TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU

1 CHƯƠNG 1: RỦI RO VÀ Ý NGHĨA CỦA VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO KHI SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ Trong ngoại thương, việc toán nhà xuất nhập thuộc hai quốc gia khác phải tiến hành thông qua ngân hàng phương thức toán định Việc lựa chọn phương thức toán quốc tế tùy thuộc vào thương lượng bên phù hợp với tập quán luật lệ toán buôn bán quốc tế Trong phương thức chuyển tiền, nhờ thu, tín dụng chứng từ… phương thức tín dụng chứng từ sử dụng phổ biến Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn đề cập đến phương thức TDCT Trước tiên, ta khái quát toán quốc tế 1.1 THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ tiền tệ phát sinh từ hoạt động mậu dịch phi mậu dịch cá nhân, tổ chức quốc gia với cá nhân tổ chức quốc gia khác quốc gia với tổ chức quốc tế thông qua hệ thống ngân hàng 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế Để thực TTQT, điều khoản toán quy định hợp đồng ngoại thương bên tham gia phải quan tâm đến điều kiện tiền tệ, thời hạn toán, phương thức toán chứng từ toán Điều kiện tiền tệ Hầu hết quốc gia Thế giới có đồng tiền riêng đất nước Tỷ lệ trao đổi đồng tiền thay đổi làm ảnh hưởng đến quyền lợi bên liên quan Vì vậy, kinh doanh quốc tế nhà xuất nhập đặc biệt lưu ý đến điều kiện tiền tệ Trong thương mại quốc tế thường xuất hai loại tiền tệ: tiền tệ dùng để tính toán hợp đồng tiền tệ dùng để toán hợp đồng Hai loại tiền tệ giống khác nhau, tiền tệ nước xuất khẩu, tiền tệ nước nhập tiền tệ nước thứ ba Điều kiện thời gian toán Thời gian toán ảnh hưởng đến lợi nhuận gây rủi ro cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu.Vì vậy, điều kiện thời gian toán đặc biệt lưu ý kinh doanh quốc tế để cân đối rủi ro lợi nhuận Thông thường doanh nghiệp xuất nhập thỏa thuận toán trước giao hàng, giao hàng sau giao hàng Điều kiện phương thức toán PTTT cách thức hai bên quan hệ hợp đồng ngoại thương thực chuyển tiền nhận tiền Hiện nay, NHTM cung cấp nhiều PTTT tiện ích, đa dạng cho khách hàng như: chuyển tiền, nhờ thu, tín dụng chứng từ,… Mỗi PTTT có đặc điểm riêng gây rủi ro, bất lợi tạo thuận lợi cho bên Vì vậy, bên cần phải lưu ý lựa chọn PTTT kinh doanh quốc tế Điều kiện chứng từ toán Bộ chứng từ mô tả hàng hóa, dịch vụ toàn trình thực hợp đồng Nhà xuất phải lập chứng từ xuất trình để chứng minh việc giao hàng Nhà nhập nhận hàng dựa chứng từ nhà xuất lập Trong số phương thức, việc định toán dựa vào chứng từ nhà xuất xuất trình Với mong muốn hạn chế rủi ro thương mại, nhà nhập thường đòi hỏi chứng từ đầy đủ số lượng, nội dung, hoàn hảo đến chi tiết đơn vị phát hành chứng từ Điều làm gia tăng chi phí, tốn thời gian cho nhà xuất khẩu, chí nhà xuất thực Vì vậy, từ thời điểm ký hợp đồng, bên cần phải quy định rõ ràng chứng từ toán để tạo thuận lợi cho trình mua bán 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế thông dụng Phương thức TTQT cách thức thực chi trả hợp đồng xuất nhập thông qua trung gian ngân hàng cách trích tiền từ tài khoản nhà nhập chuyển vào tài khoản nhà xuất vào hợp đồng ngoại thương chứng từ thương mại hai bên cung cấp Mỗi PTTT có đặc điểm riêng ảnh hưởng trực tiếp đến quyền lợi bên Hiện nay, TTQT người ta hành thường sử dụng PTTT như: chuyển tiền, nhờ thu, CAD, tín dụng chứng từ… 1.2 PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (tham khảo phụ lục 1) 1.2.1 Khái niệm 1.1.4 Vai trò hoạt động toán quốc tế Tín dụng chứng từ PTTT ngân hàng (Ngân hàng phát hành thư Ngày nay, ngoại trừ hoạt động mua bán nhỏ, số giao dịch hạn chế tín dụng) theo yêu cầu khách hàng (Người yêu cầu phát hành thư tín dụng) cam biên giới chi trả tiền mặt; hoạt động kinh doanh hợp kết trả số tiền định cho người thụ hưởng chấp nhận hối phiếu pháp Thế giới thực thông qua định chế tài trung gian người ký phát phạm vi số tiền người thụ hưởng xuất trình chứng từ Với chức trung tâm toán, hoạt động TTQT NHTM trở thành toán phù hợp với điều khoản điều kiện nêu thư tín dụng dịch vụ thiếu đóng vai trò quan trọng kinh tế hàng hóa Qua khái niệm phương thức tín dụng chứng từ, thấy Trước hết hoạt động TTQT đẩy nhanh tiến độ toàn cầu hóa, hội nhập hóa bên tham gia phương thức gồm có: người yêu cầu mở thư tín dụng, nước Thế giới Thật vậy, TTQT nảy sinh từ hoạt động thương người thụ hưởng, ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nhận mại, mua bán, trao đổi… chủ thể Thế giới Mối quan hệ bên (tham khảo phụ lục 2) tham gia chất giao dịch thương mại định hình thức chuyển Thư tín dụng tiền toán Tuy nhiên, trình chi trả, độ an toàn, tính xác, bảo Trong phương thức TDCT thư tín dụng văn quan trọng Thư tín mật, chi phí nghiệp vụ toán tác động mạnh thúc đẩy quan hệ thương dụng (Letter of Credit) gọi tắt L/C văn ngân hàng phát hành theo mại ngày mở rộng phát triển Vì vậy, hoạt động TTQT đóng vai trò yêu cầu khách hàng, cam kết toán chấp nhận toán cho quan trọng việc thực trình hội nhập quốc gia phần người thụ hưởng số tiền định vào thời gian định người thụ lại Thế giới hưởng xuất trình chứng từ phù hợp với điều khoản điều kiện nêu thư TTQT góp phần nâng cao tốc độ chu chuyển vốn toàn Thế giới Thật tín dụng vậy, gia tăng vượt trội đầu tư quốc tế năm qua tạo nên Thư tín dụng lập sở hợp đồng ngoại thương hợp dòng vốn khổng lồ toàn cầu Thực trạng đòi hỏi hoạt động TTQT phải đồng khác Tuy nhiên, phát hành thư tín dụng hoàn toàn độc lập với nhanh chóng, xác Thông qua mạng lưới TTQT, NHTM đẩy nhanh tốc hợp đồng sở lẽ, toán cho người thụ hưởng, ngân hàng độ chu chuyển luồng tiền, tăng nhanh vòng quay vốn, góp phần phân bổ nguồn vào quy định thư tín dụng mà không quan tâm đến điều kiện hợp vốn thị trường, vùng, lãnh thổ toàn cầu ngày hiệu đồng sở Bên cạnh đó, ngân hàng có trách nhiệm kiểm tra chứng từ xuất Đối với hệ thống NHTM, TTQT dịch vụ mang lại lợi nhuận cao Nghiệp vụ trình đưa tra định toán dựa chứng từ xuất trình đó, ngân hàng TTQT có mối quan hệ tương hỗ tạo điều kiện phát triển hoạt động kinh hoàn toàn miễn trách nhiệm tình trạng hàng hóa giao, tranh doanh khác ngân hàng như: kinh doanh ngoại tệ, tài trợ ngoại thương, bảo lãnh, chấp hàng hóa nhà xuất nhà nhập tự giải với đầu tư, ngân quỹ… Và với nghiệp vụ này, hoạt động TTQT mở rộng sở hợp đồng phạm vi giao dịch, nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng trụ sở Trong thương mại quốc tế, người ta sử dụng nhiều loại thư tín dụng tùy Bước 4.1: Sau giao hàng, người thụ hưởng lập chứng từ theo L/C xuất trường hợp cụ thể, kể số loại thư tín dụng thường gặp như: trình cho NHTB để chiết khấu nhờ đòi tiền từ NHPH thư tín dụng không hủy ngang, thư tín dụng không hủy ngang có xác nhận, thư tín Bước 4.2: Ngân hàng thông báo L/C xuất trình chứng từ đến NHPH dụng không hủy ngang chuyển nhượng (tham khảo phụ lục 3) Bước 5.1: NHPH L/C kiểm tra chứng từ, phù hợp với điều khoản điều 1.2.2 Quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ kiện L/C toán cho người thụ hưởng thông qua NHTB Hình 1.1: Quy trình thực phương thức tín dụng chứng từ Bước 5.2: Ngân hàng thông báo ghi có cho người thụ hưởng NGƯỜI THỤ HƯỞNG L/C NGƯỜI YÊU CẦU MỞ L/C (1) Bước 6: Người yêu cầu mở L/C trả tiền cho ngân hàng phát hành Bước 7: NHPH giao chứng từ cho người yêu cầu mở L/C để nhận hàng Qua quy trình thực nghiệp vụ phương thức TDCT PTTT mà quyền (3) lợi người bán người mua đảm bảo Bên xuất ngân hàng đứng cam kết toán, bên nhập ngân hàng đứng xem xét, kiểm tra chứng từ nhằm đảm bảo cho bên nhập nhận đầy đủ, kịp thời (5.2)(4.1) (2.3) (2.1) (6) (7) xác hàng hóa Trong phương thức này, ngân hàng đóng vai trò chủ động toán không làm trung gian đơn PTTT khác (5.1) Chính vậy, phương thức sử dụng nhiều TTQT Tuy nhiên, (4.2) tiềm ẩn nhiều rủi ro bên tham gia, đặc biệt ngân hàng Vì vậy, (2.2) cần phải xem xét rủi ro phát sinh để đưa giải pháp hạn chế, qua làm NGÂN HÀNG PHÁT HÀNH L/C NGÂN HÀNG THÔNG BÁO L/C cho phương thức ngày hiệu phát huy vai trò quan trọng cân đối quyền lợi bên TTQT Giải thích quy trình: 1.3 RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ Bước 1: Người yêu cầu mở L/C người thụ hưởng ký hợp đồng mua bán 1.3.1 Khái niệm rủi ro Bước 2.1: Trên sở hợp đồng, người yêu cầu mở L/C đến ngân hàng yêu cầu phát Có thể nói rủi ro tồn khắp lĩnh vực sống, diện hầu hành L/C cho người thụ hưởng hết hoạt động người Khi có rủi ro, người ta dự đoán Bước 2.2: Ngân hàng phát hành L/C phát hành L/C thông báo cho người thụ xác kết quả, diện rủi ro gây nên bất định Nguy rủi hưởng thông qua ngân hàng thông báo L/C ro phát sinh hành động dẫn đến khả hay không Bước 2.3: Ngân hàng thông báo L/C thông báo L/C đến người thụ hưởng thể đoán trước Vậy rủi ro gì? Bước 3: Người thụ hưởng sở L/C mở giao hàng cho người yêu cầu mở L/C Quan điểm rủi ro có hai trường phái lớn: trường phái truyền thống (hay gọi trường phái tiêu cực) trường phái trung hòa Theo trường phái truyền thống, rủi ro thiệt hại, mát, nguy hiểm yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn, điều không chắn xảy cho Rủi ro quốc gia tồn dạng sau: người Đại diện trường phái này, từ điển Oxford cho rủi ro khả gặp - Rủi ro trị: Tính ổn định quốc gia đóng vai trò quan trọng nguy hiểm bị đau đớn thiệt hại… Trong đó, theo cách nhìn trường giao thương quốc tế Bất thay đổi chỉnh thể, sách phái trung hòa, rủi ro bất trắc đo lường Theo Allan Willett, phủ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh quốc tế Chẳng hạn, đại biểu trường phái trung hòa, rủi ro bất trắc có liên quan đến việc quốc gia có chiến tranh, chiến phá vỡ mối quan hệ quốc gia lâm xuất biến cố không mong đợi chiến với số nước khác Thế giới Sự tàn phá chiến tranh làm cho Bàn rủi ro kinh doanh xuất nhập khẩu, tác phẩm “Quản trị rủi ro khủng hoảng ”, tác giả Đoàn Thị Hồng Vân cho rủi ro kinh doanh quốc gia bị nạn giảm không khả thực cam kết ký với đối tác quốc tế xuất nhập bất trắc đo lường được, tạo tổn thất, - Rủi ro kinh tế: Bối cảnh kinh tế quốc gia tác động đến niềm tin mát, thiệt hại làm hội sinh lời, đưa đến nhà kinh doanh, đầu tư quốc tế đến quốc gia Nếu quốc gia suy thoái lợi ích, hội thuận lợi kinh doanh xuất nhập bị khủng hoảng kinh tế, khả thu hút vốn giao thương quốc tế nước Mỗi quan điểm hay khái niệm sử dụng ngôn từ khác có điểm chung đề cập đến hay chuỗi kiện mà xảy tạo giảm sút ngược lại 1.3.2.2 Rủi ro quản lý hối đoái tổn thất đem lại hội Trong phạm vi nghiên cứu đề tài, tác Quản lý ngoại hối hệ thống kiểm soát luồng ngoại hối nhập vào giả xét rủi ro biến cố gây ảnh hưởng xấu đến trình chuyển khỏi đất nước Trong quản lý kinh tế, phủ thường ban hành hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, làm giảm hiệu hoạt động sách nhằm khơi thông hạn chế luồng ngoại hối nhằm thực ngân hàng Từ đưa giải pháp hạn chế rủi ro nhằm ngăn chặn tổn sách phát triển kinh tế quốc gia thời kỳ Những biện pháp thất hoạt động ngân hàng tạo chậm trễ toán, làm gia tăng chi phí thời gian Nhận dạng rủi ro khâu quan trọng giúp đưa giải pháp hạn chế hiệu phù hợp 1.3.2 Rủi ro toán quốc tế thương gia nhà đầu tư quốc tế 1.3.2.3 Rủi ro đối tác Đây rủi ro phát sinh từ nhà xuất nhập khẩu, ngân hàng đại lý không thực Sự cách biệt địa lý, ngôn ngữ, hệ thống luật pháp, tập quán kinh doanh nghĩa vụ Điều thể dạng người làm cho hoạt động TTQT nói riêng nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại nói chung bán không giao hàng hợp đồng, gian lận thương mại ; người mua chậm chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Bên cạnh rủi ro vốn có hoạt động ngân toán, toán không đủ chí từ chối toán sau người bán hàng thương mại như: rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro hoạt cung ứng hàng hóa ; ngân hàng đại lý bất đồng nghiệp vụ phá sản dẫn đến động, rủi ro thị trường hoạt động TTQT chứa đựng nhiều rủi ro đặc thù: từ chối chậm trễ toán 1.3.2.1 Rủi ro quốc gia Là khả mà quốc gia người vay quốc gia định không muốn thực nghĩa vụ cam kết với đối tác nước Bên cạnh rủi ro chung phát sinh trình TTQT, phương thức TTQT đem lại thuận lợi cho bên, đồng thời gây rủi ro cho bên khác trình TTQT: Bảng 1.1: Rủi ro xảy phương thức toán Phương thức toán Chuyển tiền trước nhận hàng Chuyển tiền sau nhận hàng Giao chứng từ trả tiền Nhờ thu trả Nhờ thu trả chậm Tín dụng chứng từ Rủi ro toán Nhà xuất Nhà nhập Ngân hàng An toàn Rủi ro không nhận Chỉ làm trung gian hàng toán Không có rủi ro Rủi ro không nhận An toàn Chỉ làm trung gian thanh toán toán Không có rủi ro Bị từ chối Rủi ro hàng không Chỉ làm trung gian toán chất lượng toán Không có rủi ro Bị từ chối chứng Chưa nhận hàng Chỉ làm trung gian từ từ chối thanh toán, hàng hóa toán Không có rủi ro toán không chất lượng Rủi ro không nhận An toàn Chỉ làm trung gian thanh toán toán Không có rủi ro Được ngân hàng Được ngân hàng Rủi ro phát sinh đảm bảo toán kiểm tra chứng từ ngân hàng cam kết trước thực toán cho người thụ hưởng toán Như vậy, phương thức TTQT rủi ro người bán người mua 10 1.3.3.1 Rủi ro ngân hàng phát hành thư tín dụng - Rủi ro phát sinh từ chủ thể tham gia vào quy trình toán phương thức tín dụng chứng từ: +Rủi ro từ phía người yêu cầu mở thư tín dụng: Trừ trường hợp ký quỹ 100%, nghiệp vụ phát hành TTD mang tính chất bảo lãnh: NHPH bảo lãnh cho người yêu cầu mở TTD, người mở TTD phải ký quỹ phần giá trị thư tín dụng, phần lại đảm bảo tài sản, phần tài sản tín chấp Vì vậy, khả toán thiện chí toán người mở TTD vô quan trọng Nếu đến thời hạn toán TTD mà người mở khả nộp đủ phần tiền lại NHPH phải dùng nguồn vốn để toán cho người thụ hưởng Khoản tiền NHPH thu hồi lại từ tài sản đảm bảo, hàng hóa nhập khẩu… Việc tốn nhiều thời gian chi phí ngân hàng không thu hồi + Rủi ro từ người thụ hưởng thư tín dụng tương đối cân đối phương thức TDCT Với ưu điểm vậy, phương Giao dịch tín dụng chứng từ giao dịch dựa chứng từ, NHPH TTD thức TDCT thường nhà nhập nhà xuất chọn giao dịch phải thực toán người thụ hưởng xuất trình chứng từ phù hợp với thương mại quốc tế Trong phương thức TDCT, ngân hàng đóng vai trò quan trọng điều khoản điều kiện TTD Dựa vào điều này, trường hợp người thụ việc đảm bảo toán kiểm tra chứng từ, đồng thời ngân hàng phải hưởng không giao hàng giao hàng không chất lượng, người yêu cầu mở gánh chịu rủi ro phát sinh trình thực toán Để TTD khả toán, không đồng ý toán hàng phương thức phát huy vai trò toán giao dịch quốc tế hàng hóa không chất lượng với người thụ hưởng kết hợp thực hạn chế rủi ro phát sinh cho ngân hàng tham gia, đề tài tập trung vào nghiên hành vi lừa đảo NHPH phải gánh chịu rủi ro vừa phải toán vừa không cứu rủi ro phát sinh toán phương thức TDCT giải pháp hạn thu hồi tiền từ hàng hóa nhập chế rủi ro phát sinh 1.3.3 Rủi ro phương thức tín dụng chứng từ + Rủi ro từ ngân hàng chiết khấu thư tín dụng từ ngân hàng xuất trình chứng từ Khi thực nghiệp vụ TDCT, tùy vai trò khác quy trình Người thụ hưởng sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng xuất trình mà ngân hàng tham gia có rủi ro tiềm ẩn khác Trong phạm vi nghiên chứng từ cho ngân hàng phục vụ xin chiết khấu nhờ đòi tiền theo TTD, cứu đề tài đề cập đến rủi ro ngân hàng đóng bốn vai trò đòi tiền thư đòi tiền điện tùy theo TTD quy định Chiết khấu ngân hàng phát hành thư tín dụng, ngân hàng xác nhận, ngân hàng thông báo giúp cho người thụ hưởng nhận tiền trước NHPH toán cho chứng ngân hàng chiết khấu từ, mang lại thuận lợi cho người thụ hưởng Trường hợp điện đòi tiền theo thư tín 11 dụng toán, chứng từ không phù hợp bị người mở TTD từ chối, 12 nước ngoài) gây rủi ro cho NHCK nhà xuất Hoặc quốc gia có NHPH gặp rủi ro truy đòi từ ngân hàng phục vụ người thụ hưởng dự trữ ngoại tệ thấp, nhà nhập gặp khó khăn chí không mua + Rủi ro từ ngân hàng hoàn trả ngoại tệ để toán, gây rủi ro cho NHCK không nhận tiền, NHPH uy Để thuận tiện cho người thụ hưởng việc nhận toán, thư tín tín toán dụng cho phép người xuất trình chứng từ đòi tiền trực tiếp từ ngân - Rủi ro phát sinh trình thực nghiệp vụ hàng hoàn trả Vì lý ngân hàng hoàn trả không thực việc toán, + Rủi ro phát sinh thực phát hành thư tín dụng chẳng hạn không nhận ủy quyền tiền từ NHPH, chi phí phát sinh NHPH phải gánh chịu Phát hành thư tín dụng khâu qui trình toán phương thức TDCT Đây khâu quan trọng quy định điều kiện chứng từ - Rủi ro phát sinh từ môi trường kinh doanh xuất trình để toán, khâu gây rủi ro cho NHPH không thực + Rủi ro phát sinh từ biến động thị trường hàng hóa nhập xác cẩn trọng khâu góp phần đáng kể vào việc giảm Hàng hóa nhập ảnh hưởng trực tiếp đến khả toán người tranh chấp phát sinh sau Khi tư vấn mở thư tín dụng, NHPH chủ yếu dựa vào mở TTD việc thu hồi vốn NHPH Nếu mặt hàng giá biến động nhiều hợp đồng ngoại thương, kiến thức nghiệp vụ kinh nghiệm NHPH phải theo thị trường, kênh phân phối tiêu thụ hẹp, có số đối tượng tiêu thụ đặc thực theo thị người mở thư tín dụng, không gánh chịu rủi biệt việc kinh doanh nhà nhập dễ gặp rủi ro, NHPH khó tiêu thụ ro chứng từ xuất trình phù hợp với TTD không theo thị hàng hóa để thu hồi lại vốn trường hợp cần thiết Trong nhiều trường hợp, người mở bị người mở từ chối toán NHPH không tiêu thụ hàng hóa bảo lãnh mở TTD + Rủi ro phát sinh từ tình hình kinh tế trị quốc gia + Rủi ro phát sinh từ phát hành thư bảo lãnh nhận hàng Bảo lãnh nhận hàng chưa có vận đơn gốc nghiệp vụ phổ biến để tạo Mọi chủ thể kinh tế hoạt động quốc gia chịu tác động điều kiện thuận lợi cho người yêu cầu mở TTD nhận hàng họ đáp ứng khả tình hình kinh tế trị quốc gia Khi tình hình trị không ổn định, toán, nhiên đem lại rủi ro cho NHPH Khi phát hành kinh tế suy thoái, NHPH thường không thực nghĩa vụ toán thư bảo lãnh nhận hàng, ngân hàng cam kết đền bù cho hãng vận tải có làm ảnh hưởng đến uy tín NHPH; người nhập không nhập tổn thất xảy người mở thư tín dụng nhận hàng mà không xuất trình vận đơn hàng hóa khả toán, trường hợp NHPH phải gánh chịu rủi gốc, cam kết hoàn toàn độc lập với cam kết toán cho người thụ hưởng ro Khủng hoảng kinh tế, lạm phát khiến cho đồng tiền nước ổn định, Bảo lãnh nhận hàng có tính chất tạm thời, thay chứng từ sở giá so với đồng tiền nước làm giá hàng hóa thay đổi gây rủi ro hàng hóa hữu hàng hóa Khi NHPH nhận vận đơn gốc từ người thụ hưởng, phải giao + Rủi ro phát sinh từ sách kinh tế quốc gia vận đơn gốc cho hãng vận tải để thu hồi bảo lãnh nhận hàng trách nhiệm Chính sách thương mại, quy định xuất nhập quốc gia có NHPH hãng vận tải chấm dứt Như vậy, NHPH phải gánh chịu rủi ro thể gây thiệt hại cho bên tham gia Chính sách quản lý ngoại hối, quy định chuyển ngoại tệ nước nước nhập bị thay đổi đột ngột (như hạn chế chuyển ngoại tệ người thụ hưởng thực hành vi lừa đảo, chủ sở hữu lô hàng lô hàng nhận không thuộc TTD mở mà thuộc chủ sở hữu khác Trong trường hợp này, NHPH toán cho người thụ hưởng mà 13 phải bồi thường cho hãng vận tải 14 định TTD giống NHPH Bên cạnh đó, NHXN phải thực + Rủi ro phát sinh từ khâu kiểm tra chứng từ toán chấp nhận toán chứng từ xuất trình Kiểm tra chứng từ xuất trình theo thư tín dụng mở có ý nghĩa quan trọng NHPH khả toán NHPH rơi vào trường hợp bất khả kháng định việc NHPH chấp nhận hay từ chối toán Việc kiểm tra chứng từ Ngoài việc xác nhận theo UCP quy định (xác nhận có ủy quyền), NHXN có điều chỉnh tập quán thực hành thống tín dụng chứng từ UCP thể xác nhận đơn phương (silent confirmation) theo yêu cầu người thụ hưởng ISBP Tuy nhiên, UCP ISBP không quy định tất trường hợp xảy nên có mà không ủy quyền NHPH Việc xác nhận đơn phương giá nhiều chi tiết ngân hàng diễn giải theo nhiều nghĩa khác Vì vậy, trị NHPH NHXN trường hợp yêu cầu NHPH ký quỹ khâu dễ gây tranh cãi ngân hàng dễ gây rủi ro cho NHPH: có hành động chấp Trong đó, trách nhiệm toán đối Theo quy định UCP, ngân hàng có năm ngày làm việc để định với người thụ hưởng NHXN không thay đổi, NHXN dựa vào uy tín chấp nhận hay từ chối chứng từ xuất trình theo TTD, NHPH quyền khả toán NHPH Ngoài ra, có rủi ro xảy ra, NHXN không từ chối sau ngày làm việc phép kiện NHPH trường hợp mà phải nhờ đến người thụ hưởng Sau NHPH từ chối chứng từ xuất trình theo thư tín dụng chứng đứng kiện NHPH, người thụ hưởng nhận toán không kiện từ thuộc người xuất trình chứng từ Nếu NHPH giao chứng từ cho người NHPH rủi ro NHXN phải gánh chịu mở TTD trước có thị người xuất trình NHPH phải chịu rủi ro 1.3.3.3 Rủi ro ngân hàng chiết khấu thư tín dụng bị người xuất trình chứng từ kiện việc giao chứng từ Chiết khấu việc ngân hàng định thực mua lại hối phiếu Khi chứng từ không phù hợp với điều khoản điều kiện TTD, (được ký phát cho ngân hàng khác ngân hàng định) và/ chứng người mở TTD nhận chứng từ toán, NHPH cần phải yêu cầu người mở từ xuất trình phù hợp cách ứng trước đồng ý ứng trước tiền cho người thụ TTD chấp nhận điểm không phù hợp văn Nếu thư chấp hưởng vào trước ngày ngân hàng định nhận tiền hoàn trả nhận này, NHPH phải chịu rủi ro người yêu cầu mở TTD khiếu nại không thông báo điểm không phù hợp cho họ Chiết khấu không truy đòi NHCK quyền truy đòi người thụ hưởng không nhận toán từ NHPH chứng từ bất hợp lệ NHPH Việc diễn giải UCP ISBP không thống gây tranh cãi khả toán Trong trường hợp này, NHCK gặp rủi ro không thu hồi ngân hàng điểm không phù hợp NHPH phải gánh chịu rủi ro lại khoản tiền cấp cho người thụ hưởng Rủi ro phát sinh uy tín ngân hàng xuất trình chứng từ bác bỏ điểm không phù hợp NHPH không tốt, nghiệp vụ nhân viên ngân hàng không vững quan điểm 1.3.3.2 Rủi ro ngân hàng xác nhận thư tín dụng khác tập quán ngân hàng quốc tế Xác nhận TTD cam kết không hủy ngang NHXN, với cam kết Chiết khấu có truy đòi NHCK đòi lại số tiền cấp cho người thụ NHPH, toán chấp nhận toán người thụ hưởng xuất trình hưởng NHPH từ chối toán chứng từ Trong trường hợp chiết khấu có chứng từ phù hợp với điều khoản điều kiện TTD NHXN thường truy đòi, rủi ro NHCK phát sinh chủ yếu uy tín người thụ hưởng Nếu ngân hàng lớn, có uy tín ngân hàng giữ tài khoản cấp tín dụng cho khả uy tín tài người thụ hưởng thấp, người thụ hưởng lập NHPH Trách nhiệm nghĩa vụ NHXN người thụ hưởng ngân hàng chứng từ giả cố tình câu kết với người mở thư tín dụng lừa đảo NHCK khả 15 NHCK gặp rủi ro lớn Khi thực chiết khấu chứng từ xuất trình theo thư tín dụng, NHCK gặp rủi ro phát sinh từ: - Rủi ro phát sinh tình hình kinh tế, trị - xã hội nước ngân hàng phát hành 16 không nhiều không xảy Trong trường hợp này, NHCK thu hồi lại số tiền cấp cho người thụ hưởng từ NHPH + Rủi ro phát sinh từ người thụ hưởng Uy tín, khả tài người thụ hưởng ảnh hưởng đến khả ngân hàng chiết khấu thu hồi số tiền cấp cho người thụ hưởng không nhận Theo UCP, NHPH miễn trách nhiệm trường hợp bất khả kháng toán từ NHPH trường hợp chiết khấu có truy đòi người thụ hưởng động đất, bạo động, chiến tranh, khủng bố… Những chứng từ xuất trình giúp NHCK có thông tin cần thiết người yêu cầu mở TTD Nếu người đến hạn toán thời gian trường hợp bất khả kháng xảy ra, thụ hưởng uy tín khả tài yếu, NHCK gặp rủi ro không NHPH trách nhiệm phải toán NHCK không thu hồi tiền truy đòi số tiền chiết khấu NHPH từ chối chứng từ Bên cạnh đó, có chứng từ gửi đến NHPH thời gian Đối với rủi ro này, NHCK trường hợp người thụ hưởng cấu kết với người mở TTD cố tình lừa đảo ngân khó kiểm soát phòng ngừa hàng - Rủi ro phát sinh chủ thể liên quan đến nghiệp vụ chiết khấu - Rủi ro phát sinh từ việc thực nghiệp vụ + Rủi ro phát sinh từ người yêu cầu mở thư tín dụng + Rủi ro phát sinh từ việc kiểm tra chứng từ Uy tín người yêu cầu mở TTD ảnh hưởng nhiều đến quyền lợi Kiểm tra chứng từ khâu quan trọng nghiệp vụ chiết khấu bên tham gia vào phương thức TDCT, có NHCK Ý chí, khả tài chứng từ xuất Nếu việc kiểm tra chứng từ không thực với người mở TTD ảnh hưởng đến việc chấp nhận hay từ chối toán cẩn trọng gây rủi ro cho ngân hàng chiết khấu NHCK gánh chịu NHPH Trong trường hợp chứng từ không phù hợp có điểm rủi ro không hoàn trả chiết khấu chứng từ mà không phát không phù hợp không đáng kể, không ảnh hưởng đến việc nhận hàng, người điểm không phù hợp Thêm vào đó, việc diễn giải điều khoản yêu cầu mở TTD có thiện chí toán khả NHPH chấp nhận toán UCP ISBP không hoàn toàn thống ngân hàng Vì vậy, cao Trong trường hợp ngược lại, người mở TTD có khả toán yếu kiểm tra chứng từ phải cẩn trọng để tránh tranh chấp xảy hay bị phá sản ý chí nhận hàng, muốn trì hoãn thời hạn toán, bị NHPH từ chối toán điểm không đáng có muốn người bán giảm giá hàng bán, NHPH lấy làm lý từ chối Bên cạnh kiểm tra chứng từ chiết khấu, ngân hàng phải tuân thủ UCP, toán Trong nhiều trường hợp, người yêu cầu mở TTD không muốn toán ISBP L/C thời gian kiểm tra chứng từ, nơi gửi chứng từ đòi tiền, nơi gửi điện động lực để NHPH cố tình tìm bắt điểm không phù hợp để từ chối đòi tiền, hình thức đòi tiền điều kiện khác gửi chứng từ đòi tiền… Nếu chứng từ Đối với rủi ro này, NHCK cần phải cẩn trọng việc kiểm tra quy định không thực mang lại rủi ro bị từ chối chứng từ phải xét đến uy tín NHPH người mở TTD trước chiết toán làm giảm uy tín ngân hàng chiết khấu khấu chứng từ + Rủi ro phát sinh từ ngân hàng phát hành Trên giới số lượng ngân hàng khả toán bị phá sản + Rủi ro phát sinh từ việc chiết khấu chứng từ không phù hợp Hiện nay, nhiều ngân hàng thực chiết khấu chứng từ không phù hợp Việc chiết khấu mang lại rủi ro bị từ chối toán cao Vì vậy, 17 cần xem xét kỹ uy tín người thụ hưởng tài sản đảm bảo trước thực 18 trình mua bán ngoại thương Tuy nhiên, thực vai trò mình, việc chiết khấu ngân hàng gặp phải rủi ro việc lạm dụng hay vài chủ 1.3.3.4 Rủi ro ngân hàng thông báo thư tín dụng thể tham gia vào quy trình toán, làm cho phương thức TDCT - Rủi ro nhận thư tín dụng từ ngân hàng phát hành ngân hàng thông báo thứ không phát huy vai trò tích cực giao dịch thương mại quốc tế mà bị lợi dụng gây cản trở cho trình toán, chí trở thành công cụ để lừa Trước thông báo TTD cho người thụ hưởng, ngân hàng thông báo phải đảo, trở thành công cụ để thu phí Vì vậy, việc hạn chế rủi ro ngân hàng kiểm tra tính xác thực TTD Trong trường hợp NHTB không kiểm tra tính phương thức TDCT góp phần đáng kể việc giúp PTTT huy xác thực phải gửi thông báo cho ngân hàng gửi TTD đến nêu rõ thông báo tác dụng tích cực, trở thành PTTT có hiệu công cụ hỗ trợ tích cực gửi đến người thụ hưởng NHTB có trách nhiệm thông báo đầy đủ nội dung TTD giao dịch thương mại quốc tế Từ đó, thúc đẩy thương mại quốc tế phát nhận Nếu NHTB không thực quy định phải gánh triển; giúp ngân hàng nâng cao uy tín, tiết kiệm chi phí mở rộng thị phần; giúp chịu rủi ro phát sinh TTD bị giả mạo, người thụ hưởng giao hàng trễ, người cho bên xuất nhập nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh thụ hưởng không thực quy định nội dung L/C không đầy đủ… 1.4.2 Kinh nghiệm số ngân hàng giới hạn chế rủi ro - Rủi ro giao thư tín dụng cho người thụ hưởng phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thông báo phải giao thư tín dụng cho người thụ hưởng Các ngân hàng lớn nước trọng đến việc phòng ngừa rủi ro Trường hợp giao thư tín dụng không người thụ hưởng có rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung rủi ro hoạt động TTQT TDCT nói thư tín dụng bị lợi dụng, chứng từ giả mạo, người thụ hưởng không thực riêng Họ có nhiều ưu hoạt động phòng ngừa rủi ro phương thức hợp đồng với nhà nhập khẩu… TDCT có thời gian hoạt động lâu dài, đúc kết nhiều kinh nghiệm, có hệ 1.4 Ý NGHĨA CỦA VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN thống chi nhánh nhiều quốc gia, có nhiều nhân viên lâu năm giàu kinh nghiệm DỤNG CHỨNG TỪ Vì vậy, kinh nghiệm mà ngân hàng lớn nước đúc kết mang lại 1.4.1 Ý nghĩa việc hạn chế rủi ro phương thức TDCT nhiều học cho ngân hàng Việt Nam công tác phòng ngừa rủi ro Như trình bày trên, có ưu điểm so với PTTT khác nên phương thức TDCT nhiều doanh nghiệp chọn TDCT làm PTTT thương mại quốc tế Ngân hàng 1.4.2.1 Phân loại khách hàng tham gia vào quy trình toán TDCT không với vai trò trung gian mà Các ngân hàng nước có tiêu chuẩn để phân loại khách hàng thuộc đầu mối quan trọng nhằm chia sẻ rủi ro người bán người mua Ngân loại khách hàng có tình hình tài tốt, trung bình xấu Tùy ngân hàng mà hàng đảm bảo cho người bán nhận toán xuất trình chứng từ phù có hệ thông tiêu chuẩn phân loại khác Khi tiến hành giao dịch với khách hợp sau giao hàng, đồng thời đảm bảo cho người mua nhận hàng hàng, ngân hàng phân loại khách hàng thuộc nhóm khách hàng Đối với ngân hàng kiểm tra chứng từ phù hợp với TTD Ngân hàng giúp cho trình khách hàng có tình hình tài tốt cấp hạn mức tín dụng, hạn mức chiết toán người mua người bán diễn nhanh chóng thuận tiện, góp phần khấu, bảo lãnh mở thư tín dụng ký quỹ 0% Đối với khách hàng có tạo cho phương thức TDCT phát huy ưu điểm, trở thành công cụ tích cực tình hình tài trung bình cấp hạn mức chiết khấu có truy đòi, hạn mức 19 bảo lãnh mở thư tín dụng có ký quỹ Đối với khách hàng có tình hình tài xấu 20 thuật công nghệ giảm bớt rủi ro Các chi nhánh ngân hàng không cấp hạn mức tín dụng phải trình lên hội đồng tín dụng Có nước truy cập thông tin liên quan phục vụ cho nghiệp vụ bước chuẩn bị ban đầu tốt giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng sau nên giảm rủi ro thiếu thông tin Ngoài ra, ngân hàng đạo 1.4.2.2 Sử dụng thỏa thuận hợp đồng, cam kết mẫu biểu tào đội ngũ nhân viên khóa huấn luyện dài ngày trung Khi ngân hàng tham gia vào giao dịch tín dụng nói chung giao dịch tín dụng chứng từ nói riêng có hợp đồng, thỏa thuận với khách hàng tâm đào tạo, trao đổi thông tin chi nhánh, học hỏi kinh nghiệm tổ chức quản lý soạn thảo cách chặt chẽ Các hợp đồng, thỏa thuận hợp đồng Chẳng hạn Citibank, HSBC… ngân hàng có đội ngũ huấn luyện cấp bảo lãnh, hợp đồng chiết khấu, thỏa thuận ký quỹ thư tín dụng, mẫu đơn chuyên nghiệp, nhân viên cao cấp, có chuyên viên tư vấn nghiệp vụ giải xin mở thư tín dụng, phát hành thư bảo lãnh nhận hàng khách hàng Trong đáp tình phức tạp cho chi nhánh Do vậy, nhân viên họ làm việc hợp đồng thỏa thuận này, ngân hàng thường đưa điều khoản ràng buộc chuyên nghiệp, tác phong nhanh nhẹn, thao tác thục Họ đặt chất lượng trách nhiệm khách hàng có rủi ro xảy để giảm thiểu trách nhiệm ngân công việc lên vị trí hàng đầu, tín kỹ luật nhân viên cao bảo mật hàng Các ngân hàng lớn thường có phận phòng ban chuyên soạn thảo thông tin hợp đồng mẫu biểu để có rủi ro xảy ngân hàng có đủ để 1.4.2.5 Trung tâm tài trợ thương mại giảm thiểu trách nhiệm cho 1.4.2.3 Phòng quan hệ quốc tế có chức thông tin cảnh báo Các ngân hàng thương mại đại hóa hạ tầng công nghệ thông tin theo hướng xử lý giao dịch tập trung nhiều nước, chi nhánh trung tâm Các ngân hàng giới thường thành lập phòng quan hệ quốc tế, phòng Hiện nay, cách làm nhiều ngân hàng lớn giới có nhiều chi nhánh, có chức thu thập cung cấp thông tin ngân hàng quốc gia lượng giao dịch lớn Citibank có trung tâm xử lý tài thương mại Penang giới Lợi ngân hàng có nhiều chi nhánh nước (Malaysia), Bank of New York có trung tâm xử lý Thượng Hải (Trung Quốc), giới giúp cho phòng quan hệ quốc tế có thông tin cần thiết ngân hàng, American Express Bank có trung tâm Singapore… quốc gia giới Phòng quan hệ quốc tế thường có cẩm nang giúp cho giao dịch hàng ngày diễn hiệu xác Cẩm nang cập nhật thường xuyên cho phù hợp với đặc trưng nước, chi nhánh Ngoài ra, phòng quan hệ quốc tế đưa cảnh báo rủi ro quốc gia, rủi ro ngân hàng giao dịch với phủ, doanh nghiệp tổ chức tài quốc gia Điều giúp cho chi nhánh có định hướng giao dịch bảo lãnh tín dụng chứng từ tùy thuộc vào điều kiện quốc gia mà đưa điều kiện khách hàng khác 1.4.2.4 Áp dụng công nghệ cao đào tạo người Các ngân hàng nước thường sử dụng chương trình quản lý với kỹ 51 Rủi ro chiết khấu miễn truy đòi 52 không liên lạc với người thụ hưởng lần đầu thời gian xác thực TTD dài Theo đánh giá chi nhánh rủi ro không xảy cho ACB thư tín dụng gửi thư Hiện nay, với hệ thống đại lý rộng khắp toàn ACB thực chiết khấu chứng từ có truy đòi giới, TTD ngân hàng gửi đến ACB thông thường qua đường swift Ngoài rủi ro trên, có nhiều rủi ro xảy cho ngân hàng chiết xác thực Rủi ro chi nhánh đánh giá có khả xảy nhiều khấu rủi ro gửi chứng từ đến NHPH, rủi ro thực thị rủi ro xảy ACB thông báo TTD Việc thông báo trễ xảy hoàn trả… TTD Tuy nhiên rủi ro gần không xảy cho ACB ACB nhiên thiệt hại xảy 2.4.4 Rủi ro ACB ngân hàng thông báo 2.4.4.2 Các rủi ro có khả xảy thấp thấp Rủi ro ACB thông báo TTD cho người thụ hưởng chi nhánh đánh giá xảy bốn vai trò Qua khảo sát, rủi ro thông báo TTD Rủi ro thông báo thiếu nội dung thư tín dụng Theo quy định, NHTB phải thông báo toàn nội dung TTD cho người thụ chi nhánh đánh sau: hưởng Nếu việc thông báo thiếu nội dung gây thiệt hại cho bên, NHTB phải Hình 2.15: Khả xảy rủi ro ACB thông báo TTD chịu trách nhiệm Rủi ro chi nhánh đánh giá có khả xảy cho - Rủi ro thông báo chậm trễ (2,07 điểm) Khả xảy rủi ro tăng dần Có khả xảy - Rủi ro thông báo thiếu nội dung (1,63 điểm) - Rủi ro thông báo thư tín dụng không xác thực (1,33 điểm) - Rủi ro người nhận thư tín dụng không ủy quyền (1,31 điểm) - Rủi ro không xem xét kỹ nội dung thư tín dụng tư vấn cho khách hàng (1,23 điểm) ACB Đối với TTD ACB nhận thư rủi ro có khả xảy ACB chuyển toàn TTD, thư thông báo NHTB thứ đến người thụ hưởng Các TTD gửi qua điện swift, UCP quy định NHTB không chịu trách nhiệm việc mát liệu truyền từ ngân hàng đến ngân hàng khác Tuy Có khả xảy rủi ro thấp 2.4.4.1 Các rủi ro có khả xảy nhiên, việc liệu xảy truyền liệu nội ACB ACB phải chịu trách nhiệm Rủi ro chưa xảy cho ACB chi nhánh đánh giá có khả xảy thấp Rủi ro thông báo thư tín dụng không xác thực Ngân hàng thông báo TTD phải có trách nhiệm xác thực TTD trước thông Rủi ro thông báo thư tín dụng chậm trễ báo đến người thụ hưởng Trong trường hợp xác thực TTD, NHTB báo Khi ngân hàng không thông báo TTD phải báo cho ngân hàng gửi cho NHPH người thụ hưởng thông báo TTD NHTB không nêu rõ TTD (có thể NHPH NHTB thứ nhất) Khi ngân hàng định thông báo cho người thụ hưởng biết TTD không xác thực rủi ro xảy người thụ TTD phải thực thông báo cho người thụ hưởng Mọi chậm trễ thiệt hưởng giao hàng dựa TTD thật Rủi ro chi nhánh hại xảy cho bên liên quan TTD, ví dụ người thụ hưởng không nhận đánh giá có khả xảy thấp chưa xảy cho ACB Tại ACB, chi TTD giao hàng trễ, NHTB chịu trách nhiệm Theo nghiệp vụ thủ tục nhánh nhận TTD thư, phận swift chịu trách nhiệm xác thực chữ ký TDCT không hủy ngang ACB, chi nhánh phải thông báo TTD vòng phản hồi làm việc kể từ nhận TTD gốc Vì vậy, trường hợp xảy rủi ro Rủi ro người nhận thư tín dụng không ủy quyền chi nhánh không thực thủ tục, quên không thông báo, Người nhận TTD phải người ủy quyền người thụ hưởng để tránh 53 TTD bị thất lạc bị lợi dụng NHTB phải có trách nhiệm thông báo TTD đến 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG người thụ hưởng Trong trường hợp giao không người thụ hưởng làm TTD bị Chương giới thiệu cách tổng quát Ngân hàng TMCP Á Châu thất lạc, bị lợi dụng, người thụ hưởng không giao hàng kịp thời, … NHTB rủi ro xảy phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Á gánh chịu trách nhiệm Tại ACB, người nhận TTD gốc chứng từ gốc phải Châu thành lập năm 1993, đến trải qua gần 15 năm hoạt động với có giấy giới thiệu công ty chứng minh nhân dân Rủi ro chưa xảy cho nhiều thành tựu ghi nhận xã hội, đóng góp tích cực việc phát ACB chi nhánh đánh giá có khả xảy triển ngành ngân hàng Việt Nam Chương giới thiệu hoạt động Rủi ro không xem xét kỹ tư vấn cho khách hàng nội dung TTD toán quốc tế ACB Qua thấy phương thức tín dụng chứng từ Rủi ro chi nhánh thêm vào đánh giá có khả xảy đóng vai trò quan trọng hoạt động toán xuất nhập ACB thấp Theo quy định ACB, thông báo TTD, nhân viên TTQT phải đọc kỹ Bên cạnh đóng góp phương thức tín dụng chứng từ, có khả nội dung tư vấn cho khách hàng điều khoản bất lợi để khách hàng đề nghị xảy rủi ro cho ACB Thông qua phần đánh giá chi nhánh thực tế tu chỉnh Nếu ACB không tư vấn cho khách hàng thiệt hại ACB không chịu rủi ro xảy ra, cho thấy nghiệp vụ cụ thể có trách nhiệm, nhiên uy tín ACB bị giảm sút có khả khách khả xảy rủi ro quy trình toán tín dụng chứng từ Các rủi ro hàng Vì vậy, chi nhánh ý đến vấn đề này ảnh hưởng đến người mua, người bán mà ảnh hưởng đến ngân hàng tham gia Với vai trò nghiệp vụ ACB gặp rủi ro cao hơn? Chương trả lời câu hỏi Vấn đề làm để hạn chế rủi ro xảy cho ACB ngân hàng thương mại nói chung Chương giới thiệu biện pháp mà chi nhánh áp dụng để phòng ngừa tối đa rủi ro xảy nâng cao hiệu phương thức tín dụng chứng từ 55 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA ACB ĐẾN NĂM 2015 Dựa kết đạt qua 15 năm hoạt động, ACB đề định hướng phát triển từ năm 2008 đến năm 2015 Tốc độ tăng trưởng ACB nhanh gấp đôi so với tốc độ tăng trưởng toàn ngành, ACB trì vị hàng đầu hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, thu hẹp khoảng cách quy mô so với NHTM nhà nước ACB từ năm 2008 tiếp tục thực chiến lược tăng trưởng nhanh, quản lý tốt, lợi nhuận cao, ưu tiên mục tiêu tăng trưởng ACB chủ trương tăng trưởng tầm kiểm soát, tăng trưởng kiểm soát rủi ro Trước thách thức năm 2008 năm tiếp theo, ACB nổ lực biến thách thức thành hội Đó theo dõi dự đoán diễn biến thị trường tài để đưa định kinh doanh phù hợp Đó tìm kiếm hội kinh doanh thị trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng nước nước ngoài, NHTM nhà nước trình cổ phần hóa ngân hàng nước bị giới hạn định phạm vi kinh doanh, chưa đủ mạng lưới chi nhánh nhân lực Trên sở tham khảo mô hình quản trị ngân hàng, tập đoàn lớn giới, thông lệ quốc tế quản trị doanh nghiệp, quy định pháp luật Việt Nam quản trị doanh nghiệp, mô hình quản trị mình, ACB từ năm 2008 chuyển đổi mô hình quản trị từ hội đồng quản trị đại diện cho quyền sở hữu sang hội đồng quản trị có thành viên chuyên trách lĩnh vực khác hoạt động ngân hàng có thành viên độc lập ACB hướng tới quản trị, điều hành theo tập quán thực hành tốt Hội đồng quản trị ACB bao gồm thành viên ban điều hành để tạo mối nối Hội đồng quản trị Ban điều hành trình quản trị điều hành Đó trình tách biệt chủ sở hữu, công tác 56 quản trị, công tác điều hành nhằm đảm bảo quyền lợi cổ đông nói riêng bên liên quan nói chung Tầm nhìn 2015 ACB phấn đấu trở thành ba tập đoàn tài chính-ngân hàng hàng đầu Việt Nam Vào năm 2010-2011, Tập đoàn ACB dự kiến có quy mô vốn chủ sở hữu khoảng 15 ngàn tỷ đồng, tổng tài sản vào khoảng 315 ngàn tỷ đồng lợi nhuận khoảng ngàn tỷ đồng Tầm nhìn đòi hỏi ACB thường xuyên xây dựng điều chỉnh chiến lược phát triển, có đội ngũ cán nhân viên động có chuyên môn đạo đức nghề nghiệp, có giải pháp tổ chức thực chiến lược chương trình hành động kiểm soát tốt rủi ro trình tăng trưởng lựa chọn thời điểm thích hợp trình thực thi Như vậy, định hướng phát triển ACB từ năm 2008 đến năm 2015 tập trung vào vấn đề chính, tăng trưởng đôi với kiểm soát rủi ro, xây dựng mô hình quản trị đại, điều chỉnh chiến lược phù hợp với diễn biến thị trường, xây dựng đội ngũ nhân viên đáp ứng nhu cầu tăng trưởng ACB Trên sở đó, ACB hướng đến ba tập đoàn tài chính-ngân hàng hàng đầu Việt Nam năm 2015 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ TDCT CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ĐẾN NĂM 2015 Song song với định hướng phát triển chung, ACB đề định hướng phát triển dịch vụ TTQT nói chung phương thức TDCT nói riêng từ năm 2008 đến năm 2015 Từ năm 2008 đến năm 2015 chia làm giai đoạn phát triển: - Giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2011: ACB thành lập Trung tâm toán bao gồm phận toán, phận xử lý điện liên hệ với nước phận quan hệ quốc tế Khi Trung tâm TTQT hình thành, chứng từ TTQT xử lý chi nhánh bước chuyển xử lý Trung tâm toán; tách phận TTQT chi nhánh thành hai phận phận tiếp xúc khách hàng phận xử lý chứng từ Trung tâm toán hình thành dựa Phòng TTQT Hội sở, phòng 57 có nhiệm vụ nhận điện, xử lý điện (bước cuối cùng) chuyển điện nước 58 an toàn – hiệu – nhanh chóng Trong tương lai xa nữa, ACB tiến tới thông qua phận Swift, tư vấn nghiệp vụ chi nhánh có nhu cầu, liên phục vụ khách hàng doanh nghiệp mà phục vụ khách hàng hệ với ngân hàng nước ngân hàng đại lý Bước đầu, Trung tâm toán ngân hàng qua việc thực nghiệp vụ xử lý chứng từ TTQT cho thực chức Phòng TTQT Hội sở chi nhánh phận TTQT ngân hàng khác tách thành phận Bộ phận thứ phận tiếp xúc nhận chứng từ 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNG từ khách hàng, phận tương lai tiếp xúc, nhận toàn nhu cầu khách THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU hàng doanh nghiệp (gồm có nhu cầu tín dụng, tài khoản TTQT) Bộ phận thứ Để việc hạn chế rủi ro phương thức TDCT đạt hiệu cần phải có hai phận chuyên xử lý nghiệp vụ TTQT, chịu trách nhiệm nghiệp vụ lưu phối hợp đồng từ cấp độ vĩ mô đến cấp độ vi mô hồ sơ 3.3.1 Nhóm giải pháp cấp độ vĩ mô - Giai đoạn hai từ năm 2012 đến năm 2015: chuyển tất phận nghiệp Vai trò phương thức TDCT ngày khẳng định, vụ TTQT chi nhánh Trung tâm toán Tại chi nhánh lại kinh tế đại ngày Ở góc độ vĩ mô, Chính phủ cần có biện pháp nhằm phận tiếp xúc khách hàng Bộ phận có nhiệm vụ nhận chứng từ, kiểm tra tạo môi trường kinh doanh ngân hàng thông thoáng, môi trường pháp lý rõ ràng chứng từ sơ bộ, chụp chứng từ đưa vào mạng nội gửi Trung tâm minh bạch; Ngân hàng nhà nước cần có hướng dẫn chi tiết quy định toán để xử lý Ở giai đoạn một, chứng từ chi nhánh Trung tâm Nhà nước để tạo điều kiện cho TTQT nói chung phương thức TDCT nói riêng toán liên lạc fax chi nhánh fax chứng từ bước cuối ngày phát triển phát huy vai trò kinh tế đại có phận xử lý nghiệp vụ chi nhánh Ở giai đoạn hai, toàn chứng từ 3.3.1.1 Kiến nghị Chính Phủ chuyển Trung tâm toán để xử lý Sẽ sử dụng hệ thống công nghệ đại Thứ nhất, ngân hàng Việt Nam nói chung, ACB nói riêng doanh để lưu liệu chứng từ để chi nhánh Trung tâm toán truy nghiệp hoạt động môi trường kinh tế Việt Nam cần ổn định môi trường xuất lúc Như vậy, hồ sơ gốc nhận từ khách hàng ngân hàng nước kinh tế vĩ mô để phát triển bền vững Chính phủ cần tạo môi trường kinh tế vĩ mô lưu chi nhánh nhập vào liệu điện tử để truy ổn định Để kinh tế ổn định trước hết tình hình trị phải ổn định, sau xuất toàn hệ thống Hệ thống lưu trữ liệu giúp giảm áp lực lưu giấy tờ phải đảm bảo an ninh lương thực, an ninh lượng, cấu ngành hàng, Trung tâm toán Sau Trung tâm toán vào hoạt động ổn lĩnh vực phù hợp với đặc điểm kinh tế Việt Nam, đề sách phù hợp định, tiến tới thành lập Trung tâm TTQT khu vực để giảm áp lực cho Trung với ngành hàng lĩnh vực cụ thể, tận dụng không phụ thuộc vào tâm toán khối lượng công việc nhân nguồn vốn bên ngoài, bình ổn giá hàng hóa nói chung hàng hóa xuất nhập Việc thành lập Trung tâm toán tạo điều kiện để chi nhánh nói riêng, nâng cao dự trữ ngoại hối, phát triển hiệu số ngành sản tập trung vào việc chăm sóc phát triển khách hàng, nâng cao hiệu mặt số phẩm quan trọng, thiết yếu kinh tế đời sống xã hội Đối với lượng chất lượng khách hàng, doanh số, mở rộng thị trường Bên cạnh đó, Trung ngành cụ thể cần có dự báo định hướng cụ thể, tình tâm toán giúp cho việc thực nghiệp vụ TTQT chuyên nghiệp, hạn chế sai trạng mùa giá hàng hóa lại rẻ, mùa giá lại đắt, sót mặt nghiệp vụ, nâng cao hiệu hoạt động TTQT, thực phương châm ảnh hưởng đến người sản xuất doanh nghiệp xuất nhập Chính phủ 59 cần hỗ trợ cho doanh nghiệp sản xuất hàng xuất đầu sản phẩm, 60 đóng vai trò quan trọng Ngân hàng nhà nước cần thực chức biện pháp hỗ trợ xây dựng thương hiệu cho hàng hóa Việt Nam, phủ chủ yếu ngân hàng trung ương, ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng quảng cáo sản phẩm Việt Nam qua quan hệ hợp tác phủ,… ngân hàng, người cho vay cuối cùng, quan điều tiết thị trường tiền tệ Các doanh nghiệp phát triển bền vững nhân tố giúp ACB phát triển bền vững dịch vụ TTQT ACB phát triển bền vững Thứ hai, Chính phủ cần có sách tiền tệ, tín dụng phù hợp Về tỷ giá hối trung tâm toán; thực chức quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng với mục tiêu ổn định đồng tiền, kiểm soát lạm phát; đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng đoái, hướng đến sách tỷ giá hối đoái linh hoạt theo hướng gắn với rổ Thứ hai, Chính phủ Ngân hàng nhà nước cần xây dựng hệ thống văn đồng tiền đối tác thương mại, đầu tư quan trọng Việt Nam Ngân hàng pháp lý thống điều chỉnh hoạt động ngân hàng nói chung TTQT nói riêng nhà nước cần can thiệp thị trường đáp ứng nhu cầu ngoại tệ thiết yếu đất Hiện nay, văn điều chỉnh hoạt động ngoại hối chưa thống chi nước, hỗ trợ để bình ổn thị trường tiền tệ tiết Chính phủ ban hành Pháp lệnh ngoại hối Hướng dẫn chi tiết pháp lệnh Thứ ba, Chính phủ cần xây dựng hệ thống sở hạ tầng đại phục vụ cho ngoại hối, nhiên chưa có văn hướng dẫn thật chi tiết để ngân hàng có phát triển kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng Trước hết phải kể rõ ràng cho hoạt động Về nội dung Pháp lệnh ngoại hối đến văn pháp lý điều chỉnh hoạt động tổ chức kinh tế Cần xây dựng văn hướng dẫn trước Ngân hàng nhà nước có điểm chưa thống hệ thống văn pháp lý thống quan khác điều chỉnh với Việc lựa chọn văn để áp dụng khó khăn cho ngân hoạt động cụ thể Nội dung văn điều chỉnh cần rõ ràng phải có hướng hàng hoạt động TTQT Khi có thay đổi cần có thông báo dẫn chi tiết, doanh nghiệp thực hoạt động đọc văn đến ngân hàng thương mại để NHTM cập nhật thực kịp thời pháp lý điều chỉnh Cần xây dựng sở liệu văn pháp lý để doanh nghiệp ngân hàng tiếp xúc dễ dàng, thuận tiện cho hoạt động kinh doanh Thứ ba, Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ thông tin cho ngân hàng thương mại Trung tâm phòng ngừa rủi ro (CIC) cần nâng cao hiệu hoạt Thứ tư, thông qua lãnh quán, đại sứ quán, tham tán thương mại Việt Nam, động Hiện nay, CIC chủ yếu cung cấp thông tin tín dụng nước cho hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng đặc điểm pháp lý ngân hàng thương mại CIC cần cập nhật thông tin nhiều tín quốc gia để giảm rủi ro cho doanh nghiệp ngân hàng Chính Phủ cần hỗ trợ dụng mà lĩnh vực khác đặc biệt TTQT CIC cần thu thập thông tin cho doanh nghiệp ngân hàng vụ tranh chấp thương mại tổ chức lừa đảo, rửa tiền nước để lưu ý ngân hàng Ngoài Thứ năm, Chính Phủ cần nâng cao công tác kiểm toán, kế toán doanh ra, CIC cần cập nhật trường hợp rủi ro xảy ra, hướng giải cách nghiệp, giúp ngân hàng có số liệu xác, minh bạch tình hình tài phòng ngừa dự báo rủi ro xảy Dự báo biến động xảy doanh nghiệp đặc biệt tỷ giá, giúp ngân hàng thương mại có phương pháp phòng ngừa hợp 3.3.1.2 Các giải pháp ngành ngân hàng lý Ngân hàng nhà nước cần yêu cầu tất ngân hàng thương mại tham gia để Thứ nhất, nâng cao vai trò quản lý Ngân hàng nhà nước phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Để hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển bền vững Ngân hàng nhà nước vừa cung cấp thông tin vừa thu thập thông tin có ích cho họ Thứ tư, Ngân hàng nhà nước cần hợp tác với tổ chức, ngân hàng nước để trao đổi, học hỏi kinh nghiệm quản lý, công nghệ, nghiệp vụ … 61 để hỗ trợ cho NHTM Kết hợp với tổ chức ngân hàng tổ chức 62 định nhân viên không tuân thủ dẫn đến rủi ro cho ACB Vì vậy, bên cạnh buổi hội thảo chuyên ngành TTQT TDCT với tham gia chuyên gia việc xếp lại Bộ phận TTQT hợp lý, để hạn chế rủi ro xảy phương lĩnh vực lĩnh vực có liên quan vận tải bảo hiểm, pháp lý… thức TDCT, ACB phải thực giải pháp vai trò cụ thể Ngoài trao đổi kiến thức TTQT cần trao đổi tình rủi 3.3.2.1.1 Các giải pháp hạn chế rủi ro ACB NHPH thư tín dụng ro, tranh chấp xảy để ngân hàng nước học hỏi kinh nghiệm Theo đánh giá chi nhánh, khả xảy rủi ro ACB NHPH 3.3.2 Nhóm giải pháp cấp độ vi mô cao đứng sau vai trò NHCK Bên cạnh đó, doanh số TTQT nhập 3.3.2.1 Tổ chức tốt Bộ phận TTQT chi nhánh thực giải ACB chiếm 70% tổng doanh số TTQT nên có nhiều khả xảy rủi pháp hạn chế rủi ro vai trò cụ thể ro cho ACB vai trò NHPH Để hạn chế rủi ro trên, ACB cần thực Bộ phận TTQT phận trực tiếp thực nghiệp vụ tạo chất lượng TTQT nói chung phương thức TDCT nói riêng Như vậy, giải pháp ACB cần thực tổ chức tốt Bộ phận TTQT chi nhánh Hiện nay, chi nhánh đặc thù số lượng toán TDCT không giải pháp sau: Thứ nhất, xem xét điều kiện trước phát hành thư tín dụng - Thẩm định tình hình tài chính, uy tín cấp hạn mức mở thư tín dụng cho khách hàng nhiều nên nhân viên TTQT thường quản lý số công ty định thực Tại ACB, trừ trường hợp khách hàng phát hành TTD ký quỹ 100% tất dịch vụ TTQT phát sinh công ty có nhu cầu Bên cạnh việc thực đảm bảo số dư tài khoản tiền gửi, sổ tiết kiệm, nhân viên tín dụng nghiệp vụ TTQT, nhân viên thực việc chăm sóc khách hàng Như vậy, thẩm định tình hình tài khách hàng Các trường hợp ký quỹ 100% nhân viên khó tập trung vào nghiệp vụ Để thực nghiệp vụ cách chuyên nhân viên tín dụng thẩm định tình hình tài chính, uy tín, tài sản đảm nghiệp cần tách thành hai phận, thứ phận dịch vụ khách hàng có bảo… Để phòng ngừa rủi ro xảy phát sinh từ người yêu cầu mở TTD, việc thẩm nhiệm vụ chuyên chăm sóc đầu mối liên hệ với khách hàng; thứ hai phận định khách hàng phải thực cẩn thận theo quy định ACB nghiệp vụ TTQT chuyên thực nghiệp vụ theo dõi hồ sơ TTQT Có vậy, Trong tình hình cạnh tranh gay gắt ngân hàng, nhân viên tín dụng phải đối phận nghiệp vụ TTQT có thời gian trau dồi nghiệp vụ theo dõi hồ sơ TTQT mặt với hai vấn đề lớn: phát triển khách hàng đảm bảo an toàn cho ACB tốt hơn, tránh sai sót nghiệp vụ Để tổ chức mô hình cần Nhân viên tín dụng cần cân nhắc cẩn trọng, việc phát triển khách hàng phải nằm phải có đầy đủ nhân Với mô hình này, khách hàng chăm sóc tốt tầm kiểm soát rủi ro ACB, không việc phát triển khách hàng mà không nghiệp vụ TTQT thực chuyên nghiệp Bên cạnh việc tổ chức tốt ý đến rủi ro xảy Như vậy, thứ nhất, cấp hạn mức mở TTD Bộ phận TTQT, chi nhánh cần tổ chức tốt phận khác có liên quan đến khách hàng có đủ khả tài chính, thứ hai nhân viên tín dụng phải ý đến chất lượng dịch vụ TTQT, đặt biệt TDCT phận tín dụng, phận dịch vụ uy tín khách hàng, có doanh nghiệp khả tài tốt tài khoản khách hàng… trì hoãn việc nộp tiền toán hàng chưa đến Việt Nam dù Tại ACB quy trình thực nghiệp vụ TDCT xây dựng sở đảm chứng từ nhập hoàn toàn hợp lệ Tùy tình hình khách hàng, điều kiện thị bảo an toàn cho ACB quyền lợi khách hàng Tuy nhiên, quy trình không quy trường mặt hàng nhập mà đề xuất mức ký quỹ phù hợp Mặc dù định toàn chi tiết, tình xảy có chi tiết quy chứng từ hàng hóa nhập tài sản đảm bảo phát hành TTD 63 ACB hạn chế tối đa việc trả nợ thay cho khách hàng vay bắt buộc xử lý 64 quỹ Đối với tài sản đảm bảo động sản, hàng hóa, cần cân nhắc giá trị tài sản đảm hàng hóa nhập để bù đắp Bởi vì, việc nhận hàng bán hàng hóa thuộc TTD bảo khả thu hồi vốn từ tài sản đảm bảo để đưa mức ký quỹ nhập nhiều thời gian chi phí ACB Có trường hợp NHPH hợp lý Nếu tài sản đảm bảo định giá, giá trị thay đổi tương lai, không bán hàng hóa nhập để thu hồi khoản trả thay cho khách tiêu thụ tốt mức ký quỹ thấp; tài sản đảm bảo có giá trị thay đổi nhiều, khó hàng hàng hóa không chất lượng, người thụ hưởng không giao hàng hay tiêu thụ mức ký quỹ cao Trong trường hợp yếu tố an toàn ACB không hàng hóa nhập không tiêu thụ thị trường nước Để xét cấp hạn đảm bảo yêu cầu khách hàng ký quỹ 100% mức mở thư tín dụng xét duyệt mức ký quỹ mở TTD phù hợp, nhân viên tín dụng phải có đủ kiến thức ý thức tuân thủ quy định ACB Uy tín khả tài yếu tố quan trọng liên quan đến việc nhận chứng từ người yêu cầu mở TTD yếu tố để xét duyệt mức ký quỹ phát - Xác định mức ký quỹ phù hợp hành thư tín dụng Nếu khách hàng có tình hình tài tốt uy tín tốt Ký quỹ mở TTD khoản tiền tự có khách hàng để ACB trước trình quan hệ giao dịch với ACB xét mức ký quỹ thấp Để xác định uy tín ACB phát hành TTD Mục đích việc ký quỹ mở TTD chứng minh khách khả tài khách hàng, phận tín dụng cần đưa tiêu chí hàng có khả tham gia phần nguồn vốn mình; đảm bảo bù đắp chi chuẩn mực thống Tiêu chí dựa tình hình quan hệ với ACB phí ACB bỏ xử lý lô hàng nhập để thu hồi khoản trả thay cho khách hàng; báo cáo tài khách hàng động lực để doanh nghiệp nhận chứng từ trường hợp giá *Hàng hóa nhập hàng hóa biến động, khoản lỗ biến động giá không vượt phần ký quỹ Đối với hàng hóa dễ tiêu thụ, thị trường rộng, chất lượng tốt ổn định, không khách hàng phải cân nhắc nhận chứng từ hay từ bỏ phần ký quỹ Bên cạnh đó, mang tính thời vụ, giá biến động mức ký quỹ xem xét thấp hàng mức ký quỹ yếu tố cạnh tranh ngân hàng cung cấp dịch vụ hóa thị trường tiêu thụ đặc thù, giá biến động nhiều… Hiệu kinh tế hàng TTQT Ký quỹ cao có lợi cho ngân hàng lại lợi cho hóa nhập định đến mức ký quỹ Nhân viên tín dụng cần phải khách hàng, khách hàng dùng vốn để sản xuất kinh doanh Vì vậy, mức ký xem xét hàng hóa có thuộc danh mục hàng hóa cấm nhập hay nhập có quỹ cần phải cân nhắc mở TTD cho khách hàng Tại ACB, mức ký quỹ điều kiện hay không để yêu cầu khách hàng cung cấp chứng từ phù hợp với mở TTD quy định cụ thể quy định thay đổi để phù hợp với việc nhập hàng trước mở TTD thời kỳ kinh doanh ngân hàng Bên cạnh đó, nhân viên tín dụng cần phải cân nhắc mức ký quỹ cho vừa đảm bảo an toàn cho ACB, vừa trì mở rộng khách hàng Một số yếu tố định mức ký quỹ mở TTD: *Tài sản đảm bảo để phát hành TTD, uy tín khả tài khách hàng *Tỷ giá hối đoái tình hình kinh tế Mức ký quỹ xem xét phù hợp tùy vào tình hình kinh tế nước ta thời kỳ Trong tình hình kinh tế khó khăn, tỷ giá biến động nhiều theo chiều hướng lợi cho ngân hàng khách hàng cần phải xem xét mức ký quỹ cao để đảm bảo an toàn cho ACB, bên cạnh cung cấp công cụ Khi yêu cầu mở TTD, khách hàng đảm bảo bất động sản, động bảo hiểm rủi ro tỷ giá cho khách hàng forward, swap,… Tại ACB, thời kỳ sản, hàng hóa, sổ tiết kiệm hay số dư tài khoản… Đối với tài sản đảm bảo bất tỷ giá biến động nhiều xem xét cân nhắc mức ký quỹ cung cấp công cụ động sản, sổ tiết kiệm, số dư tài khoản… mức ký quỹ thấp không ký bảo hiểm cho khách hàng *Nội dung thư tín dụng 65 66 thụ hưởng thông qua khách hàng ngân hàng đại lý Hiện tại, kênh thông tin Đây yếu tố nhân viên tín dụng quan tâm cho nhân viên TTQT chịu người thụ hưởng chủ yếu thông qua khách hàng, ACB thông qua ngân trách nhiệm nội dung TTD Nếu TTD có điều khoản lợi cho ngân hàng hàng đại lý để có thông tin nhà xuất Đối với nhà xuất chẳng hạn ACB người thụ hưởng lô hàng vận đơn gửi có uy tín không tốt, ACB cần có cảnh báo cho toàn hệ thống để phòng thẳng đến người mua cần phải cân nhắc mức ký quỹ phù hợp ACB ngừa rủi ro không kiểm soát lô hàng mà phải toán cho người thụ hưởng Vì vậy, nhân viên tín dụng phải trang bị kiến thức TTQT thông qua lớp học trung tâm đào tạo ACB - Xem xét nội dung thư tín dụng Trước phát hành TTD, nhân viên TTQT cần xem kỹ điều kiện giấy đề nghị phát hành TTD khách hàng Nếu điều kiện mâu thuẩn với - Xem xét thị trường tiêu thụ hàng hóa hợp đồng ngoại thương phải xác nhận lại với khách hàng, điều kiện không Nhân viên tín dụng cần xem xét thị trường hàng hóa nhập trước xét rõ ràng nhân viên TTQT làm rõ với khách hàng vấn đề trước phát hành duyệt mở TTD, biến động thị trường gây rủi ro cho ACB Đối TTD, không ghi điều khoản không hiểu rõ vào thư tín dụng Đối với với hàng hóa nhập có giá cả, nhu cầu dễ biến động dễ gây bất lợi cho chứng từ xuất trình cần quy định rõ ràng, đưa vào TTD cần xác định rõ nhà nhập ngân hàng, cần xem xét xu hướng biến động hàng hóa, điều chứng từ xuất trình phù hợp, tránh trường hợp quy định chung kiện ký quỹ, tài sản đảm bảo… trước phát hành TTD Bên cạnh đó, cần xem chung xét đơn giá nhập có hợp lý so với thị trường hay không Nếu thấy không phù Thư hai, tư vấn cho khách hàng trước phát hành thư tín dụng hợp cần tư vấn cho khách hàng có bước phòng ngừa rủi ro xảy Để hạn chế rủi ro cho ACB, giải pháp hiệu tư vấn Hiện tại, ACB dự báo giá xu hướng số mặt hàng cụ thể, nghiệp vụ để người mở TTD hiểu rõ PTTT rủi ro xảy Để mặt hàng khác chủ yếu dựa vào kinh nghiệm nhân viên, ACB nên tập hợp kinh từ người mở TTD có biện pháp phòng ngừa rủi ro cho thân nghiệm nhân viên thu thập thông tin để dự báo mặt hàng thường xuyên thông qua hạn chế rủi ro cho ACB phát hành TTD phổ biến dự báo đến nhân viên hình thức - Tìm hiểu người bán thức không thức Ngoài ra, ngân hàng hiểu rõ thị trường Phải tư vấn để người mua hiểu rõ PTTT TDCT không tuyệt đối an toàn hàng hóa doanh nghiệp, ACB tìm hiểu thị trường hàng hóa cho người mua, đảm bảo an toàn đến mức độ định Vì vậy, để thương thông qua cộng tác viên doanh nghiệp ACB chuyên gia vụ thành công yếu tố người bán phần bỏ qua Người mua cần Cần phải xem xét hàng hóa có nằm danh mục cấm nhập hay nhập phải tìm hiểu người bán thông qua mối quan hệ hay đối tác khác, điều kiện không để yêu cầu người mua cung cấp chứng từ phù hợp, có điều kiện tiếp xúc trực tiếp với người bán nhờ đến tổ chức xúc tiến không thực mở thư tín dụng cho mặt hàng nằm danh mục cấm nhập thương mại để tìm hiểu… điều kiện nhập người mua không đủ so với điều kiện quy định - Xem xét đến uy tín người thụ hưởng Để hạn chế rủi ro xuất phát từ người thụ hưởng phải tìm hiểu uy tín người - Các điều khoản thư tín dụng: giá cả, điều kiện thương mại, bảo hiểm,… Thông thường điều khoản TTD hợp đồng ngoại 67 thương mà bên bán bên mua ký kết, nên ký hợp đồng ngoại thương người 68 mở TTD giá mua chưa có bảo hiểm Trừ trường hợp ký quỹ 100%, cần yêu mua phải thương lượng với người bán điều khoản toán TDCT cầu người bán xuất trình chứng thư bảo hiểm chứng từ toán cho không gây bất lợi cho Bên cạnh đó, nhân viên TTQT cần phải tư vấn cho * Các điều khoản điều kiện khác người mua trước mở thư tín dụng điểm sau: Không nên mở thư tín dụng cho phép đòi tiền điện, trường cho * Thời hạn giao hàng thời gian xuất trình chứng từ phép đòi tiền điện cần phải lường hết rủi ro xảy Người mua muốn nhận chứng từ để nhận hàng kịp thời họ Tùy vào đặc thù hàng hóa, uy tín người bán mà quy định điều khoản không muốn phải toán chứng từ xuất trình theo TTD trước hàng toán phù hợp, ví dụ hàng hóa máy móc thiết bị, để đảm bảo người đến Việt Nam Bên cạnh đó, chứng từ xuất trình phù hợp với thời gian bán có thiện chí tư vấn lắp đặt vận hành, quy định toán hàng hóa nhập đến Việt Nam giúp ACB phát hành thư bảo lãnh phần trăm xuất trình chứng từ phần lại có thư chấp nhận nhận hàng giấy ủy quyền nhận hàng người mua chưa nhận chứng từ người mua… gốc Để cân đối thời gian tàu đến Việt Nam thời gian chứng từ xuất Cần ý đến chứng từ xuất trình đặc biệt giấy chứng nhận xuất xứ trình đến ACB, nhân viên TTQT phải có kinh nghiệm việc xác định khoảng giấy chứng nhận phân tích, giấy chứng nhận chất lượng mặt hàng hóa thời gian tàu từ nước người bán đến Việt Nam, từ cân đối thời hạn xuất chất, thực phẩm… Mỗi nước có số quan cấp giấy chứng nhận xuất xứ trình chứng từ hợp lý Trong trường hợp tàu nhanh thời hạn xuất trình với tên gọi khác nhau, nhân viên TTQT cần ý để tư vấn cho phù hợp; đối chứng từ dài nên tư vấn cho người mở TTD quy định 1/3 vận tải đơn gốc gửi thẳng với loại chứng nhận xuất xứ khác mà yêu cầu số xuất trình phù hợp đến người mở TTD, ACB ký hậu vận đơn gốc này, xảy rủi ro phát Đối với giấy chứng nhận phân tích giấy chứng nhận số lượng cần quy định thêm hành thư bảo lãnh nhận hàng Hiện nay, việc xác định thời gian tàu từ cảng nước nội dung theo quy định UCP chứng từ không quy định nội người bán đến cảng Việt Nam chủ yếu dựa vào kinh nghiệm nhân viên TTQT, dung thể nội dung gây bất lợi cho người ACB nên có danh sách cảng thường nhập hàng hóa thời gian tàu ước mua Những chứng từ khác phải quy định rõ quan cấp, không quy định tính để nhân viên tư vấn tốt cho khách hàng Trong trường hợp thời gian quan cấp chấp nhận tàu từ cảng xếp hàng đến cảng dở hàng dài, quy định thời hạn xuất trình Nếu người mua muốn giao hàng phần làm nhiều đợt phải quy định cụ chứng từ không sớm thời gian cụ thể, nhiên trường hợp thể chặt chẽ, tránh quy định chung chung Không nên đưa vào thư tín dụng điều không phổ biến theo thông lệ quốc tế kiện không xuất trình chứng từ kiểm tra việc thực người bán * Mua bảo hiểm hàng hóa cho lô hàng nhập Theo quy định ACB, trừ trường hợp ký quỹ 100%, lô hàng nhập * Đề nghị người bán phát hành thư bảo lãnh có khả xảy rủi ro phải mua bảo hiểm trước phát hành TTD điều kiện thương mại không Trường hợp trị giá TTD lớn người mua không tin tưởng người bán quy định người bán phải mua bảo hiểm cho lô hàng chứng từ toán thương lượng để người bán phát hành TTD dự phòng thư bảo lãnh thực chứng thư bảo hiểm Tuy nhiên, trường hợp ký quỹ 100% nhân viên hợp đồng, trường hợp cần kiểm tra uy tín ngân hàng người xuất TTQT nên tư vấn để khách hàng mua bảo hiểm cho lô hàng nhập trước 69 * Fax nháp thư tín dụng cho người thụ hưởng thư tín dụng phát hành lần đầu Để tránh trường hợp tu chỉnh, nhân viên TTQT nên đề nghị người mở thư tín dụng fax nháp cho người bán trước tiến hành mở TTD, vậy, người 70 định bắt điểm không phù hợp chứng từ; qua tài liệu nhân viên TTQT có kinh nghiệm vụ tranh chấp, lừa đảo, rủi ro phát sinh PTTT TDCT, từ có nhìn nhận phán đoán rủi ro xảy tốt bán chỉnh sửa nháp trước TTD gốc phát hành Nhân viên lập ghi nhớ để kiểm tra chứng từ nhằm tránh bỏ sót - Tu chỉnh thư tín dụng điểm không phù hợp kiểm tra chứng từ Đối với điểm theo Thư tín dụng mở có tính chất không hủy ngang, muốn hủy UCP phù hợp việc nhận hàng khách hàng không thuận lợi cần lưu ý tu chỉnh cần phải có đồng ý người thụ hưởng, NHPH, người mở TTD cho khách hàng ngân hàng xác nhận (nếu có) Vì vậy, trường hợp người mở TTD yêu cầu Khi thông báo điểm không phù hợp cho người mở TTD cần gửi thông tu chỉnh thư tín dụng cần tư vấn cho người mở TTD hiểu, người thụ hưởng báo từ chối chứng từ cho ngân hàng xuất trình, tránh trường hợp quyền từ chấp nhận không chấp nhận tu chỉnh, tránh trường hợp chứng từ không phù chối chứng từ Theo dõi chứng từ đến hạn toán, nhắc nhở, đốc thúc hợp theo tu chỉnh phù hợp với thư tín dụng gốc, người mở thư tín dụng dựa khách hàng nộp tiền, toán hạn cho ngân hàng xuất trình để đảm bảo uy vào để từ chối chứng từ, ACB từ chối chứng từ, ảnh tín cho ACB Trong trường hợp người mở TTD chấp nhận toán chứng hưởng đến quan hệ ACB khách hàng từ không phù hợp, cần yêu cầu chấp nhận văn trước giao chứng từ Thứ ba, kiểm tra nhận chứng từ, thực ký hậu vận đơn gốc toán toán Khi phát hành thư bảo lãnh nhận hàng, giấy ủy quyền, ký hậu vận đơn cần xác Ở khâu kiểm tra chứng từ cần thực cẩn trọng để tránh trường hợp bắt định chứng từ thuộc TTD mở, thực ký quỹ đầy đủ, xem xét uy tín lỗi không tuân thủ UCP làm quyền từ chối toán thông báo người mở TTD, theo dõi vận đơn gốc để đổi lấy thư bảo lãnh nhận hàng gốc, tránh không phù hợp đến người mua Bên cạnh đó, việc kiểm tra chứng từ đảm bảo trường hợp quên thu hồi thư bảo lãnh nhận hàng gốc cho việc nhận hàng người mở TTD Việc kiểm tra chứng từ TTD phải 3.3.2.1.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro ACB ngân hàng xác nhận thư tín tinh thần thư tín dụng phương tiện toán phương tiện bắt dụng điểm không phù hợp từ chối toán Xác nhận nghiệp vụ ACB thực bốn nghiệp vụ Để việc kiểm tra chứng từ tuân thủ hoàn toàn theo UCP, nhân viên PTTT TDCT Khách hàng yêu cầu xác nhận NHPH TTD nên rủi ro xảy TTQT cần nắm vững UCP, thường xuyên đọc lại để không quên kiến thức, ACB so với hai nghiệp vụ phát hành chiết khấu TTD Đây nghiệp vụ có mức phí cần tổ chức buổi hội thảo để trao đổi kinh nghiệm UCP giúp nhân viên cao, ngân hàng xác nhận thường ngân hàng có uy tín người thụ hiểu rõ vận dụng UCP phù hợp Bên cạnh đó, nhân viên TTQT cần phải tham hưởng tin tưởng Vì vậy, ACB cần nâng cao uy tín đồng thời thực biện khảo tài liệu liên quan đến UCP DCINSIGHT, Leading courses in pháp hạn chế rủi ro nhằm mở rộng nghiệp vụ góp phần mở rộng thị trường documentary credits… để nắm tinh thần phán điểm không phù hợp TTQT phòng thương mại quốc tế, từ rút kinh nghiệm việc 71 Kiểm tra uy tín ngân hàng phát hành trước xác nhận 72 hoàn trả tiền NHPH từ chối toán Để hạn chế rủi ro NHPH TTD bị khả toán hay phá sản cần 3.3.2.1.3 Các giải pháp hạn chế rủi ro ACB ngân hàng chiết khấu thư tín xem xét đến uy tín NHPH trước xác nhận TTD Theo quy định ACB, dụng ACB xác nhận TTD NHPH nằm danh sách ACB chấp nhận Theo đánh giá chi nhánh rủi ro thực tế phát sinh, ACB chiết khấu chứng từ hàng xuất Bên cạnh đó, tất ngân ngân hàng chiết khấu chứng từ rủi ro có khả xảy cho ACB nhiều hàng nằm danh sách ACB thực xác nhận thư tín dụng, Vì vậy, chi nhánh cần ý đến giải pháp sau: trường hợp NHPH TTD không đảm bảo uy tín cần yêu cầu phải ký quỹ 100% trị giá Kiểm tra chứng từ xác nhận ACB Hiện tại, nhu cầu xác nhận TTD chưa nhiều nên ACB Ở khâu kiểm tra chứng từ thực tốt có khả phòng ngừa rủi ro đề hạn mức chiết khấu hạn mức xác nhận chung ngân hàng NHPH bắt điểm không phù hợp không tuân theo UCP ISBP bất quy định chi nhánh cập nhật trị giá xác nhận vào hệ thống tương tự trường hợp đồng với NHPH điểm không phù hợp; rủi ro người mua khả chiết khấu chứng từ thư tín dụng xuất toán hay thiện chí toán nguyên nhân để NHPH cố tình tìm Xem xét nội dung thư tín dụng trước xác nhận điểm không phù hợp để từ chối chứng từ; rủi ro xảy chiết khấu Theo quy định ACB, ACB xác nhận TTD có quy định ACB ngân chứng từ không phát điểm không phù hợp hàng thông báo xác nhận, chứng từ phải xuất trình cho ACB, thư tín Tại ACB, việc định chiết khấu chứng từ xuất trình theo TTD xuất dụng cho phép đòi tiền điện Các điều kiện nhằm đảm bảo quyền lợi trước tiên dựa vào kết kiểm tra chứng từ nhân viên TTQT Nếu ACB thực xác nhận TTD Bên cạnh quy định này, ACB phải chứng từ phù hợp với điều khoản điều kiện L/C xem xét chiết khấu xem xét điều kiện khác TTD có đem lại bất lợi cho ACB hay không, theo quy trình tỷ lệ quy định Vì vậy, nhân viên TTQT phải cẩn có phải đề nghị tu chỉnh trước xác nhận xác nhận có điều kiện Trong trọng kiểm tra chứng từ Cần phải hoàn toàn tuân thủ UCP, ISBP L/C; có trường hợp điều khoản TTD tu chỉnh TTD không đảm bảo quyền lợi kiểm tra cách máy móc theo UCP, ISBP L/C câu, chữ để thể gây rủi ro cho ACB, ACB không nên xác nhận gửi thông báo cho NHPH tránh trường hợp UCP ISBP quy định phù hợp NHPH cho không Kiểm tra chứng từ thực toán phù hợp Có vậy, NHPH tìm cách từ chối toán chứng từ Khi nhận chứng từ xuất trình từ người thụ hưởng, nhân viên TTQT xuất trình cần kiểm tra cẩn trọng theo quy định UCP, hạn chế rủi ro không phát điểm không phù hợp bất đồng với NHPH điểm không phù hợp Để khâu kiểm tra chứng từ diễn thuận tiện, nhân viên TTQT cần phải có bước chuẩn bị thật kỹ từ kiến thức, kinh nghiệm tư vấn cho khách hàng chứng từ Nếu chứng từ không phù hợp, phải xin ý kiến NHPH trước Khi nhận L/C xuất khẩu, nhân viên cần đọc kỹ L/C tư vấn cho khách toán gửi chứng từ thu hộ cho người thụ hưởng, NHXN hàng điểm bất lợi điều kiện người thụ hưởng không thực trách nhiệm toán chứng từ không phù hợp với điều kiện điều khoản đề nghị tu chỉnh, tránh trường hợp thực theo L/C TTD Trong trường hợp này, ACB chiết khấu chứng từ, phải thông báo cho mà chứng từ có điểm không phù hợp Nhắc nhở khách hàng giao hàng người thụ hưởng để trừ vào hạn mức vay, hạn chế rủi ro người thụ hưởng không xuất trình chứng từ thời hạn L/C cho phép điều nên làm chúng dễ gây 73 điểm không phù hợp chứng từ mà chỉnh sửa Tiếp 74 coi yếu tố đánh giá uy tín nhà nhập khẩu…Tại ACB, uy tín nhà theo cần tư vấn cho khách hàng cách lập chứng từ ACB nên ban hàng cẩm nang nhập tính đến chưa phận tín dụng quan tâm mức lập chứng từ xuất đơn giản, ngắn gọn dễ hiểu để cung cấp cho khách hàng, cấp mức chiết khấu cho doanh nghiệp có tránh việc chứng từ có nhiều điểm không phù hợp + Tìm hiểu ngân hàng phát hành: Việc đánh giá xếp loại ngân hàng khó chỉnh sửa Bên cạnh đó, loại chứng từ có đặc điểm riêng, nhân Phòng phân tích định chế tài thực dựa kết Tổ chức viên cần phải có kinh nghiệm hướng dẫn khách hàng, ví dụ vận đơn xếp hạng quốc tế, uy tín toán NHPH với ACB, số tài “surrender” ô số vận đơn gốc phải không, điều thường không NHPH , tùy ngân hàng ACB định hạn mức chiết khấu cụ thể Các quy định UCP ISBP Nhân viên cần hướng dẫn khách hàng tự kiểm chi nhánh chiết khấu ngân hàng thuộc nhóm nhóm hai tra chứng từ trước xuất trình đến NHCK để tránh lỗi tả cho danh sách ngân hàng ACB chấp nhận chiết khấu chứng từ cập nhật chứng từ trị giá chiết khấu vào chương trình theo dõi, trị giá hoàn trả lại hạn mức Ở khâu lập thư ngân hàng gửi chứng từ đến NHPH, cần ý đến ngày lập NHPH toán chứng từ Để tránh trường hợp chi nhánh sử dụng thư ngân hàng, ngày lập thư ngân hàng sau thời hạn xuất trình chứng từ L/C thông tin không cập nhật, Phòng phân tích định chế tài phải thường xuyên quy định phải ghi rõ câu “Bộ chứng từ xuất trình thời hạn cho phép cập nhật thông tin, đánh giá định kỳ lại lập hạn mức chiết khấu cho thư tín dụng”, tránh để NHPH dựa vào thư ngân hàng bắt lỗi chứng từ NHPH Các chi nhánh cần cập nhật trị giá chiết khấu vào chương trình theo dõi để xuất trình trễ Khi gửi chứng từ, nhân viên cần thực đầy đủ điều kiện không chiết khấu vượt hạn mức ACB đề theo dõi khoản toán, hoàn khác TTD, ví dụ TTD yêu cầu gửi kèm chứng từ sao, gửi kèm nhập hạn mức để tận dụng tối đa hạn mức chiết khấu vận đơn gốc (ở vận đơn không thương lượng mà + Tìm hiểu nước nhập khẩu: Các chi nhánh tự cập nhật đánh giá thông tin hãng tàu giao vận đơn gốc)…, không để xảy tình trạng chứng từ khách nước nhập không hỗ trợ thông tin Vì vậy, chi nhánh có hàng xuất trình phù hợp NHCK lại làm cho chứng từ xuất trình đến thể tìm hiểu thông qua phương tiện truyền thông đại chúng xem nước nhập NHPH không phù hợp có thường xuyên bị chiến tranh, nội chiến, cấm vận, tình hình kinh tế trị có ổn Tìm hiểu người nhập khẩu, ngân hàng phát hành nước nhập định không, có nguy khủng hoảng kinh tế trị hay không… Đề nghị Để hạn chế rủi ro xảy người nhập khẩu, NHPH nguyên nhân bất khả Phòng phân tích định chế tài chịu trách nhiệm tìm hiểu thông tin nước kháng, ACB cần xem xét đến uy tín nhà nhập khẩu, NHPH tình hình kinh tế nhập lên cảnh báo nước có nguy xảy bất khả kháng trị, thiên tai nước nhập trước chiết khấu cấp mức chiết Điều giúp cập nhật thông tin không thời gian chi nhánh tự đánh khấu cho khách hàng giá + Tìm hiểu nhà nhập khẩu: Thông tin nhà nhập thu thập từ người thụ hưởng, từ khách hàng khác, từ internet, tổ chức xúc tiến Xem xét điều kiện liên quan đến người thụ hưởng trước cấp mức chiết khấu thương mại, từ lần toán trước Chẳng hạn nhà nhập Tại ACB khách hàng chiết khấu phân làm nhóm: khách hàng thường đối tác cũ khách hàng toán hạn cho lần giao hàng trước xuyên khách hàng có nhu cầu chiết khấu Đối với khách hàng thường xuyên có 75 nhu cầu chiết khấu, ACB xem xét thỏa điều kiện tài sản đảm bảo, uy tín, mặt 76 ngân hàng cung cấp dịch vụ; ACB nghĩa vụ liên quan đến toán TTD hàng, quan hệ giao dịch với ACB xét cấp mức chiết khấu; nhóm khách hàng mà có trách nhiệm thực dịch vụ cách cẩn trọng hợp lý tuân thủ chủ yếu có tài sản đảm bảo, tài sản đảm bảo phần số khách hàng UCP Hiện nay, ACB thường đóng vai trò NHTB cuối (người thụ hưởng tài sản đảm bảo Nhóm khách hàng thứ hai khách hàng có nhu cầu khách hàng ACB), ACB NHTB thứ Với hệ thống đại lý rộng chiết khấu, ACB xem xét chiết khấu lần cụ thể, điều kiện bao gồm lịch sử khắp, ACB cần nâng cao uy tín tiếp thị dịch vụ thông báo TTD ACB nhằm giao dịch, uy tín, khả tài chính, tài sản đảm bảo ; nhóm khách hàng chủ tăng phí TTQT Để hạn chế rủi ro thông báo TTD nâng cao uy tín, ACB cần yếu tài sản đảm bảo thực biện pháp sau: Khi xét cấp hạn mức chiết khấu hay chiết khấu lần cần xem xét điều kiện liên quan đến người thụ hưởng cách cẩn thận, không xem chiết khấu Thực xác thực thư tín dụng; đảm bảo việc truyền xử lý liệu Phòng toán quốc tế chi nhánh chủ yếu dựa vào NHPH chứng từ mà không đánh giá đánh giá người thụ Theo quy định UCP, NHTB phải có trách nhiệm xác thực TTD trước hưởng cách qua loa Sau cấp mức chiết khấu, chi nhánh phải thường thông báo đến người thụ hưởng phải đảm bảo thông báo tất nội dung nhận xuyên theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để kịp thời điều cho người thụ hưởng chỉnh mức chiết khấu Khi khách hàng mở rộng xuất nhu cầu chiết khấu Khi nhận TTD gửi đến ACB thư, nhân viên TTQT cần phải xác tăng lên, ACB tăng hạn mức chiết khấu cho khách hàng giúp trì khách hàng thực chữ ký theo quy trình tránh trường hợp quên xác thực chữ ký tại; thu hẹp hạn mức thấy rủi ro tiềm ẩn cho ACB thông báo cho người thụ hưởng Nếu xảy trường hợp vậy, cần phải xử lý kịp Việc đánh giá người thụ hưởng quan trọng, giúp hạn chế rủi ro người thụ hưởng gây thời để hạn chế rủi ro cho khách hàng Những TTD thông báo qua mạng swift xác thực, việc truyền liệu từ Phòng TTQT đến chi nhánh cần Về việc chiết khấu chứng từ không phù hợp phải trọng, tránh xảy trường hợp liệu Hiện tại, ACB sử dụng mạng Khi chứng từ không phù hợp, nhân viên TTQT tư vấn khách hàng chỉnh nội để truyền TTD chi nhánh, chi nhánh phải chỉnh sửa hình thức cho phù sửa thời hạn xuất trình chứng từ, không chỉnh sửa phải lập điện hợp trước in TTD gốc Vì vậy, để tránh việc liệu TTD xin ý kiến NHPH chiết khấu có điện chấp nhận NHPH Trường hợp trình chỉnh sửa, ACB nên sử dụng chương trình TTQT có để đổ liệu từ điện chấp nhận NHPH chi nhánh trừ số tiền chiết khấu vào hạn swift truyền về, liệu dạng không chỉnh sửa chi nhánh việc mức vay quy định chiết khấu chứng từ xuất Các trường hợp khác in TTD gốc từ chương trình chiết khấu chứng từ không phù hợp cần xem xét đến uy tín khả tài người thụ hưởng… Các chi nhánh cần hạn chế chiết khấu chứng từ không Thông báo thư tín dụng nhanh chóng Khi nhận TTD xác thực, nhân viên TTQT thông báo phù hợp cho người thụ hưởng Trong trường hợp không đồng ý thông báo có điểm 3.3.2.1.4 Các giải pháp hạn chế rủi ro ACB ngân hàng thông báo thư tín bất lợi cho ACB, không xác thực TTD, không liên hệ với người thụ dụng hưởng … cần thông báo cho ngân hàng gửi TTD để xin thị mới, không kéo Với vai trò NHTB, ACB tham gia vào giao dịch TDCT với tư cách dài thời gian thông báo TTD gây thiệt hại cho bên tham gia 77 Trước thông báo, nhân viên TTQT cần đọc TTD tư vấn cho khách hàng tu chỉnh điều khoản bất lợi cho người thụ hưởng, đồng thời lưu ý khách hàng xem kỹ nội dung TTD đề nghị người mở TTD tu chỉnh cần thiết 78 TTQT Đối với đội ngũ nhân viên tín dụng, nên đào tạo qua lớp TTQT Với đội ngũ nhân viên cán quản lý giỏi đem lại chất lượng dịch vụ TTQT tốt cho khách hàng hạn chế rủi ro tốt cho ACB Trong vai trò cụ thể ACB cần thực biện pháp đề Các quy định quản lý ngoại hối, sách thương mại, hải quan, định cách triệt để để hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng nghiệp vụ TTQT hướng kinh tế… ảnh hưởng trực tiếp đến nghiệp vụ TTQT, nhân viên phương thức TDCT Bên cạnh đó, để phát huy biện pháp kể trên, vai TTQT cập nhật hết thay đổi quy định này, Phòng TTQT cần trò nào, ACB cần phải thực biện pháp chung sau: thành lập phận chuyên trách cập nhật thay đổi có liên quan phổ biến đến 3.3.2.2 Đào tạo người để phục vụ cho nghiệp vụ TTQT chi nhánh, kịp thời đưa điều chỉnh quy định sách liên quan Đội ngũ nhân viên quản lý yếu tố định chất lượng dịch vụ ACB Trong đó, nhân viên TTQT, nhân viên tín dụng đội ngũ quản lý hai đến TTQT; kịp thời tư vấn khách hàng yêu cầu, nâng cao uy tín ACB 3.3.2.3 Hoàn thiện chương trình công nghệ phục vụ toán quốc tế phận ảnh hưởng trực tiếp đến dịch vụ TTQT rủi ro xảy cho ACB Đối với ngân hàng đại áp dụng công nghệ đại phục vụ Vì vậy, cần phải xây dựng đội ngũ nhân viên quản lý có chất lượng tốt Xây dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng yếu tố thiếu Công dựng đội ngũ nhân viên phải khâu tuyển dụng, đào tạo nâng cao kiến nghệ giúp ngân hàng quản lý liệu thống truy xuất lúc nào, thức sau tuyển dụng Để trở thành nhân viên TTQT giỏi, kiến thức giảm sức người việc theo dõi học: theo dõi khoản toán TTQT, phải có kiến thức có liên quan ngoại thương, vận tải, bảo đến hạn, hạn mức doanh nghiệp…; giúp Phòng TTQT theo dõi hiểm, … Trong ngoại ngữ tin học kiến thức thiếu, ngoại ngữ nghiệp vụ chi nhánh thực hiện, thực chức giám sát từ xa giúp cho nhân viên tham khảo tài liệu để cập nhật nâng cao kiến thức Phòng toán quốc tế hội sở… Hiện chương trình TTQT ACB thỏa Những hiểu biết văn luật có liên quan, thị trường hàng hóa, tập quán liên mãn yêu cầu trên, nhiên cần phải hoàn thiện thêm phần lưu hồ sơ truy quan đến TTQT nước… yếu tố cần thiết Bên cạnh kiến thức xuất hồ sơ lưu cách khoa học phù hợp với ACB, hoàn thiện phần theo dõi hiểu biết cần có, nhân viên TTQT cần phải có đức tính trung thực, giao dịch nhân viên để có biện pháp nâng cao xuất chất tuân thủ kỷ luật nói chung quy định liên quan đến TTQT nói riêng, cẩn trọng lượng nhân viên cụ thể, cần liên kết chương trình TTQT chương xác công việc, linh động việc giải tình huống, phải trình quản lý khác nhằm giảm thời gian nhân viên nhập lại liệu nhập vào có ý thức tự nâng cao kiến thức tinh thần làm việc theo nhóm… chương trình quản lý chung Chương trình tin học cần cho biết tình hình giao Các nhân viên TTQT ACB qua khóa đào tạo TTQT Hàng dịch TTQT khách hàng để nhân viên chăm sóc khách hàng có biện năm ACB tổ chức tham gia buổi hội thảo với ngân hàng nước ngoài, pháp chăm sóc khách hàng phù hợp nhiên thời gian buổi hội thảo ngắn, làm rõ hết vấn đề Vì vậy, 3.3.2.4 Đối với đơn vị có liên quan phương thức toán tín dụng Phòng TTQT Hội sở nên tập hợp tình huống, trường hợp cần thảo luận từ chứng từ chi nhánh, đưa hướng giải phổ biến đến chi nhánh toàn hệ thống Đây cách để nâng cao kiến thức chất lượng đội ngũ nhân viên Để hạn chế rủi ro toán phương thức TDCT tất bên tham gia vào PTTT phải với ACB thực biện pháp phòng ngừa rủi ro 79 - Đối với người yêu cầu phát hành thư tín dụng hay người thụ hưởng thư tín dụng 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG Qua nghiên cứu sở lý luận chương đánh giá khả xảy rủi ro Có nhiều rủi ro hạn chế việc xem xét kỹ uy tín đối tác chương 2, chương nêu số giải pháp cho ACB nhằm hạn chế rủi ro Người mua hay người bán tìm hiểu đối tác qua đối tác khác, tổ phương thức toán tín dụng chứng từ Bên cạnh đó, chương chức xúc tiến thương mại, thông tin có sẵn thị trường, trực tiếp tìm đưa giải pháp cấp độ vĩ mô Chính phủ Ngân hàng nhà nước hiểu đối tác thông qua ngân hàng… Người bán, người mua cần ý giải pháp ngân hàng có liên quan Các giải pháp nhằm hạn thức phương thức toán tín dụng chứng từ không tuyệt đối an toàn cho chế rủi ro xảy phương thức toán tín dụng chứng từ nâng cao người bán người mua Người bán người mua nên lường trước hiệu phương thức ACB nói riêng ngân hàng thương rủi ro xảy chủ động phòng ngừa mại nói chung - Đối với ngân hàng liên quan đến phương thức toán tín dụng chứng từ Như vậy, hoạt động toán quốc tế phương thức toán tín dụng chứng từ ngân hàng tiềm ẩn rủi ro Các ngân hàng có Các ngân hàng có liên quan đến phương thức TDCT cần hợp tác để giải pháp phòng ngừa rủi ro hiệu ngân hàng củ thể hạn chế rủi ro cho thân ngân hàng rủi ro cho ngân hàng khác tham Các giải pháp nêu chương chủ yếu nêu để áp dụng cho ACB có gia vào PTTT Các ngân hàng thông báo cho phát trường hợp thể áp dụng cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, thực tế ACB phải vận có nghi vấn, nên xem phương thức TDCT công cụ toán thương mại dụng giải pháp mang lại hiệu để vừa hạn chế rủi ro quốc tế, công cụ để từ chối toán hay thu phí xảy vừa thu hút trì khách hàng Việc vận dụng giải pháp cách hợp lý nghệ thuật kinh doanh mà ACB cần phải xem xét không tuân theo giải pháp cách máy móc Vì vậy, chi nhánh cần phải xem xét để vận dụng giải pháp cách linh hoạt, hợp lý tùy theo trường hợp cụ thể đối tượng khách hàng cụ thể Mục đích việc vận dụng giải pháp vừa hạn chế rủi ro vừa thu hút khách hàng cho chi nhánh ACB