội và khó khăn trong thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ

- Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm đẩy mạnh hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu của đề tài là Agribank chi

nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ và những khách hàng đã, đang sử dụng sản phẩm dịch vụ tại Agribank chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ, và khách hàng tiềm năng

Phạm vi nghiên cứu: Việc nghiên cứu được giới hạn:

- Về không gian: Đề tài tập trung nghiên cứu, phân tích những vấn đề

liên quan đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ

- Về thời gian: Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động thanh toán

không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ giai đoạn 3 năm từ 2013- 2015

- Về nội dung: Nghiên cứu hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt

tại Agribank chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ từ đó đưa ra các giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại đơn vị trong những năm tiếp theo với mục tiêu phục vụ khách hàng tốt nhất, đem lại lợi ích thiết thực cho khách hàng và cho xã hội, đem lại hiệu quả tối đa cho việc đầu

tư và kinh doanh đạt lợi nhuận tối đa cho Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ

4 Ý nghĩa khoa học và những đóng góp mới của đề tài

4.1 Ý nghĩa khoa học của đề tài

Thông qua thu thập, phân tích và so sánh các số liệu để thấy được thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của các cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú thọ Qua đó thấy được những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt để từ đó rút

ra những bài học kinh nghiệm cũng như có những đề xuất phù hợp nhằm tăng cường hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại đây

4.2 Những đóng góp mới của đề tài

Thông qua việc nghiên cứu đề tài để tìm ra được giải pháp hợp lý nhất phù hợp với đơn vị tác giả công tác nhằm đưa ra giải pháp đẩy mạnh hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt trên địa bàn huyện Tân Sơn - tỉnh Phú Thọ

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại

Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ

Chương 4: Tăng cường thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân

hàng nông nghiệp&Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ

Chương 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CÔNG TÁC THANH TOÁN

KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 Cơ sở lý luận

1.1.1 Các khái niệm, chức năng và vai trò của ngân hang thương mại

1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng

Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng xuất hiện đầu tiên và phổ biến nhất hiện nay NHTM đã hình thành tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống NHTM

đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được

Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM Ở Việt Nam, Luật Các Tổ chức tín dụng do Quốc hội khóa X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997, định nghĩa: “Ngân hàng là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác Luật này còn định nghĩa: Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ thanh toán"[9]

Luật Tổ chức tín dụng không có định nghĩa hoạt động ngân hàng vì khái niệm này đã được định nghĩa trong Luật Ngân hàng Nhà nước cũng do Quốc hội khóa X thông qua cùng ngày Luật Ngân hàng Nhà nước định nghĩa: Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng

với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán [13]

Từ những nhận định trên có thể thấy: Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12 nhằm mục tiêu lợi nhuận [5]

Với việc nhận tiền gửi, ngân hàng thương mại nắm giữ số tiền rất lớn từ các tổ chức kinh tế, xã hội dân cư và hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn tiền này Vì vậy, ngân hàng thương mại phải chấp nhận nhiều rủi ro từ cả hai phía

có thể là người gửi tiền và người vay tiền Những rủi ro trong hoạt động ngân hàng có ảnh hưởng lớn tới toàn bộ nền kinh tế Do đó, các ngân hàng thương mại phải chịu sự giám sát chặt chẽ hơn bất cứ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế

1.1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh dịch vụ tiền tệ, ngân hàng không trực tiếp sản xuất ra của cải vật chất như những doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất kinh doanh nhưng tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất, lưu thông và phân phối sản phẩm xã hội bằng cách cung ứng vốn tín dụng, vốn đầu tư cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế mở rộng kinh doanh, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh

tế Vai trò quan trọng của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế được thể hiện qua các chức năng cơ bản của nó như trung gian tài chính, trung gian thanh toán, chức năng tạo tiền

- Chức năng trung gian tín dụng

Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi

vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất

cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay

- Chức năng trung gian thanh toán

Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn,

từ đó góp phần phát triển kinh tế

- Chức năng tạo tiền

Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của ngân NHTM Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn

được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội Ngân hàng thương mại là một tổ chức tín dụng mà hoạt động chủ yếu của nó là kinh doanh tiền tệ

1.1.1.3 Vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế

Ngân hàng thương mại có một số vai trò sau:

Thứ nhất là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế

Các ngân hàng đứng ra huy động vốn tạm thời nhàn rỗi từ các doanh nghiệp, các cá nhân sau đó sẽ cung ứng lại cho nơi cần vốn để tiến hành tái sản xuất với trang thiết bị hiện đại hơn, tạo ra sản phẩm tốt hơn có lợi nhuận cao hơn Xã hội càng phát triển nhu cầu vốn cần cho nền kinh tế càng tăng, không một tổ chức nào có thể đáp ứng được Chỉ có ngân hàng - một tổ chức trung gian tài chính mới có thể đứng ra điều hoà, phân phối vốn giúp cho tất

cả các thành phần kinh tế cùng nhau phát triển nhịp nhàng, cân đối

Thứ hai là cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trường

Thị trường yêu cầu các doanh nghiệp phải sản xuất ra các sản phẩm với chất lượng tốt hơn, mẫu mã đẹp hơn, phù hợp với thị hiếu của người tiêu dùng Để được như vậy các doanh nghiệp phải được đầu tư dây truyền công nghệ hiện đại, trình độ cán bộ, công nhân lao động phải được nâng cao Những hoạt động này đòi hỏi doanh nghiệp phải có một lượng vốn đầu tư lớn Ngân hàng sẽ giúp cho các doanh nghiệp thực hiện được các đầu tư cải tiến của các doanh nghiệp, có được các sản phẩm có chất lượng, giá thành rẻ, nâng cao năng lực cạnh tranh

Thứ ba là công cụ điều tiết vĩ mô nền kinh tế của Nhà nước

Thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán giữa các Ngân hàng trong

hệ thống, NHTM đã trực tiếp góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng trong lưu thông Mặt khác với việc cho các thành phần trong nền kinh tế vay

vốn, NHTM đã thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền, tập hợp và phân chia vốn của thị trường, điều kiển chúng một cách có hiệu quả, bảo đảm cung cấp đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất cũng như thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô nền kinh tế

Thứ tư là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế

Ngày nay, trong xu hướng toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới với việc hình thành hàng loạt các tổ chức kinh tế, các khu vực mậu dịch tự do, làm cho các mối quan hệ thương mại, lưu thông hàng hoá giữa các quốc gia trên thế giới ngày càng được mở rộng và trở nên cần thiết, cấp bách Nền tài chính của một quốc gia cần phải hoà nhập với nền tài chính thế giới Các ngân hàng thương mại là trung gian, cầu nối để tiến hành hội nhập Ngày nay, đầu tư ra nước ngoài là một hướng đầu tư quan trọng và mang lại nhiều lợi nhuận Đồng thời các nước cần xuất khẩu những mặt hàng mà mình có lợi thế so sánh và nhập khẩu những mặt hàng mà mình thiếu Các ngân hàng thương mại với những nghiệp vụ kinh doanh như: nhận tiền gửi, cho vay, bảo lãnh và đặc biệt là các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, đã góp phần tạo điều kiện, thúc đẩy ngoại thương không ngừng được mở rộng và phát triển

1.1.2 Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Khái niệm thanh toán không dùng tiền mặt và các khái niệm khác liên quan

Tiền mặt theo nghĩa hẹp, đó là tiền do Ngân hàng Trung ương phát hành ra và nằm trong tay công chúng hay ngoài hệ thống ngân hàng Còn theo nghĩa rộng nhất, tiền mặt có thể được hiểu là những thứ có thể sử dụng trực tiếp để thanh toán các giao dịch và bao gồm cả tiền gửi ngân hàng Như vậy, trong trường hợp này khái niệm tiền mặt được dùng để chỉ dạng có khả năng thanh toán cao nhất của tài sản, bao gồm các đồng tiền do Ngân hàng Trung ương phát hành ra và được công chúng giữ để chi tiêu, tiền gửi ở tài khoản

vãng lai hay tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, có thể rút ra bất cứ lúc nào bằng cách viết séc Đối với các NHTM khái niệm tiền mặt bao gồm các đồng tiền cất trong két sắt và số dư của họ tại Ngân hàng Trung ương Do được dùng với nhiều nghĩa khác nhau như vậy, nên khi gặp khái niệm này, chúng ta phải lưu ý xem nó được dùng theo nghĩa nào trong một khung cảnh nhất định [3]

Tiền mặt - là hình thức tiền tệ, theo đó, trong thời gian giao dịch, chức năng lưu thông và cất trữ giá trị được thực hiện mà không cần sự tham gia của các định chế tài chính trung gian đặc thù

Thanh toán, trong các mối quan hệ kinh tế, được hiểu một cách khái quát nhất là việc thực hiện chi trả bằng tiền giữa các bên trong những quan hệ kinh tế nhất định Tiền ở đây được hiểu là bất cứ cái gì được chấp nhận chung trong việc thanh toán để nhận hàng hóa hoặc dịch vụ hoặc trong việc trả nợ

Thanh toán không dùng tiền mặt là cách thức thanh toán trong đó không có sự xuất hiện của tiền mặt mà việc thanh toán được thực hiện bằng cách trích chuyển trên các tài khoản của các chủ thể liên quan đến số tiền phải thanh toán

Thanh toán không dùng tiền mặt còn được định nghĩa là phương thức thanh toán không trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào các chứng từ hợp pháp như giấy nhờ thu, giấy ủy nhiệm chi, séc,… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản của đơn vị này sang tài khoản của đơn vị khác ở ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt gắn với sự ra đời của đồng tiền ghi sổ

1.1.2.2 Đặc điểm của thanh toán không dùng tiền mặt

Thanh toán không dung tiền mặt phản ánh sự vận động của vật tư, hàng hóa, dịch vụ trong quá trình lưu thông Sự phát triển rộng khắp của TTKDTM

là một yêu cầu tất yếu của sự phát triển vượt bậc của nền kinh tế hàng hóa Khi nền kinh tế hàng hóa phát triển rất mạnh, khối lượng hàng hóa trao đổi trong nước cũng như nước ngoài ngày càng nhiều, tất yếu phải có cách thức trả tiền thuận lợi, an toàn và tiết kiệm

Mặt khác, TTKDTM được thực hiện bằng cách bù trừ công nợ tại các tài khoản ngân hàng Do đó, hình thức TTKDTM còn gắn với sự phát triển của hệ thống tín dụng Sự phát triển của hệ thống này đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân mở tài khoản tiền gửi Thông qua các tài khoản tiền gửi này, hoạt động TTKDTM được thực hiện một cách nhanh chóng và có hiệu quả

Ngược lại với hình thức thanh toán bằng tiền mặt, và xuất phát từ việc không sử dụng đến tiền mặt của nó, thanh toán không dùng tiền mặt có một số điểm khác biệt sau:

Thứ nhất, thanh toán không dùng tiền mặt có sự tách biệt giữa không

gian và thời gian, giữa sự vận động của vật tư, hàng hoá và tiền tệ Nó được thực hiện không chỉ trên cơ sở giữa bên mua và bên bán mà còn qua một chủ thể trung gian là ngân hàng hoặc các tổ chức tài chính khác Thực hiện thanh toán một thương vụ có an toàn hay không không chỉ phụ thuộc vào người mua, người bán mà còn phụ thuộc vào rất nhiều vấn đề như mã hoá thông tin, bảo mật, lọc thông tin gây nhiễu, đối chiếu số liệu qua mạng máy tính

Thứ hai, khi thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, sẽ giảm thiểu

được các công việc như vận chuyển, đếm, bảo quản tiền mặt Vì thế sẽ hạn chế được những mất mát, nhầm lẫn do việc sử dụng tiền mặt gây nên Mặt khác, nó sẽ giải quyết tình trạng bị ứ đọng vốn gây lãng phí vốn Từ đó, vốn được khai thác triệt để đem lại lợi ích cho bản thân các doanh nghiệp, cho các ngân hàng (do việc thu phí đem lại) và đáp ứng được một phần vốn cho nền kinh tế (bởi vì khi sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt sẽ rút ngắn thời gian thanh toán và tăng nhanh vòng quay của vốn)

Thứ ba, thanh toán không dùng tiền mặt tạo môi trường ứng dụng công

nghệ ngân hàng Hệ thống ngân hàng trên thế giới dù phát triển đến mức nào thì cũng vẫn phải quan tâm đến mảng thanh toán, nhất là thanh toán không dùng tiền mặt Cùng với sự phát triển của công nghệ điện tử, nhu cầu thanh

toán ngày càng mở rộng, sự cạnh tranh ngày càng phát triển, các ngân hàng sẽ không ngừng hoàn thiện mình bằng việc đầu tư vào công nghệ thông tin và xử

có vai trò quan trọng thúc đẩy sự phát triển sản xuất và lưu thông hàng hóa của nền kinh tế

Thanh toán bằng tiền mặt là việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt trong quan hệ chi trả lẫn nhau về hàng hóa, lao vụ, được thực hiện trực tiếp giữa người mua và người bán không thông qua trung gian nào khác Người mua phải có trong tay một lượng tiền mặt tương đương với giá trị hàng hóa, lao vụ thì mới phát sinh quan hệ mua bán trao ðổi giữa người mua và người bán Thanh toán bằng tiền mặt tuy có một số ưu điểm như tiện lợi thì bên cạnh

đó còn gặp một số hạn chế như: độ an toàn trong thanh toán bằng tiền mặt không cao vì thanh toán bằng tiền mặt luôn có sự xuất hiện của tiền mặt nên trong quá trình thanh toán giữa bên mua và bên bán phải có sự vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản tiền mặt… do đó dễ dẫn đến mất mát và nhầm lẫn Hơn nữa, thanh toán bằng tiền mặt làm cho vốn bị ứ đọng và chi phí lưu thông tiền

tệ tăng

Do tính chất của công việc trao đổi, thanh toán bằng tiền mặt có nhiều nhược điểm nên thanh toán không dùng tiền mặt ra đời một mặt khắc phục được những nhược điểm trên, mặt khác thúc đẩy lưu thông trao đổi hàng hóa phát triển hơn không chỉ thanh toán trong cùng một quốc gia mà có thể ra cả các quốc gia khác trên thế giới

Thanh toán không dùng tiền mặt được coi là cách thức thanh toán mang lại nhiều hiệu quả kinh tế Vì đặc trưng của thanh toán không dùng tiền mặt là trong quá trình thanh toán không có sự xuất hiện của tiền mặt mà thanh toán bằng việc trích tiền từ tài khoản của người chi trả chuyển vào tài khoản tiền gửi của người thụ hưởng mở tại Ngân hàng hoặc bằng cách thanh toán bù trừ lẫn nhau thông qua vai trò trung gian của ngân hàng

Do tính ưu việt như vậy nên hình thức thanh toán không dùng tiền mặt không ngừng hoàn thiện và ngày càng phát triển, không thể thiếu được trong nền kinh tế thị trường Thanh toán không dùng tiền mặt ra đời là một tất yếu khách quan

1.1.2.4 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế thị trường

Thanh toán không dùng tiền mặt được sử dụng rộng rãi trong mọi tầng lớp dân cư ở nhiều quốc gia là một tất yếu khách quan do tính hiệu quả và thiết thực của nó

- Đối với khách hàng, thanh toán không dùng tiền mặt là một phương thức thanh toán đơn giản, an toàn, tiết kiệm, thuận lợi cho sự trao đổi Khi có tài khoản giao dịch ở ngân hàng, khách hàng muốn rút tiền ra bất cứ lúc nào cũng được, chỉ cần viết một yêu cầu gửi ngân hàng

- Đối với ngân hàng, thanh toán không dùng tiền mặt là một công cụ thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng không phải dùng đến giấy bạc, giúp cho việc thanh toán thuận lợi và việc lưu thông tiền tệ được nhanh hơn đồng thời

dễ kiểm soát Thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò quan trọng trong việc huy động tích tụ các nguồn vốn tạm thời chưa sử dụng đến của khách

hàng vào cơ quan tín dụng, tạo nguồn cho tài khoản để thực hiện thanh toán Loại tiền gửi này cũng là một nguồn vốn cung cấp cho các nghiệp vụ sinh lời của ngân hàng thương mại, gửi và thanh toán phải trả lãi, do vậy giảm giá đầu vào của “đi vay để cho vay”

- Đối với nền kinh tế, thanh toán không dùng tiền mặt có ý nghĩa quan trọng đến việc tiết kiệm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, từ đó giảm bớt những phí tổn to lớn của xã hội có liên quan đến việc phát hành và lưu thông tiền Trước hết đó là tiết kiệm chi phí in tiền, sau đó là những chi phí cho việc kiểm đếm, chuyên chở, bảo quản và huỷ bỏ tiền cũ, rách mà vấn đề bức xúc nhất hiện nay đó là việc chuyên chở và bảo quản tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt ở nước ta được tổ chức thành một hệ thống thống nhất Trong

hệ thống này ngân hàng là một trung tâm thanh toán, mọi hoạt động trao đổi hàng hoá dịch vụ đều được kết thúc bằng thanh toán cho nên quan hệ thanh toán liên quan tới tất cả mọi hoạt động trong xã hội, trong toàn bộ nền kinh tế

Do đó việc tổ chức tốt công tác thanh toán nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng có một ý nghĩa và vai trò lớn trong nền kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt là hình thức sử dụng công cụ tiền tệ tiến bộ nhất nó tạo ra tiền đề để áp dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật mang lại những lợi ích kinh tế to lớn Thanh toán không dùng tiền mặt ra đời và phát triển trên cơ

sở của nền kinh tế thị trường Song chính nó lại trở thành nhân tố thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển, do đó nó vừa được coi là “đứa con” sinh ra của kinh tế thị trường lại được xem như “bà đỡ” của nền kinh tế hàng hoá, nó góp phần đẩy nhanh tốc độ quá trình tái sản xuất xã hội, nó là khâu đầu và cũng là khâu kết thúc của quá trình sản xuất, nó liên quan đến toàn bộ quá trình lưu thông hàng hoá, tiền tệ của các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong

xã hội

- Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện dễ dàng cho việc kiểm soát lạm phát Thông qua việc khống chế tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tái chiết

khấu, Ngân hàng Trung ương gián tiếp điều hoà khối lượng tiền tệ cung ứng góp phần bảo đảm cho nền kinh tế ở một mức độ ổn định Căn cứ vào việc thanh toán luân chuyển tiền tệ mà hoạch định các chính sách cần thiết Với ý nghĩa to lớn đó, ở những quốc gia có nền kinh tế phát triển người dân sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt như là một thói quen văn hoá không thể thiếu được

- Khi ngân hàng tăng được tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt cũng là lúc ngân hàng thu hút được nhiều hơn nguồn vốn trong xã hội vào ngân hàng Trên cơ sở nguồn vốn tăng thêm đó ngân hàng sẽ có điều kiện mở rộng cho vay tăng vốn cho nền kinh tế Như vậy thanh toán không dùng tiền mặt vừa góp phần tăng nhanh vòng quay vốn cho xã hội vừa góp phần tăng cường nhu cầu vốn cho xã hội Nói tóm lại nó đem lại lợi ích thiết thực cho xã hội tiết giảm chi phí lưu thông tạo điều kiện cho nền kinh tế hoạt động có hiệu quả

1.1.3 Nội dung thanh toán không dùng tiền mặt

1.1.3.1.Các yếu tố thanh toán không dùng tiền mặt

Đối tượng

Thanh toán không dùng tiền mặt đáp ứng toàn bộ nhu cầu chi trả cho các khách hàng có mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng Số lượng, thời gian, địa điểm thanh toán sẽ do khách hàng uỷ nhiệm ngân hàng thu hộ hoặc chi hộ Nếu căn cứ vào mục đích của chủ tài khoản thì thanh toán không dùng tiền mặt nhằm vào các đối tượng sau:

- Chi trả tiền vật tư, hàng hoá

- Nộp thuế cho nhà nước

- Thanh toán công nợ, trả lãi tiền vay

- Thanh toán tiền phạt, tiền bồi thường, nộp tiền lệ phí

- Chi trả những khoản dịch vụ khác như tiền thuê nhà, trả tiền điện, nước, điện thoại, tiền quyên góp, biếu tặng

Chủ thể

- Người trả tiền: là người chịu trách nhiệm thanh toán (tức là người mua hàng, người nhận dịch vụ, người đóng thuế, người trả nợ hoặc là người

có ý định chuyển nhượng quyền sở hữu một khoản tiền nào đó) thì phải đảm bảo số dư trên tài khoản để thanh toán kịp thời, sòng phẳng Họ đóng vai trò quyết định trong quá trình thanh toán

- Người nhận tiền: là người được nhận một khoản tiền nào đó do đã giao hàng hoá hay cung cấp dịch vụ hoặc do thiện chí của người khác Người nhận tiền thường là người thụ động trong quá trình thanh toán

- Người trung gian thanh toán: là ngân hàng thực hiện những bút toán chuyển khoản nhằm thu hộ hay chi hộ theo sự uỷ nhiệm của khách hàng, có thể:

- Một ngân hàng, nếu người trả tiền và người nhận tiền đều mở tài khoản tại cùng một ngân hàng thì chính ngân hàng ấy là trung gian thanh toán

- Hai ngân hàng, nếu người trả tiền và người nhận tiền mở tài khoản tại hai ngân hàng khác nhau Trường hợp hai ngân hàng phục vụ này cùng một

hệ thống (hệ thống ngân hàng thương mại, hay thuộc hệ thống cục kho bạc nhà nước) thì có hai ngân hàng Trường hợp hai ngân hàng phục vụ này khác

hệ thống thì có thêm một ngân hàng thứ ba (thuộc hệ thống ngân hàng nhà nước) để tham gia xử lý chứng từ

Các chứng từ thanh toán

Đó là những giấy tờ làm phương tiện chuyển tải những điều kiện thanh toán và làm căn cứ để thực hiện việc chi trả như uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc, giấy xin mở thư tín dụng, ngoài ra còn một số giấy tờ liên quan khác làm cơ sở giúp ngân hàng sử lý và thực hiện thanh toán hộ như các bảng kê hoá đơn bán hàng, giấy báo liên hàng, phiếu chuyển khoản

Các chứng từ thanh toán đều phải do khách hàng lập và nộp vào ngân hàng theo mẫu thống nhất của ngân hàng Còn các chứng từ, hoá đơn, vận đơn không phải là chứng từ thanh toán nhưng trong trường hợp nhất định phải được đính kèm vào các lệnh thu hoặc lệnh chi trên

1.1.3.2 Thể thức thanh toán không dùng tiền mặt

Quyết định số 22/QĐ-NH1 ngày 21 tháng 02 năm 1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành thể lệ thanh toán không dùng tiền

mặt; Quyết định số 1092/2002/QĐ-NHNN ngày 08 tháng 10 năm 2002 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán; Quyết định số 30/2006/QĐ-NHNN ngày 11 tháng 07 năm 2006 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam ban hành quy chế cung ứng và sử dụng séc;

Các thể thức TTKDTM bao gồm: Séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ thanh toán

Thanh toán bằng séc

Séc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một khách hàng của ngân hàng ra lệnh cho ngân hàng trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình mở tại ngân hàng để trả cho người cầm séc hoặc cho người được chỉ định trên tờ séc Séc được áp dụng cho các đơn vị và cá nhân

Séc là lệnh trả tiền của người phát hành séc trả cho người thụ hưởng

Để đảm bảo cho tờ séc có thể thanh toán qua Trung tâm thanh toán Bù trừ của Ngân hàng nhà nước (NHNN) Việt Nam hoặc do NHNN Việt Nam cho phép hoạt động thì giấy in séc, kích thước séc, yếu tố và vị trí các yếu tố trên séc trắng phải được thiết kế theo các quy định của NHNN Việt Nam và những tiêu chuẩn kỹ thuật cụ thể khác của Trung tâm (nếu có) Séc bao gồm:

- Séc chuyển khoản: Séc chuyển khoản do chủ tài khoản phát hành để trả trực tiếp cho người thụ hưởng Séc chuyển khoản chỉ được áp dụng thanh toán trong phạm vi giữa các khách hàng có tài khoản ở cùng một chi nhánh Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước hoặc khác chi nhánh Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước nhưng các chi nhánh này có tham gia thanh toán bù trừ trên địa bàn tỉnh, thành phố

- Séc bảo chi: Séc bảo chi do chủ tài khoản phát hành được Ngân hàng hoặc Kho bạc Nhà nước đảm bảo chi trả, lập theo mẫu séc chuyển khoản hoặc séc cá nhân Người phát hành séc phải lưu ý trước số tiền ghi trên tờ séc vào một tài khoản riêng để Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước làm thủ tục bảo chi trước khi giao séc cho khách hàng

- Sổ séc định mức: Sổ séc định mức với số tiền ấn định được phép phát hành cho cả số séc, được áp dụng theo yêu cầu của khách hàng hoặc theo quy định của Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước Mức tối thiểu để mở sổ séc định mức là 20 triệu đồng Muốn sử dụng sổ séc định mức - khách hàng phải lưu ý

số tiền cần mở sổ séc định mức vào một tài khoản riêng tại Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước Tiền lưu ký không được hưởng lãi

- Séc cá nhân: Séc cá nhân áp dụng đối với khách hàng có tài khoản tiền gửi đứng tên cá nhân tại Ngân hàng để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ

và các khoản thanh toán khác Séc cá nhân được thanh toán giữa các khách hàng có tài khoản ở cùng một chi nhánh Ngân hàng hoặc các chi nhánh Ngân hàng trong cùng hệ thống hoặc khác hệ thống nhưng có tham gia thanh toán

bù trừ trên địa bàn tỉnh, thành phố

Thanh toán bằng ủy nhiệm chi

Uỷ nhiệm chi là lệnh chi tiền của chủ tài khoản được lập theo mẫu in sẵn của Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước yêu cầu Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước phục vụ mình (nơi mở tài khoản tiền gửi) trích tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng

Uỷ nhiệm chi được dùng để thanh toán các khoản trả tiền hàng, dịch vụ hoặc chuyển tiền trong cùng hệ thống và khác hệ thống Ngân hàng hoặc Kho bạc Nhà nước

Trong vòng một ngày làm việc, Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước bên trả tiền phải hoàn tất lệnh chi đó, hoặc từ chối thực hiện nếu tài khoản của khách hàng không đủ tiền, hoặc lệnh chi lập không hợp lệ Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước phục vụ bên thụ hưởng khi nhận được chứng từ hợp lệ phải ghi có ngay vào tài khoản và báo cho khách hàng biết

Các Ngân hàng sẽ thực hiện bằng thể thức chuyển tiền nhanh bằng điện đến địa chỉ người lĩnh tiền hoặc cấp séc chuyển tiền cầm tay cho khách hàng

Thanh toán bằng ủy nhiệm thu

Uỷ nhiệm thu được áp dụng thanh toán giữa khách hàng mở tài khoản trong một chi nhánh Ngân hàng hoặc các chi nhánh Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước cùng hệ thống hoặc khác hệ thống Uỷ nhiệm thu do người thụ hưởng lập gửi vào Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước phục vụ mình để thu tiền hàng đã giao, hoặc dịch vụ đã cung ứng Khách hàng mua và bán phải thống nhất thoả thuận dùng hình thức thanh toán uỷ nhiệm thu với những điều kiện thanh toán

cụ thể đã ghi trong hợp đồng kinh tế đồng thời phải thông báo bằng văn bản cho Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước phục vụ người thụ hưởng biết để làm căn

cứ thực hiện các uỷ nhiệm thu

Sau khi đã giao hàng hoặc hoàn tất dịch vụ cung ứng, bên thụ hưởng lập giấy uỷ nhiệm thu theo mẫu của Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước kèm theo hoá đơn, vận đơn gửi tới Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước phục vụ mình hoặc gửi trực tiếp đến Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước phục vụ bên trả tiền để yêu cầu thu hộ

Để thu nhanh tiền hàng hoặc dịch vụ theo giấy uỷ nhiệm thu, bên thụ hưởng có thể ghi rõ trên giấy uỷ nhiệm thu yêu cầu Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước bên trả tiền chuyển tiền bằng điện và bên thụ hưởng chịu phí

Khi nhận được giấy uỷ nhiệm thu, trong vòng một ngày làm việc, Ngân hàng, Kho bạc Nhà nước bên trả tiền trích tài khoản của bên trả tiền ngay cho bên thụ hưởng để hoàn tất việc thanh toán Nếu tài khoản bên trả tiền không

đủ tiền để trả thì bên trả tiền bị phạt chậm trả như đối với người phát hành séc quá số dư quy định

Thanh toán bằng thư tín dụng

Thư tín dụng được dùng để thanh toán tiền hàng trong điều kiện bên bán đòi hỏi phải có đủ tiền để chi trả ngay và phù hợp với tổng số tiền hàng

đã giao theo hợp đồng hoặc đơn đặt hàng đã ký

Khi có nhu cầu, bên mua lập giấy mở thư tín dụng yêu cầu Ngân hàng phục vụ mình trích tài khoản tiền gửi (hoặc tiền vào Ngân hàng) một số tiền bằng tổng giá trị hàng đặt mua để lưu ký (ký quỹ) vào một tài khoản riêng Ngân hàng bên trả tiền phải gửi ngay thư tín dụng cho Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng để báo cho khách hàng biết Mức tiền tối thiểu của một thư tín dụng là 10 (mười) triệu đồng Tiền gửi thư tín dụng không được hưởng lãi Mỗi thư tín dụng chỉ dùng để trả cho một người thụ hưởng Thời hạn hiệu lực thanh toán của một thư tín dụng là 3 tháng kể từ ngày Ngân hàng bên mua nhận mở thư tín dụng Bên bán có trách nhiệm giao hàng cho bên mua sau khi nhận được giấy báo đã mở thư tín dụng

Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng trả tiền cho bên thụ hưởng căn cứ vào hoá đơn, vận đơn hoặc các chứng từ giao nhận hàng có chữ ký đại diện của người trả tiền, kèm theo giấy uỷ nhiệm của người trả tiền do người thụ hưởng xuất trình phù hợp với các điều khoản quy định thống nhất giữa hai bên mua, bán được ghi trên thư tín dụng Sau khi trả tiền cho người thụ hưởng, Ngân hàng người thụ hưởng phải báo ngay cho Ngân hàng phục vụ người trả tiền để tất toán thư tín dụng Mọi trường hợp tranh chấp về hàng hoá

đã giao, và tiền hàng đã trả do hai bên mua và bán giải quyết

Thẻ thanh toán

Thẻ thanh toán do Ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng hoá, dịch vụ, các khoản thanh toán khác và rút tiền mặt tại các Ngân hàng đại lý thanh toán hay các quầy trả tiền mặt tự động Thẻ thanh toán có nhiều loại, trước mắt áp dụng ba loại thẻ sau:

-Thẻ ghi nợ: áp dụng đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng, thanh toán thường xuyên, có tín nhiệm với Ngân hàng, do Giám đốc Ngân hàng phát hành thẻ xem xét quyết định.Mỗi thẻ có ghi hạn mức thanh toán tối

đa do Ngân hàng phát hành thẻ quy định, khách hàng chỉ được thanh toán trong phạm vi hạn mức của thẻ

-Thẻ ký quỹ thanh toán: áp dụng rộng rãi cho mọi khách hàng muốn sử dụng loại thẻ này, khách hàng phải lưu ký tiền vào một tài khoản riêng tại ngân hàng và được sử dụng thẻ có giá trị thanh toán bằng số tiền ký quỹ ghi trong thẻ đã lưu ký

-Thẻ tín dụng áp dụng đối với khách hàng có đủ điều kiện được Ngân hàng đồng ý cho vay tiền Khách hàng chỉ được thanh toán số tiền trong phạm

vi hạn mức tín dụng đã được Ngân hàng chấp thuận bằng văn bản

1.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại

1.1.4.1 Môi trường kinh tế vĩ mô

Ngân hàng hoạt động trong nền kinh tế nên rất nhạy cảm với các yếu tố

từ môi trường kinh tế Những biến động lớn của nền kinh tế có thể dẫn tới sự sụp đổ của nhiều ngân hàng và ảnh hưởng thường mang tính hệ thống Khi môi trường kinh tế vĩ mô không ổn định, một mặt tác động trực tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt, mặt khác ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng từ đó lại tác động gián tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt

Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ là môi trường thuận lợi cho sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt Nền kinh tế phát triển mạnh, hàng hóa được sản xuất ra và tiêu thụ với khối lượng lớn mọi người sẽ có khuynh hướng ưa chuộng việc sử dụng ngân hàng như là một người trung gian thanh toán bởi vì ngân hàng cung cấp các tiện ích cho phép các khách hàng tham gia thanh toán có thể giảm được các chi phí vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm khi sử dụng hình thức thanh toán bằng tiền mặt, đồng thời làm cho quá trình thanh toán được nhanh chóng, chính xác và an toàn hơn

1.1.4.2 Môi trường pháp lý

Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, có vai trò cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế được sự quan tâm và chỉ đạo sát sao từ

Chính phủ nên chịu ảnh hưởng trực tiếp của pháp luật Trong điều kiện hiện nay ngành ngân hàng đã có các luật riêng như luật Ngân hàng Nhà nước, luật

tổ chức tín dụng,… do đó đã tạo hành lang pháp lý cơ bản cho hệ thống ngân hàng hoạt động và phát triển

Hiện nay mọi hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng đều bị chi phối của pháp luật, một sự thay đổi nhỏ của pháp luật sẽ tạo cơ hội và thách thức mới cho các ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng nên cũng phải chịu ảnh hưởng lớn của pháp luật Trong một nền kinh tế phát triển, mọi giao dịch thanh toán của các

tổ chức kinh tế và dân cư đều được thực hiện qua ngân hàng, khi đó mọi trục trặc sẽ ảnh hưởng tới toàn hệ thống Do đó một sự thay về pháp luật sẽ làm cho ngân hàng phải có thời gian để thích ứng và chi phí để thích ứng nhiều khi rất lớn, nếu không giải quyết tốt ngân hàng dễ mất uy tín với khách hàng, hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng và kém hiệu quả

Trong điều kiện tình hình chính trị, pháp luật ổn định các tổ chức kinh

tế và dân cư có điều kiện phát triển kinh tế do đó tiền gửi thanh toán tại ngân hàng và tỷ trọng thanh toán qua ngân hàng tăng lên tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút được lượng tiền mặt ngoài xã hội Từ đó, ngân hàng có thêm một nguồn vốn để đầu tư vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế

và mở rộng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, đáp ứng tốt hơn nhu cầu khách hàng

1.1.4.3 Khoa học công nghệ

Công nghệ ngân hàng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh nói chung và thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng của các ngân hàng hiện nay Công nghệ ngân hàng tiên tiến sẽ góp phần thúc đẩy nhanh quá trình chu chuyển vốn xã hội, thu hút được nhiều hơn vốn nhàn rỗi trong dân cư phục vụ cho việc đầu tư phát triển kinh tế, để đất nước tiến nhanh trên con đường công nghiệp hoá hiện đại hoá

Việc ứng dụng các thành tựu công nghệ tin học và tự động hóa vào thanh toán sẽ đáp ứng được yêu cầu nhanh chóng, chính xác, an toàn và tiết kiệm được chi phí trong thanh toán Các hoạt động huy động, chi trả tiền gửi cho khách hàng và thanh toán có thể được thực hiện trên các máy vi tính, vừa chính xác, an toàn lại vừa nhanh chóng, tiện lợi Các ngân hàng cũng có thể

mở rộng các dịch vụ của mình qua các mạng máy vi tính, đây là một cách tiếp cận, quảng bá và cung cấp các dịch vụ ngân hàng tới hàng triệu người với chi phí rất thấp Để mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt, các ngân hàng có thể đưa vào sử dụng hệ thống máy rút tiền tự động, tham gia hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng,…

Công nghệ hiện đại cho phép các ngân hàng vươn xa hơn ngoài trụ sở ngân hàng, liên kết với nhau để cùng sử dụng mạng công nghệ,… Điều này tạo cơ hội cho các ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động của mình và ảnh hưởng lẫn nhau nhiều hơn trong thanh toán không dùng tiền mặt và cả trong những mặt hoạt động khác của ngân hàng

Theo xu thế phát triển hiện nay, các thành tựu khoa học kỹ thuật mới nhất luôn được ưu tiên ứng dụng vào lĩnh vực ngân hàng để sáng chế và đưa vào sử dụng các phương tiện thanh toán hiện đại nhất, vừa đảm bảo thanh toán tức thì, vừa đảm bảo chính xác, an toàn và bí mật

Hiện nay, công nghệ ngân hàng đang được xem là một thứ vũ khí cực mạnh trong cạnh tranh Với chức năng trung gian thanh toán của mình các ngân hàng luôn coi trọng cải tiến đổi mới công nghệ để hoàn thiện hệ thống thanh toán của mình, bởi vì ai cũng ý thức được rằng, trong môi trường cạnh tranh khốc liệt hiện nay, công nghệ lạc hậu sẽ dẫn tới chỗ diệt vong

1.1.4.4 Yếu tố con người

Các ngân hàng với xu hướng ứng dụng khoa học kỹ thuật cao vào lĩnh vực hoạt động của mình thì yếu tố con người không mất đi vai trò của mình

mà ngược lại ngày càng đóng vai trò quan trọng hơn Công nghệ cao cho phép

giảm số lượng cán bộ hoạt động trong hệ thống ngân hàng, nhưng đòi hỏi rất cao về trình độ nghiệp vụ và kỹ năng công tác của mỗi cán bộ Bởi vì, một công nghệ có hiện đại nhất cũng không thể thay thế con người trong tất cả các hoạt động, đặc biệt là trong những vấn đề cần tới tư duy sáng tạo của con người mà không máy móc nào có được Ứng dụng công nghệ cao thì các vấn

đề nảy sinh trong quá trình hoạt động càng phức tạp và hậu quả của những sai sót càng lớn đòi hỏi phải có sự can thiệp một cách sáng tạo và linh hoạt của con người Sự kết hợp tốt giữa con người và máy móc là điều kiện tiên quyết

để một ngân hàng hoạt động mạnh và có hiệu quả Yếu tố con người là điều kiện để các máy móc phát huy hết hiệu quả hoạt động của mình

Thanh toán không dùng tiền mặt là một mặt hoạt động của ngân hàng trong đó ứng dụng các công nghệ cao nhất trong các công nghệ ngân hàng do

đó yếu tố con người tỏ ra vô cùng quan trọng

1.2 Cơ sở thực tiễn về thanh toán không dùng tiền mặt

1.2.1 Kinh nghiệm thanh toán không dùng tiền mặt của một số ngân hàng thương mại

1.2.1.1 Kinh nghiệm của ngân hàng Vietcombank

Vietcombank là ngân hàng đi tiên phong trong lĩnh vực phát triển dịch

vụ thẻ, bắt đầu triển khai dịch vụ thanh toán thẻ từ năm 1990 bằng việc ký hợp đồng làm đại lý thanh toán thẻ Visa với ngân hàng Pháp BFCE Đến nay, Vietcombank đã phát hành và chấp nhận thanh toán thẻ quốc tế với nhiều thương hiệu nổi tiếng nhất như Visa, MasterCard, American Express, JCB, Diner Club (trong đó ký hợp đồng độc quyền đại lý thẻ Amex) Sản phẩm thẻ của Vietcombank cũng rất đa dạng, với 15 sản phẩm thẻ chính, với các tính năng, tiện ích đa dạng phong phú Hiện nay, Vietcombank là ngân hàng dẫn đầu trong phát triển dịch vụ thẻ tại Việt Nam

Vietcombank đã mạnh dạn đầu tư lớn nhằm phát triển SPDV thẻ như :

Hệ thống máy phát hành thẻ hiện đại, hệ thống ATM/EDC, v.v Mặc dù số

lượng ATM ít hơn Agribank nhưng do số lượng chi nhánh của Vietcombank

ít, chủ yếu đặt tại các tỉnh, thành phố lớn trong cả nước nên số lượng ATM phần lớn tập trung tại các thành phố lớn, khu du lịch, nghỉ mát, v.v.thu hút được đông đảo khách hàng trong và ngoài nước

Công tác Marketing được thực hiện bài bản, có chiến lược rõ ràng Tính đến cuối năm 2015, thị phần phát hành thẻ nội địa chiếm 16,5% và 32,1% với thẻ quốc tế; đứng đầu về doanh số sử dụng thẻ với hơn 129.000 tỷ đồng chiếm 23,4% thị phần; dẫn đầu thị trường về số lượng EDC (14.762 máy chiếm 27,4% thị phần) và thứ 2 về số lượng ATM (1.530 máy chiếm 13,1% thị phần)

Bên cạnh đó, Vietcombank đã đa dạng phương thức quảng bá, biểu tượng, logo, hình ảnh thống nhất trên toàn quốc, tổ chức các chương trình ưu đãi sử dụng thẻ đối với một số đối tượng, tài trợ cho các chương trình giải trí trên truyền hình, đặc biệt là tham gia đóng góp vào quỹ học bổng sinh viên đại học, v.v

Vietcombank đã chú trọng đến phát triển SPDV thẻ như là cầu nối để phát triển nền tảng khách hàng cá nhân, tạo điều kiện phát triển dịch vụ cho các mảng nghiệp vụ khác

1.2.1.2 Kinh nghiệm của ngân hàng Vietinbank

Ngân hàng Vietinbank có lợi thế được biết đến như là một trong số ngân hàng lớn tại Việt Nam Theo số liệu thống kê, Vietinbank đứng thứ hai

về chất lượng dịch vụ thanh toán sau Vietcombank và so với các ngân hàng khác trên địa bàn Mặc dù ngân hàng này có mạng lưới chi nhánh hoạt động rộng nhưng Vietinbank vẫn tiếp tục phát triển các chi nhánh, phòng giao dịch nhỏ để hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng cá nhân trên khắp đất nước Các chi nhánh nhỏ của Vietibank được mở tại các tỉnh và cho đến tận các Quận, huyện, thị xã đồng thời mở rộng giờ làm việc lên cả tuần để phục

vụ các đối tượng khách hàng đến giao dịch Kết quả của việc mở rộng mạng

lưới và gia tăng thời gian phục vụ, các chi nhánh nhỏ đã mang lại thành công với doanh thu tăng gấp 3 lần và tăng thêm 20% khách hàng so với ban đầu

Để đạt được những thành công trên, ngân hàng Vietinbank đã thực hiện các giải pháp:

Đưa vào sử dụng các dịch vụ tiện ích của thẻ như dịch vụ Internet Banking, giúp khách hàng có thể truy cập qua Internet và thực hiện vấn tin tài khoản, chuyển khoản, cập nhật giao dịch tài khoản, mua hàng hoá và thanh toán hoá đơn dịch vụ; dịch vụ thông báo biến động số dư giúp khách hàng biết được số dư hiện có trên tài khoản của mình, hạn chế rủi ro khi bị mất thẻ Các dịch vụ giá trị gia tăng đi kèm này giúp chủ thẻ Vietinbank hạn chế rút tiền mặt và thúc đẩy các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt

Có chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ tiện ích hiện đại ngay từ thời kỳ đầu của công cuộc đổi mới Trong những năm qua, ngân hàng Vietinbank đã mạnh dạn đầu tư cho hiện đại hoá máy móc, thiết bị, công nghệ, phần mềm ứng dụng, đào tạo cán bộ, Bên cạnh đó, ngân hàng này kiên trì chính sách tiếp thị và khuyến mại bài bản theo thông lệ quốc tế Không ngừng mở rộng mạng lưới Đơn vị chấp nhận thẻ cũng như mạng lưới ATM Đặc biệt Vietinbank đã tích cực trong việc hướng đến các đơn vị chấp nhận thẻ là các siêu thị, cửa hàng lớn trong tỉnh nhằm thúc đẩy hoạt động thanh toán qua thẻ

Tham gia hệ thống Banknet giúp chủ thẻ có cơ hội sử dụng thẻ tại các máy ATM/POS khác hệ thống trên toàn quốc Để có thể tham gia vào hệ thống Banknet các ngân hàng phải đáp ứng được những tiêu chí nhất định của

tổ chức này Nếu như ngân hàng không tham gia vào hệ thống Banknet thì chủ thẻ chỉ có thể giao dịch tại các máy ATM/POS của ngân hàng đó và không thể giao dịch tại máy của các ngân hàng khác được, đó là một bất lợi khá lớn Hiện nay, chủ thẻ Vietinbank có thể rút tiền hoặc giao dịch tại các máy ATM/POS của các ngân hàng khác thông qua hệ thống Banknet Đây là

lợi thế giúp Vietinbank có thêm các tiện ích về thẻ, dễ dàng hơn trong việc tiếp thị khách hàng phát hành, sử dụng thẻ; đồng thời đây cũng là lợi thế giúp chủ thẻ Viettinbank có thêm nhiều cơ hội giao dịch, thanh toán, sử dụng thẻ Gia tăng uy tín, thương hiệu cho ngân hàng vì đáp ứng được nhiều hơn các nhu cầu của khách hàng

1.2.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Agribank chi nhánh Tân Sơn

Từ những kinh nghiệm thực tiễn về phát triển dịch vụ thanh toán không dung tiền mặt của các ngân hàng thương mại, có thể rút ra những bài học đối với việc phát triển dịch vụ thanh toán KDTM tại Agribank chi nhánh Tân Sơn, đó là:

Thứ nhất, Đa dạng hóa danh mục sản phẩm dịch vụ thanh toán do ngân

hàng cung ứng trên cơ sở áp dụng công nghệ hiện đại để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Luôn coi trọng việc xác định nhu cầu của khách hàng và cung ứng dịch vụ thanh toán một cách chính xác và kịp thời Rút gọn quy tŕnh xử lư nhằm nâng cao tính hiệu quả trong thanh toán

Thứ hai, phát triển dịch vụ thanh toán theo hướng tăng dần doanh thu

từ các dịch vụ ngân hàng hiện đại và giảm dần doanh thu từ các dịch vụ ngân hàng truyền thống

Thứ ba, không ngừng phát triển kênh thanh toán nhằm giảm chi phí,

đem lại ngày càng nhiều tiện ích cho khách hàng

Thứ tư, chú trọng đầu tư về công nghệ nhằm theo kịp với yêu cầu về

phát triển dịch vụ thanh toán

Thứ năm, phát triển phải dựa trên nền tảng có mô hình với bộ máy tổ

chức quản lý hợp lý, đi đôi với việc nâng cao kỹ năng quản lý điều hành và trình độ đội ngũ cán bộ nhân viên

Thứ sáu, đẩy mạnh công tác tiếp thị, quảng bá sản phẩm dịch vụ tiện

ích nhằm thu hút khách hàng Bên cạnh đó, cần có chính sách khách hàng phù hợp và chính sách chăm sóc khách hàng tốt Cung cấp dịch vụ phải mang tính thực tiễn và thiết thực với nhu cầu của khách hàng, đồng thời sản phẩm phải

dễ sử dụng, thuận tiện cho khách hàng

Chương 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Câu hỏi nghiên cứu

Để giải quyết được nô ̣i dung nghiên cứu đề tài chính là viê ̣c phải trả lời những câu hỏi sau:

- Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ như thế nào?

- Những yếu tố ảnh hưởng đến đẩy mạnh công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ là gì?

- Giải pháp nhằm đẩy mạnh công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Tân Sơn - Phú Thọ?

2.2 Phương pháp nghiên cứu

2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin

2.2.2.1 Thông tin thứ cấp

Trong nghiên cứu này tác giả chủ yếu sử dụng nguồn số liệu thứ cấp, nguồn số liệu này được lấy từ các tài liệu tham khảo, ấn phẩm đã công bố như: sách, bài báo chuyên ngành, các công trình nghiên cứu khoa học, các tài liệu các báo cáo của hệ thống Ngân hàng nông nghiệp Việt nam cũng như của Agribank Tân Sơn trong 3 năm 2013 - 2015, báo cáo của Ngân hàng nhà nước, niên giám thống kê của Cục Thống kê tỉnh Phú Thọ về dân số, số lượng cán bộ hưởng lương NSNN, các đơn vị doanh nghiệp… của địa bàn qua các năm từ các nghiên cứu đã được xuất bản và chưa được xuất bản trong và ngoài nước và từ internet

2.2.2.2 Thông tin sơ cấp

Để có thông tin sơ cấp phục vụ cho nội dung nghiên cứu, tác giả tiến hành điều tra 2 nhóm đối tượng là cán bộ nhần viên tại chi nhánh và các

khách hàng giao dịch tại ngân hàng Các đối tượng khảo sát được phỏng vấn theo bảng hỏi đã được chuẩn bị sẵn

Đề tài sử dụng phương pháp chọn mẫu và cách thức phân tổ mẫu ngẫu nhiên

- Đối với cán bộ nhân viên: Do số lượng cán bộ nhân viên của chi nhánh chỉ có 35 người nên tác giả sẽ chọn tất cả cán bộ nhân viên tại chi nhánh

- Đối với khách hàng: Số mẫu được lựa chọn là 200 mẫu đại diện cho khách hàng của Agribank - Chi nhánh huyện Tân Sơn, trong đó: khách hàng

là cá nhân tự do là 100 mẫu, khách hàng là tổ chức 40 mẫu, với khách hàng

có trả lương qua tài khoản là 60 mẫu Kết quả này được xác định như sau:

Quy mô mẫu theo công thức tính quy mô mẫu của Slovin

)

* 1 ( N e2

N n





Trong đó:

n: quy mô mẫu

N: kích thước của tổng thể N = 400 (tổng số khách hàng của ngân hàng Agribank - Chi nhánh huyện Tân Sơn)

Chọn khoảng tin cậy là 95%, nên mức độ sai lê ̣ch e = 0,05

Ta có: n = 400/ (1 + 400 * 0,052) = 200=> quy mô mẫu: 200 mẫu

Nội dung phiếu điều tra: phiếu điều tra được thiết kế dựa trên tham khảo ý kiến của các chuyên gia Phiếu điều tra gồm có 3 phần:

- Phần 1 thu thập thông tin cá nhân của đối tượng điều tra

- Phần 2 thu thập thông tin về tình hình vay vốn của khách hàng được điều tra

- Phần 3 của phiếu điều tra sẽ thu thập thông tin đánh giá hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại Agribank - Chi nhánh huyện Tân Sơn

Cách quy ước điểm số cho bảng hỏi: Mỗi mục đều có các lựa chọn và được quy ước bằng các mức điểm khác nhau Cụ thể: Không đạt yêu cầu: 1 điểm; Trung bình: 2 điểm; Khá: 3 điểm; Tốt: 4 điểm; Rất tốt: 5 điểm