Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng Thương Mại trên địa bàn tỉnh Long An (Luận án tiến sĩ kinh tế)

1 nhận thực rõ tính hiệu hiệu hoạt động để cạnh tranh PHẦN MỞ ĐẦU 1.Ý nghóa nghiên cứu tính cấp thiết đề tài Công đổi đất nước khởi xướng từ sau Đại hội VI Đảng Cộng sản Việt Nam đến nay, kinh tế nước ta chuyển mạnh sang kinh tế thị trường định hướng XHCN Hoạt động Ngân hàng có đổi cách bản, sâu sắc Đó là, từ ngân hàng cấp, hệ thống Ngân hàng Việt Nam chuyển thành hai cấp: Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thực chức quản lý Nhà nước tiền tệ- tín dụng- ngân hàng hệ thống Ngân hàng thương mại (NHTM) trực tiếp kinh doanh tiền tệ – tín dụng làm dịch vụ Ngân hàng theo chế thị trường Với phân cấp đó, hệ thống NHTM đa dạng hoá loại hình, sở hữu, không ngừng đại hoá khâu nghiệp vụ, mở rộng loại hình dịch vụ nhằm nâng cao lực cạnh tranh hoạt động kinh doanh Thực tiễn 10 năm qua cho thấy hoạt động hệ thống NHTM nước ta góp phần to lớn việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, ổn định nâng cao đời sống nhân dân Tuy nhiên, nhìn mô hoạt động nhỏ bé, mạng lưới tổ chức chưa rộng khắp, hiệu tín dụng Ngân hàng chưa cao, hình thức khai thác đơn điệu, trình độ tư vấn kinh tế – kỹ thuật dự án doanh nghiệp thấp Đáng ý có số tổ chức tín dụng (TCTD) quốc doanh chạy theo lợi nhuận đơn nên thường va vấp hoạt động kinh doanh, rơi vào nguy phá sản, khả toán Ngày nay, lónh vực kinh doanh tiền tệ-tín dụng-ngân hàng ngày sôi động liệt nhằm để phân chia thị phần lẫn nhau, không giới hạn phạm vi quốc gia mà lan rộng sang phạm vi khu vực quốc tế Điều đòi hỏi NHTM phải thành công Xuất phát từ nội dung trên, với trình nghiên cứu lý luận khoa học thực trạng hoạt động kinh doanh NHTM địa bàn tỉnh Long An, nghiên cứu sinh định chọn đề tài nghiên cứu: “Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Long An” nhằm phát triển thêm luận khoa học chức lẫn nghiệp vụ cụ thể hoạt động kinh doanh NHTM theo chế thị trường, định hướng XHCN; đặc biệt giai đoạn nay, thực Hiệp định thương mại Việt Nam-Hoa Kỳ, tiến tới hội nhập kinh tế khu vực quốc tế Hy vọng đề tài nghiên cứu đóng góp phần vào việc giải đòi hỏi thực tiễn cần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM nước ta nói chung NHTM địa bàn tỉnh Long An nói riêng Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận án: Để hình thành nên đề tài nghiên cứu, nghiên cứu sinh trải qua thời gian nghiên cứu lý thuyết khoa học, tích lũy kiến thức hoạt động Ngành ngân hàng, kết hoạt động kinh doanh NHTM tỉnh Long An qua công tác tổng kết, sơ kết báo cáo hoạt động niên độ hội nghị chuyên đề hiệu hoạt động kinh doanh, khảo sát thực tế số NHTM sở Đặc biệt thông qua vai trò quản lý nhà nước tiền tệ-tín dụng-Ngân hàng địa phương, từ nghiên cứu sinh định nghiên cứu: “Giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh NHTM địa bàn tỉnh Long An” Những nội dung nghiên cứu luận án: Xuất phát từ lý luận khoa học NHTM, đề tài nghiên cứu làm rõ phát triển thêm số luận khoa học cần thiết khách quan NHTM kinh tế thị trường; chức hoạt động hiệu kinh doanh NHTM Đồng thời qua nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh NHTM địa bàn tỉnh Long An đặt mối quan hệ so sánh với NHTM hai tỉnh vùng Đồng Sông Cửu Long, từ phân tích mặt tích cực, tồn CHƯƠNG nguyên nhân Trên sở nghiên cứu sinh đưa số giải pháp TỔNG QUAN LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI chủ yếu nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHTM nói chung, NHTM VÀ CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI địa bàn tỉnh Long An nói riêng 1.1 Sự cần thiết khách quan NHTM kinh tế thị trường: Phương pháp nghiên cứu: 1.1.1- Khái niệm NHTM Với phương pháp biện chứng; sử dụng lý thuyết tiền tệ, tín dụng, Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn kinh tế vó mô kinh tế vi mô; Sử dụng phương pháp diễn giải, qui nạp, có phân hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan tích so sánh đối chiếu khảo sát thực tế Qua phân tích đánh giá tồn tại, Nếu xét chất kinh tế – xã hội NHTM theo gốc độ phạm trù kinh nguyên nhân học kinh nghiệm từ thực tiễn Trên sở đó, nghiên cứu sinh tế, thực chất: NHTM hệ thống quan hệ tiền tệ hoạt động hình thái tín mạnh dạn đưa số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu kinh doanh dụng( vay, cho vay, trả lãi tiền vay) nhằm huy động cung ứng vốn tiền tệ từ nơi NHTM địa bàn tỉnh Long An có vốn cung cấp đến nơi có nhu cầu vốn với mục đích đầu tư phát triển Kết cấu luận án: Luận án có khối lượng 187 trang, 15 bảng, biểu đồ, phần mở đầu, kết luận, luận án có kết cấu chương: nhu cầu xã hội khác Ngân hàng thương mại tổ chức tài trung gian có vị trí trọng yếu Chương 1: Tổng quan lý luận NHTM hoạt động NHTM hệ thống Ngân hàng Tổng tài sản có Ngân hàng thương mại luôn có khối Chương 2:Thực trạng hoạt động kinh doanh NHTM địa bàn tỉnh Long lượng lớn toàn hệ thống Ngân hàng Mặc khác, khối lượng séc hay tài An khoản tiền gửi không kỳ hạn mà tạo chiếm tỷ trọng lớn tổng cung Chương 3: Các giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu kinh doanh tiền tệ kinh tế NHTM địa bàn tỉnh Long An Theo Pháp lệnh Ngân hàng ngày 23/05/1990 Hội đồng Nhà nước xác định: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Theo Luật TCTD ngày 12/12/1997: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo qui định luật qui định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cung cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Để làm rõ khái niệm cần phân tích sâu nội dung quan hệ tiền tệ tính chất tín dụng NHTM: Về nội dung quan hệ tiền tệ NHTM : Được thể bốn phương diện chủ yếu: Về tính chất tín dụng NHTM:Tín dụng NHTM có đặc tính sau: Thứ nhất, tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hoạt động kinh doanh tiền tệ, hình thức phân phối lại thu nhập quốc dân mục đích sinh lời Thứ hai, tín dụng nghiệp vụ NHTM có chức chủ yếu chuyển tải cầu nối nơi cung vốn nơi cầu vốn, góp phần quan trọng bảo đảm thông suốt qui trình sản xuất, phân phối, trao đổi tiêu dùng xã hội Thứ nhất, quan hệ NHTM với Nhà nước: Thông qua việc vay vốn tiền Thứ ba, hoạt động tín dụng NHTM mang tính chất hoàn trả có lợi tức Điều dự trữ bắt buộc Ngân hàng Nhà nước (NHNN), vay vốn Kho bạc Nhà nước; phối đòi hỏi hoạt động tín dụng phải tính toán hiệu thích ứng với đặc hợp với Ngân sách Nhà nước NHNN điều hoà tiền mặt lưu thông, ổn định điểm hoạt động thị trường tài nước tiền tệ, ổn định sức mua, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Thứ hai, quan hệ NHTM với doanh nghiệp (tổ chức kinh tế ) việc huy động vốn cho vay vốn phục vụ hoạt động kinh doanh; phát hành Từ phân tích trên, thấy, quan hệ tín dụng NHTM có phạm vi hoạt động rộng, có tác động trực tiếp gián tiếp đến tất khâu cấp độ hoạt động kinh tế quốc dân chứng khoán (chứng khoán nợ, chứng khoán vốn) để huy động vốn; quan hệ tín 1.1.2 Sự cần thiết khách quan NHTM kinh tế thị trường: dụng liên Ngân hàng quan hệ toán để làm khai thông nguồn vốn tín Nền sản xuất hàng hoá ngày phát triển quy luật cung cầu ngày dụng trình kinh doanh Thứ ba, quan hệ NHTM với tầng lớp dân cư: Quan hệ thể việc NHTM huy động tiền nhàn rỗi tầng lớp dân cư để tăng vốn tín dụng cho vay chấp tín chấp cho nhu cầu sản xuất kinh doanh thể nhân cá nhân trường hợp cần thiết Thứ tư, quan hệ NHTM thị trường tài (TTTC): Cấu thành TTTC gồm thị trường tiền tệ (ngắn hạn) thị trường vốn (trung dài hạn) Các thành phần tham gia TTTC gồm: công ty cổ phần, thị trường chứng khoán, NHTM, thể rõ nét, kinh tế thị trường nảy sinh nhiều mối quan hệ cung cầu cung cầu vốn đóng vai trò quan trọng nhằm thúc đẩy mối quan hệ khác phát triển Cầu vốn kinh tế nảy sinh do: doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh; cá nhân có nhu cầu tiêu dùng Nhà nước có nhu cầu vốn thiếu hụt ngân sách Cung vốn kinh tế nảy sinh do: Cung vốn tổ chức cho vay; khoản tiết kiệm dân dư tiền cung ứng NHNN TCTD phi Ngân hàng, Công ty tài chính, Quỹ đầu tư, Bảo hiểm… Trong đó, Do yêu cầu điều tiết mối quan hệ cung cầu vốn kinh tế đòi NHTM giữ vai trò quan trọng, chiếm tỷ phần lớn tác động mạnh mẽ đến hỏi phải có tổ chức trung gian để nhận khoản cung vốn phân phối khoản thị trường tiền tệ thị trường vốn thông qua tín dụng ngắn hạn, trung hạn dài cầu vốn Chính kinh tế thị trường xuất ngành kinh hạn doanh đặc biệt ngành kinh doanh tiền tệ doanh nghiệp chuyên hoạt hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng thương mại vay động lónh vực ngân hàng thương mại vay Ngân hàng thương mại có hoạt động gần gũi với nhân dân kinh Trong trình sản xuất kinh doanh, vốn chủ thể kinh tế tế Các nước phát triển, công dân quan hệ giao dịch vận động liên tục biểu hình thái khác qua giai đoạn với ngân hàng Nền kinh tế phát triển, hoạt động dịch vụ ngân hàng trình sản xuất, từ xảy tượng thừa thiếu vốn tạm thời: thời điểm thương mại vào tận ngõ ngách kinh tế đời sống định, có đơn vị kinh tế có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi (thừa vốn) có người Mọi công dân chịu tác động ngân hàng, dù họ khách hàng gửi, đơn vị khác tạm thời thiếu vốn Đây tượng mang tính chất tạm thời người vay, hay đơn giản người làm việc cho doanh nghiệp có vay vốn xảy thường xuyên phổ biến kinh tế nào, làm nẩy sinh sử dụng dịch vụ ngân hàng yêu cầu ngày thiết phải giải cho vấn đề điều hoà vốn Ngân Từ lâu, ngân hàng thương mại định chế tài quen thuộc đời hàng thương mại với vai trò trung gian tín dụng đứng tập trung phân phối lại sống kinh tế Chính Ngân hàng thương mại đời, tồn phát triển vốn tiền tệ, điều hoà cung cầu vốn doanh nghiệp, góp phần điều tiết với kinh tế thị trường thực tế khách quan nguồn vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh doanh 1.2 Các chức NHTM: 1.2.1 – Chức trung gian tín dụng: Đây chức đặc trưng Ngân hàng thương mại có ý nghóa đặc biệt việc thúc đẩy kinh tế phát triển nghiệp không bị gián đoạn Để mở rộng sản xuất, doanh nghiệp yêu cầu vốn mối quan tâm hàng đầu đặt Các doanh nghiệp trông chờ vào vốn tự có, mà phải biết dựa vào vốn nhiều nguồn khác xã Quan hệ tín dụng trực tiếp chủ thể có tiền chưa sử dụng chủ thể có hội Ngân hàng thương mại với tư cách nơi tập trung đại phận vốn nhàn rỗi, nhu cầu tiền tệ cần bổ sung gặp phải nhiều hạn chế Hoạt động tín dụng Ngân trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển Như vậy, tín dụng hàng thương mại góp phần khắc phục hạn chế ngân hàng vừa giúp cho doanh nghiệp rút ngắn thời gian tích luỹ vốn nhanh Thực chức này, mặt NHTM huy động tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chủ thể kinh tế hình thành nguồn vốn cho chóng cho đầu tư mở rộng sản xuất, góp phần thúc đẩy nhanh tốc độ tập trung tích luỹ vốn cho kinh tế vay; mặc khác, sở số vốn huy động được, Ngân hàng cho vay để đáp ứng Ngân hàng thương mại tập hợp nguồn vốn khách hàng đem chuyển nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng … chủ thể kinh tế, góp phần cho người khác sử dụng theo phương thức kinh doanh “vay vay” Đó đảm bảo vận động liên tục guồng máy kinh tế- xã hội, thúc đẩy tăng trưởng vai trò trung gian Ngân hàng Như xuất nét đặc thù kinh tế Như vậy, Ngân hàng thương mại vừa người vay vừa người cho vay, Ngân hàng đóng vai trò trung gian: thu thập đồng tiền có sẳn (như nhận tiền gửi; tiền tiết kiệm) đem cho vay người cần tiền để sử dụng cho 10 nhu cầu sản xuất kinh doanh, sinh hoạt đời sống Vai trò trung gian trở nên Ngày nay, thông qua chức trung gian tín dụng, Ngân hàng thương mại phong phú việc phát hành thêm cổâ phiếu, trái phiếu, phát hành chứng thực chức xã hội mình, làm cho sản phẩm xã hội tăng tiền gửi phổ biến tiền gửi tiết kiệm có xổ số,… coi lên, vốn đầu tư mở rộng từ góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế cải hình thức thu thập nguồn vốn thiện đời sống nhân dân Ngày nay, phát triển thị trường tài làm xuất khía cạnh khác chức trung gian tín dụng Ngân hàng Ngân hàng đứng làm trung gian công ty (khi phát hành cổ phiếu) với nhà đầu tư: chuyển 1.2.2- Chức trung gian toán quản lý phương tiện toán: Chức kế thừa phát triển chức Ngân hàng thủ quỹ giao mệnh lệnh thị trường chứng khoán; đảm nhận việc mua bán trái phiếu doanh nghiệp, tức Ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi công ty theo cách Ngân hàng làm trung gian người đầu tư người cần vay trả theo lệnh chủ tài khoản Công việc người thủ quỹ chổ làm vốn thị trường trung gian toán Hoạt động toán Ngân hàng sở hoạt động tín Do đó, Ngân hàng không làm trung gian người gửi tiền người vay dụng ngày Khi khách hàng thiếu tiền để toán, Ngân hàng trả hộ tiền, mà làm trung gian người đầu tư người vay vốn thị trường khoản trả hộ trở thành khoản vay khách hàng Trong Ngân hàng thương Những trung gian tài làm việc để kiếm lời việc đặt lãi suất cao mại, chức trung gian toán gắn bó chặt chẽ hữu với chức trung cho vay so với lãi họ toán cho người cho vay (người tiết gian tín dụng: Ngân hàng dùng số tiền gửi toán người người kiệm) Như vậy, hoạt động trình tài gián tiếp, trung gian khác vay Xuất phát từ chức người thủ quỹ doanh nghiệp, Ngân tài đem lại cho họ thu nhập tiền lãi cao giúp người vay hàng có đủ điều kiện để thực dịch vụ toán theo uỷ nhiệm tiền nhỏ, vay tiền vốn mà họ cách để có khách hàng Khi khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng, họ đảm bảo an Ngoài ra, người vay tiền lớn hưởng lợi, trình trung toàn việc cất giữ tiền thực thu chi cách nhanh chóng, tiện lợi, gian tài tập trung nhiều vốn cho người vay thị trường tài khoản toán có giá trị lớn, địa phương, khách hàng tự Tác dụng trung gian tài giảm thiểu chi phí thông tin chi làm tốn kém, khó khăn không an toàn Khi Ngân hàng thương mại đời phí giao dịch kinh tế Hơn nữa, tín dụng Ngân hàng phát triển, hầu hết khoản toán chi trả hàng hoá, dịch vụ nguồn hình thành vốn lưu động vốn cố định doanh nghiệp Vì vậy, tín chủ thể kinh tế (doanh nghiệp cá nhân) chuyển giao cho Ngân hàng dụng Ngân hàng góp phần điều hoà vốn kinh tế, đảm bảo cho trình thực hiện, việc toán trở nên tiện lợi, tiết kiệm nhiều chi phí, quan hệ sản xuất kinh doanh liên tục, cầu nối tiết kiệm, tích luỹ, đầu tư, động toán thực cách chủ thể mở tài khoản Ngân hàng yêu viên vật tư hàng hoá đưa vào sản xuất lưu thông, mở rộng nguồn vốn thúc đẩy tiến cầu Ngân hàng thực khoản chi trả uỷ nhiệm cho Ngân hàng thực kỹ thuật, đẩy nhanh trình tái sản xuất việc thu nhận khoản tiền vào tài khoản 11 12 Trong làm trung gian toán, Ngân hàng tạo công cụ lưu Ngân hàng mà dùng thẻ thẻ tín dụng Họ toán cách nối mạng máy vi thông tín dụng độc quyền quản lý công cụ (séc, giấy chuyển ngân, thẻ tính Ngân hàng thương mại nước, nhằm thực chuyển vốn từ tài toán) tiết kiệm cho xã hội nhiều chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ lưu khoản người mua sang tài khoản người bán cách nhanh chóng chuyển vốn, thúc đẩy trình lưu thông hàng hoá Ban đầu Ngân hàng sử dụng Quá trình lưu thông chuyển vốn từ tài khoản người mua sang tài khoản người tiền Ngân hàng thay cho tiền vàng lưu thông tiết kiệm chi phí đúc tiền, bán có đặc điểm phi vật chất, không giống đồng tiền giấy chuyển vận chuyển, bảo quản hao mòn tiền vàng lưu thông Kế tiếp, Ngân hàng sử trao tay thực từ người sang người khác, mà đồng tiền ghi sổ, dụng công cụ lưu thông tín dụng như: séc, thẻ toán để thay cho tiền thích ứng với nhu cầu giao dịch mặt, tiết kiệm chi phí việc in, đếm vận chuyển tiền Từ phương Cùng với phát triển đồng tiền ghi sổ, tiền tệ nói chung trở thành tiện toán, khách hàng Ngân hàng chi trả với tiền công cụ mềm dẽo, không tồn dạng vật chất Séc chuyển mặt, mà cần lệnh Ngân hàng thương mại thông qua phương tiện, Ngân khoản cách thực hiện, cho phép lưu thông đồng tiền ghi sổ Cơ sở việc hàng ghi nợ cho tài khoản người ghi có tài khoản người cách kịp phát hành séc hay toán qua chuyển khoản tài khoản Ngân thời hàng Việc làm trung gian toán Ngân hàng ngày phát triển đến 1.2.3 – Chức tạo “ bút tệ” theo cấp số nhân: tầm mức đa dạng, không trung gian toán truyền thống trước mà Từ Ngân hàng đời, hoạt động kinh doanh tiền tệ có bước phát quản lý phương tiện toán Đây vai trò ngày chiếm vị trí triển Trong trình kinh doanh tiền tệ, Ngân hàng nhận thấy khách hàng quan trọng, phù hợp với phát triển tiến khoa học kỹ thuật Ở nước sử dụng giấy chứng nhận tiền gửi mà Ngân hàng cấp cho họ để chi trả phát triển, phần lớn công tác toán thực thông qua séc phần lớn khoản nợ Vì thế, Ngân hàng đưa vào lưu thông loại tiền giấy Ngân hàng séc toán nước thực toán bù trừ thông qua hệ thống chuyển đổi vàng qua nghiệp vụ tín dụng thay cho tiền vàng Đây Ngân hàng thương mại Nếu việc phát hành séc để rút tiền từ tài khoản tiền gửi phát minh có giá trị lịch sử hoạt động tiền tệ toán Ngân hàng, động tác chuyển dịch vốn từ tài Vào cuối kỷ 19, hệ thống Ngân hàng hai cấp hình thành, Ngân khoản sang tài khoản khác séc toán địa bàn phải hàng không hoạt động riêng lẽ mà tạo hệ thống, Ngân hàng thông qua toán bù trừ Nhà nước quan quản lý tiền tệ- tín dụng, ngân hàng ngân hàng Khoa học công nghệ ngày đại, Ngân hàng thương mại Các Ngân hàng lại chuyên kinh doanh tiền tệ, nhờ hoạt động hệ thống bước trang bị đầy đủ máy vi tính phương tiện kỹ thuật khác, tạo điều kiện Ngân hàng thương mại tạo “ bút tệ” thay cho tiền mặt Đây sáng kiến toán bù trừ nhanh chóng, độ xác cao giảm bớt chi phí Hiện nay, quan trọng thứ hai lịch sử hoạt động ngân hàng Chính nhờ phương thức tạo việc sử dụng hình thức chuyển tiền điện tử đưa đến việc hạn chế sử dụng séc 13 14 tiền mà Ngân hàng bảo đảm cho phát triển mình, mà nhiên kiểm soát Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng thương mại tạo trở thành trung tâm tiền tệ đời sống kinh tế đại tiền “bút tệ” giới hạn định Chức tạo tiền Ngân hàng Quá trình tạo tiền Ngân hàng thương mại thực thông qua hoạt thương mại thực Ngân hàng thương mại huy động cho vay số động tín dụng toán hệ thống Ngân hàng mối liên hệ chặt chẽ tiền vay phải luân chuyển hệ thống Ngân hàng thương mại Do vậy, với hệ thống Ngân hàng Nhà nước Chúng ta giả định tất Ngân hàng Ngân hàng thương mại không tạo tiền có nghóa Ngân hàng thương mại thương mại không giữ lại tiền dự trữ mức qui định, tờ séc không chuyển không không tạo điều kiện thuận lợi cho trình sản xuất thành tiền mặt yếu tố phức tạp khác bỏ qua tiền “ bút tệ” Trong thời kỳ kinh tế kế hoạch tập trung , Ngân hàng Việt Nam không mở Ngân hàng thương mại tạo cách biến mức tiền gửi ban đầu Ngân rộng việc thu nhận tiền gửi vào tài khoản séc, việc toán séc dân cư hàng nhận tiền gửi thành khoản tiền lớn gấp nhiều lần thực không phổ biến Ngân hàng cung cấp tín dụng qua tài khoản tiền gửi tài nghiệp vụ tín dụng toán qua nhiều Ngân hàng Một Ngân hàng cho khoản vãng lai , nên khả sáng tạo bút tệ Ngân hàng hạn hẹp, không vay xong số vốn lại chuyển sang Ngân hàng khác trở thành vốn tiền gửi tạo bội số tiền gửi ban đầu, mà có tỷ lệ phần trăm nhỏ số Ngân hàng khác tiền gửi trở lại Ngân hàng dạng gia tăng ký thác ứng lập Ngày nay, tiền hệ thống NHTM chiếm phận lớn tổng khối tiền tệ Muốn tạo bút tệ phải sử dụng hệ thống Ngân hàng Một Ngân hàng nước có kinh tế phát triển Một kinh tế dần vào đại, đơn độc khó có khả tạo tiền, việc tạo tiền diễn Ngân hàng phát triển bao nhiêu, kinh tế sử dụng nhiều tiền Ngân thương mại tạm thời lúc Một Ngân hàng thương mại hàng thương mại tạo Các công cụ tạo tiền Ngân hàng thương mại thật tạo dựng tranh toàn cảnh trình tạo tiền Hay nói cách thúc đẩy việc tăng trưởng kinh tế Vì vậy, tạo tiền Ngân hàng thương khác, trình tạo tiền hệ tổng hợp hoạt động nhận tiền gửi, toán mại có ý nghóa to lớn toàn diện: hệ thống tín dụng động có vai trò cực hộ cho vay Ngân hàng thương mại có trợ giúp Ngân hàng kỳ quan trọng người mở đầu, người tham gia người định Nhà nước (Ngân hàng Nhà nước sử dụng công cụ sách tiền tệ để gia tăng trình sản xuất Nhờ tín dụng tạo tiền mà trình sản xuất trôi chảy, hay khống chế khả tạo tiền Ngân hàng thương mại theo ý đồ mình) sở tạo nguồn tích luỹ cho thân Ngân hàng thương mại kinh tế Đồng Việc tạo tiền Ngân hàng thương mại đến lúc đó, giới hạn lôi thời có vai trò quan trọng việc thực sách tiền tệ quốc gia, tín việc phát hành thêm tiền Ngân hàng Nhà nước, việc tạo tiền có khả dụng Ngân hàng thực vai trò kênh để thông qua đó, tiền cho Ngân hàng thương mại khả chi trả tiền mặt lúc Ngân cung ứng tăng lên giảm xuống phù hợp với nhu cầu phát triển kinh tế hàng Nhà nước phải cho Ngân hàng thương mại vay để bù đắp thiếu hụt Ngân hàng thương mại tạo bút tệ xuất phát từ tiền Ngân hàng Nhà nước Nếu ràng buộc nào, khả tạo bút tệ vô hạn Tuy khoản; đó, Ngân hàng Nhà nước không cho vay tổ chức tài phi ngân hàng chúng không tạo tiền 15 16 * Tài khoản tiền gửi toán ( tài khoản giao dịch hay tài khoản séc), tài 1.3 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại: 1.3.1 Huy động vốn khoản có số dư có, khách hàng sử dụng phạm vi tiền gửi Huy động vốn hoạt động chủ yếu thường xuyên Ngân hàng thương *Tài khoản vãng lai : tài khoản dư có dư nợ, nghóa khách mại, mối quan tâm hàng đầu Ngân hàng Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn hoạt động Ngân hàng Về phương diện pháp lý, người gửi tiền có quyền lựa chọn loại tiền gửi hàng việc sử dụng vốn tiền gửi dùng khoản tiền Ngân hàng cho vay theo thỏa thuận trước Ngân hàng khách hàng Tiền gửi tổ chức kinh tế : Là loại tiền gửi mà tổ chức, doanh theo yêu cầu hưởng dịch vụ ngân quỹ Ngân hàng Nhà nước cung ứng hưởng lãi suất, đồng thời Ngân hàng tùy nghi sử dụng tiền gửi vào nghiệp thường xuyên gửi NHTM Tiền gửi tổ chức kinh tế chia : tiền gửi có kỳ hạn không kỳ hoạt động kinh doanh Ngân hàng với cam kết thực việc hoàn trả vào thời điểm mà người gửi yêu cầu loại tiền gửi Luật pháp qui định rỏ hạn: trách nhiệm quyền lợi Ngân hàng nhận tiền gửi khách hàng, *Tiền gửi không kỳ hạn: Đây loại tiền gửi thể khoản tiền tạm thời nghiệp vụ gửi tiền tiêu chuẩn để phân biệt Ngân hàng thương nhàn rổi, họ gửi tiền vào Ngân hàng không trọng mục đích sinh lời , mà mục mại tổ chức tài trung gian khác Ngân hàng thương mại trở thành người đích an toàn tài sản, cần rút cách dể dàng bảo quản số tiền đó, phép sử dụng vào hoạt động chuyên môn mình, *Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi ủy thác vào Ngân hàng , có đồng thời có trách nhiệm hoàn lại vốn điều kiện qui thỏa thuận thời gian rút tiền Ngân hàng với khách hàng Tiền gửi có kỳ hạn định hưởng lãi suất cố định Tuy nhiên, loại tiền gửi có kỳ hạn khác Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức sau: lãi suất khác nhau, thời hạn gửi dài lãi suất cao Ngân -Tiền gửi toán : Là loại tiền gửi tổ chức kinh tế, cá nhân gửi hàng dùng tiền gửi để đầu tư vào dịch vụ sản xuất lâu dài, vào Ngân hàng để thực khoản chi trả hoạt động sản xuất kinh doanh lợi tức cao ổn định tiêu dùng Đây phận tiền chờ toán, khách hàng gửi tiền -Tiền gửi tiết kiệm: chủ yếu tiết kiệm dân cư, gồm loại sau: không quyền sử dụng số tiền Họ rút ra, chuyển nhượng chi trả +Tiết kiệm không kỳ hạn: toán lúc theo yêu cầu Là khoản tiền gửi mà chủ tài khoản rút tiền lúc mà Tiền gửi toán thể Ngân hàng thương mại hai loại tài khoản: báo trước Số dư tài khoản thường không lớn , có ưu điểm so với tiền gửi toán số dư loại tiền gửi biến động + Tiết kiệm có kỳ hạn: 17 18 Ngân hàng thương mại thường huy động tiết kiệm với kỳ hạn từ ba tháng để huy động vốn, cam kết trả lãi gốc cho người mua (hoặc người sở đến năm Về nguyên tắc, khách hàng gửi tiền vào tài khoản này, hữu) sau thời gian định Về phía người mua, trái phiếu Ngân hàng giấy không rút trước hạn Để tăng sức cạnh tranh thu hút tiền gửi , số chứng nhận việc đầu tư vốn quyền hưởng thu nhập người mua số Ngân hàng thương mại cho khách hàng rút tiền trước hạn, trường tiền mua trái phiếu Ngân hàng hợp tiền gửi khách hàng tính theo lãi suất không kỳ hạn +Tiết kiệm dài hạn: tài khoản này, lúc chủ tài khoản gửi tiền vào tài khoản với số lượng không hạn chế, rút đến hạn Đây loại hình tiết kiệm mà Ngân hàng cần tận dụng nhằm tạo nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng dài hạn Thực chất, hình thức tạo vốn giúp cho Ngân hàng thương mại chủ động việc huy động vốn để thực dự án đầu tư dài hạn nguồn vốn có tính ổn định cao thời gian sử dụng lãi suất 1.3.2 Hoạt động tín dụng Chúng ta biết rằng: Tín dụng phạm trù kinh tế, tồn phát Ngoài hình thức tiền gửi, Ngân hàng thương mại huy động vốn triển qua nhiều hình thái kinh tế-xã hội Nếu hiểu theo nghóa hẹp tín dụng hình thức khác để thu hút khoản tiền nhàn rổi chủ thể vay mượn hai chủ thể người vay người cho vay , thỏa thuận kinh tế cách phát hành chứng tiền gửi trái phiếu Cả hai hình thức thời hạn nợ mức lãi suất cụ thể Nếu hiểu theo nghóa rộng tín dụng vận huy động phát hành đợt mổi lần phát hành phải phép động nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu Ngân hàng Nhà nước y ban chứng khoán quốc gia Từ tín dụng sử dụng ngày (tiếng Anh: Credit, Pháp: Crédit) xuất -Phát hành chứng tiền gửi có mệnh giá lớn: Việc huy động chứng phát từ gốc Latin Creditum lòng tin tín nhiệm Ở muốn nói niềm tin tiền gửi thuộc loại có ý nghóa quan trọng việc quản lý tài sản nợ mà người cho vay hướng người vay đem tiền bạc, tài sản cho vay, họ biện pháp để Ngân hàng thương mại huy động vốn sử dụng phải có sở tin người vay hoàn trả nợ hạn ngược lại người cần thiết vay tin tưởng vào Ngân hàng đem tài sản chấp, cầm cố vào Mức lãi trả cho chứng tiền gửi thỏa thuận trực tiếp Ngân hàng người gửi tiền mức mà người gửi tiền chấp nhận Xuất phát từ thực tế khách quan : người mua chứng tiền gửi nhạy cảm với thay đổi lãi suất Để huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu toán hay nhu cầu tín dụng, Ngân hàng thương mại đưa mức lãi suất cao so với chứng tiền gửi khác Ngân hàng Nói cách khác để quan hệ tín dụng tồn đòi hỏi phải tạo lập niềm tin sở quan trọng cho quan hệ tín dụng hình thành Như khái niệm tổng quát tín dụng đưa là: tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc có hoàn trả (cảø vốn lãi) sau thời gian định Từ khái niệm cho thấy quan hệ tín dụng người cho vay nhượng lại quyền sử dụng vốn cho người vay thời gian định Tuy nhiên, - Phát hành trái phiếu: Trái phiếu Ngân hàng công cụ vay nợ dài hạn người vay quyền sở hữu số vốn nên phải hoàn trả lại cho người thị trường vốn hình thức giấy nhận nợ tổ chức tín dụng phát hành vay đến thời hạn thoả thuận Sự hoàn trả không bảo tồn 19 20 mặt giá trị mà vốn tín dụng tăng thêm hình thức lợi tức Ở đây, dịch vụ Qua đó, góp phần đáng kể vào nhịp độ tăng trưởng kinh tế trình vận động mang tính chất hoàn trả tín dụng biểu đặc trưng thời kỳ định khác biệt quan hệ tín dụng mối quan hệ khác Quan hệ tín dụng dù vận động phương thức sản xuất nào, đối tượng vay mượn hàng hoá hay tiền tệ tín dụng mang ba đặc điểm bản: - Người cho vay chuyển giao lượng tài sản sở hữu cho người vay quyền sử dụng thời gian định - Thời hạn tín dụng xác định thoả thuận người cho vay người vay - Người sở hữu tín dụng nhận phần thu nhập hình thức lợi tức 1.3.2.1- Chức tín dụng: kinh tế hàng hoá, tín dụng thể chức sau: a/ Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ trình thống vận hành hệ thống tín dụng Ở có mặt tín dụng xem cầu nối nguồn cung – cầu vốn tiền tệ kinh tế Thông qua chức này, tín dụng trực tiếp tham gia điều tiết nguồn vốn tạm thời thừa từ cá nhân, tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho doanh nghiệp, nhà nước hay cá nhân gặp thiếu hụt vốn Nói cách khác: - Khâu tập trung, tín dụng nơi tập hợp nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội - Khâu phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng nơi đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, cá nhân cho ngân sách Khác với phương pháp ngân sách, việc phân phối mang tính chất cấp phát không hoàn trả phục vụ chủ yếu cho lónh vực phi sản xuất; phân phối vốn qua hệ thống tín dụng sở hoàn trả, phục vụ chủ yếu cho nhu cầu sản xuất lưu thông Trên thực tế, vận dụng chức tín dụng thể thông qua hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng Đây loại hình tín dụng gián tiếp xã hội, nghóa trình tập trung phân phối phải qua tổ chức trung gian Ngoài ra, điều kiện kinh tế thị trường tín dụng thể loại hình tín dụng trực tiếp như: mua bán chịu hàng hoá doanh nghiệp, doanh nghiệp hay nhà nước tự huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu thị trường chứng khoán Như vậy, điều kiện chế quản lý kinh tế theo kế hoạch chức tập trung phân phối lại vốn tín dụng thực hầu hết qua tổ chức trung gian, điều kiện chế thị trường với đa dạng hình thức tín dụng, việc tổ chức phân phối vốn tín dụng phong phú hơn, tạo điều kiện điều phối vốn linh hoạt hiệu Thực chức này, tín dụng góp phần tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội, biểu cụ thể qua điểm sau: Qua trình huy động kịp thời nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, khoản vốn tạm thời đứng yên đưa vào chu chuyển, nghóa tín dụng tăng nhịp độ vòng quay đồng tiền, giảm đồng tiền dư thừa nhằm ổn định lưu thông tiền tệ Hơn nữa, điều kiện hệ thống Ngân hàng phát triển song song với trình tổ chức nghiệp vụ tín dụng việc mở rộng nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt, tạo điều kiện cho đời bút tệ, điều làm giảm nhu cầu tiền mặt lưu thông, đồng thời giảm chi phí in ấn giấy bạc, chi phí bảo quản tiền, vận chuyển tiền,… Tóm lại, chức tập trung phân phối lại vốn chức quan trọng tín dụng: tác dụng chủ yếu thúc đẩy kinh tế tăng 145 Đối với khoản nợ hạn, nợ tồn đọng cần có giải pháp thích hợp tích cực đôn đốc thu hồi nợ, lý tài sản chấp, sử dụng dự phòng để lành mạnh hóa tình hình tài NHTM Long An ( để giảm tỷ lệ nợ hạn / tổng dư nợ nhanh chóng Tiền Giang từ 3%năm 2003 giảm xuống 0,5% năm 2004) 146 * Chấn chỉnh khâu quản trị điều hành NHTM Tỉnh: Quản trị điều hành đóng vai trò quan trọng việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đặc biệt việc nâng cao chất lượng tín dụng Để nâng cao chất lượng tín dụng, đòi hỏi khâu quản trị cần khống chế tăng trưởng tín dụng mức vừa phải - Qua nghiên cứu cho thấy: Các tổ chức tài – tiền tệ quốc tế IMF, Hiện nay, Long An đưa vào vùng kinh tế trọng điểm phía nam, Long An lại nằm dựa lúa ĐBSCL; để đẩy mạnh trình công nghiệp hóa, WB (World Bank), chương trình cho vay khống chế mức tăng trưởng tín dụng hàng năm Việt Nam đến hết tháng 6/2003 không 20% đại hóa lónh vực, lónh vực nông nghiệp, nông thôn, phấn đấu Trong Việt Nam địa bàn tỉnh Long An, từ năm 2000 đến đạt tốc độ tăng trưởng cao bền vững , chuyển đổi cấu kinh tế theo hướng tích 2003, Các NHTM có tỷ lệ tăng trưởng dư nợ bình quân 35%(bảng 2.6), tăng cực hiệu Chỉnh trang phát triển hệ thống đô thị, đặc biệt Thị xã Tân cao so tăng trưởng kinh tế địa phương 7,5%; Đây mức tăng trưởng tín dụng An , thực chức thành phố vệ tinh Thành phố Hồ Chí Minh đòi hỏi "nóng" Vì vậy, nhà quản trị điều hành chi nhánh NHTM Long An cần phải tổ NHTM chi nhánh tỉnh Long An phải sức, nổ lực phấn đấu , học tập kinh nghiệm chức phân tích tình hình hoạt động Chi nhánh hàng tháng, hàng q, định kỳ … Ngân hàng bạn vùng ĐBSCL, nước khu vực nhằm khống chế tăng trưởng tín dụng mức tầm kiểm soát ( hội Đông Nam Á để học tập giải pháp tối ưu nhất, hiệu phù hợp với đất nghị Tổng kết hoạt động ngân hàng năm 2004 Định hướng nhiệm vụ năm 2005, người Long An để kinh tế tỉnh Long An giai đoạn 2005-2010 đạt tốc độ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đề mức tăng trưởng tín dụng không vượt tăng trưởng GDP từ 7,5-7,7% Định hướng phát triển Tỉnh Đảng Long An 25%) đề 3.4.6 Các giải pháp trực tiếp để nâng cao chất lượng tín dụng NHTM chi nhánh Long An: Do đặc thù Tỉnh Long An, kinh tế chủ yếu phát triển nông nghiệp, + Trách nhiệm NHTM phải đánh giá hợp lý mức độ tăng trưởng tín dụng theo yêu cầu phát triển Kinh tế – xã hội địa phương, cần xem xét tính hợp lý trình cho vay, đối tượng đầu tư phù hợp tiến trình chuyển đổi cấu trồng vật nuôi địa phương nghiệp vụ truyền thống chủ yếu NHTM tín dụng-cho vay Nên để nâng + Các NHTM cần phải tổ chức đợt đối chiếu nợ công khai, kiểm tra … để cao hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại Tỉnh Long An, phản ánh tình hình tín dụng địa bàn thường xuyên hoán chuyển cán giải pháp đề xuất nêu trên, luận án sâu kiến nghị đề xuất xoay quanh vấn đề chất tín dụng lượng tín dụng NHTM Tỉnh Long An 3.4.6.1 Giải pháp nâng cao chất lượng vay mới: -Định kỳ tổ chức, phân tích thực tế chất lượng tín dụng để tìm biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro để có điều chỉnh chiến lược kinh doanh chi 147 148 nhánh cách kịp thời Ngoài ra, cần định kỳ tiến hành phân nhóm, phân loại Bởi CBTD thiếu tinh thần trách nhiệm, tư lợi cá nhân … gây thất thiệt khách hàng có quan hệ tín dụng để có sách phù hợp đầu tư lớn kinh tế uy tín hệ thống ngân hàng -Chấn chỉnh, khắc phục kịp thời kiến nghị, xử lý tra; kiểm tra, kiểm toán nội việc chấp hành chế độ, thể lệ tín dụng hành, thực tốt * Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm toán nội chi nhánh NHTM Tỉnh : qui trình cho vay việc phân quyền phán Trong khâu đạo cần làm - Để làm tốt công tác kiểm tra kiểm soát nội NHTM, cán kiểm rõ trách nhiệm quyền hạn cấp: Giám đốc, Trưởng phòng, cán tín tra kiểm toán phải thường xuyên rà soát, phân tích đánh giá khoản vay, dụng Luôn xác định rỏ Giám đốc người chịu trách nhiệm cuối nhóm khách hàng để làm rõ thiếu sót để bổ sung hoàn thiện hồ sơ khoản cho vay vay Cán phải thường xuyên giám sát kiểm tra qui trình hoạt động tín dụng -Cần có phân công phân nhiệm cách rõ ràng từ chi nhánh cấp I (tại để phát kiến nghị xử lý kịp thời sai sót xảy Tỉnh) đến chi nhánh huyện, khu vực Phối hợp với địa phương, tháo gỡ khó khăn -Để bảo đảm chất lượng kiểm tra, kiểm toán cần thường xuyên chấn chỉnh cho sở qua để nắm bắt thông tin để xử lý kịp thời hoạt động tín công tác kiểm tra, kiểm toán nội sở lựa chọn cán có nghiệp vụ dụng địa bàn giỏi, có lónh nghề nghiệp để giữ vững nguyên tắc kiểm tra kiểm toán - Về công tác tổ chức nhân chi nhánh NHTM Tỉnh Long An: nội -Để đáp ứng yêu cầu nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro, vấn - Các chi nhánh NHTM cần có kế hoạch chỉnh sửa sau kiểm tra, kiểm toán đề đặt phải làm tốt khâu đào tạo lại cán chi nhánh NHTM mà đặc nội xem công cụ đắc lực giúp cho nhà quản lý điều hành hoạt động kinh biệt cán tín dụng nghiệp vụ chuyên môn, kiến thức pháp luật tình doanh cách có hiệu quả, pháp luật, ngăn chặn sai sót cho vay hình kinh tế-xã hội địa phương văn định có * Về thủ tục cho vay chi nhánh NHTM Long An: liên quan phải thực cách thốâng từ cấp quản trị đến cấp nhân viên -Hầu hết khách hàng vay chi nhánh NHTM Long An hộ nông dân, Việc đào tạo phải cụ thể đối tượng NHTM theo hướng chuyên có trình độ học vấn thấp, việc lập thủ tục hồ sơ vay vốn nhiều bất cập Vì môn hóa thủ tục vay vốn ngân hàng cần phải giảm bớt mẫu biểu sau cho đơn giản - Các chi nhánh NHTM không tuyển nguồn nhân lực đào tạo quy lónh vực tài - tiền tệ mà kể ngành -> có liên quan đến thẩm định nghiệp vụ tín dụng ( kỹ sư nông nghiệp, công nghệ, luật ngành hữu quan khác ) -Để nâng cao chất lượng tín dụng, đòi hỏi CBTD phải giỏi; Đó điều kiện cần chưa đủ, CBTD cần phải có đạo đức nghề nghiệp liêm khiết đảm bảo mặt pháp lý, nhằm tạo điều kiện thuận lợi giao dịch nhanh chóng -Để bảo đảm quyền lợi cho ngân hàng bên nhận chấp, quyền sử dụng đất , tài sản gắn liền với đất khắc phục tượng tranh chấp cần phải bổ sung vào hợp đồng chấp sau: 149 150 Các bên thỏa thuận phương thức xử lý quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với nhiệm vụ phát triển kinh tế – xã hội địa phương thời kỳ Thực tế, cho đất chấp: Trường hợp bên chấp sử dụng vốn vay sai mục đích, để nợ vay chi nhánh NHTM Long An, cán tín dụng phụ trách tất hạn (của kỳ hạn ghi phụ lục hợp đồng tín dụng) bên nhận khâu qui trình cho vay: từ khâu thẩm định, phân tích để đến định trình chấp có quyền phát tài sản làm đảm bảo tiền vay kể xử lý quyền sử dụng đất lãnh đạo duyệt cho vay Chính từ không chuyên môn hóa ảnh hưởng đến chất tài sản gắn liền với đất trước thời hạn chấp để thu hồi nợ (cả gốc lãi) lượng tín dụng Như để nâng cao chất lượng tín dụng trước hết tập trung nâng -Kiến nghị: Ngành ngân hàng ngành, cấp có liên quan cần tiếp tục nghiên cứu cải tiến thủ tục hành chính, hồ sơ tín dụng không rườm rà đảm bảo tính pháp lý cao *Các chi nhánh NHTM Tỉnh Long An cần thực tốt khâu kiểm tra sử dụng vốn vay: Tăng cường công tác kiểm tra trước, sau cho vay Khắc phục tình trạng sử dụng vốn tuỳ tiện sai mục đích, sử dụng vốn không mục đích dùng vốn ngắn hạn để mua sắm tài sản cố định, xây dựng …, không trả nợ đến hạn làm ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn Ngân hàng Như vậy, kiểm tra sử dụng vốn vay công việc phải thực thường cao lực thẩm định cán tín dụng sở : -Tách riêng phận thẩm định, phận cho vay phận xử lý nợ để chuyên môn hóa nghiệp vụ cho cán tín dụng - Trong cho vay cần phải tuân thủ nguyên tắc chế độ việc chấp hành qui chế, qui trình cho vay, bảo đảm tiền vay ; Không tuỳ tiện sơ sài thẩm định trước cho vay, phải khắc phục tư tưởng "nể nang " " né tránh, đùn đẩy " công tác tín dụng -Cần nắm thông tin kinh tế địa phương cho vay để xác định nhu cầu xác vốn vay địa bàn, để tìm hiểu khách hàng tạo điều kiện cho công tác thẩm định tốt xuyên qui trình tín dụng, cần kiểm tra chặt chẽ đồng tiền cho vay ngân -Khi định kỳ hạn nợ, cần vào phương án, dự án sản xuất kinh doanh, hàng nhằm bảo đảm mang lại hiệu thiết thực cho hộ vay cho ngành kinh chu kỳ sản xuất kinh doanh khả năng, nguồn vốn trả nợ khách hàng; không tế địa phương che dấu nợ hạn Ngân hàng phải yêu cầu khách hàng chứng minh tính hiệu số Kiến nghị : Để làm tốt công tác thẩm định khâu định cán tín tiền vay mục đích sử dụng tiền vay quy định Nếu khách hàng sử dụng vốn dụng Do vậy, đòi hỏi NHTM cần làm tốt công tác đào tạo đào tạo lại cán tín vay sai mục đích …… cần có biện pháp thu hồi nợ trước hạn Như qua kiểm tra dụng kỹ thẩm định dự án, phân tích tài khách hàng các nợ vay, biết chất lượng hiệu tín dụng thực phẩm chất cần có khác * Về thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHTM Long An: -Thẩm định dự án đầu tư sở định việc cho vay hiệu vốn đầu tư Để làm tốt công tác thẩm định đòi hỏi cán phải tinh thông lónh vực, ngành nghề, mặt nghiệp vụ, hiểu biết pháp luật nắm bắt kịp thời * Về tài sản bảo đảm tiền vay chi nhánh NHTM Long An: 151 152 Bảo đảm tiền vay biện pháp ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro công tác tín dụng Tuy nhiên tài sản làm đảm Tính khoản tài sản bảo đảm, nhanh chóng chuyển tài sản bảo đảm thành tiền bảo tiền vay có khả thu nợ tốt Vì vậy, Chi nhánh cần phải : + Mở rộng hình thức bảo đảm tiền vay: Theo luật định, NHTM cho vay với nhiều loại đảm bảo khác đặc thù Tỉnh Long An , nên NHTM dừng lại hình thức đơn giản là: Cho vay chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất, xà lan, tàu thuyền( kể giấy bảo hiểm tàu thuyền) Cho vay cầm cố chủ yếu cho vay bảo đảm sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, Ngân hàng phát hành; Đây loại tài sản đảm bảo an toàn, đảm bảo tính thu hồi nợ cao Kiến nghị: Mở rộng đối tượng cho vay hợp đồng bảo hiểm nhân thọ (BHNT), nhận BHNT làm tài sản bảo đảm tiền vay.(BHNT quyền chuyển nhượng) Bên cạnh đó, ngân hàng cần cho vay trả góp sở bảo đảm hợp đồng nhận thầu; cho vay hình thức chiết khấu thương phiếu, chiết khấu giấy tờ có giá khác… + Định giá tài sản NHTM Long An: Khi sử dụng làm đảm bảo cho khoản vay, tài sản phải định giá đúng, để trường hợp khách hàng không trả nợ việc lý tài sản giúp cho ngân hàng có khả thu hồi đủ gốc, lãi chi phí khác (nếu có) Vì định giá tài sản cần ý đến tính chất an toàn tài sản làm bảo đảm tiền vay, là: Tính ổn định giá trị tài sản đảm bảo thời gian dài Tài sản đảm bảo phải thị trường chấp nhận thời điểm, nơi để có khả chuyển nhượng cao Khi định giá tài sản làm bảo đảm tiền vay phải theo giá thị trường, : Nếu định giá tài sản cao giá thị trường phát không thu hồi đủ gốc, lãi, chi phí khác Nếu định giá tài sản thấp giá thị trường ảnh hưởng đến việc đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng, làm suy yếu tính cạnh tranh việc thu hút khách hàng Riêng tài sản chấp động sản, qui định bị khống chế tối đa mức bảo hiểm phiếu bảo hiểm thời hạn cho vay không vượt thời gian bảo hiểm Kiến nghị: Chính quyền địa phương nên định kỳ ban hành khung giá nhà đất điều chỉnh cho phù hợp với thời giá yếu tố hữu quan để làm sở cho NHTM định giá sát với thực tế Đồng thời, địa phương nên có qui hoạch cụ thể đất ở, nhà để tránh tình trạng ngân hàng cho vay , hiệu sản xuất kinh doanh khách hàng khả trả nợ, đất qui hoạch dẫn đến khả thu hồi nợ ngân hàng chậm + Tính pháp lý tài sản làm bảo đảm tiền vay chi nhánh NHTM Tỉnh Long An: NHTM không nên coi tài sản bảo đảm tiền vay chỗ dựa an toàn cho số tiền cho vay; nguồn trả nợ tốt khách hàng hiệu phương án sản xuất kinh doanh Mục đích việc cho vay có bảo đảm tiền vay nhằm thúc đẩy người vay sử dụng vốn vay cách có trách nhiệm, có hiệu để thực nghóa 153 154 vụ trả nợ hạn, đầy đủ Trường hợp xấu nhất, khách hàng làm ăn thua lỗ, không sách, thủ tục vay … qua giới thiệu tiện ích cung cấp khả trả nợ ngân hàng; Ngân hàng thu hồi vốn cách phát tài sản NHTM Long An Riêng khách hàng nhỏ cần họp theo đối tượng vay chăn làm bảo đảm tiền vay khách hàng vay với mục đích bảo tồn vốn, giảm rủi ro cho nuôi, trồng trọt, chế biến … nhằm tạo mối quan hệ bình đẳng khách hàng ngân hàng Vì trình cho vay, cán tín dụng không nên tuyệt đối hoá +Các NHTM Tỉnh phải có chiến lược mở rộng khách hàng: vào tài sản bảo đảm tiền vay, : Bên cạnh củng cố khách hàng truyền thống vấn đề đặt cho chi Mục đích cho vay NHTM không cho vay để thu nợ mà giúp nhánh NHTM Long An mở rộng phạm vi hoạt động Để tăng sức cạnh khách hàng có vốn để trì mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh nhằm mang tranh thương trường, NHTM cần phải thực chiến lược đa dạng hoá thông lại hiệu kinh tế cho khách hàng, cho xã hội qua để đa dạng hoá nghiệp vụ cho vay, mở rộng thêm chi nhánh cấp xã; có Ngân hàng cho vay thu nợ gốc lãi sở phương án sản xuất khách hàng có hiệu sở phát tài sản cho vay không tập trung rủi ro ngân hàng phân tán Để đa dạng hoá khách hàng, chi nhánh cần phân chia thị trường, có phân biệt mức độ phát triển, + Các chi nhánh NHTM Tỉnh phải xây dựng chiến lược khách hàng: qui mô thuận lợi, khó khăn … để có sách đầu tư thích hợp sở xác định Để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng mức đầu tư, hình thức đầu tư … hay phân chia thị trường theo sản xuất ngành nghề, để đảm bảo ngân hàng hoạt động có hiệu việc tìm kiếm trì mối khu vực trồng lúa cao sản nàng thơm chợ Đào Huyện Cần Giuộc, nuôi tôm sú quan hệ với khách hàng tốt yếu tố then chốt NHTM phải gìn giữ khách hàng cũ nước lợ Huyện Cần Đước, Châu Thành ; nuôi bò sữa Huyện Đức Hòa… có uy tín, mở rộng khách hàng Tập trung vào cho vay chương trình kinh tế Địa bàn Long An tiềm đầu tư tín dụng chưa lớn, đầu tư khép kín từ khâu sản xuất, thu mua, chế biến, xuất khẩu, kết hợp chặt NHTM khai thác triệt để, là: Các Doanh nghiệp nước đặt trụ sở Long chẽ kinh doanh nội ngoại tệ An Cụ thể: Các Doanh nghiệp nước tập trung Khu công nghiệp Huyện + Các NHTM Tỉnh phải có chiến lược gìn giữ khách hàng: Bến Lức, Đức Hòa, Cần Giuộc, Thị xã Tân An… Các doanh nghiệp Khách hàng NHTM đa dạng phức tạp Cần phải phân loại khách quan hệ giao dịch với NHTM Thành phố Hồ Chí Minh Các chi nhánh hàng để có hướng đầu tư nhằm thu hút khách hàng tốt loại bỏ khách NHTM Tỉnh Long An cần có chiến lược mở rộng khách hàng, thu hút đối tượng hàng xấu Đối với khách hàng uy tín, ngân hàng cần thực chế độ ưu tiên giao dịch với NHTM Tỉnh Long An cung cấp dịch vụ, cấp vốn cho vay với thời gian nhanh … họ có khó khăn tạm thời tài chính, ngân hàng cần phải gia hạn nợ, giãn nợ, tài trợ thêm vốn … chí tìm đối tác tiêu thụ sản phẩm giúp NHTM cần phải thường xuyên tiếp cận khách hàng, họp theo nhóm khách hàng nhằm thu thập thông tin loại thị trường khách hàng Tuyên truyền - Ngoài ra, NHTM Tỉnh Long An cần đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, kinh tế trang trại, hợp tác xã … nhằm phân tán rủi ro + Giải pháp đầu tư tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế trang trại Tỉnh Long An: 155 -Các chi nhánh NHTM Tỉnh Long An cần tăng cường nguồn vốn đầu tư cho kinh tế trang trại, mở rộng đối tượng cho vay vốn để phát triển kinh tế trang trại -Các chi nhánh NHTM Tỉnh nên tập trung đầu tư cho chương trình, dự án nhằm hình thành phát triển kinh tế trang trại 156 Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện khung pháp lý sớm ban hành sách tín dụng phù hợp hổ trợ cho phát triển kinh tế trang trại Đối với cấp y, quyền địa phương: Đẩy mạnh công tác huy hoạch, có cấu nông nghiệp hợp lý, ổn định ; Sử Hiện nay, địa bàn Tỉnh Long An, kinh tế trang trại chưa phát triển, dụng hiệu nguồn vốn phát triển hạ tầng nông thôn ; Khẩn trương tổ chức mô hình hợp tác xã phát triển Vì vậy, chi nhánh NHTM Tỉnh Long An điều tra cấp giấy chứng nhận cho hộ đạt tiêu chí kinh tế trang trạiđể họ nên trọng đầu tư vào lónh vực này, để san bớt rủi ro, không nên tập trung hưởng ưu đãi vay vốn theo qui định; Chỉ đạo thành lập trung tâm mua bán nông vào thành phần kinh tế truyền thống hộ nông dân, doanh nghiệp nhà sản , xếp lại hệ thống thương mại quốc doanh để tổ chức vươn lên nắm giữ nước … vai trò chủ đạo tiêu thụ nông sản phẩm Để phát triển kinh tế trang trại địa bàn Tỉnh Long An , không cần đầu tư tín dụng NHTM mà cần có hổ trợ Chính phủ, Bộ, ngành, cấp ủy, quyền địa phương Kiến nghị với Chính phủ: Tiếp tục thực triệt để cải cách kinh tế, đạo Bộ, Ngành liên quan thực tốt Nghị 03 Chính phủ kinh tế trang trại, hổ trợ pháp lí cần thiết để tạo dựng mối liên hệ chặt chẽ trang trại- nhà khoa học – doanh nghiệp chế biến, kinh doanh nông sản đẩy nhanh việc cấp giấy chứng nhận trang trại để NHTM có sở pháp lý đầu tư , cho vay Đối với Bộ, ngành: Tổng cục địa phối hợp với UBND cấp, Bộ, ngành có liên quan hoàn thành việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, giúp trang trại có đủ điều kiện đảm bảo vốn vay quan hệ tín dụng với ngân hàng Ngành nông nghiệp, Liên minh hợp tác xã, Hội nông dân củng cố, phát triển kinh tế hợp tác xã để hổ trợ cho phát triển kinh tế trang trại *Một số kiến nghị nhằm khắc phục vướng mắc thực thông tư liên tịch số 03/2003 TTLT– BTP – BTNMT ngày 04/7/2003 (TT03) Thứ nhất: Vấn đề công chứng hợp đồng thề chấp tài sản: +Theo quy định khoản mục III, điểm 2.9 khoản mục II Thông tư liên tịch số 03, quan đăng ký quyền yêu cầu bên hợp đồng chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất phảûi thực công chứng hợp đồng từ chối không đăng ký, hợp đồng chưa công chứng Như việc công chứng hay không hoàn toàn bên thỏa thuận pháp luật có quy định Hiện nay, pháp luật không quy định phải công chứng hợp đồng chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất , hợp đồng phải Ủy Ban nhân dân cấp xã chứng nhận Tuy nhiên: + Theo qui định Điều3 Nghị định số 75/2000/NĐ-CP ngày 08/12/2000 Chính phủ công chứng, chứng thực ( gọi tắt Nghị định số 75), phạm vi công chứng, chứng thực hợp đồng, giao dịch bao gồm hợp đồng, giao dịch mà pháp luật không quy định phải công chứng, chứng thực, cá nhân, tổ chức tự nguyện yêu cầu Do đó, trường hợp cá nhân, tổ chức yêu cầu công chứng hợp 157 158 đồng chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất, với loại tài sản không trái pháp luật, không trái với mẫu Thông tư 03 ban quan công chứng không từ chối với lý pháp luật không quy định hợp hành áp dụng thống phạm vi nước đồng phải công chứng Thứ hai : Vướng mắc việc triển khai thực Thông tư 03 + Theo Luật đất đai năm 2003, có hiệu lực từ 01/7/2003 qui định : Người +Tại nhiều địa phương, UBND huyện chưa làm tốt công tác đạo triển sử dụng đất thực quyền chấp bảo lãnh quyền sử dụng đất phải đăng khai thực Thông tư 03 nên số UBND xã, phường, thị trấn lúng túng, ký văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất bắt buộc phải công chứng hợp đồng chưa thực việc đăng ký giao dịch với hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng thế chấp, hợp đồng bảo lãnh quyền sử dụng đất chấp Quyền sử dụng đất , tài sản gắn liền với đất Kiến nghị: Thế chấp, bảo lãnh quyền sử dụng đất phải công chứng chứng thực để đảm bảo tính pháp lý việc chứng thực hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lãnh quyền sử dụng đất theo quy định Kiến nghị: Ơ Chính phủ đạo ngành xây dựng bổ sung Nghị định, Thông tư … sở thống theo Luật đất đai qui định Ơ Ngân hàng Nhà nước nên có văn đạo hướng dẫn NHTM thực cho vay chấp, bảo lãnh phải công chứng– chứng thực hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lãnh + Mặt khác theo quy định điều 41, 42 Nghị định 75 hợp đồng yêu cầu công chứng hợp đồng có soạn thảo sẵn hợp đồng người thực công chứng soạn theo đề nghị người yêu cầu công chứng theo mẫu người thực công chứng không phép bắt buộc người yêu cầu công chứng phải dùng mẫu hợp đồng quan công chứng Do đó, việc số phòng Công chứng không chấp nhận mẫu Ngân hàng trái với quy định pháp luật Như vậy, để đảm bảo quyền lợi NHTM, khách hàng vay việc xử lý tài sản làm bảo đảm tiền vay nhằm thu nợ từ nguồn tài sản chấp, bảo lãnh Kiến nghị : Mẫu hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lãnh phải đạt yêu cầu đơn giản, việc lập hợp đồng phải NHTM khách hàng vay soạn thảo, phù hợp Kiến nghị : Ơ UBND tỉnh có văn đạo hướng dẫn ngành liên quan Sở Tài nguyên Môi trường, Sở Tư Pháp, Ngân hàng UBND huyện, thị, thực theo qui định nhằm tạo điều kiện cho chi nhánh NHTM Long An làm tốt công tác đăng ký giao dịch bảo đảm tiền vay sở để bảo đảm thứ tự ưu tiên toán cho ngân hàng sở để nâng cao chất lượng tín dụng Ơ Đề nghị Sở Tài nguyên Môi trường tập huấn cho cán bộâ làm công tác đăng ký nắm mục đích, vai trò, hồ sơ thủ tục, qui trình công tác đăng ký chấp theo Thông tư 03 Ơ Đề nghị UBND huyện, thị đạo Phòng Địa UBND cấp xã, phường làm tốt công tác trích lục đồ địa * Giải pháp việc đăng ký xoá đăng ký giao dịch bảo đảm tiền vay chi nhánh NHTM Tỉnh Long An: Qua phân tích khó khăn việc đăng ký xóa đăng ký giao dịch bảo đảm tiền vay chương Để việc đăng ký xóa đăng ký thuận tiện cho NHTM cho khách hàng, Kiến nghị : 159 160 + Ngay sau khách hàng hoàn nghóa vụ trả nợ, NHTM làm văn Các doanh nghiệp muốn vay vốn NHTM, cần phải có : Bảng phân tích đề nghị xóa đăng ký giao cho bên khách hàng gởi hồ sơ theo yêu cầu đến tài : Qui mô hoạt động, lực kinh doanh, kết hoạt động tài quan đăng ký để xóa đăng ký giao dịch bảo đảm tiền vay tính hình công nợ đơn vị… Tuy nhiên, báo cáo tài công ty, + Cơ quan đăng ký không xóa đăng ký bảo đảm tiền vay trường hợp văn đề nghị xóa đăng ký NHTM + Trung tâm đăng ký nên giảm lệ phí đăng ký xóa đăng ký giao dịch bảo đảm tiền vay *Một số kiến nghị nhằm khắc phục vướng mắc việc thực thi thể lệ tín dụng: + Đối với hộ nông dân: - Hộ nông dân nước ta có trình độ dân trí thấp nên gặp nhiều khó khăn việc lập hồ sơ vay vốn, muốn vay vốn ngân hàng, không người phải nhờ người khác viết hộ, chí phải thuê mướn viết hồ sơ vay từ đến 10 ngàn Đôi hồ sơ viết viết lại, viết thiếu phải sửa chữa nhiều lần vừa tốn chi phí vừa tốn thời gian… Đôi lúc cán ngân hàng sửa chữa, tẩy xóa hoăc viết bổ sung thay… mặt pháp lý hồ sơ chưa đảm bảo viết tuồng chữ, tẩy xoá tiềm ẩn rủi ro khách hàng không trả nợ Kiến nghị: Thường xuyên họp khách hàng , hướng dẫn cách làm hồ sơ thủ tục vay vốn đồng thới tiếp tục nghiên cứu đơn giản hóa thủ tục đảm bảo tính pháp lý cao + Đối với doanh nghiệp : Hiện nay, chi nhánh NHTM địa bàn Tỉnh Long An mở rộng đầu tư thành phần kinh tế, đặc biệt doanh nghiệp tư nhân công ty trách nhiệm hửu hạn Khi mở rộng cho vay đối tượng này, cần lưu ý : doanh nghiệp thường chưa kiểm toán nên bảng số liệu chưa đảm bảo độ tin cậy Kiến nghị : Cho vay tài sản làm bảo đảm tiền vay khách hàng kiểm toán độc lập Bởi thực tế dù dự án có tính khả thi cao, tình hình tài doanh nghiệp bấp bênh không ổn định, điều không tránh khỏi ngân hàng cho vay dạng nợ đổi nợ doanh nghiệp khả toán Nhưng để đánh giá lực thực doanh nghiệp điều khó Do đó, ngân hàng cho vay tài sản làm đảm bảo tiền vay doanh nghiệp có thực việc kiểm toán độc lập qua kiểm toán độc lập, ngân hàng đánh giá lực thực doanh nghiệp * Đối với công ty trách nhiệm hữu hạn chịu trách nhiệm có giới hạn số vốn tài sản doanh nghiệp tuyên bố phá sản Để đảm bảo hiệu cao cho vay đối tượng nầy, NHTM cần yêu cầu đơn vị cung cấp đủ báo cáo tài chánh hồ sơ pháp lý vốn tài sản công ty *Đối với Doanh nghiệp tư nhân chịu trách nhiệm vô hạn kết hoạt động sản xuất kinh doanh Vì đối tượng nầy đặt quan hệ tín dụng với ngân hàng, NHTM mặt yêu cầu cung cấp báo cáo tài chính, mặt khác cần trọng vào phương án sản xuất kinh doanh có hiệu doanh nghiệp thiết phải có tài sản làm bảo đảm tiền vay * Giải pháp việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay qua Trung tâm bán đấu giá Như phân tích tồn chương 2, ta thấy việc xử lý tài sản qua trung tâm bán đấu giá khởi kiện tòa làm nhiều thời gian, tốn thêm chi phí … 161 162 Thực tế, việc xử lý tài sản đảm bảo giải pháp thứ yếu, giải pháp then chốt để nâng cao chất lượng tín dụng NHTM + Nợ xấu khách hàng vay vốn cố ý làm trái qui định, sử dụng vốn sai mục đích, cố tình chây lì, lừa đảo giựt nợ ngân hàng; cần phải đưa Kiến nghị: pháp luật để xử lý: Phát tài sản cầm cố, chấp, bảo lãnh để thu hồi nợ Chính phủ cần tạo quyền chủ động cho NHTM, cho phép NHTM yêu cầu Trung tâm bán đấu giá tài sản bán đấu giá khởi kiện Tòa án để thu tự lựa chọn cách phát tài sản để thu hồi nợ nhanh chóng 3.4.6 Giải pháp xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng thời gian qua: Các NHTM tỉnh Long An cần tiến hành phân loại, phân tích tình hình nợ xấu, sở tìm nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, khả thu hồi để có biện pháp xử hồi nợ - Phân loại nợ xấu nguyên nhân bất khả kháng: Thiên tai, dịch bệnh, lũ lụt, hạn hán … diện rộng, đề nghị Chính phủ cho khoanh nợ xuất khỏi nội bảng để theo dõi tài khoản ngoại bảng, NHTM xử lý từ quỹ dự phòng rủi ro lý * Phân loại nợ xấu: Mục đích việc phân loại nợ xấu để xác định thực chất chất lượng tín dụng, từ để có giải pháp xử lý nợ xấu cách thích hợp - Phân loại nợ xấu theo khả thu hồi : + Nợ xấu khách hàng lực hoạt động tạm thời gặp khó khăn, ngân hàng cần giải biện pháp kinh tế : Xét duyệt cho vay tiếp, thu hồi gốc trước lãi sau, hay bán nợ cho công ty quản lý nợ khai thác tài sản cử cán ngân hàng theo dõi đôn đốc thu nợ + Nợ xấu khách hàng tồn không khả trả nợ - Phân loại nợ xấu theo hình thức bảo đảm tiền vay: Nợ hạn có bảo đảm tiền vay, Nợ hạn bảo đảm tiền vay Đối với nợ hạn có bảo đảm tiền vay phát tài sản để thu hồi * Xử lý nợ xấu : NHTM cần tổ chức họp định kỳ để đánh giá việc thực kế hoạch nợ xấu qúi trước, đề kế hoạch thu nợ xấu qúi sau Bên cạnh việc phân tích thực trạng nợ xấu, Chi nhánh đề biện pháp để xử lý nợ xấu sở xử lý tài sản làm đảm bảo tiền vay, giao tiêu cụ thể gắn với kế hoạch tài , gắn với chế tiền lương tiền thưởng, xếp hạng thi đua cho sở thiên tai, dịch bệnh … NHTM xử lý cách cho giãn nợ, cho khoanh nợ, cho Kiến nghị : vay nhằm tạo điều kiện cho khách hàng tái sản xuất để trả dần nợ Trường hợp + NHTM quyền xử lý tài sản làm bảo đảm tiền vay theo thỏa thuận ghi khách hàng không khả trả nợ không tài sản, bị tòa án kết án tù, bị hợp đồng cầm cố, chấp, bão lãnh ; Trường hợp không xử lý đïc theo thỏa tâm thần … Ngân hàng tổng hợp đưa vào đề án xử lý nợ tồn đọng trình Ban đạo thuận ghi hợp đồng NHTM quyền phát tài sản làm đảm bảo cấu lại tài NHTM xem xét, báo cáo Thủ tướng Chính phủ định tiền vay để thu nợ + Nợ xấu khách hàng không tồn (chết, bỏ trốn, doanh Nợ khoanh chi nhánh NHTM Tỉnh Long An chủ yếu nợ nguyên nghiệp giải thể không tài sản để trả nợ…) ngân hàng tổng hợp trình nhân bất khả kháng ( thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh , mùa…); Đến nợ khoanh Tổng giám đốc cho xử lý từ quỹ dự phòng rủi ro hệ thống Ngân hàng NHTM Long An Liên Bộ kiểm tra Chính phủ thông báo cho 163 164 khoanh nợ từ 3- năm Đây nợ khó thu chủ yếu hộ sách chi nhánh NHTM Long An việc thực sách tiền tệ, tăng hộ nghèo sống vùng lũ Do vậy, chi nhánh NHTM tổng hợp trình Tổng giám vòng quay tín dụng nhằm phục vụ cho phát triển kinh tế-xã hội nước nói đốc hệ thống xử lý từ quỹ dự phòng rủi ro đồng thời theo dõi ngoại bảng để tận thu chung, Long An nói riêng để vững bước tiến vào đường hội nhập kinh tế khu có điều kiện vực quốc tế * Thành lập tổ xử lý nợ xấu : NHTM nên thành lập tổ xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng từ năm đến bảy người, có thành viên Ban Giám đốc làm tổ trưởng Tổ có nhiệm vụ chuyên trách đạo thực nhiệm vụ xử lý nợ xấu Tổ xử lý cần đặt lãnh đạo cấp ủy quyền địa phương, có phối kết hợp với ban ngành đoàn thể tranh thủ quan tư pháp, pháp luật để có kế hoạch cụ thể nợ với biện pháp thời gian xử lý thích hợp Tất giải pháp kiến nghị đề xuất kết hợp cách có hệ thống đồng cấp độ quản lý giải pháp có tính chất trực tiếp gián tiếp, nhằm hướng vào mục tiêu cuối nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh tiền tệ NHTM địa bàn tỉnh Long An Kết luận chương 3: Nhằm đưa giải pháp kiến nghị có tính khả thi để nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh Ngân hàng thương mại Long An Luận án mạnh dạn nêu lên quan điểm cụ thể việc nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh NHTM Long An, đặc biệt nâng cao chất lượng tín dụng đề số giải pháp nhằm bảo đảm việc tăng trưởng tín dụng đôi với tăng trưởng kinh tế Những giải pháp kiến nghị nêu trên sở thực tiển trình hoạt động chi nhánh NHTM Tỉnh Long An, có tham khảo so sánh số chi tiêu chủ yếu NHTM Thành phố Cần Thơ tỉnh Tiền Giang Hy vọng giải pháp góp phần thiết thực cho việc nâng cao hiệu kinh doanh 165 KẾT LUẬN Nâng cao hiệu kinh doanh NHTM điều kiện kinh tế thị trường đầy biến động rủi ro toán khó mà nhà khoa học nói chung, nhà lãnh đạo ngân hàng nói riêng đặc biệt quan tâm, nghiên cứu để tìm phương pháp giải tối ưu nhất, hiệu Qua nghiên cứu thực trạng hoạt động NHTM Long An, đánh giá mặt được, chưa để rút nguyên nhân tồn làm sở để đề xuất “GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LONG AN” Hy vọng giải pháp nêu góp phần vào phát triển NHTM nước ta nhằm tạo điều kiện để ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu bền vững Bằng lao động nghiêm túc thân nghiên cứu lý luận khoa học tiền tệ-tín dụng-ngân hàng từ tầm vó mô đến vi mô, khảo sát thực tế NHTM sở tận vùng sâu, vùng xa địa bàn tỉnh Long An phân tích, so sánh kinh tế lượng với NHTM Thành phố Cần Thơ, NHTM chi nhánh tỉnh Tiền Giang vùng Đồng Sông Cửu Long; kế thừa kiến thức người trước, luận án hoàn thành với đầy đủ chương: + Nghiên cứu lý luận ngân hàng thương mại; + Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh để rút mặt tích cực mặt tồn tại, yếu NHTM địa bàn tỉnh Long An ; + Đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh NHTM địa bàn tỉnh Long An Luận án đến kết luận: Hoạt động chi nhánh NHTM Long An có vị trí quan trọng việc thu hút nguồn vốn tiền tệ kinh tế để chuyển đến nhà 166 sản xuất kinh doanh, người có nhu cầu vốn Ngoài ra, hoạt động NHTM Long An tham gia vào hệ thống toán chung kinh tế, tạo sản phẩm tiện ích lónh vực toán địa bàn Qua hoạt động kinh doanh, chi nhánh NHTM Long An góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hoá, ổn định tiền tệ, thúc đẩy kinh tế địa phương kinh tế vùng Đồng Sông Cửu Long phát triển Tuy nhiên, hoạt động NHTM hoạt động đặc biệt “kinh doanh tiền tệ”, chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động Do vậy, NHTM Long An cần phải có giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh mà đặc biệt nâng cao chất lượng tín dụng ổn định phát triển Qua nghiên cứu thực trạng hoạt động chi nhánh NHTM Long An, học tập kinh nghiệm NHTM Thành phố Cần Thơ NHTM tỉnh Tiền Giang vùng ĐBSCL, luận án đề xuất số giải pháp để hạn chế rủi ro, nhằm nâng cao hiệu kinh doanh NHTM địa bàn Tỉnh Long An: + Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống luật pháp nhằm tạo môi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung hệ thống ngân hàng Long An nói riêng + Để đảm bảo hoạt động an toàn hiệu quả, chi nhánh NHTM Long An cần phối hợp ngành, cấp, quan quản lý nhà nước địa phươngï + Bản thân NHTM địa bàn phải tự hoàn thiện mặt: tuân theo qui định pháp luật chế ngành Ngân hàng hoạt động kinh doanh, nâng cao lực quản trị điều hành, trình độ nghiệp vụ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp… nhằm đáp ứng nhu cầu ngày phục vụ tốt hơn, quan tâm nhiều đến khách hàng Trong hoạt động, NHTM phải đặc biệt ý: tạo nhiều sản phẩm tiện ích nhằm nâng cao khả phục vụ khách hàng, quan tâm đến lợi ích 167 168 người gửi tiền người vay tiền, có biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa giảm (1)Phụ lục trang 129: Trong trình nghiên cứu, luận án đề cập đến văn mà chi nhánh NHTM Tỉnh Long An áp dụng có vấn đề cần kiến nghị, đề xuất bao gồm: thiểu rủi ro NHTM D Các văn quy định cho vay: Những nội dung đề cập luận án chắn không đầy đủ, giải pháp đề xuất tất yếu tồn vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu Với suy nghó trên, mong đóng góp, trao đổi, dẫn, Thầy, Cô bạn đồng nghiệp để luận án nâng cao tính khả thi - Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam Luật Tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997 - Quyết định 67/99/QĐ – TTg Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp Thủ tướng Chính phủ ngày 30/03/1999 - Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN Việt Nam v/v ban hành quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng D Các văn qui định việc thực hiệän biện pháp bảo đảm tiền vay: - Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay Tổ chức tín dụng - Nghị định số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 Chính phủ sửa đổi, bổ sung Nghị định số 178/1999-NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay Tổ chức tín dụng -Thông tư số 07/2003/TT-NHNN ngày 19/5/2003 Thống đốc NHNN Việt Nam v/v hướng dẫn thực số quy định bảo đảm tiền vay Tổ chức tín dụng D Các văn quy định Giao dịch bảo đảm tiền vay: - Nghị định số 165/1999/NĐ-CP ngày 19/11/1999 Chính phủ Giao dịch bảo đảm - Nghị định số 08/2000/NĐ-CP ngày 10/3/2000 Chính phủ Đăng ký giao dịch bảo đảm - Thông tư số 03/2003/TTLT/BTP-BTNMT ngày 04/7/2003 Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Môi trường v/v hướng dẫn trình tự, thủ tục đăng ký cung cấp thông tin chấp, bảo lãnh QSDĐ tài sản gắn liền với đất D Các văn khác : - Quyết định 297/1999/QĐ-NHNN5 ngày 25/08/1999 Thống đốc NHNN Việt Nam việc qui định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD - Quyết định 488/2001/ QĐ-NHNN việc phân loại tài sản có trích lập dự phòng rủi ro TCTD 169 170 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảng 2.13 HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TỈNH LONG AN NĂM 2004 SO VỚI NĂM 2003, 2002 Ban chấp hành Trung ương Đảng Khoá VIII (2000), Báo cáo trị trình Đại Hội đại biệu toàn quốc lần thứ IX Đảng Đ/v tính: tỷ đồng CHỈ TIÊU NH Công NH Nông NH PT Nhà Thương nghiệp&PTNT Đồng Bằng SCL NH Đầu Tư NHTM C phần Phát triển 358,612 1.417,301 280,537 253,437 187,72 -Tiền gửi Tổ chức Kinh tế -Tiền gửi dân cư * So sánh nguồn vốn huy động địa phương tăng(+), giảm (-) với năm 2003 * So sánh nguồn vốn huy động địa phương, tăng(+),giảm(-) với năm 2002 II DOANH SỐ CHO VAY 159,591 179,004 -41,412 (-10,35%) +8,2% 489,953 837,231 +359,038 (+33,9%) +61,2% 208,166 64,994 +43,509 (+18,4%) +315,6% 87,946 155,937 -139,352 (-35%) +14,2% 14,62 168,08 +118,84 (+172% +413,8% 982,367 4.015,840 856,676 524,600 * So sánh Doanh số cho vay, tăng(+) giảm (-) so với năm 2003 * So sánh Doanh số cho vay, tăng(+), giảm (-) so với năm 2002 III DƯ N CHO VAY +191,000 (+24%) +16,67% +577,290 (+16,78%) +62,7% +339,592 (+65,67%) +316,9% +90,888 (+20,9%) +27% 759,320 2.907,845 582,626 343,028 180,96 - Cho vay ngắn hạn *So sánh dư nợ cho vay ngắn hạn, tăng(+), giảm(-) so với năm 2003 *So sánh dư nợ cho vay ngắn hạn, tăng(+), Giảm(-) so với năm 2002 -Cho vay Trung dài hạn *So sánh dư nợ cho vay Trung dài hạn tăng(+), giảm(-) với năm 2003 *So sánh dư nợ cho vay Trung dài hạn tăng(+), giảm(-) so với năm 2002 -Nợ hạn -Tỷ lệ Nợ hạn (%) 501,318 +51,702 (+11,5%) +12,4% 1.851,525 +258,657 (+16,2%) +57,5% 313,459 +202,731 (+183%) +1.638,9% 250,590 +39,295 (+185%) +28,5% 127,22 +29,80 (+30,6% +96,3% 258,002 +8,959 (+3,6%) +1,7% 1.056,320 +201,960 (+23,6%) +93% 269,167 +5,180 (+1,96%) +119,2% 92,438 -7,074 (-7,1%) +18,5% 53,73 +46,53 (+645,8% +729% 92,124 12% 15,443 0,53% 4,267 0,73% 18,793 5,4% *So sánh Nợ hạn, tăng(+), giảm(-) với năm 2003 +8,322 -0,695 +1,000 -1,410 0,49% +0,2 -LI NHUẬN TRƯỚC THUẾ *So sánh tăng (+),giảm (-) Lợi nhuận so năm 2003 *So sánh Lợi nhuận, tăng(+), giảm(-) so năm 2002 0,259 -2,241 -8,66 58,146 +23,6 +41,751 8,009 +6,109 +9,660 3,637 +1,537 +3,109 2,18 +0,8 +0,2 I VỐN HUY ĐỘNG TẠI ĐỊA PHƯƠNG (Nguồn: Báo cáo hoạt ñoäng NH Long An 2002-2004) [27] 316,40 +144,40 (+83% +174,2% 0,88 Ban chấp hành Trung ương Đảng Khoá VIII (2000), Báo cáo Đại Hội IX Đảng chiến lược phát triển kinh tế, xã hội 2001-2010 Ban chấp hành Trung ương Đảng Khoá VIII (2000), Báo cáo trình Đại Hội IX Đảng phương hướng, nhiệm vụ kế hoạch phát triển kinh tế, xã hội năm 20012005 Bộ trị (2000), Chỉ thị số 33-CT/TW ngày 08.5.1998 – Về tăng cường lãnh đạo Đảng hoạt động ngân hàng Bộ trị (2000), Chỉ thị số 58-CT/TW ngày 17.10.2000 – Về đẩy mạnh ứng dụng phát triển công nghệ thông tin phục vụ nghiệp công nghiệp hoá, đại hoá Bộ tài (2000), Thông tư số 92/2000/TT-BTC ngày 14.9.2000 – Hướng dẫn thực Nghị định số 166/1999/NĐ-CP ngày 19.11.1999 phủ chế độ tài tổ chức tín dụng Chính phủ (1998), Nghị định số 82/1998/NĐ-CP ngày 03.10.1998 – Về danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng Chính phủ (1999), Nghị định số 166/1999/NĐ-CP ngày 19.11.1999 – Về chế độ tài tổ chức tín dụng Chính phủ (1999), Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29.12.1999 – Về bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng 10 Chính phủ (2000), Nghị định số 08/2000/NĐ-CP ngày 10.03.2000 – Về đăng ký giao dịch bảo đảm 171 172 11 Chính phủ (2000), Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12.9.2000 – Về tổ chức 24 PTS Trần Hoàng Ngân, PGS - PTS Lê Văn Tề, Võ Thị Tuyết Anh, Trương hoạt động ngân hàng thương mại Thị Hồng (1996), Tiền tệ - ngân hàng toán quốc tế, Nhà xuất Thống 12 Lê Vinh Danh (1996), Tiền tệ hoạt động ngân hàng, Nhà xuất trị Kê, Thành phố Hồ Chí Minh quốc gia 25 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2004), Tăng cường gắn kết đào tạo 13 TS Hồ Diệu (2001), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, Thành phố nguồn nhân lực hoạt động Tổ chức tín dụng Việt Nam,Hà Nội Hồ Chí Minh 26 Ngân hàng nhà nước tỉnh Long An (1998), Báo cáo tổng kết 10 năm đổi 14 TS Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, Thành phố hoạt động ngân hàng (1988-1998), Long An Hồ Chí Minh 27 Ngân hàng nhà nước tỉnh Long An, Báo cáo tổng kết hoạt động ngân hàng Long 15 PTS Hồ Diệu, Hồ Văn Hiệp, Hồ Trung Biểu, Bùi Tấn Tài, Phan Tấn Lợi An 1998, 1999, 2000, 2001, 2002, 2003,2004, Long An (1997), Các định chế tài chính, Nhà xuất Thống Kê, Thành phố Hồ Chí Minh 28 Ngân hàng Nhà nước Tỉnh Cần Thơ, Báo cáo số liệu tổng hợp hoạt động ngân 16 PTS Hồ Diệu, Nguyễn Văn Tiến, Thạc sỹ Lê Phan Diệu Thảo, Nguyễn Hồ hàng Tỉnh Cần Thơ 2002,2003,2004, Cần Thơ Phương Chi, Tô Kim Ngọc, Cử nhân Cung Trần Việt, Đỗ Thị Thu Hằng, Hồ 29 Ngân hàng Nhà nước Tỉnh Tiền Giang, Báo cáo số liệu tổng hợp hoạt động Trung Bửu, Phan Tấn Lợi (1999),Tài Quốc tế, Nhà xuất Thống Kê, ngân hàng Tỉnh Tiền Giang 2002,2003,2004, Tiền Giang Thành phố Hồ Chí Minh 30 Trung tâm thông tin chuyển giao tiến sinh học Việt Nam, Đồng Bằng 17 PTS Nguyễn Đăng Dờn (1998), Tiền tệ-Ngân hàng, Nhà xuất Thành phố Sông Cửu Long đón chào kỹ 21(2000),Nhà xuất văn nghệ Thành phố Hồ Chí Hồ Chí Minh Minh 18 Edward W Reed Edward K Gill, Ngân hàng thương mại, Nhà xuất 31 Tạp chí Ngân hàng (5/2002) Thành phố Hồ Chí Minh 32 Tạp chí Ngân hàng (8/2003) 19 PTS Cao Só Kiêm (1995), Đổi sách tiền tệ-tín dụng- ngân hàng 33 Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng (9,10/2002) giai đoạn chuyển sang kinh tế thị trường nước ta, Nhà xuất trị quốc gia 34 Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng (5,6/2003) 20 Hoàng Kim (1998), Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất trị quốc gia 35 Tạp chí phát triển kinh tế (1/2003) 21 Vũ Ngọc Nhung(1998), Những vấn đề tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất 36 Tạp chí Thị trường tài tiền tệ (5/2002) Thành phố Hồ Chí Minh 37 Tạp chí Thị trường tài tiền tệ (6/2002) 22 Luật Ngân hàng nhà nước ( bổ sung, sửa đổi ngày 17/06/2003) 38 Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng ( 8/2003) 23 Luật tổ chức tín dụng ( bổ sung, sửa đổi ngày 15/06/2004) 39 Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng ( 6/2004) 173 40 TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê, Thành phố Hồ Chí Minh 41 GS-TS Lê Văn Tư, Lê Tuý Vân, Lê Nam Hải (2000), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Thành phố Hồ Chí Minh 42 Trung tâm đào tạo nghiên cứu khoa học ngân hàng (1994), Những vấn đề ngân hàng kinh tế thị trường tập I, II III 43 Trung tâm đào tạo nghiên cứu khoa học ngân hàng (1998), Ngân hàng trung ương 44 Ủy Ban nhân dân tỉnh Long An (1995), Kế hoạch kinh tế - xã hội năm 19962010 45 Ủy Ban nhân dân tỉnh Long An (2001), Kế hoạch phát triển kinh tế xã hội tỉnh Long An giai đoạn 2001-2005 46 PTS Nguyễn Quốc Việt (1995), Ngân hàng với trình phát triển xã hội Việt nam, Nhà xuất trị quốc gia 47 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng,(2003), Hoàn thiện chế sách nhằm đổi hoạt động Ngân hàng điều kiện hội nhập Quốc tế, Nhà xuất Thống kê Hà Nội 48 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng,(2003), Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam, Nhà xuất Thống kê Hà Nội 49 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng,(2003), Ngân hàng với kinh tế tri thức, Nhà xuất Thống kê Hà Nội 50 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng,(2001), Kỷ yếu khoa học ngành Ngân hàng , Nhà xuất Thống kê Hà Nội 51 Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng,(2003),Những thách thức Ngân hàng thương mại Việt Nam cạnh tranh Hội nhập quốc tế, Nhà xuất Thống kê Hà Nội 174