Thẩm định dự án của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần Liên Việt

i Tính cấp thiết đê tài Ngân hàng TMCP Liên Việt ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Định hướng phát triển LienVietbank trở thành ngân hàng bán buôn kết hợp với bán lẻ kinh doanh đa năng, nên đối tượng khách hàng mục tiêu ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ cá nhân có khả tiếp cận dịch vụ Ngân hàng Vì vậy, vai trò hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng vô quan trọng, đặc biệt thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Trong bối cảnh kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng diễn cạnh tranh ngày gay gắt hầu hết ngành kinh tế, đặc biệt ngành ngân hàng tài Hoạt động ngành ngân hàng có nhiều rủi ro tiềm ẩn, cần có biện pháp tốt để hạn chế rủi ro Một biện pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư ii CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NHTM 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại Trải qua nhiều kỉ từ xuất đến hệ thống ngân hàng thương mại với hàng ngàn chi nhánh khắp năm châu thể tầm quan trọng phát triển kinh tế giới nói chung, phát triển kinh tế quốc gia riêng biệt Chính hệ thống Ngân hàng với phương tiện giao dịch đại (Ngân hàng điện tử) bước xoá bỏ ngăn cách địa lý, không gian thời gian làm cho lục địa xích lại gần Ngày hoạt động ngân hàng không ngừng cải tiến, cung cấp cho khách hàng nhiều sản phẩm tiện hơn, hoạt động huy động vốn vay bản, mang lại thu nhập cho ngân hàng Bên cạnh hoạt động thúc đẩy tăng trưởng doanh nghiệp, tạo sức sống cho kinh tế 1.2 Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại Khái niệm: “Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng thương mại việc tổ chức xem xét đánh giá cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung có ảnh hưởng trực tiếp đến khả thực hiệu dự án để từ định cho vay, tài trợ vốn cho dự án” Vai trò thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại: Công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng dự án đầu tư vô quan trọng cần thiết nhằm định cho vay vốn đầu tư đắn, có sở đảm bảo hiệu vốn đầu tư thu hồi đồng vốn bỏ Thẩm định dự án đầu tư tạo để kiểm tra việc sử dụng vốn mục đích, đối tượng tiết kiệm vốn trình thực Từ xác định hiệu đầu tư dự án khả hoàn vốn, trả nợ dự án chủ đầu tư Quan trọng việc thẩm định dự án cho vay vốn nhằm đảm bảo an toàn có hiệu nguồn vốn mà Ngân hàng tài trợ iii 1.3 Thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp vừa nhỏ đặc điểm doanh nghiệp vay vốn Ở Việt Nam, doanh nghiệp coi vừa nhỏ đơn vị kinh doanh có số lao động nhỏ 300 người và/hoặc có số vốn đăng ký nhỏ 10 tỷ đồng Một số đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam: Có tính tự chủ cao quy mô thấp; lĩnh vực hoạt động DVVNN đa dạng phong phú; quy mô nhỏ bé, nên diễn biến thị trường bất lợi, doanh nghiệp vừa nhỏ dễ dàng chuyển hướng kinh doanh; khó tiếp cận dịch vụ Ngân hàng Một số đặc điểm dự án DNVVN: Lĩnh vực đa dạng; quy mô dự án thường không lớn; Thời gian đầu tư không kéo dài, thường khoảng từ đến năm; Chất lượng dự án lập thường không cao Sự cần thiết thẩm đinh dự án doanh nghiệp vừa nhỏ Thẩm định dự án sở để ngân hàng thương mại xác định hiệu vốn đầu tư, khả hoàn vốn dự án khả trả nợ nhà đầu tư Thẩm định dự án để ngân hàng có biện pháp kiểm tra việc sử dụng vốn có mục đích, đối tượng hay không, góp phần để dự án đầu tư mang lại hiệu quả, lợi nhuận cho chủ đầu tư trả nợ cho ngân hàng Thẩm định dự án giúp ngân hàng lường trước rủi ro xảy ảnh hưởng đến trình triển khai, thực dự án Quy trình thẩm định dự án đầu tư Sơ đồ 1.3: Quy trình tổng quát thẩm định DAĐT Tiếp nhận hồ sơ dự án đầu tư Thực công việc thẩm định Lập báo cáo kết thẩm định Nội dung thẩm định dự án đầu tư NHTM Thẩm định khách hàng vay vốn Trình cấp có thẩm quyền phê duyệt iv Năng lực pháp lý: Cán thẩm định trình đánh giá lực pháp lý khách hàng cần phải nghiêm túc thực hiện, kiểm tra kiểm soát loại hồ sơ yêu cầu hồ sơ để tránh rủi ro pháp lý Từ kết luận khách hàng có đủ tư cách pháp nhân để xác lập mối quan hệ tín dụng với ngân hàng hay không Phân tích tình hình sản xuất kinh doanh, lực tài chính: Cán thẩm định nội dung báo cáo tài doanh nghiệp để hiểu rõ thực trạng tình hình tài khách hàng, từ dự báo tương lai tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Năng lực quản trị điều hành, kinh nghiệm doanh nghiệp, Quan hệ với Tổ chức tín dụng Thẩm định dự án đầu tư: xem xét nhóm nội dung chủ yếu sau: Đánh giá tính pháp lý dự án: Dự án có đảm bảo mặt pháp lý không? Sự cần thiết phải đầu tư, mục tiêu dự án: Cơ hội thách thức doanh nghiệp tiến hành đầu tư dự án này, mức độ ảnh hưởng dự án tới hoạt động chung toàn doanh nghiệp… Tổng vốn đầu tư, suất đầu tư, cấu tính khả thi phương án nguồn vốn: Đánh giá tính hợp lý, đầy đủ mức vốn đầu tư khái toán; tính khả thi phương án nguồn vốn doanh nghiệp dự kiến dùng để huy động vốn thực dự án Lựa chọn công nghệ, thiết bị Phân tích thị trường: Thị trường yếu tố đầu vào Thị trường yếu tố đầu Đây nội dung phân tích quan trọng thẩm định dự án đầu tư nhằm đánh giá khả cạnh tranh doanh nghiệp với doanh nghiệp ngành, khả chiếm lĩnh thị trường mức độ rủi ro góc độ thị trường sản phẩm dự án Đánh giá hiệu tài khả hoàn trả nợ vay: Thẩm định tài dự án bao gồm tính toán xác định vấn đề liên quan đến tài hiệu tài dự án: v Thẩm định tiêu hiệu tài dự án: Đánh giá hiệu dự án qua việc xem xét số tiêu như: NPV; IRR; PI (hay gọi tỷ số lợi ích – chi phí); Thời gian hoàn vốn PP; Lợi nhuận kế toán bình quân AAP: Thẩm định điều kiện đảm bảo tiền vay Các biện pháp đảm bảo tiền vay bao gồm: cầm cố, chấp, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lãnh tín chấp Hiện nay, biện pháp bảo đảm tiền vay đa dạng, điều tạo sở pháp lý cho tổ chức tín dụng, khách hàng có nhiều lựa chọn trình áp dụng quy định liên quan pháp luật để thực biện pháp bảo đảm tiền vay Tùy trường hợp cụ thể mà tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận áp dụng biện pháp bảo đảm nêu cho phù hợp Phương pháp thẩm định dự án đầu tư Thẩm định theo trình tự : việc tiến hành thẩm định dự án theo trình tự, từ tổng quát đến chi tiết So sánh, đối chiếu tiêu: Nội dung phương pháp so sánh, đối chiếu nội dung dự án với chuẩn mực pháp luật quy định, tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp để lựa chọn phương án tối ưu Phương pháp phân tích độ nhạy: việc xem xét thay đổi tiêu hiệu tài dự án yếu tố có liên quan đến tiêu thay đổi Phân tích độ nhạy nhằm xem xét mức độ nhạy cảm dự án biến động yếu tố có liên quan đến tiêu hiệu tài Phương pháp triệt tiêu rủi ro : Để đảm bảo tính vững hiệu chất lượng việc thẩm định, phục vụ việc định cho vay cần thiết phải dự đoán rủi ro xảy phương án để hạn chế rủi ro 1.4 Những nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Những nhân tố khách quan: - Môi trường pháp lý - Chủ dự án đầu tư (là chủ doanh nghiệp vừa nhỏ) vi - Điều kiện kinh tế xã hội Những nhân tố chủ quan Cán thẩm định Trang thiết bị công nghệ thông tin Công tác tổ chức điều hành hoạt động thẩm định dự án vii CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NH TMCP LIÊN VIỆT THỜI GIAN QUA 2.1 Giới thiệu ngân hàng Liên Việt Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Liên Việt (LienVietBank) thành lập theo giấy phép thành lập hoạt động số 91/GP-NHNN ngày 28/03/2008 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Với số vốn điều lệ 3.300 tỷ đồng, LienVietBank ngân hàng thương mại cổ phần lớn thứ Việt Nam Tính đến hết tháng năm 2009, LienVietBank có 814 người, có 640 có trình độ đại học đại học (chiếm 78.60%) LienVietBank coi nguồn nhân lực yếu tố cốt lõi tài sản quý giá Ngân hàng Về mạng lưới Chi nhánh: Hiện LienVietBank có 01 Sở giao dịch, 07 chi nhánh 15 phòng giao dịch Kế hoạch năm 2009 LienVietBank mở rộng lên 10 chi nhánh 25 phòng giao dịch Khách hàng mục tiêu định hướng LienVietBank kết hợp bán buôn bán lẻ Những kết đạt Ngân hàng Liên Việt LienVietBank vào hoạt động thị trường tài đầy bất ổn khó khăn, thị trường tài giới nước trải qua thời kỳ khủng hoảng thực Tuy nhiên vượt qua khó khăn đó, Ban lãnh đạo Ngân hàng có bước vững chắc, thể tầm nhìn chiến lược khả nắm bắt thời tận dụng mạnh khách hàng, nhân lực lợi ngân hàng sau, để nhanh chóng đưa LienVietBank trở thành ngân hàng lớn, thương hiệu định vị mạnh mẽ thị trường Dư nợ cho vay NH Liên Việt đến ngày 30/6/2009 đạt 5.455 tỷ đồng, tăng 104% so với năm 2008 Trong cho vay ngắn hạn chủ yếu (chiếm 82% tổng dư nợ), cho vay trung dài hạn chiếm 18% tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu 0,01% Quan điểm chủ đạo Ban lãnh đạo LienVietBank tăng trưởng đôi với ổn định viii 2.2 Thực trạng thẩm định dự án DN vừa nhỏ hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Liên Việt thời gian qua Kể từ thành lập ngân hàng tài trợ cho 17 dự án với nhiều ngành nghề quy mô khác nhau, với tổng dư nợ 457 tỷ đồng, chiếm 8,37% tổng dư nợ Ngân hàng, cho vay dự án doanh nghiệp vừa nhỏ chủ yếu, chiếm 78,11% tổng dư nợ cho vay dự án Qui trình thẩm định dự án đầu tư LienVietBank Sơ đồ 2.2: Qui trình thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Liên Việt Nghiên cứu hồ sơ khách hàng, hồ sơ vay vốn Ban tín dụng CN Thẩm định tổng quát Thẩm định chi tiết Lập tờ trình thẩm định Điều tra thực tế Đánh giá cán TD Thuộc phán CN Vượt phán CN P Tái TĐ Hội sở Quyết định cho vay từ chối cho vay Hội đồng tín dụng Mặc dù LienVietBank ngân hàng áp dụng qui trình thẩm định chuẩn, sở tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm qui trình thẩm định Ngân hàng trước Nội dung thẩm định dự án đầu tư DVVNN LienVietBank Thẩm định khách hàng vay vốn - Thẩm định pháp lý khách hàng vay vốn, từ rút xem xét khách hàng có đủ tư cách pháp nhân (hay pháp lý) để quan hệ vay vốn với ngân hàng hay không? ix - Thẩm định tài khách hàng vay vốn: Thẩm định nội dung tài khách hàng vay vốn, từ đánh giá lực tài khách hàng có lành mạnh không, có đủ khả (và an toàn) để quan hệ với ngân hàng không? Thẩm định dự án đầu tư - Xem xét sở pháp lý Dự án: thẩm định hồ sơ kết luận dự án có phù hợp mặt pháp lý không nhằm tránh rủi ro mặt pháp lý - Phân tích cần thiết đầu tư: đánh giá mức độ quan trọng dự án đầu tư không doanh nghiệp mà với bên liên quan - Xem xét kế hoạch tài Dự án: Xác định tổng mức đầu tư; Nguồn vốn đầu tư (chi tiết khoản mục); Đánh giá, phân tích cấu tổng mức đầu tư nguồn vốn đầu tư; Kế hoạch vay trả nợ nguồn vốn đầu tư (lập biểu chi tiết) - Đánh giá tính khả thi Dự án: cán thẩm định cần xem xét tính khả thi dự án sở phân tích nội dung: thị trường tiêu thụ; thị trường nguyên, nhiên, vật liệu yếu tố đầu vào; khả tổ chức thực Dự án, quản lý sản xuất lao động: trình độ, kinh nghiệm đơn vị/cá nhân lập dự án; Tiến độ thực dự án… - Thẩm định hiệu khả hoàn trả nợ Dự án: Đánh giá, phân tích hiệu kinh tế (lập biểu tính toán chi tiết tiêu hiệu Dự án như: NPV, IRR, ROE, ROA, thời gian hoàn vốn, dòng tiền ): - Phân tích độ nhạy dự án: Trên sở thông số đầu vào dự án, thay đổi số kiện đầu vào như: suất chiết khấu (r); giá nguyên liệu đầu vào, giá bán sản phẩm đầu ra, công suất khai thác dự án, để từ xem xét độ nhạy cảm dự án biến số kinh tế khác, từ đánh giá mức độ rủi ro dự án Thẩm định điều kiện bảo đảm tiền vay - Tính hợp pháp biện pháp bảo đảm tài sản bảo đảm - Đặc điểm Hồ sơ pháp lý tài sản x - Tên, đặc điểm, số lượng, ký mã hiệu, tình trạng tài sản; vị trí, địa điểm, ranh giới tài sản vật phụ kèm theo - Chất lượng, tình trạng, giá trị sử dụng tài sản - Giá mua bán, đầu tư giá trị theo dõi sổ sách kế toán - Giá Lienvietbank, TCTD quan khác xác định trước đây, kết định giá tổ chức tư vấn, tổ chức chuyên môn (nếu có) - Giá thị trường tài sản bảo đảm thời điểm định giá; Khả khai thác, sử dụng tài sản; Khả phát mại, chuyển đổi thành tiền Phương pháp thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ LienVietbank Phương pháp thẩm định theo trình tự: phương pháp thực thẩm định từ tổng quát đến chi tiết Phương pháp so sánh, đối chiếu: phương pháp so sánh, đối chiếu nội dung dự án với chuẩn mực pháp luật quy định, tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp kinh nghiệm thực tế để từ xem xét tính khả thi dự án đầu tư Phương pháp phân tích độ nhạy: việc cán thẩm định cho đại lượng đầu vào thay đổi theo tỷ lệ định từ đó, tính toán số hiệu tài thay đổi tương ứng, dự án hiệu nghĩa dự án có độ an toàn cao Ví dụ thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Liên Việt - Tên dự án: Đầu tư xây dựng Nhà máy gia công kim loại ORISTAR - Khách hàng vay vốn: Công ty cổ phần xuất nhập Sao Phương Đông - Ngành nghề đăng ký kinh doanh: Sản xuất, gia công buôn bán hàng kim khí, vật liệu kim loại - Vốn điều lệ: 10.000.000.000 đồng (Mười tỷ đồng) - Tổng mức đầu tư dự kiến Dự án là: 42,793,364,139 đồng Đánh giá chung cán thẩm định dự án:: xi - Đánh giá chung Khách hàng khoản vay: Dự án xây dựng Nhà máy gia công kim loại Công ty Sao Phương Đông có hiệu kinh tế cao, thể phát triển Công ty Nhà máy xây dựng giúp công ty tăng khả cạnh tranh thị trường Chủ đầu tư có đủ lực trình độ để quản lý điều hành dự án hoàn thành vào hoạt động Chủ đầu tư đảm bảo có đủ nguồn vốn tham gia đầu tư dự án theo tiến độ Dự án đầu tư xây dựng theo quy hoạch thiết kế xây dựng Nhà nước quy định, dự án đảm bảo vệ sinh môi trường sinh thái Các tiêu hiệu kinh tế tài chính, phương án vay vốn trả nợ vốn vay dự án phù hợp, đảm bảo trả nợ gốc lãi đầy đủ kịp thời Sau thẩm định, cán tín dụng đồng ý kính trình Ban tín dụng chấp thuận khoản vay Thông qua ví dụ điển hình với thực tế hoạt động ngân hàng cho thấy việc thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng thực chi tiết, có kết hợp phân tích từ chi tiết đến tổng hợp khía cạnh dự án, đặc biệt việc thẩm định sử dụng vốn, doanh thu – chi phí - lợi nhuận, nguồn trả nợ dự án… Do kết thẩm định tin cậy đầy đủ tạo cho việc đưa định cho vay ngân hàng 2.3 Đánh giá thực trạng thẩm định dự án DN vừa nhỏ NH TMCP Liên Việt Những thành tựu đạt - Về qui trình thẩm định: Các bước công đoạn quy định logic Quy trình áp dụng thống toàn hệ thống nhìn chung thời gian qua cán thẩm định tuân thủ nghiêm túc Về nội dung thẩm định : Nội dung thẩm định toàn diện, bao quát nhiều vấn đề, công tác thẩm định không xem xét khía cạnh tài chính, mà tính đến khía cạnh khác dự án xii Về phương pháp thẩm định: Các phương pháp thẩm định áp dụng cách linh hoạt tuỳ theo tính chất dự án lượng thông tin cán thẩm định thu thập Về cán thẩm định : Đội ngũ cán trẻ có trình độ chuyên môn giỏi, nhiệt tình công tác, say mê với công việc giàu tinh thần ham học hỏi Về thời gian thẩm định: Thời gian thẩm định dự án ngân hàng tiến hành nhanh chóng đôi với chất lượng thẩm định tốt Về công tác thu thập, quản lý, lưu trữ số liệu phục vụ cho trình thẩm định Những hạn chế Tổ chức thẩm định dự án chưa kiện toàn, chưa có phòng thẩm định riêng Phương pháp thẩm định chưa thực hiệu Nội dung thẩm định sơ sài Trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định chưa khai thác có hiệu Mạng lưới thông tin thiếu Cán thẩm định thiếu kinh nghiệm Nguyên nhân tồn Nguyên nhân chủ quan : Ngân hàng Liên Việt thành lập, quy trình thẩm định ngân hàng trình hoàn thiện Hệ thống trang thiết bị, máy tính phục vụ thẩm định chưa khai thác cách triệt để Ngân hàng chưa nghiên cứu áp dụng phần mềm đại thẩm định quản lý dự án Nguyên nhân khách quan Môi trường luật pháp, kinh tế, xã hội, chủ đầu tư … xiii CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA DN VVN TẠI NH LIÊN VIỆT TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng thời gian tới Trong năm kể từ thành lập, LienVietbank phấn đấu trở thành 10 ngân hàng Thương mại Cổ phần hàng đầu Việt Nam Với chiến lược kinh doanh rõ ràng :”Đầu tư dịch vụ, kết hợp bán buôn, bán lẻ kinh doanh đa năng” 3.2 Cơ hội thách thức LienVietbank điều kiện Kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng xu phát triển ngày tăng Cùng với phát triển chung kinh tế, số lượng ngân hàng thương mại số năm trở lại có gia tăng đột biến, không thành lập ngân hàng, mà bành trướng ngân hàng đa quốc gia thị trường Việt Nam Sự cạnh tranh ngân hàng ngày gia tăng bối cảnh thị trường tài Việt Nam toàn cầu trải qua thời kỳ khủng hoảng, số ngân hàng phải phá sản số phải tình trạng theo dõi đặc biệt 3.3 Yêu cầu thẩm định dự án nói chung dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng LienVietbank thời gian tới - Thẩm định dự án không hướng tới phục vụ cho mục tiêu kinh doanh ngân hàng mà phải góp phần thực mục tiêu phát triển kinh tế chung ngành, địa phương đất nước thời kỳ - Hoạt động thẩm định không đứng góc độ người cho vay vốn để xem xét, định, mà phải xem xét dự án góc độ lợi ích kinh tế xã hội nhằm tránh xảy tình trạng thất thoát lãng phí, dẫn đến tổn thất cho xã hội - Thẩm định dự án phải tiến hành thường xuyên, liên tục, không diễn trước mà sau cho vay, nhằm đảm bảo tính hiệu an toàn cho nguồn vốn vay xiv 3.4 Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ LienVietbank Hoàn thiện nội dung thẩm định - Thẩm định khách hàng vay vốn - Thẩm định phương diện kỹ thuật - Thẩm định thị trường đầu vào đầu - Thẩm định phương diện tài dự án Kiện toàn máy thẩm định - Chuyên môn hoá hoạt động thẩm định - Cần tăng quyền phán cho Chi nhánh - Quy định chi tiết trách nhiệm quyền lợi cá nhân cán thẩm định - Tạo lập chế phối hợp chặt chẽ trình thẩm định phận ngân hàng nhằm nâng hiệu công việc thẩm định Nâng cao trình độ đội ngũ cán thẩm định - Tuyển chọn nhân đầu vào có chất lượng cao - Đào tạo, trao đổi chuyên môn - Giáo dục nhận thức, tư cách đạo đức Xây dựng hệ thống thông tin đồng bộ, hiệu Nâng cấp trang thiết bị phục vụ thẩm định 3.5 Một số kiến nghị - Với nhà nước Bộ ngành có liên quan - Với ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại khác - Kiến nghị với chủ đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ - Với Ngân hàng Liên Việt xv KẾT LUẬN Công tác thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng Nó tạo tiền đề cho định đầu tư hay cho vay xác có hiệu Việc thẩm định dự án đầu tư cần thực cách nghiêm túc để hạn chế rủi ro xảy ra, đem lại hiệu cho chủ đầu tư, ngân hàng tài trợ vốn xã hội Trong phạm vi luận văn, tác giả nghiên cứu giải nội dung sau: Thứ nhất, hệ thống hoá vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại nói chung thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động thẩm định dự án doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Liên Việt, từ thành tựu, hạn chế nguyên nhân hoạt động thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Liên Việt Thứ ba, đề xuất số giải pháp chủ yếu kiến nghị quan ban ngành nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Liên Việt thời gian tới