Slide môn tiền tệ ngân hàng chương 5 ngân hàng thương mại

Khái niệm NHTM• Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuy

Chương 5:

Ngân hàng thương mại

Kết cấu chương

I Tổng quan về ngân hàng thương mại

II Bảng cân đối kế toán của ngân hàng thương mại III Các hoạt động ngoại bảng ngân hàng

IV Quản trị ngân hàng thương mại

I Tổng quan về NHTM

1 Khái niệm NHTM

2 Chức năng của NHTM

1 Khái niệm NHTM

• Ngân hàng thương mại là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng (là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch

vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là

nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán) và các

hoạt động khác có liên quan

2 Chức năng của NHTM

a Chức năng trung gian tín dụng

b Chức năng thanh toán

c Chức năng “tạo tiền”

Chức năng tạo tiền của NHTM

Mô hình tạo tiền giản đơn

+ 90 + 81 + 72,9 + 65,61 + 59,05 + 53,14

+10 + 9 + 8,1 + 7,29 + 6,56 + 5,91

Tổng ∆D= +1000,00 ∆C = +900,00 ∆r = +100,00

Chức năng tạo tiền của NHTM

Mô hình tạo tiền trong thực tế

III Bảng cân đối kế toán của NHTM

• Tài sản Có = Tài sản Nợ

• (Tài sản = Nguồn vốn)

• (Tài sản = Nợ phải trả + Vốn của ngân hàng)

• (Assets = Liabilities + Capital)

1 Nghiệp vụ tài sản nợ (nghiệp vụ huy

• Lợi nhuận giữ lại

• Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần

a Các khoản nợ phải trả

* Tiền gửi: Nguồn vốn lớn và quan trọng nhất của các

NHTM

Các loại tiền gửi: - Tiền gửi thanh toán

- Tiền gửi tiết kiệm

- Lợi nhuận giữ lại

- Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần

• Ý nghĩa của vốn chủ sở hữu

2 Nghiệp vụ Tài sản Có (hoạt động sử

dụng vốn)

• Nghiệp vụ Tài sản Có (Tài sản) cho biết NHTM

sử dụng nguồn vốn huy động được như thế

Nghiệp vụ ngân quỹ

- Tiền dự trữ

- Tiền gửi tại các ngân hàng khác

- Tiền mặt trong quá trình thu

Nghiệp vụ tín dụng

• Cho vay:

- Cho vay từng lần

- Cho vay theo hạn mức tín dụng

- Cho vay thấu chi

- Cho vay theo dự án đầu tư

- Cho vay trả góp

- Các hình thức cho vay khác

• Chiết khấu giấy tờ có giá

• Ủy thác thu/ bao thanh toán

• Cho thuê tài chính

IV Hoạt động ngoại bảng ngân hàng

(off-balance sheet activities)

- Tạo nên các khoản thu nhập từ phí cho NHTM nhưng không làm thay đổi cơ cấu bảng cân đối kế toán ngân hàng

1 Cung cấp các dịch vụ thanh toán/ thu hộ

2 Bảo lãnh: NHTM cam kết dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của mình trong trường hợp khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ như cam kết

3 Tín thác: NHTM nhận được sự ủy thác của khách hàng thực hiện một số nghiệp vụ như đầu tư hộ, mua bán kinh doanh ngoại hối hộ

V Quản trị ngân hàng thương mại

• 1 Quản trị tính thanh khoản (liquidity management)

• 2 Quản trị tài sản có (asset management)

• 3 Quản trị tài sản nợ (liability management)

• 4 Quản trị vốn chủ sở hữu (capital adequacy management)

• 5 Quản trị rủi ro

1 Quản trị tính thanh khoản

• Ngân hàng phải đảm bảo có đủ tiền trả khi người gửi tiền có nhu cầu rút tiền

• Dự trữ vượt mức giúp các NH đối mặt với những chi phí liên quan đến việc người gửi tiền rút tiền ồ ạt Những chi phí này càng cao thì các NH càng muốn giữ nhiều dự trữ vượt mức

2 Quản trị tài sản Có

• Để tối đa hoá lợi nhuận, NH có 3 mục tiêu là tìm kiếm lợi tức cao nhất từ những khoản cho vay và đầu tư, giảm thiểu rủi ro và đảm bảo đủ tính thanh khoản, bằng 4 công cụ:

- Tìm kiếm những người đi vay có năng lực tài chính tốt, trả lãi cao

- Mua chứng khoán có lợi tức cao và rủi ro thấp

- Đa dạng hoá tài sản để giảm rủi ro

- Đảm bảo tính thanh khoản của tài sản

3 Quản trị tài sản Nợ

• Đóng vai trò ngày càng quan trọng

• Huy động vốn với chi phí thấp

• Hình thức huy động vốn ngày càng đa dạng

• NH chủ động hơn trong hoạt động này

4 Quản trị vốn chủ sở hữu

• Vì sao NHTM phải quyết định về số vốn chủ sở hữu mà họ phải có?

- Vốn chủ sở hữu giúp các NH không bị phá sản

- Vốn chủ sở hữu ảnh hưởng đến lợi tức mà chủ

NH được hưởng

- Các cơ quan pháp luật yêu cầu phải duy trì

một tỷ lệ vốn chủ sở hữu tối thiểu

5 Quản trị rủi ro

• Quản trị rủi ro tín dụng

• Quản trị rủi ro lãi suất

Câu 1

• Vốn điều lệ của NHTM chủ yếu dùng để:

• a Xây dựng trụ sở ngân hàng, chi nhánh

• b Cho doanh nghiệp vay ngắn hạn

• c Trả lương cho nhân viên ngân hàng

Câu 2

• Nguồn tài chính dùng để trích lập các quỹ của

NHTM là:

• a Lợi nhuận trước thuế

• b Lợi nhuận sau thuế

• c Chi phí hoạt động của ngân hàng

• d Lợi nhuận chưa chia

Câu 3

• Nếu tài sản có của ngân hàng nhạy

cảm với lãi suất hơn so với tài sản nợ, khi lãi suất giảm sẽ dẫn đến:

• a Lợi nhuận giảm

• b Lợi nhuận tăng

• c Lợi nhuận không đổi

• d Ngân hàng không thể có lợi nhuận

Câu 4

• Trong bảng tổng kết tài sản của ngân

hàng, khoản mục nào không thuộc Tài sản Nợ:

• a Tiền gửi, tiền vay các Ngân hàng

• b Tiền gửi tiết kiệm của khách hàng

• c Cho vay và kinh doanh với khách hàng

• d Vốn và các quỹ

Câu 5

• Số nhân tiền tăng lên khi:

• a Các giao dịch thanh toán bằng tiền mặt tăng lên

• b Ngân hàng thương mại giảm dự trữ vượt

mức

• c Hoạt động thanh toán bằng thẻ trở nên phổ biến hơn

• d b và c

Câu 6

• Chức năng nào sau đây KHÔNG phải là

chức năng của NHTM:

• a Chức năng trung gian tín dụng

• b Chức năng trung gian thanh toán

• c Chức năng ổn định tiền tệ

• d Chức năng “tạo tiền”

b Phần Tài sản Nợ cho biết nguồn gốc của các quỹ

và phần Tài sản Có cho biết việc sử dụng các quỹ

c Giá trị tài sản ròng cho biết nguồn gốc của các quỹ

và Tài sản Nợ cho biết việc sử dụng các quỹ

d Không có đáp án đúng