Rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tây hà nội, thực trạng và giải pháp

Báo cáo thực tập tốt nghiệp Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Trong xây dựng chủ nghĩa xã hội n-ớc ta xuất phát điểm từ n-ớc có kinh tế lạc hậu nghèo nàn mặt Chủ tr-ơng Đảng Nhà n-ớc đổi kinh tế, chuyển kinh tế từ hành tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị tr-ờng có quản lý Nhà n-ớc Nó định thành công công đổi Đảng ta khởi sắc Cùng với vận động kinh tế, hệ thống Ngân hàng - sản phẩm kinh tế hàng hoá đã, vận động kịp thời để thích nghi với điều kiện Hoạt động Ngân hàng mắt xích quan trọng vận động nhịp nhàng kinh tế nghiệp đổi hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng th-ơng mại nói riêng góp phần tích cực vào công đổi đất n-ớc, xây dựng hoàn thiện kinh tế thị tr-ờng Việt Nam phát triển bền vững Đối với Ngân hàng th-ơng mại nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn khoảng 80%, nghiệp vụ tạo khoảng 90% tổng lợi nhuận ngân hàng Song rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng lớn, xảy lúc nào, làm sai lệch đảo lộn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, đ-a ngân hàng đến chỗ phá sản Sự phá sản ngân hàng cú sốc mạnh không gây ảnh h-ởng đến hệ thống ngân hàng, mà ảnh h-ởng tới toàn đời sống kinh tế, trị, xã hội Chính đòi hỏi Ngân hàng phải quan tâm hiểu rõ rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Việc đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng để tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chính lý trên, với mong muốn góp sức cho phát triển NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội nói riêng đất n-ớc nói chung, với kiến thức lý luận tiếp thu đ-ợc nhà tr-ờng, thực tế công tác chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội, đ-ợc h-ớng dẫn nhiệt tình cô, chi nhánh, đặc biệt giúp đỡ cô giáo TS D-ơng Thị Báo cáo thực tập tốt nghiệp Tuệ Em mạnh dạn chọn đề tài "Rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội, thực trạng giải pháp." làm luận khoá tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Xem xét cách tổng quát có hệ thống thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Đồng thời đề tài đ-a số giải pháp tín dụng nhằm góp phần phát triển hạn chế rủi ro phạm vi hoạt động NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Đối t-ợng phạm vi nghiên cứu Đề tài chọn rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội năm gần làm đối t-ợng nghiên cứu Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn gồm ba ch-ơng: Ch-ơng I: Tổng quan đơn vị thực tập Ch-ơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Ch-ơng III: Nhận xét đánh giá rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Báo cáo thực tập tốt nghiệp Ch-ơng I TổNG QUAN Về ĐƠN Vị THựC TậP I Thực trạng cấu tổ chức hoạt động chi nhánh Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Trc nhng nhu cu ngy cng tng ca nn kinh t, nhu cu s dng v cỏc dch v ngõn hng ca doanh nghip v dõn c ngy cng tng ng thi nhm m rng mng li hot ng, nõng cao kh nng cnh tranh, uy tớn, v hiu qu hot ng kinh doanh ca mỡnh, Agribank Vit Nam khụng ngng thnh lp cỏc chi nhỏnh mi M ỡnh l a bn cú khỏ nhiu thun li: L trung tõm khu vc phỏt trin phớa tõy ca ni ụ Th ụ; khu vc dõn c ụng ỳc v ang phỏt trin di dõn c hc ln, tc ụ th húa, thng mi húa cao; kinh t ca khu vc phỏt trin mt cỏch nhanh chúng v ngy cng sõu rng Ngy 30/ 8/2003, ban lónh o Agribank Vit Nam ó quyt nh thnh lp Agribank Chi nhỏnh Tõy H Ni Tên đăng ký: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi Nhánh Tây Hà Nội Viết tắt: NGNN & PTNT Việt Nam chi nhánh Tây Hà Nội Tiếng Anh: Agribank west Ha Noi Website: www.agribank.com.vn Trụ sở đơn vị thực tập: Tòa nhà A1K Cụm sản xuất tiểu thủ công nghiệp, phố Duy Tân, ph-ờng Dịch Vọng Hậu - Cầu Giấy - Hà Nội Điện Thoại: 04.35332243 Fax: 04.37194144 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Tổ chức máy Giống nh- cấu tổ chức chung hệ thống ngân hàng Việt nam, NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội có hệ thống ban lãnh đạo cấp phòng ban nh- sau: Giám đốc Phó giám đốc phụ Phó giám đốc phụ trách trách tổ chức hành Phòng kế hoạch Phòng hành Phòng Phòng kiểm kinh soát doanh Phó giám đốc phụ trách kinh doanh Phòng kế toán Phòng toán quốc tế Phòng ngân quỹ Sơ đồ 1.1 tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Trong đó: 2.1 Ban lãnh đạo: Ban lãnh đạo NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội gồm giám đốc phó giám đốc phụ trách kinh doanh, tổ chức, hành chính, tr-ởng phó phòng ban Báo cáo thực tập tốt nghiệp 2.2 Các phòng ban 2.2.1 Phòng kinh doanh : có chức quản lý hoạt động tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, quản lý cấu nguồn vốn huy động, quản lý lãi suất tiền gửi lãi suất cho vay , công bố tỷ giá giao dịch thị tr-ờng ngoại tệ liên ngân hàng, công bố tỷ giá SWAP , tỷ giá kỳ hạn 2.2.2 Phòng kế toán: có chức hạch toán kế toán tình hình kinh doanh ngân hàng, ghi chép phân tích số liệu nhằm cung cấp thông tin kịp thời cho ban lãnh đạo phòng ban khác, lập trình báo cáo cuối năm vê tình hình kinh doanh ngân hàng 2.2.3 Phòng toán quốc tế: có chức cung cấp dịch vụ toán n-ớc tổ chức cá nhân phục vụ hoạt động xuất khẩu, hoạt động chuyển tiền 2.2.4 Phòng kế hoạch: lập, phân bố kiểm tra giám sát tình hình thực kế hoạch hàng năm, tính toán ccs chi tiết đạt đ-ợc để đề cho năm sau 2.2.5 Phòng hành chính: kiểm tra, l-u giữ giấy tờ, văn pháp luật lĩnh vực ngân hàng, đơn từ, giấy liên hệ công tác, định cuả cấp lãnh đạo, chuyển giấy tờ, định tới phòng ban 2.2.6 Phòng ngân quỹ: quản lý kiểm soát ngân quỹ, thực công tác thu chi ngân quỹ theo quy định thu chi phòng ban khác, tổ chức nhận quản luý công tác, nhận tiền mặt từ kho bạc nhà n-ớc đơn vị khác 2.2.7 Phòng kiểm soát: quản lý công tác kiểm tra, tra, giám sát hoạt động thu chi, hoạt động l-u chuyển công văn, giấy tờ phòng ban Kiểm tra việc l-u chuyển chứng từ toán liên ngân hàng Quản lý hệ thống thông tin ngân hàng , công tác l-u chuyển thông tin ngân hàng có khớp với chứng từ l-u hay không Báo cáo thực tập tốt nghiệp Về nhân Toàn hệ thống NHNo&PTNT chi nhánh Tây hà Nội có 460 cán bộ, nữ chiếm 70% Lao động làm chuyên môn nghiệp vụ:Tín dụng 32%, kế toán 30%, giám định viên 5%, ngân quỹ 11%, tin học 3%, hành chính, lái xe, bảo vệ, lao công 14%, nghiệp vụ khác 5% - Về trình độ chuyên môn: Tiến sỹ,Thạc sỹ:3%; Đại học,Cao đẳng 62%; Trung học 10%, chứng chỉ: 13%, sơ cấp 12% Mạng l-ới hoạt động NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội đơn vị trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam nên hoạt động theo mô hình tổng công ty 90, hoạt động theo luật tổ chức tín dụng, có t- cách pháp nhân,thời hạn hoạt động 99 năm, có quyền tự chủ tài chính, tự chịu trách nhiệm hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội có 10 phòng ban phòng giao dịch trực thuộc Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 5.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn yếu tố quan trọng hoạt động Ngân hàng Trong năm gần Ngân hàng chủ động tích cực quan tâm phát triển công tác huy động vốn Các hình thức huy động đ-ợc phong phú hơn, thích hợp với nhu cầu đa dạng ng-ời gửi tiền nh- kỳ phiếu, tiết kiệm kỳ hạn từ đến 24 tháng, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự th-ởng Quan hệ rộng với tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế huyện, phát huy đ-ợc nội lực tranh thủ d-ợc ngoại lực Do góp phần tăng tr-ởng nguồn vốn, tạo đ-ợc cấu đầu vào hợp lý Báo cáo thực tập tốt nghiệp ( Đơn vị: Triệu đồng VN) Năm 2011 Năm 2012 So sánh 2011/2012 Số tiền Chỉ tiêu Số tiền T.T % Số tiền T.T % Tăng giảm () Tổng vốn huy động 85.357 100 % tăng giảm () 101.652 100 16.295 119,1 Phân theo khách hàng TG tổ chức kinh tế 43.686 51,2 53.362 52,5 9.676 122,1 TG dân c- 41.671 48,8 48.290 47,5 6.619 115,9 TG không kỳ hạn 28.256 33,1 30.427 29,9 2.171 107,7 TG có kỳ hạn 57.101 66,9 71.225 70,1 14.124 124,7 TG nội tệ 78.138 91,5 91.287 89,8 13.149 116,8 TG ngoại tệ 7.219 8,5 10.365 10,2 3.146 143,6 Phân theo tính chất Phân theo loại tiền Bảng 1.1 Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Qua bảng số liệu ta thấy vốn huy động NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội năm qua có mức tăng tr-ởng cao đ-a vốn huy động Ngân hàng từ 85.357 triệu đồng năm 2011 lên 101.652 triệu đồng năm 2012 Vốn huy động năm 2012 tăng 16.295 triệu đồng, đạt mức tăng 19.1 % so với năm 2011 Trong cấu phân theo khách hàng tiền gửi tổ chức kinh tế đạt 53.362 triệu đồng, chiếm 52,5% tổng nguồn vốn huy động, tăng 9.676 Báo cáo thực tập tốt nghiệp triệu đồng ( tăng 22,1% ) so với năm 2011 Trong tiền gửi dân c- đạt 48.290triệu đồng, tăng 15,9% so với năm 2011 Nếu phân theo tính chất huy động vốn tiền gửi không kỳ hạn năm 2012 đạt 30.427 triệu đồng, chiếm 29,9 % tổng nguồn vốn, tăng 2.171 triệu đồng t-ơng đ-ơng với 7,7 % so với năm 2011 Tiền gửi có kỳ hạn đạt mức 71.225 triệu, chiếm 70,1% tổng nguồn vốn, tăng 14.124 triệu đồng t-ơng đ-ơng với 24,7% so với năm 2011 Nếu phân theo loại tiền tiền gửi nội tệ năm 2012 91.287 triệu đồng, tăng 13.149 triệu đồng t-ơng đ-ơng 16,8% so với năm 2011 Tiền gửi ngoại tệ quy đổi năm 2012 10.365 triệu đồng, tăng 43,6% so với năm 2011 5.2 Hoạt động cho vay Năm 2012 có nhiều sách áp dụng thúc đẩy hoạt động cho vay nh-ng tổng doanh số cho vay giảm nhiều so với năm 2011 đ-ợc thể qua bảng số liệu sau ( Đơn vị: Triệu đồng VN ) Năm 2011 Năm 2012 So sánh 2012/2011 106.294 100 87.304 100 Số tiền tăng giảm () 18.990 63.776 60 51.263 58,7 12.513 124,4 42.5188 40 36.041 41,3 6.477 118 Doanh số thu nợ 99.836 100 72.143 100 27.693 138,4 - Dsố thu nợ ngắn hạn 62.204 62,3 51.547 71,5 10.657 120,7 - Dsố thu nợ trung, dài hạn 37.632 37,7 20.596 28,5 17.036 182,7 115.034 100 102.451 100 12.583 112,3 - D- nợ ngắn hạn 61.887 53,8 57.283 55,9 4.604 108 - D- nợ trung, dài hạn 53.147 46,2 45.168 44,1 7.979 117,7 Chỉ tiêu Số tiền Tổng doanh số cho vay - Cho vay ngắn hạn - Cho vay trung, dài hạn Tổng d- nợ T.T % Số tiền T.T % % tăng giảm () 121,8 Bảng 2.1 Kết cho vay NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Báo cáo thực tập tốt nghiệp Qua bảng số liệu ta thấy tổng doanh số cho vay đến ngày 31/12/2012 87.304 triệu đồng, giảm 18.990 triệu đồng so với năm 2011, tỷ lệ chiếm 121,8% Trong đó: - Cho vay ngắn hạn năm 2012 giảm 24,4% so với năm 2011 - Cho vay trung, dài hạn năm 2012 giảm 18% so với năm 2011 Doanh số thu nợ năm 2012 giảm so với năm 2011 27.693 triệu đồng, tỷ lệ tăng 38.4% - Doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2012 so với năm 2011giảm 20,7% - Doanh số thu nợ trung, dài hạn giảm 17.036 triệu đồng, tỷ lệ giảm 82,7% Tổng d- nợ đến ngày 31/12/2012 102.451 triệu đồng, giảm so với năm 2011 12.583 triệu đồng, tỷ lệ giảm 12,3% - D- nợ ngắn hạn năm 2012 57.283 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 55,9% tổng d- nợ giảm so với năm 2011 8% - D- nợ trung, dài hạn giảm so với năm 2011 khoảng 17,7% Về cấu d- nợ t-ơng đối phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế Tỷ trọng d- nợ ngắn hạn lớn nh-ng không nhiều, kết cấu hợp lý thuận lợi 5.3 Hoạt động toán Hoạt động toán n-ớc quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội ngày phát triển với hình thức hoạt động nh- mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, phát hành L/C, bật hoạt động toán L/C Năm 2012 thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ đạt 2.708 triệu đồng Hoạt động toán Chi nhánh đ-ợc thể rõ qua nguồn số liệu sau: Báo cáo thực tập tốt nghiệp (Đơn vị: Tỷ đồng) Năm 2011 Hoạt động A Tiền mặt Số tiền Năm 2012 tỷ lệ số tiền Tăng, giảm tỷ lệ số tiền Tỷ lệ 7320 19.46 6450 13.78 -870 -11.89 30300 80.54 40344 86.22 10044 33.15 Séc chuyển khoản 450 1.20 274 0.59 -176 -39.11 Séc bảo chi 280 0.744 200 0.43 -80 -28.57 Uỷ nhiệm chi 18500 49.18 24800 53.00 6300 34.05 Uỷ nhiệm thu 72 0.19 70 0.15 -2 -2.78 Các loại khác 11000 29.24 15000 32.06 4000 36.36 Tổng 37620 100 46794 100 9174 24.39 B Không dùng tiền mặt Bảng 3.1 Hoạt động toán NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Nhìn vào bảng, ta thấy hoạt động toán Ngân hàng có tốc độ tăng tr-ởng cao, 24,4% Do tốc độ tăng hoạt động toán không dùng tiền mặt khu vực cao, 33,15%, đồng thời giảm hoạt động toán dùng tiền mặt Đây thành tích tốt Chi nhánh, khu vực hoạt động Chi nhánh khu vực kinh tế trọng điểm Thủ đô, nơi tập trung nhiều doanh nghiệp, công ty lớn, hoạt động th-ơng mại dịch vụ diền đa dạng, phong phú Đó thân ngân hàng tập trung đầu t- khoa học công nghệ vào trình hoạt động kinh doanh, với hệ thống toán qua máy ATM đia bàn rộng lớn tập trung khu vực đông dân Quận Ngoài ngân hàng có nhiều sách khuyến khích khách hàng mở tài khoản ngân hàng nhằm đẩy nhanh tốc độ toán 10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp 1.2.3 Giải ngân, kiểm soát cấp tín dụng: Các hợp đồng, chứng từ giải ngân, kiểm tra đối chiếu với đơn xin vay, khách hàng nhận tiền vay, điều kiện giải ngân 1.2.4.Kiểm soát sau cho vay: Kiểm tra việc sử dụng vốn vay có phù hợp với mục đích xin vay không Kiểm tra dự án, tiến ph-ơng án sản xuất kinh doanh, trạng tài sản bảo đảm tiền vay 1.3 Giải pháp xử lý tín dụng Phát vay có rủi ro áp dụng giải pháp sau: - Chuyển nợ hạn, thu nợ tr-ớc hạn - Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay - Khởi kiện số giải pháp khác 1.4 Giải pháp khác Tiếp tục đào tạo đào tạo lại cán tín dụng để tiếp cận nhanh với thay đổi chế, sách, thông tin biến động thị tr-ờng, tài doanh nghiệp, dự án đầu t- vấn đề liên quan đến công tác tín dụng Rà soát phân lại mức phán tín dụng cho chi nhánh cấp II cho hợp lý theo giai đoạn định h-ớng phát triển chung phù hợp với chi nhánh Xây dựng, hoàn thiện tiêu chí phân loại khách hàng cho phù hợp Xây dựng tiêu chí để cán tín dụng đánh giá mức độ rủi ro tín dụng khoản vay, qua đo l-ờng có biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng (Xếp loại khách hàng theo loại A,B,C, phân loại khách hàng ) Phân loại xếp hạng rủi ro theo ngành, nhóm ngành theo định kỳ, qua xác định đ-ợc hạn mức tín dụng cho ngành, nhóm ngành 35 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Sớm ban hành sổ tay tín dụng riêng cho NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Với mạng l-ới rộng, nên xây dựng hệ thống thu thập xử lý thông tin tín dụng Hoàn thiện quy trình thẩm định ban hành phù hợp với thực tiễn phát sinh hoạt động kinh doanh Đa dạng hoá tài sản bảo đảm Nâng cao dần tỷ trọng cho vay có bảo đảm tài sản/Tổng d- nợ Mở rộng cho vay đồng tài trợ để phân tán rủi ro Giải pháp chiến l-ợc Với định h-ớng hội nhập chấp nhận sân chơi bình đẳng, lâu dài NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội cần phải thực chiến l-ợc sau: Đ-a công nghệ thông tin vào quản trị rủi ro ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng, ứng dụng công nghệ thông tin giúp phân tích dự báo đ-ợc xác mức độ biến động ngành, khu vực, theo dõi việc cấu nợ giúp đ-a định Xây dựng hạn mức tín dụng theo ngành, nhóm ngành nhóm khách hàng Thuê tổ chức t- vấn tìm nguồn thông tin thị tr-ờng, giá cả, tỷ giá phục vụ công tác thẩm định, định cho vay Phân loại khách hàng, nhóm khách hàng, tránh cho vay tập trung để phân tán rủi ro Sử dụng số d- tiền gửi số d- bù bao gồm l-ợng tiền gửi tối thiểu bắt buộc đ-ợc xác định sở quy mô hạn mức tín dụng khách hàng Có sách, chế đãi ngộ với trách nhiệm cá nhân hợp lý, tạo động lực phát triển an toàn hiệu 36 Báo cáo thực tập tốt nghiệp III Một số kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội Nh- ta nêu giải pháp mà Ngân hàng thực Đây hoạt động th-ờng ngày thiếu đ-ợc Doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực Ngân hàng Tuy nhiên, để hoàn thiện hoạt động tín dụng đồng thời hạn chế hậu rủi ro tín dụng, thể lệ sách tín dụng nêu ra, em xin đ-a số kiến nghị sau: Đối với NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Kiến nghị thứ nhất: thay đổi cấu tín dụng Hoạt động NHNo & PTNT Hà Nội hoạt động vay vay, để tăng quy mô tín dụng, hoạt động huy động vốn Ngân hàng phải có hiệu cao Ngân hàng nên áp dụng sách lãi suất phù hợp để thu hút nguồn huy động trung dài hạn để đầu t- tín dụng trung dài hạn nhằm thu lợi nhuận cao Kiến nghị thứ hai : khuyếch tr-ơng Ngân hàng Hiện nay, cân đối nguồn huy động nh- nguồn cho vay ngắn hạn trung dài hạn, khách hàng đến gửi tiền, việc thực hoạt động giao dịch nhanh chóng, thuận tiện cho khách hàng, chi nhánh nên có hình thức quảng cáo nghiên cứu thị tr-ờng chỗ Ví dụ, gửi cho khách hàng tờ thông báo mức lãi suất huy động, lãi suất hình thức cho vay Ngân hàng, chi nhánh Ngân hàng cấp mà khách hàng đến giao dịch cho thuận tiện Đồng thời, tiến hành thủ tục gửi tiền nhân viên giao dịch đ-a câu hỏi ý thích đặc điểm hình thức gửi tiền khách hàng, để có đ-ợc nhìn chung xu h-ớng, nhu cầu gửi tiền khách hàng Kiến nghị thứ ba : bổ xung thêm hình thức tín dụng Ngân hàng nên tiến hành đa dạng hoá hình thức tín dụng dịch vụ Ngoài hình thức tín dụng trực tiếp nay, Ngân hàng nên tiến 37 Báo cáo thực tập tốt nghiệp hành hình thức tín dụng gián tiếp Đây hình thức có mức độ rủi ro thấp lợi nhuận cao hơn, có hình thái nh- tài trợ tín dụng khoản nợ đ-ợc ng-ời vay đảm bảo mà đ-ợc ng-ời bán khoản vay cho Ngân hàng đảm bảo Mặt khác, Ngân hàng tập trung hoạt động lĩnh vực sản xuất tiêu dùng Hà nội có xu h-ớng phát triển mạnh mẽ lĩnh vực dịch vụ, t-ơng lai, tất yếu Ngân hàng phải tham gia đầu t- tín dụng vào lĩnh vực Kiến nghị thứ t- : hoạt động đào tạo cán tín dụng Do hoạt động Ngân hàng bao gồm nhiều thành phần kinh tế nh- lĩnh vực kinh doanh, vậy, Ngân hàng nên thực đào tạo cán tín dụng theo lĩnh vực tín dụng nh- l-ơng thực, vật liệu xây dựng, tiêu dùng, đánh giá tài sản chấp để tránh sai lầm không đáng có cán tín dụng đồng thời tạo đ-ợc thành thạo, nhanh chóng thực nghiệp vụ tín dụng, tạo thuận lợi hài lòng cho khách hàng Kiến nghị thứ năm : tín dụng chấp Trên sở tài sản đảm bảo, Ngân hàng khách hàng thoả thuận mức dnợ Từ cho vay theo tài khoản đặc biệt Doanh nghiệp quốc doanh ( mở cho họ tài khoản tiền vay ) có thu nhập th-ờng xuyên, sở Doanh nghiệp, hộ sản xuất chủ động rút tiền vay nộp tiền vay vào trả nợ hàng ngày, nh-ng mức d- nợ không mức thoả thuận từ tr-ớc Ngân hàng khách hàng Về phía NHNN Việt nam Chính sách tín dụng theo h-ớng vừa chặt chẽ, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng nguyên tắc lấy dự án sản xuất kinh doanh có hiệu làm cho vay quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm giám đốc Ngân hàng NHNN nên có chế rành mạch thuận lợi cho Ngân hàng việc chấp tài sản vay vốn khách hàng giải phóng tài sản chấp để kịp thời thu hồi vốn khách hàng không trả đ-ợc nợ vay 38 Báo cáo thực tập tốt nghiệp NHNN nên quy định việc thực trích lập quỹ bù đắp rủi ro với tỷ lệ hợp lý để Ngân hàng tự bù đắp rủi ro tín dụng khả tài Thực sách bảo hiểm khách hàng Ngân hàng nhmở quỹ bảo hiểm tiền gửi cho khách hàng để tạo lập phần vốn cho Ngân hàng, nâng cao trách nhiệm huy động Ngân hàng Hoặc thực hình thức bảo hiểm tài sản Ngân hàng, bảo hiểm trách nhiệm nhân viên Ngân hàng, bảo hiểm giấy tờ có giá Ngân hàng Những kiến nghị sách Chính phủ Các quan chức cần kiểm tra chấn chỉnh việc cấp giấy phép chứng nhận quyên sở hữu tài sản cấp gốc nhằm ngăn chặn việc dùng tài sản chấp nhiều lần vay nhiều nơi gây thất thoát vốn Ngân hàng Chính phủ ban hành nghị định quy định chi tiết thi hành luật Doanh nghiệp Nhà n-ớc đ-ợc công bố ngày 30/ /95 cần quy định danh mục tài sản Doanh nghiệp Nhà n-ớc đ-ợc quyền cầm cố, chấp danh mục tài sản đ-ợc phép quan có thẩm quyền quy định sử lý tài sản chấp, cầm cố Doanh nghiệp Nhà n-ớc Khi không trả đ-ợc nợ để thu hồi cho Ngân hàng Nhà n-ớc cần giao cho quan tiến hành thống kê tổng hợp tỷ lệ tài ngành , rút hệ thống tỷ lệ trung bình hàng năm để làm phân tích kinh tế so sánh, đánh giá Doanh nghiệp tình trạng tốt, trung bình hay yếu Cần đề cao trách nhiệm quan quản lý xuất nhập Tr-ớc hết phải đảm bảo cân đối, tránh cho việc nhập tràn lan hạn chế mức gây biến động thị tr-ờng nh- thời gian vừa qua Hai sách xuất nhập phải ổn định t-ơng đối lâu dài, tránh tình trạng vồn tín dụng đầu t- cho dự án sản xuất hàng xuất khẩu, ch-a kịp thu hồi lại có thay đổi sách, dẫn tới tình trạng nợ Ngân hàng không thu hồi đ-ợc Nhà n-ớc có quy chế xử lý rủi ro cho Ngân hàng phù hợp với điều kiện thực tế n-ớc ta Hiện nay, quỹ bù đắp rủi ro đ-ợc trích 10 % lợi nhuận sau thuế nhỏ bé Đồng thời quy chế dẫn đến thực tế Ngân hàng chi phí 39 Báo cáo thực tập tốt nghiệp nộp Ngân sách số thu nhập không thực chất ( ch-a bù đắp rủi ro ) Theo rủi ro phải đ-ợc bù đắp từ chi phí với tỷ lệ lãnh đạo Ngân hàng định Cần chấn chỉnh hoạt động cấp có thẩm quyền duyệt dự án theo h-ớng nâng cao trách nhiệm phát triển kinh tế Tránh tình trạng vừa qua dự án duyệt thiếu khoa học, không thực tiễn nên không phát huy đ-ợc hiệu quả, hoạt động bị đình đốn, lãng phí hàng nghìn tỷ đồng, nợ Ngân hàng khó đòi Điển hình hàng loạt dự án đầu t- chế biến l-ơng thực, thực phẩm đến không sản xuất đ-ợc sản phẩm khó tiêu thụ Nhà n-ớc phải tôn trọng quyền độc lập tự chủ kinh doanh Ngân hàng, tạo môi tr-ờng cạnh tranh lành mạnh bình đẳng tổ chức tín dụng 40 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Kết luận Trong điều kiện kinh tế thị tr-ờng nhiều biến động, hoạt động tín dụng Ngân hàng th-ơng mại nói chung NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội nói riêng gặp nhiều rủi ro.Để tồn phát triển Ngân hàng phải biết v-ợt lên mình, đẩy lùi khó khăn v-ớng mắc tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do trình kinh doanh Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận đ-ợc đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Do việc phân tích đ-a biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng nói chung NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội nói riêng cần thiết nhân tố định đến thành bại ngân hàng Có thể nói kết đạt đ-ợc năm qua tạo đà cho NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội b-ớc vào giai đoạn có nhiều thuận lợi nh-ng gặp không khó khăn Từ đòi hỏi NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội phải tiếp tục đổi mới, phát triển toàn diện, vững chắc, hiệu quả, an toàn huy động vốn, d- nợ tín dụng, dịch vụ ngân hàng, kế toán tài chính, tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Đó nội dung luận văn tốt nghiệp em, cố gắng nh-ng kinh nghiệm thực tế có hạn, thời gian thực tập không nhiều, chắn viết nhiều khiếm khuyết, em mong nhận đ-ợc góp ý thầy cô giáo Một lần em xin chân thành cảm ơn h-ớng dẫn chu đáo tận tình cô giáo-Ts.D-ơng thị Tuệ, thầy cô giáo khoa Tài ngân hàng Cùng tập thể ban lãnh đạo cán phòng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội giúp đỡ em thời gian thực tập nh- trình hoàn thành luận văn 41 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Tài liệu tham khảo - Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng (Học viện ngân hàng) - Quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh Ngân hàng(Tr-ờng Đại học Kinh tế quốc dân) - Giáo trình lý thuyết tiền tệ ngân hàng - Tiền tệ ngân hàng thị tr-ờng tà ( Frederic S.Miskin ) - Cẩm nang quản lý tín dụng Ngân hàng - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội (2011-2012) - Báo cáo th-ờng niên NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội - Giáo trình nghiệp vụ KD Ngân hàng (Học viện Ngân hàng) - Báo cáo chuyên đề tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội - Báo cáo tổng kết NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội - Báo cáo thống kê NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội - Tạp chí lý luận NH - Lý thuyết tiền tệ tín dụng Ngân hàng th-ơng mại 42 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Bảng kê chữ viết tắt STT Tên viết tắt Nội dung NHNN Ngân hàng Nhà n-ớc NHTW Ngân hàng Trung -ơng NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng th-ơng mại TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà n-ớc DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh KTQD Kinh tế quốc doanh 10 KTNQD Kinh tế quốc doanh 11 SXKD Sản xuất kinh doanh 43 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Danh mục bảng, biểu, sơ đồ Sơ đồ 1.1 tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Bảng 1.1 Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà 10 Nội Bảng 2.1 Kết cho vay NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Bảng 3.1 Hoạt động toán NHNo&PTNT Chi nhánh Tây 10 Hà Nội Bảng 1.2 Tình hình nguồn vốn huy động NHNo&PTNT Chi 13 nhánh Tây Hà Nội Bảng 2.2 Tình hình tài NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà 14 Nội Bảng 3.2 Tình hình d- nợ tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây 15 Hà Nội Bảng 4.2 Cơ cấu d- nợ NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 16 Biểu đồ 1.2 Tình hình d- nợ NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 17 Biểu đồ 2.2 Tình hình nợ hạn NHNN & PTNT chi nhánh Tây Hà 19 Nội Bảng 5.2 Số liệu hoạt động huy động cho vay 20 NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Bảng 6.2 Cơ cấu nợ hạn NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà 21 Nội Bảng 7.2 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội 44 23 Báo cáo thực tập tốt nghiệp MụC LụC Lời mở đầu 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối t-ợng phạm vi nghiên cứu Kết cấu đề tài Ch-ơng I TổNG QUAN Về ĐƠN Vị THựC TậP I Thực trạng cấu tổ chức hoạt động chi nhánh Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội Tổ chức máy 2.1 Ban lãnh đạo: 2.2 Các phòng ban 2.2.1 Phòng kinh doanh : 2.2.2 Phòng kế toán: 2.2.3 Phòng toán quốc tế: 2.2.4 Phòng kế hoạch: 2.2.5 Phòng hành chính: 2.2.6 Phòng ngân quỹ: 2.2.7 Phòng kiểm soát: Về nhân Mạng l-ới hoạt động Kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 5.1 Hoạt động huy động vốn 5.2 Hoạt động cho vay 5.3 Hoạt động toán 5.4 Hoạt động khác 11 5.4.1 Hoạt động bảo hiểm nhân thọ 11 5.4.2 Hoạt động Công tác kế toán 12 Ch-ơng 13 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 13 I Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Tây Hà Nội 13 Nguồn vốn hoạt động tín dụng 13 45 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Hoạt động tín dụng 14 II Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 18 Thực trạng rủi ro tín dụng 18 1.1 Nợ hạn theo đối t-ợng cho vay 18 1.2 Nợ hạn theo loại kỳ hạn cho vay 21 1.3 Tình hình trích lập sử dụng dự phòng rủi ro 22 4.1 Kết đạt đ-ợc 23 Những mặt tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 24 2.1.Về phía khách hàng 25 2.1.1 Khách hàng gian lận ,cố ý lừa ngân hàng 25 2.1.2 Khách hàng không gian lận 25 2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 26 2.3 Nguyên nhân từ môi tr-ờng kinh doanh 27 2.3.1 Môi tr-ờng kinh tế 27 2.3.2 Môi tr-ờng pháp lý 27 2.4 Nguyên nhân từ môi tr-ờng xã hội: 28 Các biện pháp NHNo&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội thực để ngăn ngừa xử lý rủi ro 28 3.1 Những biện pháp Chi nhánh nhằm hạn chế nợ hạn 28 3.2 NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội nỗ lực công tác xử lý nợ tồn đọng 29 3.3 Một số vấn đề cần tiếp tục đ-ợc giải 30 Ch-ơng III: 32 Nhận xét đánh giá rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 32 I Đ-a h-ớng chung cho NHNO&PTNT Chi nhánh Tây Hà Nội 32 II Một số giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 33 Giải pháp tr-ớc mắt 33 1.1 Giải pháp nhận biết đo l-ờng rủi ro tín dụng 33 1.2 Giải pháp để hạn chế rủi ro (điều tiết giám sát rủi ro) 34 1.2.1 Thẩm định: 34 1.2.2 Quyết định cho vay thiết lập hợp đồng: 34 1.2.3 Giải ngân, kiểm soát cấp tín dụng: 35 46 Báo cáo thực tập tốt nghiệp 1.2.4.Kiểm soát sau cho vay: 35 1.3 Giải pháp xử lý tín dụng 35 1.4 Giải pháp khác 35 Giải pháp chiến l-ợc 36 III Một số kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội 37 Đối với NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội 37 Về phía NHNN Việt nam 38 Những kiến nghị sách Chính phủ 39 Kết luận 41 Tài liệu tham khảo 42 47 Báo cáo thực tập tốt nghiệp nhận xét xác nhận cán h-ớng dẫn sở . Xác nhận sở thực tập (Ký, ghi rõ họ tên) 48 Báo cáo thực tập tốt nghiệp nhận xét giáo viên h-ớng dẫn . Ngày.thángnăm 2013 49