HOÀN THIỆN CÔNG tác KIỂM SOÁT rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT

I HC HU I HC KINH T KHOA K TON- KIM TON - - KHểA LUN TT NGHIP HON THIN CễNG TC KIM SOT RI RO TN DNG TI NGN HNG NễNG NGHIP V PHT TRIN NễNG THễN CHI NHNH HNG THY, THA THIấN HU Sinh viờn thc hin: Giỏo viờn hng dn: HONG THY DUNG THS Lấ TH HOI ANH Lp: K46C Kim toỏn Niờn khúa: 2012 2016 Hu, Thỏng nm 2016 Khúa lun tt nghip ổu tiờn tụi xin gi li cõm n chồn thnh v sồu sc nhỗt ti cụ giỏo Th.S Lờ Th Hoi Anh ó giỳp hng dn nhit tỡnh, cho tụi nhng gúp ý quý bỏu giỳp tụi hon thnh khúa lun tt nghip ny Xin c gi li cõm n n cỏc thổy cụ giỏo cỷa Trng ọi hc kinh t - ọi hc Hu ó truyn ọt kin thc cho tụi sut bn nm hc tp, rốn luyn v nghiờn cu Tụi cỹng xin cõm n n cỏc cụ, cỏc chỳ, cỏc anh ch Phũng Kinh doanh Ngồn hng Nụng nghip v Phỏt trin nụng thụn chi nhỏnh Hng Thỷy, Tha Thiờn Hu ó tn tỡnh giỳp h tr tụi sut thi gian thc V cui cựng, xin cõm n gia ỡnh, bọn bố ó luụn ng viờn, chia s v giỳp tụi sut thi gian qua Hu, thỏng 06 nm 2016 Sinh viờn Hong Thựy Dung SVTH: Hong Thựy Dung Khúa lun tt nghip MC LC PHN I: T VN 1.1 Lý chn ti 1.2 Mc tiờu nghiờn cu 1.3 i tng nghiờn cu 1.4 Phm vi nghiờn cu 1.5 Phng phỏp nghiờn cu .2 1.6 Cu trỳc ca khúa lun PHN II: NI DUNG V KT QU NGHIấN CU CHNG 1: C S Lí LUN V CễNG TC KIM SOT RI RO TN DNG CA NGN HNG THNG MI 1.1 Tng quan v ngõn hng thng mi v hot ng cho vay ca NHTM 1.1.1 Ngõn hng thng mi 1.1.2 Hot ng cho vay ca NHTM 1.2 Tng quan v ri ro tớn dng 1.2.1 Khỏi nim v ri ro tớn dng .8 1.2.2 Phõn loi ri ro tớn dng 1.2.3 Nhng ch tiờu ch yu ỏnh giỏ mc ri ro tớn dng 10 1.2.4 Tỏc ng ca ri ro tớn dng .13 1.3 Kim soỏt ri ro tớn dng hot ng cho vay 14 1.3.1 Khỏi nim v kim soỏt ri ro tớn dng .14 1.3.2 c im kim soỏt ri ro tớn dng cho vay 15 1.3.3 Ni dung kim soỏt ri ro tớn dng cho vay ca NHTM 15 1.3.4 Cỏc nhõn t nh hng n cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng cho vay ca NHTM 19 CHNG 2: THC TRNG CễNG TC KIM SOT RI RO TN DNG TI NGN HNG NễNG NGHIP V PHT TRIN NễNG THễN CHI NHNH HNG THY THA THIấN HU 23 2.1 Tng quan v Ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin nụng thụn - chi nhỏnh Hng Thy Tha Thiờn Hu .23 2.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin ca Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam - chi nhỏnh Hng Thy, Tha Thiờn Hu 23 SVTH: Hong Thựy Dung Khúa lun tt nghip 2.1.2 T chc b mỏy qun lý 24 2.1.3 Tỡnh hỡnh nhõn s 25 2.2 Thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti NHNo&PTNT Vit Nam CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu 28 2.2.1 Thc trng ri ro tớn dng hot ng kinh doanh ca NHNo&PTNT CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu 28 2.2.2 Thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti NHNo&PTNT CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu 37 CHNG 3: MT S GII PHP XUT NHM HON THIN CễNG TC KIM SOT RI RO TN DNG TI NGN HNG NễNG NGHIP V PHT TRIN NễNG THễN CN HNG THY THA THIấN HU 56 3.1 ỏnh giỏ cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti Ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu 56 3.1.1 Nhng kt qu t c 56 2.3.2 Nhng tn ti v nguyờn nhõn cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam - CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu 57 3.1 Cỏc gii phỏp hon thin cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam - CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu 62 3.2.1 Tip tc hon thin quy trỡnh tớn dng 62 3.2.2 Hon thin cụng tỏc kim tra v kim soỏt ni b 66 3.2.3 Tng cng thc hin cỏc gii phỏp nhm phõn tỏn ri ro, chuyn giao ri ro 67 3.2.4 Nõng cao cht lng ca i ng cỏn b tớn dng 69 PHN III: KT LUN V KIN NGH 71 Kt lun .71 Kin ngh 71 Hng nghiờn cu ti tng lai .72 TI LIU THAM KHO SVTH: Hong Thựy Dung Khúa lun tt nghip DANH MC CC Kí HIU, T VIT TT Agribank Ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn CN Chi nhỏnh CBTD Cỏn b tớn dng CNTT Cụng ngh thụng tin CIC Trung tõm Thụng tin tớn dng DN Doanh nghip DNNN Doanh nghip Nh nc DNTN Doanh nghip t nhõn DPRR D phũng ri ro IPCAS H thng toỏn ni b v k toỏn khỏch hng KH Khỏch hng NH Ngõn hng NHNo, NHNo&PTNT Ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn NHNN Ngõn hng Nh nc NHTM Ngõn hng thng mi NHTMCP Ngõn hng thng mi c phn RRTD Ri ro tớn dng SXKD Sn xut kinh doanh QTRR Qun tr ri ro TSB Ti sn m bo TNHH Trỏch nhim hu hn XHTD Xp hng tớn dng SVTH: Hong Thựy Dung Khúa lun tt nghip DANH MC S , BIU S 1: S t chc b mỏy 24 Biu Kt qu hot ng ca NHNo&PTNT Vit Nam - CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu giai on 2013 -2015 27 Biu 2 N cỏc nhúm tng n xu ti NHNo& PTNT Vit Nam - CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu giai on 2013 - 2015 36 SVTH: Hong Thựy Dung Khúa lun tt nghip DANH MC CC BIU BNG Bng 2.1 Tỡnh hỡnh nhõn s ti NHNo&PTNT Vit Nam - CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu qua 03 nm (2013-2015) .25 Bng 2.2 Kt qu hot ng ca NHNo&PTNT Vit Nam - CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu giai on 2013 -2015 26 Bng 2.3 Ch tiờu phõn tớch d n v c cu d n ti NHNo&PTNT Vit Nam - CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu qua 03 nm (2013 - 2015) 30 Bng 2.4 Ch tiờu phõn tớch d n v c cu d n theo thnh phn kinh t v theo ngnh kinh t qua nm (2013-2015) 31 Bng 2.5 Tỡnh hỡnh n xu ti NHNo&PTNT Vit Nam - CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu qua 03 nm (2013-2015) .34 Bng Phõn loi n theo kt qu xp hng tớn dng ni b 41 Bng 2.7 Tỡnh hỡnh trớch lp DPRR v x lý n bng Qy DPRR ti NHNo&PTNT Vit Nam CN Hng Thy, Hu qua 03 nm (2013-2015) .50 Bng Tỡnh hỡnh tỏi c cu cỏc khon n ti NHNo&PTNT Vit Nam - chi nhỏnh Hng Thy, Tha Thiờn Hu qua 03 nm (2013 - 2015) 52 SVTH: Hong Thựy Dung Khúa lun tt nghip TểM TT NGHIấN CU i vi cỏc Ngõn hng thng mi, hot ng tớn dng l hot ng mang li ngun li nhun ln nht v cng tim n ri ro cao nht Trong giai on nn kinh t nhiu bin ng v khú khn hin nay, vic kim soỏt nhng ri ro tớn dng li cng quan trng v cú ý ngha thc tin Do vy lun tt nghip: Hon thin cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin Nụng thụn CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu c th hin vi ni dung chớnh Th nht h thng húa nhng lý lun v kim soỏt ri ro tớn dng hot ng cho vay ti cỏc ngõn hng Tip theo, ti tin hnh phõn tớch v ỏnh giỏ thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu Cui cựng, da trờn c s nhng ỏnh giỏ, xut mt s gii phỏp gúp phn nõng cao cht lng cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu SVTH: Hong Thựy Dung Khúa lun tt nghip PHN I: T VN 1.1 Lý chn ti Trong hot ng ca ngõn hng thỡ hot ng tớn dng l mt lnh vc quan trng, quan h tớn dng l quan h xng sng, quyt nh mi hot ng kinh t nn kinh t quc dõn v nú cũn l ngun sinh li ch yu, quyt nh s tn ti, phỏt trin ca ngõn hng Nhng hot ng tớn dng mang li nhiu ri ro nht c i vi cỏc khon vay cú ti sn cm c, th chp cng c xỏc nh cú h s ri ro Ri ro tớn dng nu xy s cú tỏc ng rt ln v nh hng trc tip n s tn ti v phỏt trin ca mi t chc tớn dng, cao hn nú tỏc ng nh hng n ton b h thng ngõn hng v ton b nn kinh t Chớnh vỡ vy vic kim soỏt ri ro hot ng tớn dng l mt nhim v ht sc quan trng hot ng ca Ngõn hng Vỡ vy vic kim soỏt ri ro cho vay s giỳp cho ngõn hng m bo phm vi ri ro tớn dng hot ng cho vay chp nhn c, h tr vic phõn b hiu qu hn hot ng cho vay, gim thiu cỏc thit hi phỏt sinh t ri ro tớn dng v tng thờm li nhun kinh doanh ca ngõn hng Mt ngõn hng hot ng kinh doanh hiu qu, cú nng lc ti chớnh mnh v kim soỏt ri ro gii hn cho phộp s to c nim tin khỏch hng, nõng cao c v th v uy tớn i vi cỏc t chc kinh t, t chc tớn dng v ngoi nc Trong nhng nm qua ti NHNo&PTNT núi chung v ti NHNo&PTNT Vit Nam - CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu núi riờng ó rt chỳ trng ti cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng v ang tng bc hon thin hot ng kinh doanh ca mỡnh ỏp ng kp thi nhu cu thay i ca mụi trng kinh doanh Tuy nhiờn, bờn cnh ú cũn tn ti nhiu : c ch phũng nga, kim soỏt ri ro tớn dng cũn nhiu hn ch, ú vic khỏch hng khụng tr c n hoc tr n khụng ỳng hn theo cam kt cho ngõn hng ngy cng cú xu hng gia tng Nhn thc c tm quan trng ri ro tớn dng t ú xut cỏc gii phỏp nhm gúp phn khc phc nhng cũn tn ti tụi ó chn ti: Hon thin cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti ngõn hng Nụng nghip v Phỏt trin nụng thụn chi nhỏnh Hng Thy, Tha Thiờn Hu lm lun tt nghip ca mỡnh SVTH: Hong Thựy Dung Trang Khúa lun tt nghip 1.2 Mc tiờu nghiờn cu ti c thc hin nhm mc tiờu sau: Th nht h thng húa nhng lý lun v kim soỏt ri ro tớn dng hot ng cho vay ti cỏc ngõn hng Th hai, phõn tớch v ỏnh giỏ thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn CN Hng Thy, Hu Th ba, xut mt s gii phỏp gúp phn nõng cao cht lng cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng hot ng cho vay ti Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn CN Hng Thy, Hu 1.3 i tng nghiờn cu i tng nghiờn cu ca ti l thc trng cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng ti Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn CN Hng Thy, Hu 1.4 Phm vi nghiờn cu - V khụng gian: S dng s liu t chi nhỏnh ca NHNo & PTNT CN Hng Thy, Tha Thiờn Hu - V thi gian: S liu c s dng cho ti c thu thp ca nm 2015 1.5 Phng phỏp nghiờn cu Phng phỏp nghiờn cu ti liu: Thu thp cỏc thụng tin liờn quan n ti ti nghiờn cu thụng qua cỏc ti liu nh sỏch bỏo, thụng tin qua mng Internet, cỏc ti liu hun ca Ngõn hng, tham kho cỏc ti liu khúa lun cỏc khúa trc ti th vin trng v cỏc ti liu liờn quan khỏc Phng phỏp quan sỏt v phng trc tip: Tin hnh trao i hi trc tip cỏc cỏn b ngõn hng v khỏch hng nhm tỡm hiu cỏc thụng tin liờn quan n ti Phng phỏp thu thp s liu: L phng phỏp thu thp s liu cho bi nghiờn cu S liu c thu thp trc tip t chi nhỏnh ngõn hng khon thi gian t nm 2013 n nm 2015 Phng phỏp phõn tớch: Da trờn nhng s liu cú sn phõn tớch nhng bin ng, ỏnh giỏ cỏc liờn quan n phm vi ti, xỏc nh nguyờn nhõn ca bin ng tỡm gii phỏp SVTH: Hong Thựy Dung Trang Khúa lun tt nghip ng viờn, khen thng vi nhng cỏn b tớn dng gii Bờn cnh ú l vic phõn chia trỏch nhim rừ rng tng cng trỏch nhim ca cỏn b tớn dng i vi ca ngõn hng NHNo&PTNT Tha Thiờn Hu cng cn quan tõm h tr chi nhỏnh vic o to xõy dng i ng cỏn b tớn dng cho va gii v nghip v, va chun mc v o c NHNo&PTNT Tha Thiờn Hu nờn thng xuyờn m cỏc lp hun giỳp cỏc cỏn b tớn dng trao i hc nhm nõng cao kin thc chuyờn mụn cng nh kinh nghim NHNo&PTNT Tha Thiờn Hu cng cú th h tr kinh phớ, c cỏn b i hc cỏc trng i hc, cỏc trung tõm nghiờn cu kinh t, khoa hc v ngoi nc Cung cp y cỏc t liu, bn phỏp lut, quy ch, hng dn v nghip v chuyờn mụn v cỏc quy nh khỏc cú liờn quan ca Chớnh ph, ca Ngõn hng Nh nc cỏn b tớn dng nghiờn cu v thc hin cho ỳng NHNo&PTNT Tha Thiờn Hu cn nõng cao hiu qu ca cụng tỏc tra, kim soỏt ton h thng Cú nh th mi phỏt hin sm c nhng sai phm cú hng ch o chi nhỏnh khc phc t ú m hn ch c n xu cng nh hu qu m nú gõy NHNo&PTNT Tha Thiờn Hu cn cung cp thờm cho cỏc chi nhỏnh nhng thụng tin v hot ng ca ngnh nh li nhun bỡnh quõn, nhng tin b v cụng ngh lnh vc ngõn hng; tỡnh hỡnh hot ng ca cỏc ngõn hng khỏc v ngoi h thng, nhng ch trng, chớnh sỏch qun lý v mụ ca Nh nc; cỏc quy hoch tng th phỏt trin kinh t xó hi tng thờm nhng thụng tin cn thit cho quỏ trỡnh xột duyt v giỏm sỏt cho vay Chi nhỏnh Hng nghiờn cu ti tng lai T nhng hn ch ca ti tụi xin xut hng m rng ti cho cỏc nghiờn cu tip theo: - ỏnh giỏ cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng cho vay ti cỏc Ngõn hng khỏc trờn cựng a bn tnh Tha Thiờn Hu cú th so sỏnh v cú cỏi nhỡn khỏch quan, ton din hn - ti mi ch cp n cụng tỏc kim soỏt ri ro tớn dng cho vay cú th m rng ỏnh giỏ cụng tỏc kim soỏt ri ro lói sut hay ri ro v t giỏ SVTH: Hong Thựy Dung Trang 72 Khúa lun tt nghip TI LIU THAM KHO [1] NHNo&PTNT Vit Nam - chi nhỏnh Hng Thy, Tha Thiờn Hu (2013, 2014, 2015), Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh [2] Ngõn hng Nh nc (2005), Quyt nh 493/2005/Q-NHNN quy nh v phõn loi n, trớch lp v s dng d phũng x lý ri ro tớn dng hot ng Ngõn hng ca t chc tớn dng [3] Ngõn hng Nh nc (2013), Thụng t 02/2013/TT-NHNN quy nh v phõn loi ti sn cú, mc trớch, phng phỏp trớch lp d phũng ri ro v vic s dng d phũng x lý ri ro hot ng ca t chc tớn dng, chi nhỏnh ngõn hng nc ngoi [4] Ngõn hng Nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam (2012), S tay tớn dng NHNo&PTNT Vit Nam [5] Nguyn Minh Kiu (2009), Nghip v Ngõn hng thng mi, Nxb Thng kờ, H Ni [6] Nguyn Minh Kiu (2011), Tớn dng v thm nh tớn dng ngõn hng, Nxb Lao ng xó hi [7] Nguyn Vn Tin (2005), Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng, Nxb Thng kờ [8] Phan Th Cỳc (2008), Giỏo Trỡnh Tớn Dng Ngõn Hng, Nxb Thng kờ [9] Khúa lun ca cỏc anh ch trc v mt s trang web: - http://agribank.com.vn/ - http://www.sbv.gov.vn/ - http://thuvienphapluat.vn/ - http://www.gso.gov.vn/ SVTH: Hong Thựy Dung Khúa lun tt nghip PH LC 01 Mu chm im kt qu XHTD ca DNTN Hựng Quý 02 Bng tớnh toỏn cỏc ch tiờu thm nh: NPV, IRR, PP ca DNTN Hựng Quý 03 Mu Hp ng tớn dng 04 Biờn bn kim tra sau cho vay SVTH: Hong Thựy Dung Ph lc 01: Mu chm im kt qu XHTD ca DNTN Hựng Quý Ph lc 02: Bng tớnh toỏn cỏc ch tiờu thm nh: NPV, IRR, PP ca DNTN Hựng Quý n v: ng LCH TR N VAY Nm D n u nm Lói phi tr Tr gc Tr lói v gc D n cui nm 1.000.000.000 100.000.000 300.000.000 400.000.000 700.000.000 1.000.000.000 700.000.000 70.000.000 300.000.000 370.000.000 400.000.000 400.000.000 40.000.000 400.000.000 440.000.000 n v: ng LCH KHU HAO Nm Nguyờn giỏ 1.800.000.000 1.800.000.000 1.800.000.000 1.800.000.000 1.800.000.000 Khu hao 360.000.000 360.000.000 Khu hao ly k 360.000.000 720.000.000 1.080.000.000 1.440.000.000 1.800.000.000 Giỏ tr cũn li 1.440.000.000 1.080.000.000 360.000.000 720.000.000 360.000.000 360.000.000 360.000.000 - BNG DOANH THU Nm S ca mỏy hat ng (nm) n giỏ mỏy o Doanh thu hat ng mỏy o (nm) ng/ca (8h) 250 250 250 250 250 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 CHI PH HOT NG Nm Du + nht (30% Doanh thu) 300.000.000 300.000.000 300.000.000 300.000.000 300.000.000 Tin lng ti x Sa cha thng xuyờn (5 triu *10 thỏng) 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 400.000.000 400.000.000 400.000.000 400.000.000 400.000.000 L phớ + chi khỏc Cng BO CO KT QU KINH n v: ng DOANH Nm 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 Doanh thu 1.000.000.000 1.000.000.000 Chi phớ 400.000.000 400.000.000 400.000.000 400.000.000 400.000.000 Khu hao 360.000.000 360.000.000 360.000.000 360.000.000 360.000.000 Lói vay 100.000.000 70.000.000 40.000.000 - - Li nhun sau thu 140.000.000 170.000.000 200.000.000 240.000.000 240.000.000 D TON DềNG TIN (TIPV) PHNG PHP GIN TIP Nm Li nhun rũng 140.000.000 170.000.000 200.000.000 240.000.000 240.000.000 Khu hao 360.000.000 360.000.000 360.000.000 360.000.000 360.000.000 Lói vay 100.000.000 70.000.000 40.000.000 - - 600.000.000 600.000.000 600.000.000 600.000.000 600.000.000 Dũng tin t hot ng Mua mỏy o Kobelco 1.800.000.000 Thanh lý mỏy o Dũng tin (rũng) t u t Dũng tin rũng (TIPV) Hin giỏ dũng tin rũng CF ly k 360.000.000 (1.800.000.000) (1.800.000.000) 600.000.000 600.000.000 600.000.000 600.000.000 600.000.000 360.000.000 (1.800.000.000) 534.653.465 476.423.880 424.536.131 378.299.522 337.098.584 180.230.926 (1.800.000.000) (1.200.000.000) (600.000.000) - 600.000.000 (2) (1) - (1.265.346.535) (788.922.655) (364.386.524) 13.912.998 351.011.583 (2) (2) (1) 1,50 1,62 1,36 T l d Hin giỏ CF ly k T l d Kh nng tr n mi nm 360.000.000 (1.800.000.000) 1.200.000.000 1.560.000.000 531.242.509 Theo bng trờn ta tớnh toỏn c cỏc ch tiờu thm nh d ỏn c th: - T l vay: 56% - T l VCSH: 44% - WACC (chi phớ s dng bỡnh quõn): 12,22% - NPV: 531.242.509 - IRR: 22,66% - MIRR: 17% - PI: 1,30% - PP: 3,00 - Nm hũa vn: nm Ph lc 03: Mu Hp ng tớn dng CNG HềA X HI CH NGHA VIT NAM c lp T Hnh phỳc (Do khỏch hng v ngõn hng cựng lp) HP NG TN DNG (p dng phng thc cho vay tng ln i vi khỏch hng l Doanh nghip) S:/HTD - Cn c B lut dõn s nm 2005 v cỏc bn quy phm phỏp lut khỏc cú liờn quan; - Theo tha thun ca cỏc bờn Hụm nay, ngythỏngnm., tichỳng tụi gm: BấN CHO VAY (Bờn A): Ngõn hng Nụng nghip v PTNT Vit Nam Chi nhỏnh Tr s ti:. in thoi: Fax: Ngi i din l ễng (B): .Chc v: Theo y quyn s ngythỏngnmca chc v: (nu l ngi i din theo y quyn) (Di õy gi l Bờn cho vay hay Bờn A) BấN VAY (Bờn B): Tờn khỏch hng: Giy chng nhn KKD s:., Ngy cp: Ni cp: Tr s ti: in thoi: Fax: Ngi i din ễng (B): Chc v:. CMND s: Ngy cp: Ni cp:. Giy y quyn s . ngy thỏngnmdo ễng (B)chc v: y quyn (nu l ngi i din theo y quyn) (Di õy gi l Bờn vay hay Bờn B) Hai bờn thng nht vic Bờn A cho Bờn B vay tin theo ni dung tha thun di õy: iu Phng thc cho vay, s tin cho vay - Phng thc cho vay: - S tin vay cho vay ti a (VN hay quy i VN): (Bng ch:) S tin cho vay c th tng ln rỳt theo chng t gii ngõn - ng tin cho vay: iu Mc ớch s dng tin vay Mc ớch s dng tin vay (v hoc i tng cho vay) : iu Gii ngõn vay Thi hn rỳt vay Tin vay c gii ngõn thi hn ti a ngy, k t ngy ký HTD Quỏ thi hn trờn, nu Bờn vay khụng nhn ht s tin vay thỡ khụng c tip tc nhn phn tin vay cũn li, tr cỏc bờn cú tha thun gia hn thi hn gii ngõn Th tc gii ngõn v iu kin gii ngõn: Bờn A gii ngõn tin vay cho Bờn B theo cỏc iu kin v th tc sau: - Cũn hn mc cho vay ó tha thun - Bờn B thc hin y cỏc cam kt nờu ti hp ng ny - ỏp ng cỏc iu kin trc gii ngõn (nu cú) - Mi ln nhn tin vay Bờn B lp mt Giy nhn n gi Bờn A kốm cỏc chng t chng minh mc ớch s dng phự hp vi mc ớch hp ng ny - Phng thc gii ngõn: tha thun tng nhn n phự hp vi quy nh ca Ngõn hng nh nc v ca Agribank iu Thi hn cho vay, phng thc tr n v k hn tr n - Thi hn cho vay:thỏng, k t ngy Bờn vay nhn tin vay ln u - Thi gian õn hn (nu cú): - K hn tr n gc:. K hn tr n (nu cú) ti Ph lc kốm theo hoc theo tng Giy nhn n - K hn tr n lói: - Loi tin tr n: Bờn B vay bng ng tin no tr n bng ng tin ú - Trng hp ngy tr n gc, lói vay v phớ trựng vi ngy ngh theo ch thỡ Bờn B c quyn tr n vo ngy lm vic k tip iu Lói sut cho vay, phớ Lói sut cho vay - Phng thc ỏp dng: Lói sut c nh/Lói sut bin i (Trng hp ỏp dng lói sut bin i cn quy nh: Lói sut c s, lói sut l margins, thi gian iu chnh lói sut) - Mc lói sut: %/nm/thỏng (thỏng l 30 ngy, nm l 360 ngy) N quỏ hn v lói sut pht quỏ hn - Khi n k hn tr n, nu Bờn B khụng tr n ỳng hn gc v/hoc lói v khụng c chp thun cho c cu li thi hn tr n thỡ Bờn A s chuyn ton b s d n ca hp ng tớn dng sang n quỏ hn v Bờn B phi chu lói sut pht quỏ hn s tin thc t quỏ hn Bờn B vi phm hp ng tớn dng, b Bờn A thu hi n trc hn, nu Bờn B khụng tr ht n thỡ ton b d n ca hp ng tớn dng c chuyn sang n quỏ hn v v Bờn B phi chu lói sut pht quỏ hn ton b d n ca hp ng tớn dng - Lói sut pht quỏ hn bng .% so vi lói sut cho vay ti khon iu ny Cỏc loi phớ (nu cú) iu Bo m tin vay - p dng bo m tin vay: Cú bo m/Khụng cú bo m bng ti sn/Bo m mt phn khon vay - Hỡnh thc bo m tin vay: Cm c/th chp/ - Ngha v tr n ca Bờn B ti Hp ng tớn dng ny c bo m bng Hp ng bo m s: .ngy thỏng nm v cỏc Hp ng bo m tin vay khỏc c dn chiu ti Hp ng tớn dng ny iu S dng dch v ngõn hng iu Quyn v ngha v ca Bờn A Quyn ca Bờn A a) Yờu cu khỏch hng thc hin y ngha v nờu ti iu Hp ng ny; b) T chi gii ngõn vay ca Bờn B nu thy khụng ỏp ng cỏc iu kin theo tha thun ny c) Kim tra, giỏm sỏt quỏ trỡnh cho vay, s dng vay v tr n ca bờn B; d) Tm dng gii ngõn, chm dt vic cho vay, thu hi n trc hn phỏt hin Bờn B cung cp thụng tin, ti liu sai s tht, vi phm hp ng tớn dng, hp ng bo m tin vay; ) Khi kin, t cỏo Bờn B vi phm hp ng tớn dng hoc ngi bo lónh theo quy nh ca phỏp lut; e) Khi n hn m Bờn B khụng tr n, nu cỏc bờn khụng cú tha thun khỏc, thỡ Agribank ni cho vay cú quyn x lý ti sn bo m vay theo s tho thun hp ng bo m tin vay thu hi n theo quy nh ca phỏp lut hoc yờu cu ngi bo lónh thc hin ngha v bo lónh i vi trng hp khỏch hng c bo lónh vay vn; g) c quyn t ng trớch tin t ti khon tin gi ca Bờn B m ti Bờn A v cỏc chi nhỏnh h thng ca Bờn A, ngh cỏc TCTD khỏc trớch ti khon tin gi chuyn cho Bờn A thu hi n n hn, quỏ hn; h) Min, gim lói vay, c cu li thi hn tr n, mua bỏn n theo quy nh ca NHNN v ca Agribank Ngha v ca Bờn A a) Thc hin ỳng tha thun Hp ng tớn dng; b) Lu gi h s tớn dng phự hp vi quy nh ca phỏp lut iu Quyn v ngha v ca Bờn B Quyn ca Bờn B a) Nhn y tin vay theo Hp ng tớn dng ó ký kt; b) T chi cỏc yờu cu ca Bờn A khụng ỳng vi tho thun Hp ng tớn dng, khụng ỳng quy nh ca phỏp lut; c) Khiu ni, kin vic vi phm Hp ng tớn dng theo quy nh ca phỏp lut Ngha v ca Bờn B a) Cung cp y cỏc thụng tin, ti liu liờn quan n vic vay v chu trỏch nhim v tớnh chớnh xỏc, trung thc ca cỏc thụng tin, ti liu ó cung cp nh: - Cỏc thụng tin, ti liu liờn quan n d ỏn, phng ỏn sn xut kinh doanh, dch v; chng minh nng lc ti chớnh, nng lc hot ng; bin phỏp bo m tin vay; - Cung cp thụng tin v thay i c ụng sỏng lp, thay i thnh viờn Hi ng qun tr (Hi ng thnh viờn), Tng giỏm c, K toỏn trng; thay i v iu l v cỏc ni dung thay i khỏc Giy chng nhn ng ký doanh nghip (ng ký kinh doanh); - Cung cp thụng tin v hot ng kinh doanh: Gi bỏo cỏo ti chớnh cho Bờn A hng quý chm nht: , bỏo cỏo ti chớnh nm chm nht: ; - Cung cp thụng tin v bin ng ca ti sn bo m tin vay v cỏc thụng tin khỏc theo yờu cu ca Bờn A b) S dng tin vay ỳng mc ớch ghi Hp ng tớn dng v cung cp cỏc ti liu chng minh s dng vay; c) To iu kin thun li Bờn A kim tra, giỏm sỏt quỏ trỡnh s dng vay, tỡnh hỡnh ti sn bo m tin vay, tỡnh hỡnh hot ng sn xut kinh doanh, tỡnh hỡnh ti chớnh ca Bờn B; d) Tr n gc v lói tin vay, phớ ỳng hn theo tha thun hp ng tớn dng; ) Thc hin cỏc tho thun, cam kt khỏc nờu hp ng tớn dng, hp ng bo m tin vay iu 10 S kin vi phm hp ng v x lý vi phm S kin vi phm hp ng S kin vi phm hp ng phỏt sinh cỏc bờn khụng thc hin ỳng, y , kp thi cỏc tha thun ti hp ng v cỏc ngha v nờu ti iu 8, iu Hp ng ny X lý vi phm hp ng a) Trng hp Bờn B vi phm hp ng, tựy theo mc vi phm Bờn A cú quyn quyt nh hỡnh thc x lý nh: Ngng gii ngõn, thu hi n trc hn, ỏp dng lói sut pht n quỏ hn, x lý ti sn bo m, kin v cỏc quyn ca Bờn A Hp ng ny v theo quy nh ca Phỏp lut b) Trng hp Bờn A vi phm hp ng, Bờn B cú quyn yờu cu Bờn A bi thng thit hi xy iu 11 Chuyn nhng hp ng, khụng t b quyn v hiu lc tng phn Chuyn nhng hp ng Hp ng ny cú hiu lc bt buc i vi cỏc bờn k nhim v bờn nhn chuyn nhng v bờn nhn chuyn giao c phộp tng ng ca cỏc Bờn Hp ng ny v cỏc bờn k nhim, nhn chuyn nhng, chuyn giao c phộp ú tha hng cỏc quyn v ngha v theo Hp ng ny Bờn B khụng c chuyn nhng hoc chuyn giao bt k quyn hoc ngha v no theo Hp ng ny hoc ti liu giao dch khỏc tr cú s ng ý bng bn ca bờn A Khụng t b quyn Vic Bờn A khụng thc hin hoc chm thc hin bt k quyn no theo Hp ng ny s khụng c xem l s t b cỏc quyn ú Vic thc hin riờng r hoc mt phn bt k quyn no theo Hp ng ny s khụng cn tr vic thc hin cỏc quyn khỏc theo Hp ng ny Hiu lc tng phn Tt c iu khon v tng phn ca cỏc iu khon ca Hp ng ny s cú hiu lc riờng r v c lp vi cỏc iu khon khỏc Nu cú bt k iu khon vụ hiu, bt hp phỏp hoc khụng th thi hnh theo phỏp lut Vit Nam, thỡ hiu lc, tớnh hp phỏp v kh nng thi hnh cỏc iu khon cũn li ca Hp ng ny s khụng b nh hng di bt k hỡnh thc no iu 12 Cỏc cam kt, tho thun khỏc iu 13 Cam kt chung Cỏc ti liu c coi l b phn khụng th tỏch ri hp ng ny, gm: a) Vn bn sa i, b sung Hp ng tớn dng, Ph lc hp ng; b) K hoch tr n, lch gii ngõn, Giy nhn n, y nhim chi, Giy lnh tin mt t ti khon tin vay c) Cỏc thụng bỏo bng bn ca Bờn A chp thun theo ngh ca Bờn B nh: Thụng bỏo c cu li thi hn tr n, Thụng bỏo gim lói d) Cỏc bn khỏc theo tha thun ca ngi cú thm quyn ca hai bờn v hoc theo quy nh ca phỏp lut Cỏc bờn cam kt ngi i din Bờn A v ngi i din Bờn B cú y thm quyn giao kt hp ng v chu trỏch nhim vic ký kt hp ng ny Hai bờn cam kt thc hin ỳng cỏc iu khon ca hp ng Nu cú tranh chp hai bờn s gii quyt bng thng lng da trờn nguyờn tc bỡnh ng v cựng cú li Trong trng hp khụng thng lng, gii quyt c thỡ tranh chp phỏt sinh s c a gii quyt ti To ỏn ni Bờn A úng tr s iu 14 Hiu lc ca hp ng Hp ng ny cú hiu lc k t ngy ký (hoc t ngy .) cho n Bờn B hon thnh y cỏc ngha v tr n cho Bờn A (bao gm n gc, lói hn, lói pht quỏ hn, cỏc khon phớ v chi phớ khỏc liờn quan), Bờn A v Bờn B khụng phi lm th tc lý Hp ng tớn dng Hp ng c lp thnh bn cú giỏ tr phỏp lý nh nhau, Bờn A gi bn, Bờn B gi bn i din Bờn A (Ký tờn, úng du) i din Bờn B (Ký tờn, úng du) Ph lc 04: Biờn bn kim tra sau cho vay NGN HNG NễNG NGHIP V PHT TRIN NễNG THễN VIT NAM CHI NHNH CNG HềA X HI CH NGHA VIT NAM c lp T Hnh phỳc - MU S: 08/BBKT/KHDN BIấN BN KIM TRA SAU KHI CHO VAY (i vi khỏch hng Doanh nghip) Hụm ngy thỏng nm , ti , Agribank Chi nhỏnh tin hnh kim tra sau cho vay vi ni dung sau: A Khỏch hng vay vn: - Tờn khỏch hng: - a ch: - Ngi i din theo thm quyn: + ễng (B): - Chc v: + ễng (B): - Chc v: B Agribank Chi nhỏnh: Ngi i din: + ễng (B): - Chc v: + ễng (B): - Chc v: Sau kim tra ó thng nht nhng ni dung sau: I NI DUNG KIM TRA Tỡnh hỡnh cp tớn dng i vi khỏch hng n thi im kim tra - Hp ng cp tớn dng s ngy thỏng nm - Hp ng cp tớn dng s ngy thỏng nm - S d: Trong ú: + D n cho vay (Ngn hn: Trung, Di hn: .) + Bo lónh: + Hỡnh thc cp tớn dng khỏc: - Nhúm n: + Phõn loi ti Agribank: + Theo CIC: - D n ti cỏc NH khỏc: - Ti sn ngn hn: - Ti sn di hn: Mc ớch s dng tin vay: 2.1 Ti h s vay (ghi c th): 2.2 Mc ớch s dng tin vay thc t (ghi c th): ỳng mc ớch Sai mc ớch Nguyờn nhõn: Tỡnh hỡnh thc hin d ỏn, phng ỏn: 3.1.Tỡnh hỡnh thc hin d ỏn, phng ỏn: ỳng theo tin Cha ỳng tin Nguyờn nhõn: 3.2.ỏnh giỏ tin thc hin ca d ỏn, phng ỏn: 3.3 Mc thit hi ca d ỏn, phng ỏn xy ri ro bt kh khỏng (nu cú): 3.4 ỏnh giỏ cỏc ni dung khỏc v d ỏn, phng ỏn vay (nu cú) Vic thc hin cỏc iu kin ó tho thun, cam kt hp ng tớn dng, hp ng bo m tin vay - ỏp ng y Cha ỏp ng y (ghi c th) Lý do: Ti sn bo m: II- í KIN CA CN B KIM TRA: III- í KIN CA KHCH HNG VAY: KHCH HNG VAY CN B KIM TRA (Ngi i din theo thm quyn (Ký, ghi rừ h tờn) ký, ghi rừ h tờn, úng du) [...]... nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục - Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên... nghiệp 1.6 Cấu trúc của khóa luận Ngoài phần mở đầu và kết luận, khóa luận gồm có 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác kiểm soát rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn – chi nhánh Hương Thủy, Thừa Thiên Huế Chương 3: Một số giải pháp góp phần hoàn thiện nâng cao chất lượng công tác kiểm. .. lượng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn – chi nhánh Hương Thủy, Thừa Thiên Huế SVTH: Hoàng Thùy Dung Trang 3 Khóa luận tốt nghiệp PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về ngân hàng thƣơng mại và hoạt động cho vay của NHTM 1.1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1.1... (2011): Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh do khách nợ không còn khả năng chi trả Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng vay nợ có thể mất khả năng trả nợ một khoản vay nào đó Rủi ro tín dụng thể hiện ở khả năng hay xác suất hoàn thành giao dịch tín dụng đó.” SVTH: Hoàng Thùy Dung Trang 8 Khóa luận tốt nghiệp Như vậy rủi ro tín dụng phát sinh khi một hoặc các bên trong... khách hàng, mở rộng thị phần Điều này rất dễ dẫn đến NHTM vẫn cho vay các món kém chất lượng sẽ dẫn đến nguy cơ tổn thất tín dụng trong tương lai SVTH: Hoàng Thùy Dung Trang 22 Khóa luận tốt nghiệp CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH HƢƠNG THỦY – THỪA THIÊN HUẾ 2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông. .. thiểu rủi ro và bảo vệ tài sản của mình Kiểm soát rủi ro tín dụng là việc ngân hàng sử dụng các phương pháp để đánh giá và quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm hạn chế các rủi ro có thể xảy ra Hoạt động kiểm soát được thực hiện liên tục và thường xuyên suốt quá trình cho vay giúp cho ngân hàng có điều kiện theo dõi các khoản cho vay một cách chặt chẽ, đồng thời tăng khả năng cạnh tranh về tín dụng. .. chắc rằng vốn vay được sử dụng đúng mục đích và đánh giá được hiệu quả thực hiện phương án kinh doanh, khả năng trả nợ của hộ kinh doanh - Trong kiểm soát rủi ro tín dụng, ngân hàng cần xem xét lựa chọn mục tiêu kiểm soát rủi ro trong quan hệ với mục tiêu tăng trưởng cho vay và các mục tiêu khác: Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh rủi ro, vì vậy trong kiểm soát RRTD ngân hàng cần xem xét đến mục... cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề - Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành 02 loại : rủi ro nội tại và rủi ro tập trung + Rủi ro nội tại : xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi... ro tín dụng trong cho vay của NHTM Để thực hiện tốt kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngân hàng cần thực hiện các biện pháp sau: a Né tránh rủi ro tín dụng trong cho vay Để công tác né tránh RRTD được thực hiện có hiệu quả, NHTM thường sử dụng các biện pháp sau: SVTH: Hoàng Thùy Dung Trang 15 Khóa luận tốt nghiệp  Từ chối cho vay Thông qua công tác thu thập thông tin, xếp loại, sàn lọc khách hàng. .. hàng về quy mô và chất lượng hoạt động 1.2 Tổng quan về rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng có nhiều cách định nghĩa trong đó theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc ngân hàng Nhà Nước Việt Nam thì rủi ro tín dụng được định nghĩa là “khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện