Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Liên Việt

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN THỊ VÂN ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN LIÊN VIỆT CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG TÓM TẮT LUẬN VĂN HÀ NỘI, NĂM 2010 MỤC LỤC Trang Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu, sơ đồ MỞ ĐẦU Chương - Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng NHTM 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 12 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.1 Khái niệm 14 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 15 1.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 16 1.3.2.3 Hạn chế rủi ro tín dụng 21 1.3.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng 24 1.3.3 Các phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel II 25 Chương - Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Liên Việt 30 2.1 Khái quát chung ngân hàng Liên Việt 30 2.1.1 Sự hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng Liên Việt 32 2.1.3.1 Hoạt động nguồn vốn 32 2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 33 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh 35 2.1.3.4 Tình hình cung ứng dịch vụ khác 36 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Liên Việt 37 2.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng 37 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên Việt 37 2.2.2.1 Các sách quản trị rủi ro tín dụng 37 2.2.2.2 Thiết lập cấu tổ chức hoạt động quản trị rủi ro 40 2.2.2.3 Hệ thống xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 41 2.2.2.4 Chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 43 2.2.2.5 Công tác giám sát tín dụng 48 2.2.2.6 Quản lý danh mục cho vay 50 2.2.2.7 Tình hình trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng 53 2.2.2.8 Các hoạt động khác 54 2.2.3 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên Việt 57 2.2.3.1 Đánh giá chung hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng 57 2.2.3.2 Một số tồn nguyên nhân 58 Chương - Một số giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Liên Việt 64 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng Liên Việt 64 3.2 Một số giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng 65 3.2.1 Thiết lập phận quản trị rủi ro tín dụng riêng biệt 65 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng cho khach hàng cá nhân 66 3.2.3 Nhóm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 66 3.2.4 Chú trọng công tác quản lý danh mục tín dụng 74 3.3 Một số kiến nghị 75 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 75 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 79 3.3.3 Kiến nghị với ban ngành có liên quan 80 KẾT LUẬN 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng NQH Nợ hạn TSĐB Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 32 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn 34 Bảng 2.3: Thu nhập & Chi phí 35 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ hạn/ Tổng dư nợ 45 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ khó đòi/ Tổng nợ hạn 46 Bảng 2.6: Phân loại nợ 47 Bảng 2.7: Danh mục cho vay theo kỳ hạn 51 Bảng 2.8: Danh mục cho vay theo ngành nghề 51 Bảng 2.9: Danh mục cho vay theo thành phần kinh tế 52 Bảng 2.10: Danh mục cho vay theo tài sản đảm bảo 53 Bảng 2.11: Trích lập, sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng 54 Biểu 2.1: Tình hình huy động vốn 33 Biểu 2.2: Tình hình sử dụng vốn 34 Biểu 2.3: Thu nhập & Chi phí 36 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức 31 Sơ đồ 2.2: Mô hình xếp hạng tín dụng nội với khách hàng 43 i TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ BÀI Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam đà phát triển mạnh mẽ đa dạng, thành phần kinh tế ngân hàng non trẻ khiến cho công tác quản trị rủi ro tín dụng gặp nhiều khó khăn phát sinh nhiều hạn chế Nhận thức tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng, ngân hàng nói chung Ngân hàng Liên Việt nói riêng xây dựng cho giải pháp nhằm quản lý hạn chế rủi ro tín dụng, nhiên hạn chế chưa thực hiệu Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn đó, tiến hành nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Liên Việt” với mong muốn góp phần giải số vấn đề tồn tại Liên Việt nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung Mục đích nghiên cứu đề tài: Hệ thống hóa lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM Trên sở tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Liên Việt đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Liên Việt Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Phạm vi nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Liên Việt từ năm 2008 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung luận văn kết cấu thành chương Chương - Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ii Tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hoàn trả Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định trả lại với lượng lớn Hoạt động tín dụng xảy có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác, chuyển giao mang tính chất tạm thời, hoàn trả lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng có số đặc điểm có lòng tin, có tính thời gian, có tính hoàn trả 1.1.3 Phân loại tín dụng Tùy vào mục đích, đặc điểm khoản vay, có nhiều cách để phân loại tín dụng vay tiêu dùng kinh doanh sản xuất, vay ngắn hạn dài hạn, vay tài sản đảm bảo, vay tiền tài sản 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng hiểu biến cố không mong đợi xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hoàn thành nghiệp vụ tài định 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, phân chia thành nhóm nguyên nhân chủ yếu là: Nguyên nhân khách quan: bao gồm nguyên nhân xuất phát từ môi trường tự nhiên, môi trường pháp lý, môi trường kinh tế Những nguyên nhân khách quan gây tổn thất đến hoạt động sản xuất kinh doanh, suy thoái khủng hoảng kinh tế gây ảnh hưởng đến hệ thống kinh tế, thay đổi hành lang pháp lý gây khó khăn cho doanh nghiệp iii Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng vay: khách hang cố tình sử dụng vốn vay sai mục đích, khách hàng thiện chí trả nợ kinh doanh không hiệu thiếu khả trả nợ vay Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng: ngân hàng đủ thông tin, số liệu thống kê tiêu đánh giá nên đánh giá sai khả hoạt động kinh doanh khách hàng, định giá không tài sản đảm bảo, lơi lỏng giám sát tín dụng sách cho vay không phù hợp chặt chẽ, chạy theo tăng trưởng tín dụng mà lơi lỏng chất lượng tín dụng,…điều làm tăng nguy rủi ro tín dụng hậu khó kiểm soát 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gây nhiều hậu tài chính, uy tín mức độ khác Khi phát sinh nợ hạn nợ xấu ngân hàng bị tăng chi phí cho công tác giám sát, chi phí pháp lý, chi phí phòng ngừa rủi ro; bị giảm, chậm doanh thu từ gây thiệt hại cho ngân hàng, làm giảm lợi nhuận, ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn, mức độ nợ hạn cao ảnh hưởng lớn đến khả khoản, chi trả cho người gửi tiền ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Thậm chí nặng nề làm cho ngân hàng phá sản ảnh hưởng đến toàn kinh tế 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro trung tâm hoạt động quản trị điều hành NHTM Hiểu cách đơn giản quản trị rủi ro trình NHTM áp dụng nguyên lý, phương pháp kinh nghiệm quản trị ngân hàng vào hoạt động kinh doanh ngân hàng để giám sát phòng ngừa, hạn chế giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, đầu tư hoạt động kinh doanh khác để ngăn chặn tổn thất thiệt hại cho ngân hàng, đồng thời không ngừng nâng cao sức mạnh uy tín ngân hàng thương trường 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng iv Để quản trị rủi ro tín dụng, cần phải nhận biết nguy có rủi ro tín dụng thông qua dấu hiệu nhận biết Có thể phân chia nhóm dấu hiệu để nhận biết rủi ro tín dụng thành dấu hiệu tài dấu hiệu phi tài Dấu hiệu tài chính: cần quan tâm số khoản, số khả sinh lời cho thấy dấu hiệu suy yếu, cấu vốn không hợp lý,các vòng quay hoạt động thể suy yếu Dấu hiệu phi tài chính: dấu hiệu phi tài cần quan tâm nhiều trường hợp dấu hiệu phát rủi ro tín dụng Có thể kể đến dấu hiệu như: giảm sút mạnh số dư tiền gửi, công nợ gia tăng, mức độ vay thường xuyên, yêu cầu khoản vay vượt nhu cầu dự kiến, chấp nhận sử dụng nguồn tài trợ lãi suất cao; có thay đổi cấu NS hệ thống quản trị; khủng hoảng nhân sự; chuẩn bị số liệu tài không đủ, trì hoãn nộp báo cáo, khả tiền mặt giảm, phải thu tăng nhanh thời hạn toán nợ kéo dài, 1.3.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng Các mô hình đo lường rủi ro tín dụng đa dạng gồm mô hình phân tích định tính (truyền thống) mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng Mô hình lượng hóa có ưu điểm phương pháp truyền thống chỗ cho phép xử lý nhanh chóng nhiều hồ sơ vay với chi phí thấp, khách quan, góp phần tích cực trọng việc kiểm soát rủi ro tín dụng ngân hàng Ở Việt Nam NHTM bắt đầu vào trình xây dựng mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng hệ thống cho điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng chủ yếu dụng phương pháp truyền thống để đánh giá rủi ro tín dụng 1.3.2.3 Hạn chế rủi ro tín dụng Để phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng áp dụng biện pháp sau: Nâng cao chất lượng công tác thẩm định phân tích tín dụng Chú trọng công tác thu thập thông tin xếp hạng khách hàng Thực tốt việc kiểm soát rủi ro tín dụng 1.3.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng Có nhiều biện pháp để xử lý khoản nợ xấu, vào tình hình thực tế v nguồn lực ngân hàng, mức độ thiệt hại rủi ro ứng xử từ phía khách hàng, ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp xử lý sau: - Hình thức xử lý khai thác: cho vay thêm, bổ sung tài sản bảo đảm, chuyển nợ hạn, thực khoanh nợ, xóa nợ, định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp - Hình thức sử dụng biện pháp lý: Xử lý nợ tồn đọng, lý doanh nghiệp, khởi kiện, thực mua bán khoản nợ, sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng 1.3.3 Các phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel II Trong Basel II, Ủy ban Basel ban hành 17 nguyên tắc quản lý nợ xấu mà thực chất đưa nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo tính hiệu an toàn hoạt động tín dụng Các nguyên tắc tập trung vào nội dung như: xây dựng môi trường tín dụng thích hợp, thực cấp tín dụng lành mạnh, trì quản lý theo dõi tín dụng phù hợp Chương - Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Liên Việt 2.1 Khái quát chung ngân hàng Liên Việt 2.1.1 Sử hình thành phát triển Ngày 01/05/2008, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Liên Việt thức khai trương hoạt động theo Giấy phép thành lập hoạt động số 91/GP-NHNN ngày 28/03/2008 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Với số vốn điều lệ 3.300 tỷ đồng, Liên Việt ngân hàng có vốn điều lệ lớn thứ hai khối ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Liên Việt thành lập phận quản lý rủi ro tín dụng chuyên trách, có chức thẩm định, quản lý theo dõi chặt chẽ khoản cho vay khách hàng Bên cạnh có hệ thống kiểm soát nội chịu quản lý Ban Giám đốc thường xuyên kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng 2.1.3 Tình hình hoạt động Ngân hàng Liên Việt vi 2.1.3.1 Hoạt động nguồn vốn Tổng huy động vốn Liên Việt tăng lên đáng kể: thời điểm 31/12/2008 tổng vốn huy động 3.800 tỷ đồng, đến 30/06/2009 vốn huy động tăng 105.87% đạt 7.823 tỷ đồng, thời điểm 31/12/2009 13.394 tỷ vốn huy động 30/06/2009 đạt 19.739 tỷ đồng, tăng 47.37% so với thời điểm 31/12/2009 Trong đó, chủ yếu nguồn vốn huy động từ tổ chức tín dụng tổ chức kinh tế 2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn Doanh số cho vay thu nợ tăng mạnh tháng đầu năm 2009 giảm tháng cuối năm Sở dĩ có không ổn định biến động số giá tiêu dùng cuối năm tăng nhanh làm cho nhu cấu vốn lưu động doanh nghiệp giảm nhẹ việc vay vốn trả nợ doanh nghiệp bị ảnh hưởng Tính đến 31/12/2008, tổng dư nợ cho vay đạt 2.673 tỷ đồng, đến 30/06/2009, số tăng lên 5.464 tỷ đồng, tăng 104%, đến 31/12/2009, dư nợ cho vay 5.983 tỷ đồng, tăng 519 tỷ đồng đến 30/06/2010 tổng dư nợ cho vay 6.089 tỷ đồng 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh Năm 2008, với tháng vào hoạt động, lợi nhuận Ngân hàng đạt 443.89 tỷ đồng Sau tháng đầu năm 2009, lợi nhuận mà ngân hàng thu 338.17 tỷ đồng đến hết năm 2009 540.05 tỷ đồng tăng 21.66% so với 2008 Lợi nhuận tháng đầu năm Ngân hàng 338.89 tỷ đồng Với định hướng chiến lược tăng trưởng cao, quản lý chi phí tốt trì nợ hạn mức thấp giúp nâng cao lợi nhuận ngân hàng Liên Việt 2.1.3.4 Tình hình cung ứng dịch vụ khác Trong năm 2009 nửa đầu năm 2010, ngân hàng Liên Việt triển khai đẩy mạnh sản phẩm dịch vụ như: Dịch vụ toán nước, toán quốc tế, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, Western Union, bảo lãnh… Và đặc biệt phát triển kênh toán điện tử qua internet banking sms banking Kết đạt vii đựợc chênh lệch từ kinh doanh ngoại tệ năm 2009 đạt 11,79 tỷ đồng, tăng gần 200% so với năm 2008 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Liên Việt 2.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng Ra đời bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, môi trường cạnh tranh liệt tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt năm 2008 xảy khủng hoảng kinh tế toàn cầu gây tác hại nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, Ngân hàng Liên Việt vượt qua khó khăn để ổn định phát triển bền vững, hoạt động tín dụng tăng trưởng đặn lành mạnh Trong giai đoạn này, tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân ngân hàng Liên Việt 20% Mục tiêu Liên Việt kiểm soát tốt đồng thời quản lý chất lượng tín dụng, có phân loại khoản nợ để theo dõi khoản nợ xấu cần xử lý 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên Việt 2.2.2.1 Các sách quản trị rủi ro tín dụng Liên Việt xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng vào nội dung như: hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng, xây dựng hệ thống văn chế độ, xây dựng sách tín dụng phù hợp, xây dựng hệ thống công cụ đo lường đánh giá rủi ro tín dụng, xây dựng hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng, trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo chế độ 2.2.2.2 Thiết lập cấu tổ chức hoạt động quản trị rủi ro Để đảm bảo quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, Liên Việt xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng Hội sở Chi nhánh Tại Hội sở gồm: Ủy ban tín dụng, Khối quản lý rủi ro, Phòng pháp chế, Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ, Khối khách hàng cá nhân doanh nghiệp, Khối công nghệ thông tin Tại Chi nhánh: Giám đốc Chi nhánh chịu trách nhiệm quán triệt sách quản trị rủi ro cho cán bộ, ngược lại cán có trách nhiệm tuân thủ đầy đủ theo yêu cầu công việc viii 2.2.2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Liên Việt xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để đánh giá khách hàng doanh nghiệp Đây công cụ quản lý rủi ro tín dụng cốt lõi Liên Việt đồng thời sở để Liên Việt thực quản lý khách hàng có quan hệ tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp sử dụng phương pháp chấm điểm nhóm tiêu tài phi tài khách hàng: kết hợp với phương pháp chuyên gia thống kê để xếp hạng khách hàng 2.2.2.4 Chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Ngân hàng Liên Việt xây dựng Quy trình cho vay quy định trình tự thực việc cấp tín dụng theo nguyên tắc, thủ tục đồng thời tuân thủ qui định pháp luật sách cho vay ngân hàng Ngân hàng Liên Việt xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập, phân định rõ trách nhiệm khâu tư vấn khách hàng, thẩm định, cho vay phận đánh giá rủi ro Sự tách bạch quy trình cho vay tạo tính linh hoạt, không lạm quyền, phận có chức kiểm tra chéo, thẩm định tái thẩm định, hạn chế nhiều rủi ro, đảm bảo tính khách quan hoạt động tín dụng 2.2.2.5 Công tác giám sát tín dụng Ngân hàng Liên Việt coi trọng việc giám sát khoản vay từ trước, sau cho vay Việc kiểm tra giám sát khoản vay thực thông qua phương án quản lý tiền vay, quản lý nguồn thu Cán tín dụng chủ động xây dựng phương án quản lý, kiểm tra giám sát tiền vay, nguồn thu để đảm bảo an toàn vốn vay, thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi vay hạn Đồng thời, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn khách hàng 2.2.2.6 Quản lý danh mục cho vay Ngay từ thành lập Ngân hàng Liên Việt thực hoạt động quản lý danh mục cho vay xây dựng dựa chuẩn mực kế toán Việt Nam ix hướng dẫn NHNN Ngân hàng thực quản lý danh mục cho vay theo kỳ hạn, theo ngành nghề kinh tế, theo thành phần kinh tế, theo tài sản đảm bảo, 2.2.2.7 Tình hình trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng Trong năm gầ n , Ngân hàng Liên Việt đã thực hiê ̣n trić h lâ ̣p dự phòng rủi ro theo Quyết định 493/2005/Qđ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN Ngoài khoản dự phòng cụ thể, Ngân hàng Liên Việt phải trích thêm dự phòng chung 0,75% tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm 2.2.2.8 Các hoạt động khác Ngân hàng Liên Việt coi nguồn nhân lực yếu tố cốt lõi tài sản quý giá Ngân hàng Chính sách nhân Ngân hàng Liên Việt xây dựng với mục đích biến nguồn nhân lực trở thành ưu cạnh tranh hàng đầu Chính sách nhân Ngân hàng Liên Việt đặt mối quan hệ Ngân hàng nhân viên trung tâm sách Do đó, Ngân hàng Liên Việt trọng tới yếu tố này, từ tuyển dụng đầu vào, đào tạo, sách lương thưởng đến môi trường làm việc 2.2.3 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên Việt 2.2.3.1 Đánh giá chung hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Trong thời gian qua, hoạt động tín dụng Liên Việt đạt kết đáng kể: Dư nợ cho vay tăng trưởng mức mạnh nhiều tiềm phát triển sở nguồn vốn huy động dồi dào, kinh doanh hiệu quả, ưu tiên cho mục tiêu tăng trưởng Mặc dù chịu áp lực cạnh tranh lớn thị trường Ngân hàng Liên Việt đạt tốc độ tăng trưởng cao huy động vốn cấp tín dụng Công tác quản trị rủi ro xem trọng việc thành lập phận chuyên trách quản trị rủi ro, đưa sách, chức năng, nhiệm vụ rõ ràng cho phận liên quan từ trung ương đến chi nhánh nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Liên Việt x Ngân hàng cụ thể hóa số hoạt động phòng ngừa quản trị rủi ro tín dụng như: có quy trình tín dụng nhằm cảnh báo dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng có biện pháp tăng cường công tác thẩm định phân tích tín dụng hiệu quả, có hệ thống chấm điểm tín dụng nội cho khách hàng doanh nghiệp, thực công tác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định Quản lý tín dụng đặc biệt kiện toàn, cụ thể là: xây dựng sách tín dụng thực nghiêm túc quy định, chế độ, quy trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, xác định rõ giới hạn cho vay để định hướng cho việc tăng trưởng tín dụng tầm kiểm soát 2.2.3.2 Một số tồn nguyên nhân Bên cạnh kết đạt được, tồn số vấn đề như: Mô hình tổ chức sách quản trị rủi ro tín dụng chưa có phận tách riêng, hoạt động độc lập; Việc tuân thủ sách tín dụng chưa triệt để; Hệ thống xếp hạng tín dụng chưa đầy đủ hoàn thiện; Chất lượng thông tin phân tích tín dụng kém; Bộ phận kiểm toán nội chưa phát huy hết vai trò; Quy trình nghiệp vụ tín dụng phụ thuộc vào đánh giá chủ quan cán tín dụng; Công tác giám sát sau cho vay chưa hiệu quả; Định hướng quản lý danh mục cho vay chưa phát huy hiệu mạnh mẽ Một số nguyên nhân tồn tại: Chất lượng tín dụng ngân hàng bị ảnh hưởng trung thực thông tin từ phía khách hàng; Cơ cấu tổ chức, mô hình hoạt động, hệ thống nhân sự, công nghệ hạn chế ngân hàng non trẻ; Chương - Một số giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Liên Việt 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng Liên Việt Trong năm tới trở thành ngân hàng đại hàng đầu với dịch vụ tiên tiến theo mô hình nước phát triển 3.2 Một số giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên Việt nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, bám vào nội dung xi quản trị rủi ro tín dụng để đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên Việt sau: Thiết lập phận quản trị rủi ro tín dung riêng biệt; Hoàn thiện hệ thống xếp hạng cho khách hàng cá nhân; Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng như: nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tín dụng cải cách máy tín dụng, nâng cao vai trò công tác kiểm soát nội ngân hàng, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay; Chú trọng công tác quản lý danh mục tín dụng 3.3 Một số kiến nghị Ngoài số giải pháp đề xuất Liên Việt, luận văn đưa số kiến nghị NHNN nâng cao chất lượng quản lý điều hành, tăng cường công tác tra kiểm soát, nâng cao chất lượng thông tin tín dụng Đối với Chính phủ ban ngành liên quan hoàn thiện sở pháp lý, xây dựng hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuyển mực quốc tế, xây dựng hệ thống giám sát tín dụng ngân hàng, tăng cường phối hợp hiệu quan giám sát, tránh chồng chéo bỏ sót việc giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng KẾT LUẬN Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM nói chung, Ngân hàng Liên Việt nói riêng - Phân tić h t hực tra ̣ng rủi ro tin ́ du ̣ng ta ̣i Ngân hàng Liên Việt qua các năm , đánh giá những thành tić h cũng những tồ n ta ̣i công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân của những tồ n ta ̣i này - Đưa các giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên Việt, số kiến nghị với Chính Phủ , Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Liên Việt nhằ m tăng cường hiê ̣u quả công tác quản trị rủi ro tín dụng