Quản lý nợ xấu tại sở giao dịch Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam

1 MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2 Nợ xấu công tác quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.2.1 Nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2.2 Công tác quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.3 Kinh nghiệm quốc tế công tác quản lý nợ xấu học cho Việt Nam Error! Bookmark not defined 1.3.1 Kinh nghiệm Thái Lan Error! Bookmark not defined 1.3.2 Kinh nghiệm Singapore Error! Bookmark not defined 1.3.3 Bài học cho Việt Nam Error! Bookmark not defined 2 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM (SGD-VCB)Error! Bookmark not d 2.1 Khái quát Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (SGD-VCB) Error! Bookmark not defined 2.1.1 Cơ cấu tổ chức Error! Bookmark not defined 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng công tác quản lý Nợ xấu Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (SGD – VCB) Error! Bookmark not defined 2.2.1 Thực trạng nợ xấu Error! Bookmark not defined 2.2.2 Thực trạng công tác quản lý nợ xấu Error! Bookmark not defined Đánh giá công tác quản lý xử lý Nợ xấu SGD – VCB Error! 2.3 Bookmark not defined 2.3.1 Những kết đạt công tác xử lý nợ xấu SGD Error! Bookmark not defined 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAMError! Bookmark no 3.1 Định hướng phát triển Hoạt động tín dụng SGDError! Bookmark not defined 3.2 Các giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu SGDError! Bookmark not defined 3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu Error! Bookmark not defined 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm xử lý nợ xấu Error! Bookmark not defined 3.3 Kiến nghị Error! Bookmark not defined 3.3.1 Đối với Chính phủ Error! Bookmark not defined 3 3.3.2 Kiến nghị NHNN Error! Bookmark not defined PHẦN KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined 4 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ở nước ta nay, tín dụng coi hoạt động chủ chốt Ngân hàng thương mại lợi nhuận hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ lớn tổng lợi nhuận thu từ hoạt động khác Ngân hàng Nợ xấu tiềm ẩn hoạt động tín dụng gây thất thoát vốn ngân hàng; nguy làm ảnh hưởng tới khả khoản gây phá sản ngân hàng Việc quản lý Nợ xấu có ý nghĩa đặc biệt quan trọng ngân hàng thương mại Các ngân hàng thương mại thường xuyên phải giám sát, theo dõi để quản lý tốt tình hình nợ xấu nhằm giảm bớt rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng; đồng thời làm giảm chi phí trích lập dự phòng ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận Ngân hàng Sở giao dịch ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thời gian gần có kết đáng khích lệ công tác quản lý nợ xấu (đưa tỷ lệ nợ xấu từ 11,72% năm 2008 xuống 9,01% năm 2009 đến cuối quý II năm 2010 giảm xuống 7,37%), nhiên tỷ lệ cao so với mục tiêu Sở giao dịch (phấn đấu đạt tỷ lệ nợ xấu 3%) Từ thực tế đó, tác giả chọn đề tài “Quản lý nợ xấu sở giao dịch ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Trên sở nghiên cứu số vấn đề quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu công tác quản lý nợ xấu sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam thời gian qua, tìm hạn chế công tác quản lý nợ xấu, từ đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý nợ xấu sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng nợ xấu công tác quản lý nợ xấu Sở giao dịch ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Phƣơng pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu là: logic lịch sử; thống kê, phân tích tổng hợp; so sánh sở số liệu, tài liệu thu thập Ý nghĩa luận văn Đề tài nghiên cứu tập trung vào giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý nợ xấu sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Kết nghiên cứu đề tài áp dụng vào công tác quản lý nợ xấu sở giao dịch với mục đích làm giảm tỷ lệ nợ xấu sở giao dịch, hạn chế rủi ro tín dụng 6 CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng bên tổ chức kinh tế, doanh nghiệp cá nhân cách ngân hàng huy động vốn từ nguồn nhàn rỗi kinh tế cung cấp cho bên khoảng thời gian định Đến thời hạn hai bên thỏa thuận, ngân hàng nhận vốn phần tăng thêm gọi phần lời tính theo lãi suất Các đặc trưng tín dụng ngân hàng Một là, tin tưởng, tín nhiệm ngân hàng khách hàng; Hai là, tính thời hạn; Ba là, tính hoàn trả: Ngân hàng đặc biệt quan tâm tới tính Các nguyên tắc tín dụng Một là, khoản vay phải sử dụng mục đích có hiệu quả; Hai là, phải có tài sản đảm bảo; Ba là, vốn vay phải hoàn trả thời hạn 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Quan niệm rủi ro tín dụng Rủi ro hoạt động tín dụng NHTM xảy xuất biến cố làm cho bên đối tác không thực nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng vào thời điểm đáo hạn Các nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng có nhiều loại; xét hai khía cạnh nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan: nguyên nhân khách quan bao gồm nguyên nhân Rủi ro môi trường kinh tế không thuận lợi; Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi; Rủi ro nguyên nhân từ phía khách hàng vay nguyên nhân chủ quan lỏng lẻo công tác kiểm tra nội ngân hàng, bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ, thiếu giám sát quản lý sau cho vay, hợp tác NHTM lỏng lẻo, vai trò CIC chưa thực hiệu Mô hình đo lường rủi ro tín dụng Để xác định xác mức độ rủi ro khoản vay, ngân hàng phải có hệ thống phân loại khoản vay dựa phương pháp xác định rủi ro tín dụng Để đánh giá rủi ro tín dụng, ngân hàng thường sử dụng số mô hình sau: Mô hình chất lượng: dựa yếu tố C: Mô hình điểm số Z (Z Credit scoring model) Mô hình điểm số tín dụng: 1.2 Nợ xấu công tác quản lý nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM 1.2.1 Nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Khái niệm nợ xấu Nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng khoản nợ phát sinh từ hoạt động ngân hàng (như cho vay, chiết khấu, bảo lãnh…) mà ngân hàng xác định khách hàng khả trả nợ hạn Ngay ngân hàng có để xác định khách hàng khả hay có nguy khả toán khoản nợ hạn khoản nợ chưa đến hạn, khách hàng gặp nhiều bất lợi kinh doanh, khó khăn tài chính, vi phạm pháp luật hay tài sản đảm bảo bị phát không hợp pháp, mát, hư hỏng… khoản nợ khách hàng coi nợ xấu tiềm ẩn Đây sở để tổ chức tín dụng tiến hành việc xác định thực trạng tài ngân hàng cách xác hơn, khách quan chất lượng tín dụng, giúp ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng Các dấu hiệu khoản vay dẫn tới nợ xấu Trong hoạt động cho vay, có nhiều dấu hiệu giúp ngân hàng nhận biết rủi ro tiềm ẩn khoản vay Dấu hiệu phát sinh từ hai phía ngân hàng cho vay khách hàng vay Một số dấu hiệu phát sinh từ phía Ngân hàng đánh giá không xác cán tín dụng khách hàng, cấp tín dụng dựa cam kết không chắn, cấp tín dụng với giá trị lớn cho khách hàng … Tuy nhiên, ngân hàng nhận biết rủi ro tiềm ẩn khoản vay thông qua số dấu hiệu phát sinh từ khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh đình trệ, khách hàng có dấu Sử dụng vốn sai mục đích, vốn vay ngắn hạn dùng để đầu tư vào khoản trung dài hạn; Vốn bị trì trệ, số vòng quay đồng vốn suy giảm rõ rệt so với đề án lập để vay tiền; Số dư tiền gửi giảm nghiêm trọng, giao dịch tiền tài khoản khách hàng ngân hàng hơn… Phân loại nợ xấu Tùy theo mức độ rủi ro khoản nợ, người ta phân loại nợ xấu thành nhóm nợ khác Trong nợ xấu xếp vào nhóm nợ có độ rủi ro cao khả sinh lời; bao gồm khoản nợ thuộc nhóm nợ 3,4,5 1.2.2 Công tác quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Quan niệm: Quản lý nợ xấu trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý, kinh doanh tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu phát triển bền vững, tăng cường biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế phát sinh nợ xấu, đồng thời với việc xử lý khoản nợ xấu phát sinh, từ làm tăng doanh thu, giảm chi phí nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tính cần thiết hoạt động quản lý nợ xấu: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, nợ xấu phát sinh tất yếu đề phòng hạn chế khó loại trừ Khi nợ xấu phát sinh, ảnh hưởng lớn đến ngân hàng thương mại nói riêng kinh tế nói chung Mục tiêu công tác quản lý nợ xấu nhằm không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đảm bảo tính hiệu hoạt động tín dụng NHTM kể điều kiện biến động thị trường Nội dung công tác quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Hạn chế nợ xấu phát sinh tăng Công tác hạn chế, ngăn ngừa nợ xấu phát sinh tăng ngân hàng đặc biệt trọng; ngân hàng thường sử dụng sách công cụ sau: Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro phù hợp; Xây dựng thực tốt quy trình quản lý tín dụng; Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng Xử lý nợ xấu Khi nợ xấu phát sinh, ngân hàng phải thực thi nhiều biện pháp khác để thu hồi vốn Ngay sau đánh giá khả trả nợ khách hàng, ngân hàng lựa chọn cách xử lý nợ xấu khác Quy trách nhiệm xử lý, đòi nợ thuộc nhân viên tín dụng; Đàm phán với khách hàng; Miễn giảm lãi; Yêu bổ sung, thay đổi biện pháp đảm bảo có mức an toàn cao hơn; Tiếp tục cấp tín dụng có điều kiện cho khách hàng; Chuyển nợ thành vốn góp; Phát mại tài sản; Yêu cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ trả thay; Kiện tòa án; Bán nợ; Bù đắp quỹ DPRR 1.3 Kinh nghiệm quốc tế công tác quản lý nợ xấu học cho Việt Nam Kinh nghiệm Thái Lan Singapore việc kiểm soát khoản vay nói chung, khoản nợ xấu nói riêng; thực trích lập dự phòng rủi ro cho khoản vay đặc biệt công tác quản lý xử lý nợ xấu sở để từ rút học kinh nghiệm cho Việt Nam như: xử lý nợ xấu cần có hỗ trợ Chính phủ số ban ngành chức năng; phải có lộ trình cụ thể; phải chấp nhận tổn thất trình xử lý nợ; trọng đến việc ngặn chặn nợ xấu phát sinh tăng phải không ngừng nâng cao trình độ cán 10 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM (SGD-VCB) 2.1 Khái quát Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (SGD-VCB) 2.1.1 Cơ cấu tổ chức SGD NHTMCPNT VN gồm có Giám đốc Phó Giám đốc phụ trách mảng nghiệp vụ Hiện tại, SGD có 44 phòng chức có phòng chuyên môn, 18 phòng nghiệp vụ đặt trụ sở 22 phòng giao dịch đặt điểm khắp thành phố Hà Nội 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Hoạt động kinh doanh SGD năm 2007, 2008, 2009 vừa qua thể qua tình hình huy động vốn, tình hình cho vay hoạt động dịch vụ Lợi nhuận từ hoạt dộng kinh doanh SGD tăng qua năm Để có kết khả quan Ban lãnh đạo SGD có tầm nhìn chiến lược, có sách hợp lý điều hành SGD nỗ lực cán nhân viên SGD Trong hoạt động kinh doanh, SGD thực nhiều giải pháp đồng nhằm tăng thu, tiết kiệm chi phí gia tăng dịch vụ thẻ, toán quốc tế… Những sách hợp lý giúp SGD vượt qua khó khăn tác động từ môi trường kinh tế bên 2.2 Thực trạng công tác quản lý Nợ xấu Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam (SGD – VCB) 2.2.1 Thực trạng nợ xấu Trong giai đoạn 2007-2009, tỷ lệ nợ xấu SGD cao; cụ thể năm 2007 2,63% Năm 2008 tỷ lệ 11,72% năm 2009 cao đạt 9,01% tổng dư nợ Đến cuối quý II năm 2010, tổng dư nợ nội bảng SGD tăng mạnh; từ 5.965,65 tỷ đồng lên 7.484,01 tỷ đồng (tăng 25,45%); nợ xấu tăng thêm 15,3 tỷ đồng (tăng từ 537,53 tỷ đồng lên 552,83 tỷ đồng) Kết tỷ 11 lệ nợ xấu SGD đến cuối quý II năm 2010 giảm xuống 7,37% so với cuối năm 2009 (9,01%) Nợ xấu dài hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ xấu Nợ xấu phần lớn tập trung công ty Nhà nước mà hầu hết công ty vay tài sản đảm bảo; vay tín chấp bảo lãnh Nhà nước; gây khó khăn lớn cho SGD việc xử lý thu hồi nợ xấu Giai đoạn 20072009, nợ xấu SGD tập trung lớn có tốc độ tăng trưởng cao nhóm ngành “Thương nghiệp, sửa chữa xe có động cơ, mô tô, xe máy, đồ dùng cá nhân gia đình” 2.2.2 Thực trạng công tác quản lý nợ xấu Để hạn chế nợ xấu phát sinh tăng, SGD áp dụng sách, công cụ quản trị rủi ro cách toàn diện SGD nghiêm túc thi hành quy định theo Chính sách quản lý rủi ro ngân hàng hàng TMCP NTVN ban hành kèm theo định số 75/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 12/03/2009 thay cho QĐ số 57/QĐ-NHNT.HĐQT ngày 22/03/2007 Hội đồng quản trị VCB việc ban hành sách quản lý rủi ro tín dụng Bên cạnh để lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng, SGD tiến hành Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng SGD Để xử lý nợ xấu phát sinh, SGD xây dựng quy trình quản lý khoản tín dụng có vấn đề nói chung khoản nợ xấu nói riêng đồng thời thành lập Tổ xử lý nợ xấu SGD Trên sở đánh giá, phân tích khách hàng cụ thể, SGD đưa biện pháp cụ thể nhằm quản lý nợ xấu gia hạn nợ, miễn giảm lãi vay cho khách hàng, cho vay nợ để thu hồi nợ cũ, yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay, phát mại tài sản, bán nợ… 2.3 Đánh giá công tác quản lý xử lý Nợ xấu SGD – VCB Kết đạt được: Thứ nhất, SGD áp dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội định lượng rủi ro tín dụng; Thứ hai, đội ngũ cán có trình độ, nhiệt tình công việc; Thứ ba, Áp dụng hệ thống phần mềm công nghệ thông tin 12 đại tác nghiệp quản lý; Thứ tư, thực trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ cho tất khoản vay Hạn chế: Bên cạnh kết đạt được, công tác quản lý nợ xấu SGD bộc lộ mặt hạn chế như: Thứ nhất, cấu tín dụng chưa hợp lý, dư nợ tín dụng khối DNNN chiếm tỷ trọng lớn nợ xấu tập trung cao loại hình dẫn tới việc khó khăn công tác xử lý nợ xấu Thứ hai, công tác tiếp cận khách hàng mới, dự án hạn chế, chưa chủ động mang lại hiệu chưa cao Thứ ba, việc đạo xử lý thu hồi nợ tồn đọng, nợ hạn có cố gắng đạt kết định nhiều khoản nợ tồn đọng tiến độ xử lý chậm, chưa đạt yêu cầu đề Thứ tư, chất lượng thẩm định chưa cao công tác đào tạo cán trọng mang tính tự phát, chưa nên hiệu chưa cao Thứ năm, chất lượng kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay thấp Nguyên nhân: Thứ nhất, chưa có nhận thức đắn công tác thu hồi công nợ Thứ hai, chưa triển hiệu việc thu thập thông tin khách hàng làm đầu vào cho hệ thống xếp hạng tín dụng Thứ ba, chưa thực việc xác định xử lý trách nhiệm hoạt động tín dụng hiệu Thứ tư, công tác xử lý tài sản đảm bảo để xử lý nợ chưa đạt hiệu 13 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 3.1 Định hƣớng phát triển Hoạt động tín dụng SGD Về mặt hàng: Đẩy mạnh tiếp cận cho vay doanh nghiệp thu mua sản xuất hàng xuất khẩu, doanh nghiệp nhập mặt hàng thiết yếu xăng dầu, thiết bị y tế ngành dược doanh nghiệp lĩnh vực viễn thông….Ưu tiên tiếp cận cho vay dự án khả thi, hiệu lĩnh vực sản xuất sản phẩm thay hàng nhập khẩu, dự án xây dựng cao ốc văn phòng cho thuê, trung tâm thương mại… Về đối tƣợng khách hàng: Tăng cường tiếp cận cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ khách hàng thể nhân; Lựa chọn khách hàng tốt, kinh doanh hiệu đặc biệt khách hàng lớn VMS Mobiphone với dự án 3G, TCTy Hàng không Việt Nam, FPT, Cty xăng dầu, …Ưu tiên đối tượng khách hàng sử dụng dịch vụ tổng thể SGD Về cấu: Giảm dần tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn ngoại tệ tổng dư nợ để giảm bớt căng thẳng hoạt động mua bán USD nguồn cung USD bị hạn chế Tăng cường cho vay trung dài hạn, cho vay theo dự án để tăng tỷ trọng dư nợ trung dài hạn tổng dư nợ, góp phần tăng trưởng ổn định dư nợ 3.2 3.2.1 Các giải pháp tăng cƣờng quản lý nợ xấu SGD Nhóm giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng: Để chất lượng tín dụng SGD ngày nâng cao khâu phân tích, thẩm định khách hàng, phương án kinh doanh khách hàng cần CBTD thực tốt Quy trình nghiệp vụ kỹ thuật phải áp dụng nghiêm túc thực thi có hiệu Với dự án, phương án kinh doanh lớn, phức tạp 14 chuyên môn, kỹ thuật, SGD cần tiến hành thuê quan chuyên môn, chuyên gia kỹ thuật thẩm định góp phần đánh giá đúng, xác để đưa định đắn Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát sau khoản vay: Kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền vay việc làm cần thiết để phòng ngừa ngăn chặn nợ xấu Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội hoạt động tín dụng: SGD phải thiết lập hệ thống kiểm soát chặt chẽ nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Nguồn nhân lực có chất lượng cao sở định lực cạnh tranh ngân hàng Do đó, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực biện pháp quan trọng, lâu dài việc quản lý, ngăn chặn xử lý nợ xấu nói riêng, phát triển ngân hàng nói chung Tổ chức hiệu việc chấm điểm khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Trước hết SGD cần phải tổ chức tốt việc thu thập, xử lý khai báo thông tin đầy đủ, xác kịp thời hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vai trò thông tin có ý nghĩa vô quan trọng, việc thu thập thông tin đầy đủ xác để làm đầu vào quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhân tố định tới đắn kết xếp hạng khách hàng, ảnh hưởng trực tiếp tới kết phân loại nợ nợ xấu SGD Tổ chức thực tốt việc xác định xử lý trách nhiệm cá nhân/tập thể tham gia hoạt động tín dụng SGD: Cần xác định rõ ràng hình thức xử lý cá nhân, tập thể hoạt động tín dụng biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa nguy phát sinh nợ xấu Thực tốt việc lựa chọn biện pháp đảm bảo cấp tín dụng cho khách hàng SGD: SGD khẳng định, để thực tốt sách đảm bảo tín dụng trước hết cần phải lựa chọn áp dụng biện pháp đảm báo phù hợp với loại hình cho vay loại hình khách hàng vay Thường xuyên phân tích, đánh giá khách hàng: Đây bước quan trọng nhằm hạn chế nợ xấu kết hợp với việc thực sách quản lý 15 rủi ro hiệu SGD Đây giải pháp cần áp dụng thường xuyên liên tục tất khâu hoạt động tín dụng 3.2.2 Nhóm giải pháp nhằm xử lý nợ xấu Nâng cao hiệu công tác xử lý tài sản đảm bảo: Việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ phải thực khách quan, công khai, minh bạch, đảm bảo thu hồi nợ tối đa cho SGD phù hợp với quy định pháp luật hành Thực tốt việc phân loại nợ sử dụng quỹ dự phòng để xử lý nợ xấu: SGD cần thực hiệu việc phân loại nợ theo điều định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 dựa kết chấm điểm xếp hạng từ Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ban hành thức từ tháng năm 2010 (đã trình bày phần trên) áp dụng tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể thực theo Chính sách DPRR tín dụng VCB hướng dẫn cụ thể Tổng Giám Đốc thời kỳ cách có hiệu Tăng cường áp dụng nghiệp vụ bán nợ công tác xử lý nợ xấu: SGD cần tăng cường biện pháp bán nợ để xử lý khoản nợ xấu biện pháp mang nhiều ưu điểm so với biện pháp xử lý nợ xấu khác thời gian xử lý nhanh, xử lý nợ xấu cách dứt điểm tiết kiệm chi phí quản lý nhân lực thời gian việc xử lý nợ Chủ động triển khai lộ trình cấu lại danh mục khách hàng nhằm giảm thiểu nợ xấu: Theo sách dự phòng nói chung, nói chung khách hàng xếp hạng từ B xuống D thuộc nhóm nợ xấu SGD cần có lộ trình sách để quản lý khách hàng giảm dần khoản cấp tín dụng khách hàng thuộc danh mục Nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ trực tiếp: Trong trình hoạt động quản lý tín dụng ngân hàng tránh khỏi tình trạng nợ xấu Vấn đề đặt làm để giảm thiểu xử lý dứt điểm nợ xấu phát sinh Chỉ ngân hàng kiểm soát xử lý tốt khoản nợ xấu hoạt động kinh doanh lành mạnh báo cáo tài 16 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Cần có hành lang pháp lý doanh nghiệp, cần quy định doanh nghiệp phải kiểm toán bắt buộc nhằm tạo sở pháp lý cho số liệu đảm bảo độ tin cậy Đảm bảo môi trường pháp lý, môi trường trị xã hội ổn định, công bằng; đẩy nhanh tiến độ xếp lại doanh nghiệp nhà nước Đưa khung giá tham khảo định giá tài sản đảm bảo mang tính mở, tạo điều kiện cho ngân hàng linh hoạt việc định giá, không xa so với quy định ngân hàng không cố định vào khung giá đó, tránh tình trạng giá theo khung giá nhà nước thấp so với giá thị trường, thị trường bất động sản Hoàn thiện hệ thống đăng ký giao dịch bảo đảm cần tập trung quan để việc thực đăng ký thống nhất; Mở kênh riêng lập trang web thông tin pháp lý tài sản quyền sử dụng đất, nhà để tổ chức tín dụng quyền truy vấn thông tin nhằm tiết kiệm thời gian Hoàn thiện chế xử lý tài sản đảm bảo nợ vay: Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ tòa án, linh hoạt việc chi hoa hồng, thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa hoạt động Tạo điều kiện tốt cho công ty AMC chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sử dụng đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu DNNN Cho phép DNNN tham gia trực tiếp vào trình cấu lại nợ doanh nghiệp nhà nước với quyền chủ nợ 3.3.2 Kiến nghị NHNN Kết hợp với bộ, ngành, hoàn thiện hệ thống kế toán để tiến gần với chuẩn mực kế toán quốc tế IAS nhằm xây dựng giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng Tiếp tục đẩy mạnh hoạt động động toán không dùng tiền mặt Việc toán chi trả tiền qua tài khoản giúp giảm lượng tiền lưu thông, tạo điều kiện tốt cho ngân hàng công tác quản lý khách hàng, đồng thời giúp ngân hàng tiết kiệm 17 thời gian chi phí quản lý Hoàn thiện vai trò trung tâm thông tin tín dụng thuộc NHNN(CIC) Tiếp tục tiến hành cấu lại hệ thống ngân hàng, đẩy mạnh trình cổ phần hóa NHTM gắn niêm yết cổ phiếu thị trường chứng khoán Việc giúp ngân hàng có thêm kênh huy động vốn từ kinh tế, đồng thời giúp ngân hàng phân tán rủi ro có điều kiện đổi sản phẩm dịch vụ Hoàn thiện khung pháp lý, đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi, hối phiếu Tăng cường công tác tra, kiểm tra khoản cho vay theo định phủ Mở rộng nghiệp vụ mua bán nợ phát triển thị trường nợ Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để thực phân loại nợ theo điều 7QĐ493/2005/QĐ-NHNN yêu cầu khách quan đòi hỏi NHNN phải nhanh chóng xây dựng hệ thống tiêu hoàn chỉnh thống phục vụ cho việc đánh giá tiêu định tính khách hàng 18 PHẦN KẾT LUẬN Việc tăng cường khả cạnh tranh để mở rộng quy mô tín dụng NHTM trình hội nhập kinh tế quốc tế liền với khả tăng rủi ro tín dụng nợ xấu phát sinh hệ tất yếu Việc nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý nợ xấu, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng nâng cao hiệu kinh doanh yêu cầu cần thiết Từ nghiên cứu lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Khái quát vấn đề lý luận công tác quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng nợ xấu công tác quản lý nợ xấu SGD – VCB từ đưa đánh giá, phát mặt tồn trình thực - Trên sở nghiên cứu lý luận phân tích thực trạng nợ xấu công tác quản lý nợ xấu SGD - VCB, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý nợ xấu SGD đề xuất số kiến nghị với Chính Phủ, Ngân hàng Nhà nước việc hỗ trợ thực công tác quản lý nợ xấu ngân hàng Mặc dù có nhiều cố gắng trình nghiên cứu song hạn chế mặt kiến thức kinh nghiệm thân nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận ý kiến đóng góp thầy, cô giáo bạn, người quan tâm đến vấn đề để tác giả tiếp tục hoàn thiện công trình nghiên cứu cách tốt