Tuy nhiên, Kon Tum vẫn còn là tỉnh nghèo, thu ngân sách trên địa bàn đạt thấp, trung bình hàng năm ngân sách trung ương cấp bổ sung cho địa phương khoảng 60%; khả năng nguồn vốn dành cho
Trang 2ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Bùi Quang Bình
Phản biện 1: PGS.TS Đào Hữu Hòa
Phản biện 2: PGS.TS Đỗ Ngọc Mỹ
Luận văn đã được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ ngành kinh tế phát triển họp tại Phân hiệu Đại học Đà
Nẵng tại Kon Tum vào ngày 2 tháng 10 năm 2016
Có thể tìm hiểu luận văn tại:
- Trung tâm Học liệu, Đại học Đà Nẵng
- Trường Đại Học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng
Trang 3MỞ ĐẦU
1 Tính cấp thiết của đề tài
Kon Tum có các tuyến đường giao thông nông thôn liên xã, tỉnh lộ, giao thông đô thị được đầu tư xây dựng mới, nâng cấp, mở rộng; tỉnh Kon Tum còn có lợi thế nữa về giao thông là có một số tuyến quốc lộ đi qua nối các vùng trong tỉnh, các tỉnh trong khu vực
để đến các thành phố lớn trong nước như: Quốc lộ 14, Quốc lộ 24… Tuy nhiên, Kon Tum vẫn còn là tỉnh nghèo, thu ngân sách trên địa bàn đạt thấp, trung bình hàng năm ngân sách trung ương cấp bổ sung cho địa phương khoảng 60%; khả năng nguồn vốn dành cho đầu
tư XDCB còn nhiều hạn chế, nhất là cho lĩnh vực đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng giao thông còn hạn hẹp; do vậy, vốn đầu tư XDCB từ NSNN đối với lĩnh vực này đóng vai trò không nhỏ vào sự phát triển KT-XH của tỉnh Thời gian qua, tỉnh Kon Tum nhận được sự quan tâm của Đảng, Chính phủ và các Bộ, Ngành trung ương trên nhiều lĩnh vực, đặc biệt là hoạt động đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng giao thông Vốn đầu tư từ NSNN cho tỉnh về lĩnh vực giao thông được trung ương quan tâm ưu tiên bố trí; nhiều dự án giao thông hoàn thành đưa vào khai thác, sử dụng đã phát huy được hiệu quả, từng bước góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho việc đi lại cho nhân dân giữa các địa bàn trong tỉnh, đóng góp đáng kể trong chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng tích cực, nâng cao đời sống vật chất, tinh thần của người dân trên địa bàn tỉnh
Bên cạnh kết quả đạt được từ công tác quản lý vốn đầu tư XDCB của lĩnh vực giao thông trên địa bàn tỉnh trong thời gian qua
có lúc hiệu quả chưa cao; vẫn còn tồn tại, hạn chế, tình trạng thất thoát gây lãng phí trong việc sử dụng nguồn vốn NSNN cho lĩnh vực
Trang 4đầu tư xây dựng công trình giao thông còn xảy ra cần sớm được khắc phục Nguyên nhân dẫn đến thực trạng trên thì có nhiều, nhưng tựu trung lại là do một số nguyên nhân chủ yếu: Từ khâu lập quy hoạch, thiết kế, dự toán, đấu thầu; thi công xây dựng; công tác lập kế hoạch chưa phù hợp; có dự án xác định quy mô chưa phù hợp với khả năng nguồn vốn bố trí; bố trí vốn đầu tư XDCB còn dàn trải; bộ máy quản
lý vốn đầu tư XDCB năng lực chưa cao, hoạt động kém hiệu quả, chưa đáp ứng được yêu cầu quản lý… Hơn nữa, do đặc thù vốn đầu
tư cho các dự án thuộc lĩnh vực giao thông có tổng mức đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thời tiết, điều kiện không thuận lợi nên dễ xảy ra tình trạng thất thoát, lãng phí vốn của nhà nước Làm thế nào để sử dụng có hiệu quả hơn nữa nguồn vốn ngân sách nhà nước đầu tư cho lĩnh vực giao thông trong thời gian tới là vấn đề cần giải quyết của địa phương Vì thế, với mong muốn của bản thân là nâng cao hơn nữa công tác quản lý đầu tư xây dựng công trình giao thông bằng nguồn vốn ngân sách tỉnh để đạt mục tiêu đầu tư, sử dụng vốn hiệu quả cao hơn, góp phần khắc phục tồn tại, hạn chế trong thời gian qua
là một việc làm cấp thiết Đó chính là lý do tác giả lựa chọn đề tài
“Quản lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông bằng vốn ngân sách của tỉnh Kon Tum” để làm luận văn tốt nghiệp của mình
2 Mục tiêu nghiên cứu
- Khái quát được lý luận về quản lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông bằng vốn ngân sách nhà nước
- Đánh giá được thực trạng về quản lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông bằng vốn ngân sách của tỉnh Kon Tum
- Đưa ra một số giải pháp cơ bản để hoàn thiện công tác quản
lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông bằng vốn ngân sách của tỉnh Kon Tum
Trang 53 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu của luận văn: Một số vấn đề lý luận liên quan đến hoạt động quản lý đầu tư CSHTGT thuộc nguồn vốn NSNN và thực tiễn công tác quản lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông (đường bộ) gọi tắt là “CSHTGT” bằng vốn ngân sách của tỉnh Kon Tum
- Phạm vi nghiên cứu: Đề tài chỉ tập trung nghiên cứu công tác quản lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông (đường bộ) từ nguồn vốn chi tại ngân sách của tỉnh Kon Tum
4 Phương pháp nghiên cứu
Cách tiếp cận: Quản lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông (đường bộ) bằng vốn ngân sách của tỉnh Kon Tum theo cách tiếp cận thực chứng
Luận văn sử dụng các phương pháp sau: Phân tích thống kê, phân tích tổng hợp, phân tích thực chứng, mô tả, so sánh và các phương pháp khác
5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Công trình nghiên cứu một cách cơ bản và có hệ thống, luận văn góp phần khái quát được lý luận về quản lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông (đường bộ) bằng vốn ngân sách nhà nước Trên cơ sở đánh giá được thực trạng về công tác quản lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông bằng vốn ngân sách của tỉnh Kon Tum; tác giả đưa ra một số giải pháp cơ bản để hoàn thiện công tác quản lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông bằng vốn ngân sách của tỉnh Kon Tum
6 Tổng quan các nghiên cứu liên quan tới đề tài
Thời gian qua, nhiều đề tài và bài viết nghiên cứu liên quan tới quản lý đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông bằng vốn NSNN Tuy nhiên,
do có sự khác biệt về: đặc điểm của từng địa phương, phương pháp
Trang 6điều hành, trình độ và năng lực quản lý, các quy định quản lý ở từng giai đoạn cũng có sự thay đổi… cho nên kết quả đã nghiên cứu vẫn còn điểm chưa phù hợp hoàn toàn với thực tế quản lý ở địa phương
7 Cấu trúc của luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, luận văn có
ba chương như sau:
Chương 1: Khái quát lý luận về quản lý đầu tư xây dựng cơ sở
Trang 71.1.1 Vai trò và đặc điểm của đầu tư từ nguồn vốn NSNN
Từ những đặc điểm cơ bản của CSHTGT từ nguồn vốn NSNN
có tầm quan trọng đặc biệt Do vậy, vai trò của nó bao gồm:
- Đây là nguồn đầu tư chủ yếu cho CSHTGT
Nguồn vốn đầu tư từ NSNN đóng vai trò rất lớn và chủ yếu trong phát triển CSHTGT nhất là khi đầu tư vào những nơi, lĩnh vực mang tính đột phá, làm tiền đề thúc đẩy các ngành khác phát triển
- Định hướng đầu tư CSHTGT trong nền kinh tế
Nhu cầu đầu tư CSHTGT lớn và giới hạn nguồn vốn NSNN, nên xã hội hóa được quan tâm Để thu hút nhà đầu tư thì nguồn đầu
tư từ NSNN là một khoản đầu tư mồi, kích thích các nhà đầu tư khác
- Đầu tư của ngân sách nhà nước góp phần tăng tích lũy
Đầu tư từ vốn NSNN làm gia tăng số lượng, chất lượng, giá trị tài sản cố định; là cơ sở phát triển nền kinh tế quốc dân trên các mặt: Phát triển cân đối các ngành, lĩnh vực, vùng kinh tế; nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động kinh doanh; thúc đẩy phát triển các thành phần kinh tế; thu hút vốn đầu tư; tạo động lực tăng trưởng kinh tế
1.1.2 Vai trò và đặc điểm của đầu tư xây dựng CSHTGT
CSHTGT đường bộ bao gồm toàn bộ các hệ thống cầu, đường phục vụ vận tải hàng hóa, hành khách đi lại an toàn, thuận tiện
a Vai trò
Đầu tư xây dựng CSHTGT đường bộ là một bộ phận quan
Trang 8trọng của đầu tư hạ tầng kinh tế - xã hội Có vai trò đặc biệt quan trọng với sự phát triển kinh tế - xã hội
b Đặc điểm
Dự án đầu tư xây dựng CSHTGT thường có mức vốn đầu tư lớn; thời gian xây dựng kéo dài; chất lượng xây dựng, hiện đại của công trình chỉ bảo đảm nếu tính toán chính xác ngay từ khâu khảo sát, thiết kế, thi công chất lượng và quản lý vận hành đúng quy trình
1.1.3 Khái niệm quản lý đầu tư CSHTGT bằng nguồn vốn NSNN
Quản lý đầu tư xây dựng CSHTGT là hoạt động chấp hành, điều hành công tác đầu tư xây dựng CSHTGT có tổ chức; được thực hiện trên cơ sở quy định của pháp luật
+ Công tác lập kế hoạch đầu tư: Xác định cụ thể danh mục, kế
hoạch vốn đầu tư của các dự án sử dụng nguồn vốn NSNN Nhà nước quản lý chặt chẽ việc thực hiện kế hoạch đầu tư phù hợp với quy hoạch, kế hoạch Dự án quan trọng quốc gia do Quốc hội quyết định; Thủ tướng Chính phủ phê duyệt mục tiêu, tổng mức vốn đầu tư để bố trí kế hoạch vốn thực hiện
+ Giai đoạn chuẩn bị đầu tư: Việc quản lý thông qua báo cáo
đầu tư, dự án đầu tư và thẩm duyệt dự án đầu tư, thẩm định báo cáo nghiên cứu khả thi, báo cáo kinh tế kỹ thuật và quyết định đầu tư; phê duyệt kế hoạch đấu thầu, kết quả lựa chọn nhà thầu; công việc khác liên quan đến chuẩn bị dự án
+ Giai đoạn thực hiện đầu tư: Quản lý thi công xây dựng công
trình; giám sát, quản lý quá trình thực hiện đầu tư, nghiệm thu bàn giao công trình theo thiết kế được duyệt và đảm bảo chất lượng
+ Giai đoạn kết thúc đầu tư: Phê duyệt quyết toán dự án; quản
lý, vận hành công trình theo đúng yêu cầu kỹ thuật
Trang 91.2 NỘI DUNG QUẢN LÝ ĐẦU TƯ CSHTGT BẰNG NGUỒN VỐN NSNN
1.2.1 Quy hoạch đầu tư CSHTGT bằng nguồn vốn NSNN
Quản lý quy hoạch được coi là nội dung đầu tiên trong quản lý đầu tư CSHTGT bằng nguồn vốn NSNN Là một trong những khâu quan trọng trong sử dụng nguồn lực có giới hạn của NSNN
1.2.2 Thực hiện quản lý chuẩn bị đầu tư CSHTGT bằng nguồn vốn NSNN
- Quản lý lập, thẩm định và phê duyệt dự án đầu tư
+ Nội dung lập, thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình thực hiện theo quy định của Chính phủ tại Nghị định: số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009; số 83/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009; số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015
+ Thẩm định nguồn vốn theo: Quyết định số 60/2010/QĐ-TTg ngày 30/9/2010 và Chỉ thị số 1792/CT-TTg ngày 15/10/2011 của Thủ tướng Chính phủ; Nghị định số 77/2015/NĐ-CP ngày 10/9/2015 của Chính phủ; hướng dẫn của Bộ Kế hoạch và Đầu tư, địa phương
- Quản lý lập, thẩm định và phê duyệt thiết kế - dự toán
+ Lập thiết kế thực hiện theo quy định của Chính phủ tại Nghị định: số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009; số 112/2009/NĐ-CP ngày 14/12/2009; số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015; số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015
+ Thẩm định, phê duyệt thiết kế bản vẽ thi công, dự toán thực hiện theo quy định của Chính phủ tại Nghị định: số 15/2013/NĐ-CP ngày 06/02/2013; số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015; số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015
- Quản lý công tác đấu thầu
Lập, thẩm định và phê duyệt kế hoạch đấu thầu, hồ sơ mời
Trang 10thầu, đánh giá hồ sơ dự thầu và kết quả đấu thầu (hoặc chỉ định thầu) tuân thủ quy định của pháp luật về đấu thầu như: Luật Đấu thầu, Nghị định số 85/2009/NĐ-CP ngày 15/10/2009 của Chính phủ; Nghị định số 63/2014/NĐ-CP ngày 26/6/2014 của Chính phủ… và các văn bản hướng dẫn do Bộ Kế hoạch và Đầu tư ban hành
1.2.3 Lập, thực hiện kế hoạch vốn ngân sách đầu tư xây dựng CSHTGT
Kế hoạch vốn ngân sách cho CSHTGT là giao vốn để thực hiện dự án đầu tư được phê duyệt, như: kế hoạch ngắn hạn thường là một năm, kế hoạch trung hạn thường là từ ba đến năm năm, kế hoạch dài hạn thường là trên năm năm
1.2.4 Quản lý chất lượng đầu tư CSHTGT từ nguồn vốn NSNN
a Quản lý khảo sát và thiết kế xây dựng công trình
Chủ đầu tư tự thực hiện hoặc thuê tổ chức, cá nhân có chuyên môn phù hợp loại hình khảo sát để giám sát; bởi vì dự án đầu tư xây dựng CSHTGT xây dựng trải dài theo tuyến, nếu không giám sát kỹ
ở khâu này sẽ ảnh hưởng đến chất lượng ở bước thiết kế và thi công
Từ ngày 15/4/2013 đến nay chủ đầu tư phải gửi hồ sơ thiết kế đến cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền thẩm tra theo quy định Công tác khảo sát, hồ sơ thiết kế được quản lý chặt chẽ ngay từ đầu
b Quản lý chất lượng thi công xây dựng công trình
Chủ đầu tư xây dựng công trình tổ chức giám sát thi công xây dựng, nội dung chủ yếu: Kiểm tra điều kiện khởi công của công trình; kiểm tra sự phù hợp về điều kiện năng lực của nhà thầu thi công xây dựng so với hồ sơ dự thầu và hợp đồng xây dựng đã ký kết; kiểm tra
và giám sát chất lượng vật tư, vật liệu và thiết bị lắp đặt vào công trình; kiểm tra và giám sát quá trình thi công xây dựng công trình
Trang 11Báo cáo chất lượng thi công xây dựng công trình
c Quản lý tiến độ thi công xây dựng công trình
Tiến độ thi công xây dựng công trình phải lập trước khi triển khai thi công; phải phù hợp với tổng tiến độ của dự án
d Quản lý khối lượng thi công xây dựng công trình
Trong quá trình thi công xây dựng công trình phải được thực hiện theo khối lượng của thiết kế, dự toán được phê duyệt và các điều khoản được chủ đầu tư và nhà thầu cam kết trong hợp đồng
e Quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình
Là quản lý: tổng mức đầu tư, dự toán xây dựng công trình; định mức và giá xây dựng; phải phù hợp với giai đoạn đầu tư xây dựng công trình, các bước thiết kế, nguồn vốn; quyền và trách nhiệm của người quyết định đầu tư, chủ đầu tư, nhà thầu trong quản lý chi phí đầu tư xây dựng; thanh quyết toán vốn đầu tư xây dựng công trình sử dụng vốn nhà nước và các quy định khác có liên quan
f Quản lý an toàn lao động trên công trường xây dựng công trình
Nhà thầu thi công xây dựng phải bảo đảm an toàn cho người, công trình trên công trường xây dựng An toàn liên quan đến nhiều bên phải được các bên thỏa thuận, nhất trí Biện pháp an toàn phải công khai trên công trường xây dựng Nhà thầu, chủ đầu tư, các bên liên quan thường xuyên kiểm tra an toàn lao động trên công trường
g Quản lý môi trường xây dựng công trình
Nhà thầu thi công xây dựng đảm bảo môi trường cho người lao động và bảo vệ môi trường xung quanh, có biện pháp chống bụi, chống ồn, xử lý phế thải và thu dọn hiện trường Đối với những công trình xây dựng trong khu vực đô thị còn thực hiện các biện pháp bao che, thu dọn phế thải để đưa đến nơi quy định Quá trình vận chuyển
Trang 12vật liệu, phế thải phải có biện pháp che chắn đảm bảo an toàn, vệ sinh môi trường Chủ đầu tư có trách nhiệm kiểm tra giám sát
1.2.5 Thực hiện công tác giám sát và đánh giá đầu tư
Giám sát, đánh giá đầu tư là hoạt động theo dõi, đánh giá mức
độ đạt được của quá trình đầu tư so với mục tiêu Giám sát, đánh giá đầu tư theo quy định của Chính phủ tại Nghị định: số 113/2009/NĐ-
CP ngày 15/12/2009; số 84/2015/NĐ-CP ngày 30/9/2015; hướng dẫn của Bộ Kế hoạch và Đầu tư, chỉ đạo của cấp có thẩm quyền
1.3 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN LÝ ĐẦU TƯ CSHTGT BẰNG VỐN NSNN
1.3.1 Đặc điểm tự nhiên của địa phương
Kon Tum là tỉnh có đồi, núi chiếm khoảng 2/5 diện tích toàn tỉnh, CSHTGT còn thấp; nhu cầu vốn đầu tư xây dựng CSHTGT lớn
1.3.2 Tình hình kinh tế - xã hội của địa phương
Đáp ứng nhu cầu đi lại, vận chuyển hàng hóa của dân đòi hỏi phải nâng cấp, mở rộng, xây dựng nhiều tuyến đường giao thông có chất lượng để rút ngắn khoảng cách giữa đô thị với nông thôn
1.3.3 Khả năng của bộ máy quản lý và cơ chế quản lý vốn đầu tư
Quản lý đầu tư CSHTGT bằng vốn NSNN do nhiều cơ quan nhà nước tham gia; để quản lý tốt các dự án CSHTGT cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan quản lý và chủ đầu tư dự án Bộ máy đóng vai trò quyết định đến công tác quản lý vốn đầu tư XDCB từ NSNN; bộ máy cần gọn nhẹ nhưng phải đủ năng lực quản lý
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trang 13CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ ĐẦU TƯ CƠ SỞ
HẠ TẦNG GIAO THÔNG BẰNG VỐN NGÂN SÁCH
CỦA TỈNH KON TUM
2.1 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN ĐẦU TƯ CSHTGT BẰNG NGUỒN VỐN CỦA TỈNH KON TUM
2.1.1 Điều kiện tự nhiên
Kon Tum có diện tích tự nhiên 9.689,61 km2; phía Bắc giáp Quảng Nam, phía Nam giáp Gia Lai, phía Đông giáp Quảng Ngãi, phía Tây giáp Lào và CamPuChia
2.1.2 Tình hình kinh tế - xã hội
Kon Tum có 10 đơn vị hành chính, dân số gần 500.000 người,
có 25 dân tộc cùng sinh sống, dân tộc thiểu số chiếm trên 53%… Trong 5 năm qua, phải đối mặt với nhiều khó khăn nhưng kinh
tế tỉnh vẫn đạt tốc độ tăng trưởng khá, bình quân đạt 13,94%/năm
2.1.3 Khả năng của bộ máy quản lý và cơ chế quản lý đầu
tư hiện nay
(1) Sở Kế hoạch và Đầu tư tham mưu UBND tỉnh quản lý
nhà nước về: tổng hợp quy hoạch; lập kế hoạch vốn đầu tư; đấu thầu; giám sát, đánh giá đầu tư; cơ quan đầu mối giúp UBND tỉnh tổ chức thẩm định dự án đầu tư xây dựng nhóm A, B, C
(2) Sở Giao thông Vận tải tham mưu UBND tỉnh quản lý nhà
nước về: quy hoạch giao thông, xây dựng CSHTGT (tỉnh lộ, đường chuyên dùng); thẩm tra, thẩm định thiết kế cơ sở và hồ sơ thiết kế, dự toán dự án giao thông; kiểm tra, nghiệm thu công trình giao thông
(3) Sở Xây dựng tham mưu UBND tỉnh thực hiện quản lý nhà
nước về: quy hoạch đô thị, xây dựng, hạ tầng kỹ thuật đô thị; phối