So sánh quy định của bộ luật hình sự việt nam và quy định của bộ luật hình sự một số nước về tội rửa tiền

I HC QUC GIA H NI KHOA LUT GIANG TH THO SO SáNH QUY ĐịNH CủA Bộ LUậT HìNH Sự VIệT NAM Và QUY ĐịNH CủA Bộ LUậT HìNH Sự MộT Số NƯớC Về TộI RửA TIềN LUN VN THC S LUT HC H NI - 2016 I HC QUC GIA H NI KHOA LUT GIANG TH THO SO SáNH QUY ĐịNH CủA Bộ LUậT HìNH Sự VIệT NAM Và QUY ĐịNH CủA Bộ LUậT HìNH Sự MộT Số NƯớC Về TộI RửA TIềN Chuyờn ngnh: Lut hỡnh s v t tng hỡnh s Mó s: 60 38 01 04 LUN VN THC S LUT HC Ngi hng dn khoa hc: PGS.TS DNG TUYT MIấN H NI - 2016 LI CAM OAN Tụi xin cam oan õy l cụng trỡnh nghiờn cu khoa hc ca riờng tụi Cỏc s liu, trớch dn lun m bo tin cy, chớnh xỏc v trung thc Nhng kt lun khoa hc ca lun cha tng c cụng b bt k cụng trỡnh no khỏc NGI CAM OAN Giang Th Tho MC LC Trang Trang ph bỡa Li cam oan Mc lc Danh mc t vit tt M U Chng 1: DU HIU PHP Lí CA TI RA TIN THEO QUY NH CA B LUT HèNH S VIT NAM NM 1999 1.1 Du hiu phỏp lý ca ti tin theo quy nh ca BLHS Vit Nam nm 1999 1.1.1 Khỏch th ca ti tin 1.1.2 Mt khỏch quan ca ti tin 12 1.1.3 Mt ch quan ca ti tin 18 1.1.4 Ch th ca ti tin 21 1.2 ng li x lý ca ti tin theo quy nh ca B lut hỡnh s nm 1999 24 1.2.1 Khon iu 251 24 1.2.2 Khon iu 251 25 1.2.3 Khon iu 251 30 1.3 So sỏnh quy nh ca B lut hỡnh s nm 1999 vi qui nh ca B lut hỡnh s nm 2015 v ti tin 35 KT LUN CHNG 38 Chng 2: SO SNH QUY NH V TI RA TIN THEO QUI NH CA B LUT HèNH S VIT NAM HIN HNH (BLHS NM 1999) VI QUY NH TNG NG CA MT S QUC GIA THUC H THNG LUT THNH VN V H THNG N L 39 2.1 So sỏnh qui nh ca B lut hỡnh s Vit Nam nm 1999 vi qui nh ca B lut hỡnh s Trung Quc, Thy in (thuc h thng lut thnh vn) v ti tin 39 2.1.1 So sỏnh qui nh ca B lut hỡnh s Vit Nam vi qui nh ca B lut hỡnh s Trung Quc v ti tin 39 2.1.2 So sỏnh qui nh ca B lut hỡnh s Vit Nam vi qui nh ca B lut hỡnh s Thy in v ti tin 43 2.2 So sỏnh quy nh ca B lut hỡnh s Vit Nam nm 1999 vi quy nh ca phỏp lut hỡnh s M v Canada (thuc h thng ỏn l) v ti tin 48 2.2.1 So sỏnh quy nh ca BLHS Vit Nam nm 1999 vi quy nh ca phỏp lut hỡnh s M v ti tin 48 2.2.2 So sỏnh quy nh ca B lut hỡnh s Vit Nam nm 1999 vi quy nh ca B lut hỡnh s Canada v ti tin 53 KT LUN CHNG 59 Chng 3: PHNG HNG HON THIN QUY NH CA B LUT HèNH S VIT NAM V TI RA TIN 60 3.1 C s lý lun v thc tin ca vic cn thit hon thin quy nh ca B lut hỡnh s v ti tin 60 3.1.1 C s lý lun 60 3.1.2 C s thc tin 67 3.2 Bi hc kinh nghim v lp phỏp hỡnh s t vic so sỏnh vi B lut hỡnh s Trung Quc v Thy in, M v Canada 71 3.2.1 Bi hc kinh nghim v lp phỏp hỡnh s t vic so sỏnh vi B lut hỡnh s Trung Quc v Thy in 71 3.2.2 Bi hc kinh nghim v lp phỏp hỡnh s t vic so sỏnh vi phỏp lut hỡnh s ca M v Canada 74 3.3 Nhng xut c th 75 KT LUN CHNG 79 KT LUN 80 DANH MC TI LIU THAM KHO 82 DANH MC T VIT TT BLHS: B lut hỡnh s CTTP: Cu thnh ti phm FATF: Lc lng c nhim ti chớnh v chng tin TNHS: Trỏch nhim hỡnh s M U Tớnh cp thit ca ti Ra tin l hnh vi nguy him cho xó hi ó xut hin t lõu trờn th gii Cựng vi quỏ trỡnh ton cu hoỏ v s phỏt trin ca i sng xó hi, hnh vi tin ngy cng ln v quy mụ, a dng, tinh vi v cỏch tin hnh Trong bi cnh xó hi Vit Nam hin nay, m i sng kinh t - xó hi ngy cng phỏt trin mnh m, ti phm tin cng ngy mt phỏt trin Khụng ch gõy thit hi nghiờm trng cho nn kinh t, tin cũn nh hng ln n an ninh quc gia, tỏc ng nghiờm trng n s sch v hon chnh ca h thng ti chớnh quc gia Hn th na, ti phm tin khụng ch tn ti mt quc gia m cũn phỏt trin, lan rng biờn gii quc gia v mang tớnh quc t Vỡ th, tin c xem l loi ti phm khụng biờn gii, cú nh hng lõu di, thm lng on kinh t, chớnh tr quc gia v khu vc Trờn thc t, hot ng tin rt tinh vi, vic phỏt hin, iu tra ti phm ny cc k phc Ln u tiờn c ti phm hoỏ BLHS nm 1999, hnh vi tin cú tờn gi l ti hp phỏp hoỏ tin, ti sn phm ti m cú (iu 251 BLHS 1999) Sau ú, ti danh ny c sa i vi tờn gi mi l ti tin ti BLHS sa i, b sung nm 2009 v cú hiu lc ngy 01/01/2010 Cựng vi s i ca Lut phũng, chng tin, t ú cho n nay, Vit Nam mi ch xột x nht mt v ỏn v ti phm ny (Nm 2006, To ỏn nhõn dõn TP H Ni ó xột x v Phan Vn Cn v ti hp phỏp tin, ti sn phm ti m cú B cỏo ó b kt ỏn nm tự nhng cho hng ỏn treo Mt s v ỏn tin khỏc ó b phỏt hin Vit Nam nhng nhiu lớ khỏc nờn ó khụng b xột x ti Vit Nam Vớ d nh v ỏn Lờ Th Phng Mai, Vit Kiu M Lờ Th Phng Mai cm u mt bng nhúm ti phm buụn bỏn ma tuý Canada v M Lờ Th Phng Mai ó b Cc iu tra Liờn bang M (FBI) bt v xột x ti M Quỏ trỡnh iu tra ca FBI cho thy, Lờ Th Phng Mai ó 25 triu ụ la Khỏnh Ho thụng qua vic u t kinh doanh bt ng sn ti tnh ny) iu ny cho thy cũn tn ti bt cp qui nh ca BLHS hin hnh v ti danh ny cng nh thc tin ỏp dng Trong ú, nhiu nc trờn th gii, hot ng xõy dng v ỏp dng phỏp lut hỡnh s i vi ti phm ny ó khỏ phỏt trin v t c nhiu bc tin ỏng k phũng, chng tin Do ú, nghiờn cu, so sỏnh quy nh v ti tin theo qui nh ca lut hỡnh s Vit Nam vi quy nh ca phỏp lut hỡnh s mt s quc gia trờn th gii, t ú a cỏc xut c th hon thin qui nh ca BLHS Vit Nam v ti tin l rt cn thit Vi lớ ú, em ó chn v nghiờn cu ti So sỏnh quy nh ca BLHS Vit Nam v quy nh ca BLHS mt s nc trờn th gii v ti tin lm lun thc s ca mỡnh vi mong mun gúp phn nh vo vic hon thin cỏc quy nh ca BLHS v ti tin, gúp phn vo cụng cuc u tranh phũng chng ti phm núi chung v u tranh phũng chng ti phm ny núi riờng Tỡnh hỡnh nghiờn cu ti Di gúc lut hỡnh s, thi gian qua ó cú mt s cụng trỡnh nghiờn cu sau cú liờn quan n ti: * V lun thc s lut hc cú cỏc cụng trỡnh sau: + Ti hp phỏp hoỏ tin, ti sn phm ti m cú lut hỡnh s Vit Nam; tỏc gi Nguyn Triu Nh Thng, i hc quc gia H Ni, nm 2008; + Vit Nam vi ngha v phỏp lý thnh viờn nhúm Chõu - Thỏi Bỡnh Dng v chng tin (APG); tỏc gi Nguyn Th Thỳy Ngc, i hc quc gia H Ni, nm 2009; + Hon thin quy nh v ti tin Lut Hỡnh s Vit Nam trờn c s kinh nghim quc t; tỏc gi Trn Vn Tuõn, i hc quc gia H Ni, nm 2013 * V khoỏ lun tt nghip i hc cú cỏc cụng trỡnh sau: + Phỏp lut v phũng, chng tin hot ng ngõn hng Thc trng v hng hon thin, tỏc gi To Thu Minh Nguyt, i hc lut H Ni, nm 2009; + Ti tin di gúc so sỏnh lut; tỏc gi Nguyn Th Võn Anh, i hc lut H Ni, nm 2012; + Mt s ỏnh giỏ v phỏp lut phũng, chng tin hot ng ngõn hng Vit Nam, tỏc gi Bựi Th Hng, i hc lut H Ni, nm 2012; * V bi vit ng trờn cú cỏc cụng trỡnh sau: + V hnh vi "Ra tin" theo quy nh ca phỏp lut hỡnh s Vit Nam, tỏc gi Nguyn Hu Thanh, Tp Lut hc - Trng i hc Lut H Ni, S 6/2001, tr 36 - 41; + Tỡm hiu v vic phũng chng ti phm tin trờn th gii, tỏc gi Nụng Xuõn Trng, Tp Kim sỏt - Vin Kim sỏt nhõn dõn ti cao, S 5/2005, tr 52 - 54; + Sa i, b sung quy nh ca BLHS v ti tin gúp phn thỏo g khú khn thc tin v ỏp ng yờu cu hi nhp quc t, tỏc gi Nguyn Vn Hon, Tp Kim sỏt - Vin Kim sỏt nhõn dõn ti cao, S 4/2009, tr 56 - 61; + Phũng chng tin Vit Nam bi cnh hi nhp kinh t quc t; tỏc gi Vng Tinh Mch Tp Nghiờn cu lp phỏp - Vn phũng Quc hi, S 7/2009, tr 48 - 51; + Phũng chng tin - kinh nghim ca cỏc nc v bi hc cho Vit Nam, tỏc gi Vn To, Tp Ngõn hng - Ngõn hng nh nc Vit Nam, S 1/2010, tr 31 - 39; + Ti phm tin lut sa i b sung mt s iu ca BLHS v mt s cn chỳ ý ỏp dng, tỏc gi ng Thu Hin, Tp Dõn ch v Phỏp lut - B T phỏp, S 5/2010, tr 19 - 25; + ỏnh giỏ tớnh tng thớch gia qui nh ca BLHS Vit Nam vi qui nh ca chun mc quc t v ti tin, tỏc gi Dng Tuyt Miờn, Tp To ỏn nhõn dõn, s 4/2011 Cỏc cụng trỡnh trờn cỏc mc khỏc ó nghiờn cu v ti tin di gúc lut hỡnh s ti v ti tin nghiờn cu di gúc so sỏnh ó cú mt s tỏc gi tỡm hiu, nhiờn, cho n cha cú tỏc gi no nghiờn cu, so sỏnh mt cỏch tng th v ti tin theo qui nh ca BLHS Vit Nam vi mt s quc gia cú phỏp lut hỡnh s phỏt trin thuc hai h thng phỏp lut in hỡnh trờn th gii l h thng lut thnh (Civil Law) v h thng ỏn l hay cũn gi l h thng thụng lut (Common Law), t ú xut kin ngh, gúp phn hon thin qui nh tng ng ca BLHS Vit Nam Vỡ l ú, tỏc gi ó chn ti So sỏnh quy nh ca BLHS Vit Nam v quy nh ca BLHS mt s nc trờn th gii v ti tin lm lun thc s ca mỡnh Mc ớch nghiờn cu ca ti Lun s gúp phn lm sỏng t nhng lý lun v ti tin trờn c s nghiờn cu qui nh ca BLHS Vit Nam hin hnh, so sỏnh vi quy nh tng ng ca BLHS ca mt s quc gia in hỡnh thuc hai h thng phỏp lut ln nht trờn th gii C th l BLHS Trung Quc v Thu in thuc h thng lut thnh (Civil Law); BLHS ca M v Canada thuc h thng ỏn l (Common Law); t ú xut nhng kin ngh c th gúp phn hon thin quy nh ca BLHS nc ta v ti danh ny c nờu phn di õy xem xột ỏp dng vo BLHS Vit Nam v ti tin 3.2 Bi hc kinh nghim v lp phỏp hỡnh s t vic so sỏnh vi B lut hỡnh s Trung Quc v Thy in, M v Canada 3.2.1 Bi hc kinh nghim v lp phỏp hỡnh s t vic so sỏnh vi B lut hỡnh s Trung Quc v Thy in Qua so sỏnh vi BLHS ca mi nc cú th rỳt kinh nghim sa i, b sung vo quy nh v ti tin ca BLHS Vit Nam nh sau: Thụng qua quy nh ca BLHS Trung Quc, thy ti tin c xp vo nhúm ti cú khỏch th loi l cỏc ti xõm phm trt t qun lý tin t hay rng hn l cỏc ti xõm phm trt t kinh t th trng xó hi ch ngha õy l quy nh phự hp vi bn cht ca hnh vi tin bi hnh vi tin trc tiờn xõm hi n s n nh, trt t ca nn kinh t, ti chớnh, phỏ hoi c cu b mỏy Chớnh ph, hot ng ti chớnh v thng mi hp phỏp, phỏ hoi xó hi mi cp [17, tr.1] Trong ú, BLHS Vit Nam nm 1999 v nm 2015 u quy nh ti tin chng Cỏc ti xõm phm an ton cụng cng, trt t cụng cng l nhúm quan h xó hi m ti phm tin xõm hi giỏn tip thụng qua vic xõm hi trc tip cỏc quan h xó hi v trt t qun lý kinh t Vic quy nh nhúm khỏch th loi ỳng s to nhn thc ỳng n v tớnh nghiờm trng ca ti phm tin, qua ú chỳng ta s cú ng li u tranh phự hp, hiu qu hn Do ú, cn xem xột qui nh ti danh ny chng cỏc ti xõm phm trt t qun lớ kinh t thỡ phự hp hn Ngoi cỏc hnh vi phm ti tin c th c lit kờ, nh lm lut Trung Quc ó thit lp mt quy nh cú tớnh tng quỏt bao trựm mi dng hnh vi tin l dựng nhng bin phỏp khỏc che y, giu dim tớnh cht, ngun gc ngun thu bt hp phỏp s b xỏc nh l hnh vi phm ti tin Quy nh ny ó bao quỏt tt c mi dng hnh vi tin, k c 71 nhng hnh vi cha c lit kờ lut buc ti, ch cn chng minh hnh vi bt k cú c im nh quy nh ó nờu l BLHS Vit Nam nm 1999 v nm 2015 u khụng cú quy nh ny m ch cú cỏc quy nh mụ t nhúm hnh vi c th Trong ú cú hai dng hnh vi khỏc c Lut phũng, chng tin xỏc nh l hnh vi tin nhng khụng c quy nh c hai BLHS núi trờn Ngoi ra, nu tng lai phỏt sinh nhng dng hnh vi tin mi khụng thuc nhúm cỏc hnh vi tin ó c xỏc nh thỡ chỳng ta s khụng cú quy phm iu chnh Do ú, chỳng ta cn xem xột tip thu kinh nghim ny ca BLHS Trung Quc Tuy nhiờn, im ni bt nht quy nh ti tin ca BLHS Trung Quc m chỳng ta cn xem xột l nh lm lut Trung Quc quy nh trỏch nhim hỡnh s ca phỏp nhõn thc hin hnh vi phm ti phi chu hỡnh thc pht tin, ngi ch qun chu trỏch nhim trc tip v ngi chu trỏch nhim trc tip khỏc thỡ b pht tự n nm Trc BLHS Vit Nam nm 2015 i, phỏp nhõn cha c quy nh l ch th ti phm BLHS v l tranh cói sụi ni gia nhng ngi lm cụng tỏc phỏp lut Tuy ti khon iu BLHS nm 2015 ó quy nh v trỏch nhim hỡnh s ca phỏp nhõn thng mi, iu ny c coi l mt bc tin ca phỏp lut hỡnh s Vit Nam, nhng ti tin li khụng nm nhúm cỏc ti danh cú ch th l phỏp nhõn thng mi Nh vy xỏc nh ch th nht ca ti tin l th nhõn Quy nh ny th hin s bt cp ca BLHS nm 2015 vỡ phỏp nhõn l mt ch th tham gia rt nhiu hot ng kinh t - ti chớnh v vic tin thng da ch yu vo tớnh cht phỏp lý cỏc giao dch vi phỏp nhõn Do ú nu khụng quy nh ch th ca ti phm tin gm c phỏp nhõn s l mt l hng ln, dn n s l l mt cnh giỏc thm l vụ trỏch nhim hot ng ca phỏp nhõn, vai trũ giỏm sỏt, phỏt hin v chng tin ca phỏp nhõn l cc 72 k quan trng v hu hiu c bit hon cnh hin nay, k t ngy 10/10/2013 h thng phỏp lut Vit Nam khụng cú bt c mt ch ti no ỏp dng phỏp nhõn vi phm cỏc quy nh v chng tin Do ú, nõng cao ý thc tuõn th v bo v phỏp lut, BLHS Vit Nam cn quy nh v trỏch nhim hỡnh s ca phỏp nhõn i vi ti tin Ngoi ra, phỏp lut Trung Quc ngoi vic x pht tin phỏp nhõn cũn xỏc nh c trỏch nhim ca ngi ng u phỏp nhõn õy l quy nh rt nghiờm khc ca nh lm lut Trung Quc m chỳng ta cn xem xột v tip thu tng lai Qua nghiờn cu quy nh v ti tin phỏp lut hỡnh s Thy in, thy BLHS Thy in cú im khỏc bit ln so vi phỏp lut hỡnh s Vit Nam l quy nh trng hp phm ti vi li vụ ý cng phi chu trỏch nhim hỡnh s Hin nay, BLHS Vit Nam ch x lý trng hp c ý phm ti Tuy nhiờn, nhiu trng hp, cú nhng ngi ó vụ ý thc hin hnh vi tin nh cỏn b ngõn hng ch quan khụng nghi ng v khụng kim tra k cỏc giao dch bt thng thi gian ngn vi s lng tin rt ln ti cỏc ti khon mi m hoc ti khon m lõu nhng ó úng bng thi gian di, cho nờn mc dự khụng c ý che giu ti phm, khụng bit rừ tin, ti sn phm ti m cú nhng ó thc hin hnh vi tin, tip tay cho ti phm i chiu vi quy nh ca BLHS Vit Nam thỡ trng hp vụ ý m BLHS Thy in quy nh l trng hp vụ ý cu th Vi quy nh hin hnh ca BLHS Vit Nam, ch cỏc trng hp c ý mi phm ti thỡ trờn thc t s xy tỡnh trng mt s cỏ nhõn mc dự cú th nhn bit tin, ti sn cú ngun gc bt hp phỏp nhng ó l l, cu th, mt cnh giỏc, thm l vụ trỏch nhim dn n vic thc hin hnh vi tin khụng c ý, c bit l nhng cỏ nhõn cụng tỏc nhng ngnh ngh liờn quan n ti chớnh, tin t, khụng phỏt hin nhng du hiu tin, ti sn bt hp phỏp m thc 73 hin nhng hnh vi nghip v hoc nhng hnh vi khỏc liờn quan n s tin, ti sn ú, vụ tỡnh cung cp v bc hp phỏp cho chỳng trỏnh b lt ti phm, nõng cao ý thc v trỏch nhim ca mi cụng dõn cụng tỏc u tranh phũng chng ti phm tin, nh lm lut Vit Nam nờn xem xột v a trng hp phm ti vi li vụ ý vo quy nh ca BLHS ti tin 3.2.2 Bi hc kinh nghim v lp phỏp hỡnh s t vic so sỏnh vi phỏp lut hỡnh s ca M v Canada L mt quc gia cú nn kinh t phỏt trin, M cng l nc i u cuc chin chng tin Nc M ó xõy dng mt h thng phỏp lý vng chc vi nhng ch nh tng i rừ rng nhm ngn chn nn tin Phỏp lut hỡnh s M v ti tin ó quy nh khỏ cht ch, y ú cỏc hnh vi cha chp, tiờu th ti sn cú ngun gc bt hp phỏp cng c quy nh l hnh vi tin õy l quy nh m BLHS Vit Nam cn hc hi Bi vỡ quy nh nh vy l chớnh xỏc, phự hp vi bn cht ca hnh vi v cỏc quy nh quc t cú liờn quan Ngoi ra, phỏp lut hỡnh s M cũn quy nh v hỡnh pht tin cú th c ỏp dng l hỡnh pht chớnh thay cho hỡnh pht tự õy l cỏch nhỡn tin b, th hin s linh hot ng li x lý ti phm Trong mt xó hi phỏt trin, khụng phi lỳc no hỡnh pht tự giam cng cn thit v cú tỏc dng hn cỏc hỡnh pht khỏc Trong mt s trng hp c bit nh ngi phm ti l ngi gi, ngi lao ng nht gia ỡnh thỡ hỡnh pht tin l gii phỏp tt cho c Nh nc v ngi phm ti Trong BLHS Vit Nam, mt s ti danh ó quy nh pht tin l hỡnh pht chớnh nhng i vi ti tin, nh lm lut Vit Nam ch quy nh mt hỡnh pht chớnh l tự cú thi hn, cũn pht tin l hỡnh pht b sung iu ny th hin s nghiờm khc ca nh lm lut, nhiờn vic quy nh ch ti la chn hỡnh pht chớnh gm pht tin v tự giam nh phỏp lut hỡnh 74 s M cng l mt kinh nghim hay, to s linh hot, mm cho nhng ngi lm cụng tỏc ỏp dng phỏp lut dng vo nhng trng hp c th m vic x pht hỡnh pht tự l gii phỏp ớt hiu qu nht im ni bt quy phm phỏp lut v ti tin ca Canada l quy nh v a bn ti phm ngun ú l quy nh v trng hp ti phm ngun l mt hnh ng hoc khụng hnh ng bt k ni no khỏc m nu xy ti Canada s cu thnh mt ti c quy nh Quy nh ny xỏc nh khụng ch cú nhng ti phm tin cú ti phm ngun thc hin nc mi b xem xột m nhng ti phm ngun thc hin nc ngoi nhng vic tin thc hin Canada cng b x lý hỡnh s nu hnh vi phm ti nc ngoi cu thnh ti phm theo phỏp lut Canada õy l mt quy nh rt c th xỏc nh rừ gii hn ti phm ngun, trỏnh nhng xung t phỏp lý cú th xy ti phm liờn quan n nhiu quc gia, ng thi th hin s tuõn th nghiờm tỳc khuyn ngh bn 40+9 khuyn ngh v chng tin v ti tr cho khng b ca FATF [7] Trong hu ht cỏc nc u trung vo xỏc nh hnh vi, hỡnh pht, xỏc nh cỏc ti phm ngun theo ti danh hoc tớnh cht thỡ nh lm lut Canada ngoi vic xỏc nh cỏc yu t c bn ca cu thnh ti phm cũn xỏc nh rt rừ v ti phm ngun theo a bn Quy nh ny l rt cn thit, rừ rng, cht ch v y m nh lm lut Vit Nam nờn xem xột ỏp dng quy phm tin ca BLHS Vit Nam m bo quyn li ca quc gia nhng v ỏn tin xuyờn quc gia 3.3 Nhng xut c th Qua ton b nhng phõn tớch, so sỏnh, ỏnh giỏ ó trỡnh by lun ny, trờn c s xem xột cu thnh ti phm tin ca BLHS Vit Nam nm 1999, tỏc gi ó ch nhng hn ch ca BLHS nm 1999; ng thi 75 qua nghiờn cu so sỏnh gia BLHS nm 1999 vi BLHS nm 2015, tỏc gi ó ch mt s bt cp ca BLHS nm 1999 ó c BLHS nm 2015 khc phc BLHS nm 2015 l B lut mi v n 01/7/2015 mi cú hiu lc, nhiờn, qua nghiờn cu ca mỡnh, tỏc gi ó ch nhng bt cp v ti tin m BLHS nm 2015 cha gii quyt c Do ú, tỏc gi xut hng hon thin BLHS nm 2015 nh sau: Sp xp ti tin vo nhúm cỏc ti xõm phm trt t qun lý kinh t Bn cht ca hnh vi tin l nh hng trc tip n trt t qun lý kinh t, s n nh lnh mnh ca mụi trng kinh t, sau ú mi giỏn tip xõm hi n cỏc quan h xó hi khỏc nh an ton cụng cng, trt t cụng cng l nhúm khỏch th m ti tin ang c xp vo õy Do ú xp ti tin vo nhúm cỏc ti xõm phm trt t qun lý kinh t l phự hp, khoa hc hn Hp nht ti cha chp hoc tiờu th ti sn ngi khỏc phm ti m cú v ti tin thnh mt iu lut cú tờn gi l ti tin, bi vỡ v bn cht hnh vi cha chp, tiờu th ti sn ngi khỏc phm ti m cú l hnh vi tin, ngi phm ti bit ti sn phm ti m cú v c tỡnh thc hin hnh vi nhm che giu ngun gc bt hp phỏp ca tin, ti sn Bờn cnh ú, cỏc Cụng c Palermo v Cụng c Viờn cng quy nh nhng hnh vi ny l hnh vi tin BLHS Vit Nam tỏch riờng thnh hai ti nh hin l khụng khoa hc v khụng phự hp vi cỏc quy nh ca quc t Cn b sung quy nh thc hin bt k hnh vi no khỏc nhm che y, giu dim, thay i ngun gc bt hp phỏp ca ti sn l mt quy nh nhúm cỏc quy nh mụ t hnh vi phm ti Quy nh khỏi quỏt ny nhm thõu túm mi dng hnh vi tin khỏc khụng nm s cỏc hnh vi ó c mụ t chỳng mi xut hin hoc nh lm lut b sút xõy dng lut Nh vy s trỏnh c tỡnh trng khụng cú quy phm x lý dn n b lt ti phm BLHS cha kp sa i cp nht cỏc dng hnh vi mi 76 B sung quy nh trng hp phm ti vi li vụ ý nh thc hin cỏc hnh vi tin nhng khụng nhn thc c, mc dự cú c s hp lý cho rng ti sn cú liờn quan n ti phm Quy nh nh vy gúp phn nõng cao ý thc phỏp lut ca cụng dõn, hn ch tỡnh trng cu th, vụ trỏch nhim nờn thc hin hnh vi tin mt cỏch vụ ý ca nhiu cỏ nhõn, c bit l nhng cỏ nhõn lm cụng tỏc chuyờn mụn nghip v liờn quan n ti chớnh, tin t, cú th dn n nhng hu qu ht sc nghiờm trng cho kinh t, xó hi B sung ch th ca ti tin l phỏp nhõn bờn cnh ch th th nhõn Phỏp nhõn, c bit l phỏp nhõn thng mi cú vai trũ rt quan trng quỏ trỡnh ti phm tin, vỡ vic hp phỏp húa tin, ti sn bn thng c thc hin thụng qua giao dch vi cỏc phỏp nhõn cú v bc phỏp lý hon ho Chớnh vỡ vy nhiu bn phỏp lut khỏc ó quy nh v cỏc hỡnh thc giỏm sỏt, bỏo cỏo cỏc giao dch ỏng ng ca cỏc nh ch ti chớnh v trớ tiờn phong quan trng ca nh ch ti chớnh - phỏp nhõn cụng tỏc phũng chng tin Do ú, vic quy nh ch th ca ti tin l phỏp nhõn l ht sc cn thit v hp lý, hn ch tỡnh trng buụng lng qun lý, vụ trỏch nhim quỏ trỡnh hot ng ca phỏp nhõn B sung hỡnh pht chớnh l hỡnh pht tin bờn cnh hỡnh pht tự Trong nhng hon cnh nht nh ỏp dng hỡnh pht tin em li li ớch nhiu hn cho c ngi phm ti v Nh nc, ú nờn quy nh theo cỏch thc la chn hỡnh pht Quy nh nh vy m bo tớnh nghiờm minh ca phỏp lut nhng li th hin s linh ng ca phỏp lut, giỳp ngi lm cụng tỏc ỏp dng phỏp lut cú nhng la chn khỏc phự hp vi hon cnh ca ngi phm ti m m bo tớnh cht trng tr, giỏo dc ti phm Quy nh phm vi ti phm ngun ngoi nhng ti phm c quy nh BLHS cũn cú nhng hnh vi c thc hin nc ngoi 77 nhng theo phỏp lut Vit Nam hnh vi ú ó cu thnh ti phm Quy nh ny khụng ch phự hp vi khuyn ngh 40+9 khuyn ngh ca FATF m cũn rt cn thit x lý cỏc trng hp ti phm ngun xy quc gia khỏc nhng tin ti Vit Nam, trỏnh tỡnh trng xung t phỏp lý, m bo v trớ, vai trũ v quyn li ca nc ta xy nhng v ỏn xuyờn quc gia Quy nh khỏi nim ti sn phn chung BLHS Vit Nam phự hp vi quy nh b lut dõn s, lut phũng, chng tham nhng, Cụng c Liờn hp quc v ch s dng cm t ti sn phm ti m cú iu lut 78 KT LUN CHNG Hon thin cỏc quy nh ca BLHS núi chung v ti tin núi riờng l mt yờu cu tt yu ca cụng cuc ci cỏch t phỏp Quy nh ti tin BLHS nm 2015 mc dự ó cú thay i, ó khc phc c mt s hn ch ca BLHS nm 1999 nhng cũn cú nhng hn ch, thiu sút cn c tip tc sa i, b sung cú th hon thnh tt nht vai trũ ca mỡnh cụng tỏc bo v phỏp lut Da trờn nhng bi hc kinh nghim lp phỏp t BLHS ca mt s quc gia thuc h thng lut thnh v ỏn l, xut phỏt t c s lý lun ca ch ngha Mỏc - Lờnin, cỏc quy nh ca phỏp lut quc t v thc tin c thự ca xó hi nc ta, ngi vit ó nghiờn cu v a mt s cn tip tc sa i, b sung i vi ti tin BLHS Vit Nam Nhng ny bao gm c s ỏnh giỏ v v trớ sp xp hay núi cỏch khỏc l khỏch th ca ti phm, tờn gi ca i tng tỏc ng n nhng phõn tớch v tng khớa cnh ni dung ca ti tin nh ch th, trng thỏi li, hnh vi, hỡnh pht, ti phm ngun m nu c ỏp dng, s to nờn mt quy phm ti tin cht ch, hon chnh, khụng lt ti phm, gúp phn tớch cc vo cụng tỏc u tranh phũng chng ti phm tin quc gia v trờn trng quc t 79 KT LUN Cựng vi xu th phỏt trin ton cu, ngy nay, ti phm tin ó v ang vũi bch tuc n nhiu quc gia, gõy nh hng tiờu cc n nn kinh t, ngn cn tin trỡnh hi nhp, to nguy c cụ lp kinh t gia cỏc nc, lng on ngnh ti chớnh ngõn hng, lm thay i cỏc khon u t v suy gim sc sn xut, hu thun cho ti phm v tham nhng phỏt trin Do ú, vic ngn chn loi ti phm ny l yờu cu cp bỏch khụng ch phm vi quc gia m c quc t lm c iu ny, thit lp quy phm ti tin hon chnh l nhim v u tiờn v cú ý ngha quyt nh Xut phỏt t quan im ú, tỏc gi ó chn ti So sỏnh quy nh ca BLHS Vit Nam vi quy nh ca BLHS mt s nc v ti tin nhm nghiờn cu quy nh ti tin BLHS Vit Nam v so sỏnh vi mt s quc gia tỡm nhng im hn ch v cỏch khc phc Trong chng I ca lun vn, tỏc gi i sõu phõn tớch cu thnh ti phm tin BLHS nm 1999 v BLHS nm 2015, nờu nhng hn ch ca quy nh ti tin BLHS nm 1999 m BLHS nm 2015 ó khc phc c v nhng im hn ch cũn tn ti ca BLHS nm 2015 Ti chng 2, tỏc gi so sỏnh quy nh ti tin BLHS nc ta v BLHS mt s nc thuc h thng lut thnh (Trung Quc, Thy in) v mt s nc thuc h thng ỏn l (M, Canada) Trờn c s nhng nghiờn cu hai chng u, chng 3, tỏc gi trỡnh by c s lý lun v thc tin hon thin quy nh ti tin, nhng bi hc kinh nghim lp phỏp c th rỳt t quỏ trỡnh so sỏnh vi quy nh ti tin BLHS cỏc nc núi trờn, ỏp dng nhng kinh nghim ny khc phc nhng hn ch ca BLHS nm 1999 ó c BLHS nm 2015 thỏo g nhng cha trit Trong phn cui lun vn, tỏc gi xut nhng ni dung cn sa i, b sung ca quy phm ti tin, t vic xỏc nh 80 nhúm khỏch th loi cho n nhng sa i v ch th, hnh vi, hỡnh pht, cỏch s dng t ng nhm hon thin quy phm ny, tin ti xõy dng mt quy phm ti tin chun mc, mang li hiu qu cao cụng cuc u tranh phũng chng ti phm tin núi riờng v ti phm núi chung trờn phm vi quc gia v quc t 81 DANH MC TI LIU THAM KHO I Ti liu ting Vit B Cụng an - B Quc phũng - B T phỏp - Ngõn hng Nh nc Vit Nam - Vin Kim sỏt nhõn dõn ti cao - Tũa ỏn nhõn dõn ti cao (2011), Thụng t liờn tch s 09/2011/TTLT-BCA-BQP-BTP-NHNNVNVKSNDTC-TANDTC ngy 30/11/2011 hng dn ỏp dng quy nh ca BLHS v ti cha chp hoc tiờu th ti sn ngi khỏc phm ti m cú v ti tin, H Ni Lng Long Bỡnh (2014), Mt s xut hon thin quy nh v ti tin BLHS Vit Nam, Tp Tũa ỏn nhõn dõn - Tũa ỏn nhõn dõn ti cao, (3), tr 4-8 Nguyn Hũa Bỡnh (2004), u tranh phũng chng ti phm tin Vit Nam, NXB Cụng an nhõn dõn Canada, B lut hỡnh s Chớnh ph (2013), Ngh nh 116/2013/N-CP ngy 04/10/2013 quy nh chi tit thi hnh mt s iu ca Lut phũng, chng tin, H Ni Lờ ng Doanh, Trn Th Hng Nhn (2010), Tỡm hiu v ti phm tin mt s lý lun v thc tin, Tp Tũa ỏn nhõn dõn, (19), tr 1-4 FATF (2004), Lc lng c nhim ti chớnh v chng tin FATF, 40+9 khuyn ngh v chng tin v ti tr cho khng b Phng H (2009), Khng hong ti chớnh m ng cho hot ng tin bt hp phỏp, Tp kinh t chõu - Thỏi Bỡnh Dng, (259) Ngụ Vn Hin (2013), Ra tin v cỏc gii phỏp phũng chng tin Vit Nam, Hc vin ti chớnh 10 Nguyn Minh Hin (2013), Phũng nga ti phm tin Vit Nam, NXB Cụng an nhõn dõn 82 11 ng Thu Hin (2010), Ti phm tin lut sa i b sung mt s iu ca BLHS v mt s cn chỳ ý ỏp dng, Tp Dõn ch v Phỏp lut - B T phỏp, (5), tr 19-25 12 Nguyn ỡnh Hũa (2006), Ra tin v cuc chin chng tin trờn th gii v Vit Nam hin nay, Tp Kinh t v phỏt trin, (106), tr 34-37 13 Nguyn Vn Hon (2009), Sa i, b sung quy nh ca BLHS v ti tin gúp phn thỏo g khú khn thc tin v ỏp ng yờu cu hi nhp quc t, Tp Kim sỏt - Vin Kim sỏt nhõn dõn ti cao, (4), tr 56-61 14 Diu Hong (2007), Phng thc tin Vit Nam v kinh nghim phũng chng, Tp Ngõn hng Ngoi thng, (3), tr 23-26 15 Hi ng phi hp ph bin, giỏo dc phỏp lut Trung ng (2014), Ch Phỏp lut v phũng, chng tin, c san tuyờn truyn phỏp lut, (01) 16 Nguyn Cụng Hng, Nguyn Vn Hon, Nguyn Thanh Trỳc (2008), Bỏo cỏo so sỏnh h thng phỏp lut Vit Nam vi 40 khuyn ngh v khuyn ngh c bit ca lc lng c nhim ti chớnh, NXB H Ni 17 Liờn hp quc (1988), Cụng c v chng buụn bỏn bt hp phỏp cỏc cht ma tỳy v cht hng thn nm 1988 (Cụng c Viờn) 18 Liờn hp quc (1999), Cụng c v chng ti tr cho khng b 19 Liờn hp quc (2000), Cụng c Liờn hp quc v chng ti phm cú t chc xuyờn quc gia nm 2000 (Cụng c Palermo) 20 Liờn hp quc (2003), Cụng c Liờn hp quc v chng tham nhng 21 Vng Tinh Mch (2009), Phũng chng tin Vit Nam bi cnh hi nhp kinh t quc t, Tp Nghiờn cu lp phỏp - Vn phũng Quc hi, (7), tr 48-51 83 22 Dng Tuyt Miờn (2011), ỏnh giỏ tớnh tng thớch ca phỏp lut hỡnh s Vit Nam v ti tin vi quy nh tng ng ca chun mc quc t v mt s kin ngh, Tp To ỏn nhõn dõn - Tũa ỏn nhõn dõn ti cao, (4), tr 38-44 23 Dng Tuyt Miờn, Nguyn Th Võn Anh (2013, 2014), Ti tin nghiờn cu di gúc so sỏnh, Tp Tũa ỏn nhõn dõn - Tũa ỏn nhõn dõn ti cao, (24), tr 41 - 45 & (1), tr 42-45 24 Nguyn Ngc Minh (2011), Nghiờn cu phm vi ch th ca ti phm tin lut hỡnh s Vit Nam, Tp Dõn ch v phỏp lut B T phỏp, 12 (237), tr 9-14 25 M (1986), B tng lut v Lut kim soỏt tin 26 Ngõn hng Nh nc (2013), Thụng t s 35/2013/TT-NHNN ngy 31/12/2013 hng dn thc hin mt s quy nh v phũng, chng tin, H Ni 27 Ngõn hng Nh nc (2014), Thụng t s 31/2014/TT-NHNN ngy 11/11/2014 sa i, b sung mt s iu ca Thụng t s 35/2013/TTNHNN ngy 31/12/2013, H Ni 28 Nguyn Th Thỳy Ngc (2009), Vit Nam vi ngha v phỏp lý thnh viờn nhúm Chõu - Thỏi Bỡnh Dng v chng tin (APG), Lun thc s, i hc quc gia H Ni 29 Nc Cng hũa nhõn dõn Trung Hoa (1980), B lut hỡnh s, c thụng qua ngy 01/7/1979, cú hiu lc t ngy 01/01/1980, ln sa i b sung gn õy nht l vo ngy 28/02/2005 30 Paul Allan Schott (2007), Sỏch dch: Hng dn tham kho v chng tin v ti tr khng b ca cỏn b thuc Ngõn hng tỏi thit v phỏt trin quc t, NXB húa thụng tin 31 Quc hi nc CHXHCN Vit Nam (2009), B lut hỡnh s Vit Nam nm 1999 (sa i, b sung nm 2009), H Ni 84 32 Quc hi nc CHXHCN Vit Nam (2012), Lut phũng, chng tin s 07/2012/QH13 ngy 18/6/2012, H Ni 33 Quc hi nc CHXHCN Vit Nam (2015), B lut hỡnh s, H Ni 34 Vn To (2010), Phũng chng tin - kinh nghim ca cỏc nc v bi hc cho Vit Nam, Tp Ngõn hng, (1) 35 Nguyn Hu Thanh (2001), V hnh vi "Ra tin" theo quy nh ca phỏp lut hỡnh s Vit Nam, Tp Lut hc, Trng i hc Lut H Ni, (6), tr 36-41 36 Nguyn Triu Nh Thng (2008), Ti hp phỏp hoỏ tin, ti sn phm ti m cú lut hỡnh s Vit Nam, Lun thc s, i hc quc gia H Ni 37 Thy in (1965), B lut hỡnh s, c thụng qua nm 1962, cú hiu lc k t ngy 01/01/1965, c sa i gn nht vo ngy 01/5/1999 38 Trng i hc lut H Ni (2009), Giỏo trỡnh Lut hỡnh s Vit Nam, Tp 1, NXB Cụng an nhõn dõn 39 Nụng Xuõn Trng (2005), Tỡm hiu v vic phũng chng ti phm tin trờn th gii, Tp Kim sỏt, Vin Kim sỏt nhõn dõn ti cao, (5), tr 52 40 Trn Vn Tuõn (2013), Hon thin quy nh v ti tin Lut Hỡnh s Vit Nam trờn c s kinh nghim quc t, Lun thc s, i hc quc gia H Ni II Cỏc ti liu trờn internet 41 http://www.saga.vn/rua-tien-hanh-dong-gay-van-duc-nen-kinhte~31873 42 http://www.oed.org/fatf 43 http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-quoc-te/rua-tien-va-chong-rua-tientren-the-gioi-14116.html 85 [...]... lí của tội rửa tiền theo quy định tại BLHS Việt Nam năm 1999 Chương 2: So sánh quy định về tội rửa tiền theo qui định của BLHS Việt Nam hiện hành với quy định tƣơng ứng của BLHS một số quốc gia điển hình thuộc hệ thống luật thành văn và hệ thống án lệ Chương 3: Phƣơng hƣớng hoàn thiện quy định của BLHS Việt Nam hiện hành về tội rửa tiền 6 Chương 1 DẤU HIỆU PHÁP LÝ CỦA TỘI RỬA TIỀN THEO QUY ĐỊNH CỦA BỘ... qui định về tội rửa tiền - Đề xuất, kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định của BLHS Việt Nam về tội danh này 5 Phạm vi nghiên cứu của đề tài Luận văn đƣợc nghiên cứu dưới góc độ luật hình sự và so sánh luật Tác giả sẽ tập trung nghiên cứu các quy định của BLHS Việt Nam hiện hành về dấu hiệu pháp lý và đƣờng lối xử lí đối với tội rửa tiền, có sự liên hệ với qui định của BLHS năm 2015 về tội rửa tiền; so sánh. .. cứu quy định của BLHS Việt Nam hiện hành về tội rửa tiền (có sự liên hệ với qui định của BLHS năm 2015) - Nghiên cứu so sánh quy định của BLHS Việt Nam hiện hành về tội rửa tiền với qui định tƣơng ứng của BLHS Trung Quốc và Thuỵ Điển (thuộc hệ thống luật thành văn), đồng thời, cũng so sánh với qui định BLHS của Mỹ và Canada (thuộc hệ thống án lệ), từ đó xem xét, học tập kinh nghiệm lập pháp hình sự của. .. nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có” [32, Điều 4, khoản 1] Cho đến nay, hầu hết luật hình sự của các nƣớc trên thế giới đều đã qui định về tội rửa tiền Dƣới đây, tác giả sẽ trình bày dấu hiệu pháp lí của tội rửa tiền theo qui định của BLHS Việt Nam năm 1999 1.1 Dấu hiệu pháp lý của tội rửa tiền theo quy định của BLHS Việt Nam năm 1999 1.1.1 Khách thể của tội rửa tiền Theo khoa học luật hình sự, “khách... phạm tội mà có đƣợc quy định tại Điều 250 có đầy đủ đặc điểm của hành vi rửa tiền Do vậy, việc BLHS hiện hành tách tội rửa tiền với tội chứa chấp hoặc tiêu thụ tài sản do phạm tội mà có và qui định tại 2 điều luật độc lập là chƣa phù hợp với bản chất của hành vi và các chuẩn mực quốc tế 1.2 Đƣờng lối xử lý của tội rửa tiền theo quy định của Bộ luật hình sự năm 1999 1.2.1 Khoản 1 Điều 251 Theo quy định. .. nghiên cứu và đƣa ra những chuẩn mực quốc tế về chống rửa tiền và tài trợ cho khủng bố, đƣợc thành lập tại Hội nghị thƣợng đỉnh của nhóm G7 ở Pari vào năm 1989), rửa tiền đƣợc hiểu là: rửa tiền là toàn bộ các hoạt động được tiến hành một cách cố ý nhằm hợp pháp hóa tiền và tài sản có nguồn gốc từ tội phạm” [41] Theo quy định tại Luật phòng chống rửa tiền của Việt Nam thì rửa tiền là hành vi của tổ chức,... sánh với quy định này của BLHS Việt Nam với BLHS của một số quốc gia điển hình là BLHS Trung Quốc và Thuỵ Điển (thuộc hệ thống luật thành văn), BLHS của Mỹ và Canada (thuộc hệ thống án lệ) 6 Tính mới của đề tài Luận văn là công trình nghiên cứu ở cấp độ thạc sĩ nghiên cứu chuyên sâu, tƣơng đối toàn diện dƣới góc độ so sánh luật trên cơ sở nghiên cứu qui định của BLHS Việt Nam hiện hành về tội rửa tiền. .. phạm tội mà có” quy định tại Điều 250 [31] Mặt khác, quy định này thể hiện là Điều 251 BLHS năm 1999 chƣa mô tả hết các hành vi khách quan của tội rửa tiền Đây là vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu để tiến tới xây dựng một quy phạm tội rửa tiền hoàn chỉnh trong BLHS Việt Nam 17 1.1.3 Mặt chủ quan của tội rửa tiền “Mặt chủ quan của tội phạm là hoạt động tâm lí diễn ra bên trong người phạm tội Mặt chủ quan của. .. với Tội rửa tiền là Tội chứa chấp, tiêu thụ tài sản do ngƣời khác phạm tội mà có” đƣợc quy định tại Điều 250 Trên diễn đàn khoa học luật hình sự, có ý kiến cho rằng nên hợp nhất Điều 250 và Điều 251 thành một tội rửa tiền bởi vì về bản chất, hành vi phạm tội đƣợc quy định tại Điều 250 là hành vi rửa tiền [15, tr.20] Ngƣời viết đồng ý với quan điểm này vì khoản 1 Điều 4 Luật phòng, chống rửa tiền. .. quả giữa hành vi và hậu quả, các điều kiện bên ngoài của việc thực hiện tội phạm nhƣ công cụ, phƣơng tiện phạm tội, phƣơng pháp thủ đoạn phạm tội Theo quy định tại Điều 251 BLHS năm 1999, tội rửa tiền đƣợc qui định là tội phạm có CTTP hình thức có nghĩa là nhà làm luật chỉ qui định (mô tả) hành vi khách quan và không qui định về hậu quả của tội phạm Hành vi khách quan của tội rửa tiền gồm có bốn dạng