Phát triển dịch vụ ngân hàng hiện đại ở việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN THỊ XUÂN HOA PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ NGÂN HÀNG HIỆN ĐẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế trị Mã số: 60 31 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHÍNH TRỊ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PhÝ M¹nh Hång Hµ Néi -2007 Lời cảm ơn “Em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới thầy giáo, PGS.TS Phí Mạnh Hồng thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia Hà nội kiến thức quý báu mà thầy cô truyền đạt suốt khoá học giúp đỡ, bảo tận tình mà em nhận trình nghiên cứu, viết hiệu chỉnh luận văn Em xin gửi lời cảm ơn tới gia đình, anh, chị, bạn đồng nghiệp động viên, tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành luận văn Mặc dù thân cố gắng nhiều, song luận văn tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận lời phê bình, góp ý từ thầy cô bạn bè đồng nghiệp để tiếp tục mở rộng nghiên cứu đề tài nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ” 2 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết Đề tài: Dịch vụ ngân hàng dịch vụ quan trọng thị trường tài Dịch vụ ngân hàng phát triển cho phép kinh tế huy động nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, phân bổ sử dụng chúng cách có hiệu Đồng thời dịch vụ ngân hàng phát triển lành mạnh yếu tố đảm bảo cho ổn định kinh tế vĩ mô tăng trưởng bền vững Trong bối cảnh toàn cầu hoá kinh tế quốc tế phát triển kinh tế tri thức, xu hướng đa dạng hoá mở rộng dịch vụ ngân hàng đại hướng tất yếu quốc gia Trên giới ngày nay, NHTM đã, tìm cách để tự đổi vận động với xu chung thời đại Hệ thống NHTM giới phát triển mạnh mẽ, ngày đại mang tính chất đa với qui mô hoạt động xuyên quốc gia Song song với việc trì, phát triển đại hoá dịch vụ ngân hàng truyền thống, NHTM giới mở hàng ngàn loại hình dịch vụ ngân hàng có hàm lượng công nghệ cao nhằm đáp ứng tốt nhu cầu kinh tế tối đa hoá giá trị gia tăng cho TCTD, khách hàng xã hội Hiện nay, Việt Nam trình thực công nghiệp hoá, đại hoá đất nước hội nhập kinh tế quốc tế với mức độ ngày sâu rộng Hệ thống NHTMVN tránh khỏi tác động xu hướng toàn cầu hoá kinh tế quốc tế, kinh tế tri thức sóng phát triển vũ bão hệ thống ngân hàng toàn cầu Hệ thống NHTMVN muốn tồn phát triển buộc phải đổi Nhưng đổi nào? Chiến lược sao? điều định sống hệ thống Ngân hàng phồn vinh quốc gia Đây toán khó Chính phủ ngân hàng Việt Nam Trên thực tế, năm qua, Chính phủ có chủ trương lớn đạo thực trình cải tổ, đổi phát triển hệ thống NHTMVN Một chủ trương phát triển, mở rộng đa dạng hoá loại hình dịch vụ ngân hàng đại Cho đến nay, hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng Việt nam có tốc độ phát triển theo đánh giá chung xuất phát điểm thấp, qui mô chất lượng loại hình dịch vụ hạn chế; dịch vụ NHTMVN cung cấp chủ yếu dịch vụ truyền thống, trình đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng đại diễn chậm Ngay loại hình dịch vụ ngân hàng truyền thống đơn điệu, sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu người dân doanh nghiệp xuất chưa nhiều Để lý giải nguyên nhân yếu đó, với mong muốn tìm giải pháp nhằm khắc phục khó khăn, tồn trước mắt thúc đẩy trình đại hoá dịch vụ ngân hàng theo hướng nâng cao tính cạnh tranh hệ thống NHTMVN giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế nay, xin chọn đề tài “ Phát triển dịch vụ ngân hàng đại Việt Nam” để nghiên cứu 2.Tình hình nghiên cứu: Phát triển dịch vụ ngân hàng đại Việt Nam nhiệm vụ cấp bách, yêu cầu tất yếu hệ thống NHTMVN Thực tốt chiến lược có ý nghĩa vô quan trọng thiết thực không ngành ngân hàng mà ngành, tổ chức, nhà đầu tư nước Vì vậy, phát triển dịch vụ ngân hàng đại Việt Nam trở thành tiêu chí lớn Chính phủ nhà nước quan tâm Trên thực tế, vấn đề có nhiều công trình nghiên cứu nhiều giác độ khác Các tác giả nhà nghiên cứu, nhà quản lý, nghiên cứu sinh thuộc lĩnh vực tài ngân hàng Điển hình nhóm đề tài sau: Một là: Các công trình nghiên cứu chung toàn hoạt động dịch vụ NHTM như: - “Giải pháp phát triển nâng cao sức cạnh tranh dịch vụ ngân hàng Việt nam bối cảnh hội nhập”-Kỷ yếu hội thảo khoa học năm 2005, viết TS.Phạm Huy Hùng, Ngân hàng Công thương VN - “Giải pháp xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng trình hội nhập kinh tế quốc tế”- Công trình khoa học 2005, TS Nguyễn Đức Thảo, Học viện Ngân hàng - “Hệ thống ngân hàng Việt Nam: Đặc điểm số dịch vụ bản”Công trình khoa học năm 2005 TS Nguyễn Hồng Sơn, Viện kinh tế trị giới - … Nhóm đề tài cung cấp cho kiến thức tổng quan dịch vụ NHTM thực trạng dịch vụ NHTM nói chung Tuy nhiên, đề tài chưa sâu vào phân tích thực trạng phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng đại mà đề cập đến định hướng cho phát triển dịch vụ NHTM nói chung Hai là: Nhóm đề tài nghiên cứu trực tiếp đến loại hình dịch vụ ngân hàng đại Việt nam như: - “Đánh giá tiềm phát triển thị trường thẻ Việt nam” Trần Thị Bích Phượng, Ngân hàng Ngoại thương Việt nam - “Biện pháp mở rộng phát triển toán không dùng tiền mặt” thạc sỹ Lưu Thuý Mai, Ngân hàng Nhà nước - “Hoàn thiện khuôn khổ thể chế dịch vụ ngân hàng đại” Tạ Quang Đôn, Vụ Pháp chế Ngân hàng Nhà nước 5 - “Những yếu tố định chất lượng dịch vụ ngân hàng đại” Tô Ánh Dương – Bùi Thu Thuỷ , Vụ Chiến lược PTNH Ngân hàng Nhà nước - … Các đề tài phân tích dịch vụ ngân hàng đại phân tích phạm vi loại hình dịch vụ cụ thể hay nghiên cứu khía cạnh định dịch vụ ngân hàng đại mà chưa mở rộng đề cập đến vấn đề khác liên quan dịch vụ ngân hàng đại cách có hệ thống Các giải pháp đưa chưa mang tính đồng bộ, đặc biệt sát với tình hình thực tế Do vậy, cần phải tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện tìm hướng phát triển mới, phù hợp với bối cảnh cho loại hình dịch vụ ngân hàng đại Việt nam Vì vậy, với việc chọn đề tài “ Phát triển dịch vụ ngân hàng đại VN” làm luận văn thạc sỹ, sở có kế thừa phát triển kết công trình công bố, tác giả mong muốn hệ thống hoá số vấn đề lý thuyết, góp phần lý giải thực trạng hoạt động dịch vụ ngân hàng đại Việt Nam đưa giải pháp để phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng đại Việt Nam góp phần khắc phục yếu kém, trì trệ hoạt động dịch vụ NHTM Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu luận văn: Mục đích nghiên cứu: Trên sở phân tích làm sáng tỏ thực trạng phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng đại Việt Nam, đề xuất giải pháp nhằm phát triển loại hình dịch vụ Nhiệm vụ nghiên cứu: Quá trình nghiên cứu luận văn làm sáng tỏ số nội dung chủ yếu sau: - Phân tích xu hướng hình thành phát triển dịch vụ ngân hàng hệ thống ngân hàng đại giới 6 - Thực trạng phát triển dịch vụ ngân hàng đại Việt Nam thời gian qua - Đề xuất giải pháp phát triển hệ thống dịch vụ ngân hàng đại Việt Nam nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Việt Nam đường hội nhập kinh tế quốc tế Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu tình hình phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng đại NHTM Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu cách tổng thể hoạt động dich vụ ngân hàng đại NHTM Việt Nam mà không vào cụ thể hoạt động dịch vụ ngân hàng đại NHTM Thời gian nghiên cứu: Chủ yếu tập trung nghiên cứu tình hình phát triển hệ thống dịch vụ ngân hàng đại từ năm 2000 trở lại Phƣơng pháp nghiên cứu: Trên tảng phương pháp nghiên cứu tổng quát phương pháp vật biện chứng vật lịch sử, luận văn trọng phương pháp cụ thể như: Phương pháp phân tích, tổng hợp, logic lịch sử, đối chiếu, so sánh, phương pháp thống kê, để làm rõ vấn đề nghiên cứu Những đóng góp luận văn - Làm rõ thực trạng phát triển dịch vụ ngân hàng đại Việt Nam thời gian qua, vấn đề cần giải nguyên nhân - Đưa định hướng giải pháp nhằm phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng đại thời gian tới Bố cục luận văn Ngoài lời nói đầu kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề chung hệ thống dịch vụ ngân hàng đại 7 Chương 2: Thực trạng phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng đại VN Chương 3: Định hướng giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng đại Việt Nam bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế khu vực CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HỆ THỐNG DỊCH VỤ NGÂN HÀNG HIỆN ĐẠI 1.1 Tổng quan dịch vụ ngân hàng, dịch vụ ngân hàng đại 1.1.1 Khái niệm dịch vụ ngân hàng: Dịch vụ ngân hàng loại hình dịch vụ chất lượng cao, có vai trò quan trọng kinh tế, đời sống trình hội nhập quốc tế Tuy nhiên, nay, lĩnh vực nghiên cứu có ý kiến không hoàn toàn trùng khớp xung quanh khái niệm dịch vụ ngân hàng, phân loại nội hàm dịch vụ Vậy dịch vụ ngân hàng? dịch vụ ngân hàng nghiệp vụ ngân hàng có phải đồng với không? có khác “hoạt động ngân hàng” với dịch vụ ngân hàng? …Trả lời câu hỏi cần để hiểu dịch vụ ngân hàng Cho đến chưa có khái niệm chung dịch vụ tài Tại Việt Nam cuốn: Đại từ điển Kinh tế thị trường, Từ điển kinh tế học, Từ điển Tài chính-Ngân hàng Từ điển Tiếng Việt, …chưa thấy đề cập đến đề cập chưa rõ khái niệm dịch vụ tài Song dịch vụ tài thường nói đến gắn liền với ngân hàng Tại Mỹ, NHTM định nghĩa công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành tài Nhưng Pháp NHTM quy định ngân hàng hay sở thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác khoản tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài khác Tại Ấn Độ khái niệm NHTM ngân hàng nhận khoản ký thác vay hay tài trợ đầu tư… Còn Thổ Nhĩ Kỳ, NHTM hiểu loại hình công ty trách nhiệm hữu hạn thiết lập nhằm mục đích nhận tiền ký thác thực nghiệp vụ hối đoái, nghiệp vụ hối phiếu, chiết khấu hình thức vay mượn hay tín dụng khác Như dù quốc gia nữa, với khái niệm hay quy định cụ thể khác ngân hàng thường gắn liền với dịch vụ tài Theo WTO, dịch vụ tài dịch vụ có tính chất tài nhà cung cấp dịch vụ tài cung cấp Lĩnh vực dịch vụ tài GATS chia thành nhóm lớn là: nhóm một, bao gồm toàn dịch vụ bảo hiểm dịch vụ liên quan tới bảo hiểm; nhóm hai, bao gồm toàn dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác (ngoại trừ bảo hiểm) Nhóm bao gồm dịch vụ bảo hiểm nhân thọ phi nhân thọ, tái bảo hiểm, trung gian bảo hiểm môi giới đại lý, dịch vụ bổ trợ cho bảo hiểm tư vấn tính toán rủi ro Hoạt động dịch vụ ngân hàng bao gồm tất dịch vụ truyền thống ngân hàng cung cấp nhận tiền gửi, cho vay loại, toán dịch vụ chuyển tiền Các dịch vụ tài khác bao gồm mua bán ngoại hối tất loại chứng khoán, bảo lãnh chứng khoán, môi giới tiền tệ, quản lý tài sản, dịch vụ toán bù trừ, cung cấp chuyển giao thông tin tài chính, tư vấn dịch vụ tài bổ trợ khác Như vậy, dịch vụ ngân hàng phận cấu thành dịch vụ tài nói chung, đặt nội hàm khái niệm dịch vụ tài Với cách đó, việc không tách bạch rạch ròi đâu dịch vụ ngân hàng làm phát sinh khó khăn việc xác định dịch vụ ngân hàng tuý Chỉ có cách khắc phục hỗn hợp lưỡng tính: Dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác( ngoại trừ bảo hiểm) Trong số năm gần đây, với yêu cầu hội nhập quốc tế ngày trở nên khẩn trương hơn, quan niệm dịch vụ ngân hàng đổi theo thông lệ quốc tế Theo đó, khái niệm dịch vụ ngân hàng hiểu chung công việc trung gian tiền tệ tổ chức nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng sinh lời, đầu tư, giữ hộ hay bảo đảm an toàn, đem lại nguồn thu cho tổ chức cung ứng dịch vụ 9 Trong sách “Nghiệp vụ ngân hàng đại” David Cox, thấy quan niệm rõ ràng dịch vụ ngân hàng nước Anh là: Hầu hết hoạt động nghiệp vụ ngân hàng thương mại gọi dịch vụ ngân hàng sở, điều kiện để mở rộng phát triển dịch vụ ngân hàng Ở nƣớc ta đến nay, chưa có minh định rõ ràng khái niệm dịch vụ ngân hàng Có không quan niệm cho rằng: Dịch vụ ngân hàng không thuộc phạm vi kinh doanh tiền tệ hoạt động nghiệp vụ ngân hàng theo chức trung gian tài (cho vay, huy động tiền gửi…), mà bao gồm hoạt động không thuộc nội dung nói ( chuyển tiền, uỷ thác, mua bán hộ, môi giới kinh doanh chứng khoán…) Một số khác lại cho tất hoạt động ngân hàng phục vụ cho doanh nghiệp công chúng dịch vụ ngân hàng Trong sách “phát triển thị trường dịch vụ tài Việt nam tiến trình hội nhập” (NXH Tài chính, năm 2004) hai tác giả PGS.TS Thái Bá Cẩn TS.Trần Nguyên Nam cho dịch vụ ngân hàng bao gồm 11 loại hình: Nhận tiền gửi; cung cấp tài khoản giao dịch; quản lý tiền mặt; trao đổi ngoại tệ (dịch vụ ngoại hối); dịch vụ tín dụng; dịch vụ uỷ thác; cho thuê tài chính; tư vấn tài chính; dịch vụ bảo hiểm; môi giới đầu tư chứng khoán; dịch vụ quỹ tương hỗ trợ cấp Theo số tác giả, dịch vụ ngân hàng cần hiểu theo hai khía cạnh: rộng hẹp Theo nghĩa rộng, dịch vụ ngân hàng bao gồm toàn hoạt động tiền tệ, tín dụng, toán, ngoại hối… Quan niệm phù hợp với cách phân ngành dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài WTO hiệp định thương mại Việt nam-Hoa Kỳ, cách phân loại nhiều nước phát triển Theo nghĩa hẹp, dịch vụ ngân hàng bao gồm hoạt động chức định chế tài trung gian huy động vốn cho vay Ở nước ta lĩnh vực dịch vụ ngân hàng Luật Các tổ chức tín dụng quy định, định nghĩa giải thích Cụm từ “hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng” bao hàm ba nội dung: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán, khoản TÀI LIỆU THAM KHẢO 10 “2001”, Giáo trình lý thuyết tiền tệ ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nhà xuất thống kê - Hà nội “2000”, Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nhà xuất thống kê 3.“2006”, Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng, trường đại học Kinh tế Hồ Chí Minh, Nhà xuất thống kê 4.“2003”, Toàn cầu hoá tác động hội nhập Việt nam, Nhà xuất giới 5.“1998”, Hệ thống văn pháp luật ngân hàng, Ngân hàng nhà nước Việt nam, Nhà xuất Chính trị quốc gia 6.“2005”, Kỷ yếu công trình nghiên cứu khoa học ngành ngân hàng, Ngân hàng nhà nước Việt nam, Nhà xuất thống kê Hà nội 7.“2003,2004,2005,2006”, Tạp chí ngân hàng, Ngân hàng nhà nước Việt nam 8.“2003,2004,2005,2006”, Thị trường tài tiền tệ, Hiệp hội ngân hàng 9.TS Đinh Văn Ân, 2004, Việt Nam tích cực chuẩn bị gia nhập WTO số lĩnh vực dịch vụ, Nhà xuất Văn hoá thông tin Hà nội 10.TS Lê Đình Hợp, “1997”, Một số vấn đề cách mạng dịch vụ ngân hàng thập kỷ 90, Tạp chí thông tin khoa học ngân hàng 11.TS Lưu Ngọc Trịnh, “2002”, Bước chuyển sang kinh tế tri thức số nước giới nay, Nhà xuất giáo dục 12.- “2006”, Các thành tựu côg nghệ dịch vụ ngân hàng đại, Ngân hàng nhà nước, Nhà xuất văn hoá thông tin Hà nội 13 Nguyễn Xuân Thành, “2005”, Những vấn đề quan tâm nhà quản lý ngân hàng đại, Tạp chí ngân hàng 14.Trần Thanh Liêm , “2004”, Các kênh giao dịch mô hình ngân hàng bán lẻ, Tạp chí Ngân hàng Ngoại thương Việt nam 11 15.TS Trần Hoàng Ngân “2004”, Vài nét phát triển ngân hàng điện tử giới, Tạp chí Ngân hàng 16 Bernard Hoekman, Aaditya Mattoo, Philip English,”2004”, Sổ tay phát triển thương mại WTO, Nhà xuất Chính trị quốc gia Hà nội 17 David Cox, “2001”, Nghiệp vụ ngân hàng đại,Nhà xuất trị quốc gia 18 Peter Rose, “2001”,Quản trị NHTM, Nhà xuất Tài 19 Eward Reel, E Gill, “1993”, Ngân hàng thương mại- Nhà xuất HCM 20.Frederic S Miskhin, “1994”, Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật Hà nội 21.Konrad, Adenauer,Stiftung, “2003”, Toàn cầu hoá tác động hội nhập Việt nam, Nhà xuất giới 22 ING Financial Institution, “2003”, Khái niệm bán lẻ chiến lược dành cho tổ chức phủ 23 Peter S.Rose, “2001”, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài 24 Dwight S.Ritter, “2002”, Kỹ phát triển sản phẩm dịch vụ tài chính, Nhà xuất Thống kê 25 Markus Koerner “2003”, Strategic business unit Retail banking [...]... đề quan tâm nhất hiện nay của các nhà quản lý ngân hàng hiện đại, Tạp chí ngân hàng 14.Trần Thanh Liêm , “2004”, Các kênh giao dịch của mô hình ngân hàng bán lẻ, Tạp chí Ngân hàng Ngoại thương Việt nam 11 15.TS Trần Hoàng Ngân “2004”, Vài nét về sự phát triển ngân hàng điện tử trên thế giới, Tạp chí Ngân hàng 16 Bernard Hoekman, Aaditya Mattoo, Philip English,”2004”, Sổ tay về phát triển thương mại... luật về ngân hàng, Ngân hàng nhà nước Việt nam, Nhà xuất bản Chính trị quốc gia 6.“2005”, Kỷ yếu các công trình nghiên cứu khoa học ngành ngân hàng, Ngân hàng nhà nước Việt nam, Nhà xuất bản thống kê Hà nội 7.“2003,2004,2005,2006”, Tạp chí ngân hàng, Ngân hàng nhà nước Việt nam 8.“2003,2004,2005,2006”, Thị trường tài chính tiền tệ, Hiệp hội ngân hàng 9.TS Đinh Văn Ân, 2004, Việt Nam tích cực chuẩn bị... một số lĩnh vực dịch vụ, Nhà xuất bản Văn hoá thông tin Hà nội 10.TS Lê Đình Hợp, “1997”, Một số vấn đề về cuộc cách mạng dịch vụ ngân hàng thập kỷ 90, Tạp chí thông tin khoa học ngân hàng 11.TS Lưu Ngọc Trịnh, “2002”, Bước chuyển sang nền kinh tế tri thức ở một số nước trên thế giới hiện nay, Nhà xuất bản giáo dục 12.- “2006”, Các thành tựu côg nghệ và dịch vụ ngân hàng hiện đại, Ngân hàng nhà nước,... và ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê - Hà nội 2 “2000”, Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê 3.“2006”, Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng, trường đại học Kinh tế Hồ Chí Minh, Nhà xuất bản thống kê 4.“2003”, Toàn cầu hoá và tác động đối với sự hội nhập của Việt nam, Nhà xuất bản thế giới 5.“1998”, Hệ thống văn bản pháp luật về ngân hàng, Ngân. .. Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, Nhà xuất bản chính trị quốc gia 18 Peter Rose, “2001”,Quản trị NHTM, Nhà xuất bản Tài chính 19 Eward Reel, E Gill, “1993”, Ngân hàng thương mại- Nhà xuất bản HCM 20.Frederic S Miskhin, “1994”, Tiền tệ Ngân hàng và thị trường tài chính, Nhà xuất bản khoa học và kỹ thuật Hà nội 21.Konrad, Adenauer,Stiftung, “2003”, Toàn cầu hoá và tác động đối với sự hội nhập của Việt nam, ... thế giới 22 ING Financial Institution, “2003”, Khái niệm về bán lẻ và chiến lược dành cho tổ chức và chính phủ 23 Peter S.Rose, “2001”, Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Tài chính 24 Dwight S.Ritter, “2002”, Kỹ năng phát triển các sản phẩm dịch vụ tài chính, Nhà xuất bản Thống kê 25 Markus Koerner “2003”, Strategic business unit Retail banking