Dự án trang trại nuôi bò tây ninh

ĐƠN VỊ TƢ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƢ VẤN ĐẦU TƢ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH Địa điểm đầu tƣ: Ấp Phƣớc Hội, xã Phƣớc Ninh, huyện Dƣơng Minh Châu, tỉnh Tây Ninh CHỦ ĐẦU TƢ: CÔNG TY TNHH THIỆN THẢO PHÁT Tây Ninh – 04/2016 ĐƠN VỊ TƢ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƢ VẤN ĐẦU TƢ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH ĐƠN VỊ TƢ VẤN CÔNG TY CP TƢ VẤN ĐẦU TƢ THẢO NGUYÊN XANH (Tổng Giám đốc) NGUYỄN VĂN MAI Tây Ninh – 04/2016 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH MỤC LỤC CHƢƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Thông tin chủ đầu tƣ 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án Mục tiêu đầu tƣ CHƢƠNG II: CĂN CỨ PHÁP LÝ VÀ SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƢ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý đầu tƣ dự án 2.2 Khả đáp ứng yếu tố đầu vào cho dự án 2.2.1 Tình hình cung cấp thịt bò nƣớc 2.2.2 Tình hình cung cấp xuất thịt bò 2.3 Khả đáp ứng yếu tố đầu cho dự án 2.3.1 Tổng quan tỉnh Tây Ninh 2.4 Sự cần thiết đầu tƣ CHƢƠNG III: ĐỊA ĐIỂM ĐẦU TƢ VÀ QUI MÔ ĐẦU TƢ DỰ ÁN 3.1 Địa điểm đầu tƣ 3.1.1 Vị trí địa lý điều kiện tự nhiên khu vực xây dựng dự án 3.1.2 Cơ sở hạ tầng khu vực xây dựng dự án 10 3.2 Các hạng mục đầu tƣ 10 CHƢƠNG IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN 12 4.1 Hình thức đầu tƣ 12 4.2 Tiến độ thực dự án 12 4.2.1 Thời gian thực 12 4.2.2 Công việc cụ thể 12 4.3 Kĩ thuật chăn nuôi: 13 4.3.1 Trồ ng cỏ 13 4.3.2 Công nghệ TMR: 15 4.3.3 Khẩu phần ăn bò: 16 4.3.4 Phương pháp phối giống 17 4.4 Sản phẩm 18 4.5 Sản phẩm phụ 19 4.6 Cơ cấu tổ chức 19 4.7 Phƣơng thức tuyển dụng đào tạo lao động 20 Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang i DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH 4.7.1 Phƣơng thức tuyển dụng 20 4.7.2 Phƣơng thức đào tạo 20 CHƢƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƢ DỰ ÁN 21 5.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tƣ 21 5.2 Nội dung tổng mức đầu tƣ 22 5.2.1 Tài sản cố định 22 5.2.2 Vốn lƣu động 24 CHƢƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 25 6.1 Tiến độ sử dụng vốn 25 6.1.1 Kế hoạch sử dụng vốn 25 6.2 Cơ cấu nguồn vốn thực dự án 25 CHƢƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 27 7.1 Hiệu kinh tế - tài 27 7.1.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 27 7.1.2 Tính toán chi phí dự án 27 7.2 Doanh thu từ dự án 29 7.3 Các tiêu kinh tế dự án 31 CHƢƠNG VIII: KẾT LUẬN 36 Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang ii DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH CHƢƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Thông tin chủ đầu tƣ - Tên công ty : Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT - Mã số doanh nghiệp : 3603289323 Ngày đăng ký: 15/06/2015 - Đại diện pháp luật Chức vụ: Giám đốc : Hà Ngọc Ninh - Địa trụ sở : số D20, tổ 8, KP4, Phƣờng Trảng Dài, Thành phố Biên Hòa, Tỉnh Đồng Nai, Việt Nam 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án - Tên dự án - Địa điểm đầu tƣ tỉnh Tây Ninh : Trang trại nuôi bò Tây Ninh : Ấp Phƣớc Hội, xã Phƣớc Ninh, huyện Dƣơng Minh Châu, - Diện tích đầu tƣ : 245,000 m2 - Hình thức đầu tƣ : Đầu tƣ xây dựng - Hình thức quản lý : Chủ đầu tƣ trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tƣ thành lập Tổng mức đầu tƣ triệu đồng) : 31,715,000,000 đồng (Ba mươi mốt tỉ bảy tram mười lăm + Vốn chủ đầu tƣ đồng : 50% tổng vốn đầu tƣ tƣơng đƣơng 15,857,610,000 + Vốn vay - Tiến độ thực IV/2016 : 50% tổng vốn đầu tƣ tức 15,857,610,000 đồng : Dự án đƣợc tiến hành thực từ quý I/2016 đến quý Mục tiêu đầu tƣ Thiết lập qui trình nuôi bò tiêu chuẩn với hiệu kinh tế cao việc sử dụng phƣơng pháp nuôi bò làm thƣơng mại nuôi bò theo phƣơng hƣớng công nghệ tiên tiến Cung cấp cho thị trƣờng nƣớc sản phẩm chất lƣợng, đảm bảo sức khỏe Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH CHƢƠNG II: CĂN CỨ PHÁP LÝ VÀ SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƢ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý đầu tƣ dự án Dự án “Trang trại nuôi bò Tây Ninh” đƣợc đầu tƣ dựa pháp lý sau: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; - Luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; - Luật Đầu tƣ số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; - Luật Bảo vệ môi trƣờng số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; - Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tƣ xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009; - Luật số 32/2013/QH13 ngày 19/6/2013 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam v/v sửa đổi, bổ sung số điều Thuế thu nhập doanh nghiệp; - Luật thuế Giá trị gia tăng số 31/2013/QH13 ngày 19/6/2013 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam v/v Sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế giá trị gia tăng; - Luật Doanh nghiệp số 38/2009/QH12 ngày 20/6/2013 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; - Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; - Luật Đất đai số 45/2013/QH13 ngày 29/11/2013 Quốc Hội nƣớc CHXHCN Việt Nam; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tƣ xây dựng công trình; - Nghị định số 112/2009/NĐ-CP ngày 14/12/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tƣ xây dựng công trình; - Nghị định số 29/2011/NĐ-CP ngày 18 tháng năm 2011 Chính phủ quy định đánh giá môi trƣờng chiến lƣợc, đánh giá tác động môi trƣờng, cam kết bảo vệ môi trƣờng; - Nghị định số 218/2013/NĐ-CP ngày 26 tháng 12 năm 2013 Chính Phủ Qui định chi tiết hƣớng dẫn thi hành Luật thuế thu nhập doanh nghiệp; - Nghị định số 209/2013/NĐ-CP ngày 18/12/2013 Chính phủ Qui định chi tiết hƣớng dẫn thi hành số điều luật Thuế giá trị gia tăng; Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH - Nghị định số 35/2014/NĐ-CP ngày 29 tháng năm 2014 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 29/2011/NĐ-CP; - Nghị định số 46/2012/NĐ-CP ngày 22/5/2012 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy; - Nghị định số 15/2013/NĐ-CP ngày 6/2/2013 Chính phủ việc quản lý chất lƣợng công trình xây dựng; - Nghị định số 210/2013/NĐ-CP ngày 19 tháng 12 năm 2013 Chính sách khuyến khích doanh nghiệp đầu tƣ vào nông nghiệp, nông thôn - Thông tƣ số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hƣớng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình; - Thông tƣ số 17/2013/TT-BXD ngày 30/10/2013 Bộ xây dựng v/v hƣớng dẫn xác định quản lý chi phí khảo sát xây dựng; - Thông tƣ số 05/2014/TT-BKHĐT Bộ Kế hoạch Đầu tƣ v/v hƣớng dẫn thực Nghị định số 210/2013/NĐ-CP ngày 19 tháng 12 năm 2013 Chính phủ Chính sách khuyến khích doanh nghiệp đầu tƣ vào nông nghiệp, nông thôn; - Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng; - Định mức chi phí quản lý dự án tƣ vấn đầu tƣ xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Quyết định số 10/QĐ-TTg Thủ tƣớng v/v phê duyệt "Chiến lƣợc phát triển chăn nuôi đến năm 2020; - Quyết định số 494/QĐ-UBND ngày 8/4/2014 UBND tỉnh Tây Ninh v/v Phê duyệt Quy hoạch vùng sản xuất chăn nuôi ứng dụng công nghệ cao tỉnh Tây Ninh đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2030; - Căn pháp lý khác có liên quan; 2.2 Khả đáp ứng yếu tố đầu vào cho dự án 2.2.1 Tình hình cung cấp thịt bò nƣớc Dựa sở liệu thị trƣờng tiêu thụ thịt bò nƣớc nói chung, cho thấy số lƣợng tiêu thụ thịt bò nhƣ dự báo tƣơng lai lớn Trong đó, số lƣợng bò thịt nuôi để cung cấp thịt cho thị trƣờng thiếu, đáp ứng từ 25 đến 30% lƣợng thịt bò thị trƣờng cần; vậy, số lƣợng lớn bò thịt cần phải nhập từ nƣớc nhƣ Úc, Mỹ, Canada Lý cho thiếu hụt bò thịt để cung cấp cho thị trƣờng công nghệ phƣơng pháp nuôi bò cổ truyền áp dụng cách rộng rãi nƣớc Trong phƣơng pháp nuôi bò này, bò đƣợc nuôi thức ăn có hàm lƣợng dinh dƣỡng thấp nhƣ cỏ tƣơi (cỏ voi), phụ phẩm dƣ thừa từ qui trình sản xuất nông nghiệp nhƣ rơm, bắp già đƣợc thu hoạch trái, cơm dừa, vv… kết cho bò lớn chậm cho thịt, qui trình nuôi kéo dài Một cách đặc biệt hơn, hầu hết gần 100% số lƣợng thức ăn cần cung cấp cho bò hàng ngày phải đƣợc tìm mang từ nguồn thiên nhiên, nên số Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH lƣợng giới hạn, chƣa kể số lƣợng thức ăn bị giới hạn mùa thời tiết, vào mùa khô Do đó, số lƣợng bò đƣợc nuôi bò giới hạn số lƣợng thức ăn kiếm đƣợc Cho nên, qui trình nuôi thƣờng nhỏ lẻ giới hạn hộ gia đình (chủ nuôi bò) với vài ba bò đƣc, mà nuôi nhiều bò nhƣ qui trình nuôi công nghiệp mà bò đƣợc cung cấp thức ăn đƣợc chế biến sẵn 2.2.2 Tình hình cung cấp xuất thịt bò Bởi nhu cầu thịt bò nƣớc lớn lƣợng thịt bò cung cấp từ nƣớc cho thị trƣờng thiếu Do đó, tình hình xuất thịt bò từ nƣớc nƣớc ngồi hầu nhƣ không hữu, mà ngƣợc lại có nhập 2.3 Khả đáp ứng yếu tố đầu cho dự án 2.3.1 Tổng quan tỉnh Tây Ninh  Điều kiện tự nhiên Tỉnh Tây Ninh có địa hình tƣơng đối phẳng, thuận lợi cho phát triển toàn diện nông nghiệp, công nghiệp xây dựng Địa hình vừa mang đặc điểm cao nguyên, vừa có dáng dấp, sắc thái vùng đồng Khí hậu Tây Ninh tƣơng đối ôn hoà, chia thành mùa mùa mƣa mùa khô Mùa khô thƣờng kéo dài từ tháng 12 năm trƣớc đến tháng 4năm sau, mùa mƣa tháng đến tháng 11 Nhiệt độ tƣơng đối ổn định, với nhiệt độ trung bình năm 26 – 270C thay đổi, Lƣợng mƣa trung bình hàng năm từ 1800 – 2200 mm Mặt khác, Tây Ninh nằm sâu lục địa, có địa hình cao núp sau dãy Trƣờng Sơn, chịu ảnh hƣởng bão yếu tố thuận lợi khác Với lợi điều kiện thuận lợi để phát triển nông nghiệp đa dạng, đặc biệt loại ăn quả, công nghiệp, dƣợc liệu chăn nuôi gia súc Tây Ninh có tiềm dồi đất, 96% quỹ đất thuận lợi cho phát triển trồng loại, từ trồng nƣớc đến công nghiệp ngắn ngày dài ngày, ăn loại Đất đai Tây Ninh chia làm nhóm đất với 15 loại đất khác Trong đó, nhóm đất xám chiếm 84%, đồng thời tài nguyên quan trọng để phát triển nông nghiệp Ngoài ra, có nhóm đất phèn chiếm 6,3%, nhóm đất cỏ vàng chiếm 1,7%, nhóm đất phù sa chiếm 0,44%, nhóm đất than bùn chiếm 0,26% tổng diện tích Đất lâm nghiệp chiếm 10% diện tích tự nhiên  Kinh tế-văn hóa-xã hội-cơ sở hạ tầng Kinh tế:  Tổng sản phẩm (GRDP) bình quân hàng năm giai đoạn 2011-2015 tăng 10,5% GRDP bình quân đầu ngƣời đạt 2,630 USD (năm 2010 1,357 USD) Cơ cấu kinh tế tiếp tục chuyển dịch theo hƣớng công nghiệp hóa: nông-lâm-thủy sản 28%; công nghiệp-xây dựng 36%; dịch vụ 36%  Theo Nghị đại hội Đảng tỉnh lần thứ IX, tỉnh phấn đấu đạt cấu kinh tế nhƣ sau: lĩnh vực nông - lâm - thủy sản từ 30-31%; công nghiệp - xây dựng 34-35%; dịch vụ 34-35% Giá trị sản xuất nông - lâm - thủy sản tăng bình quân năm 5,29% Đề án tái cấu ngành nông nghiệp đạt đƣợc số kết bƣớc đầ u Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH  Việc ứng dụng khoa học – công nghệ, đẩy mạnh giới hóa vào sản xuất gia tăng Doanh thu bình quân đất nông nghiệp đạt 93,1 triệu đồng/năm Năng suất, chất lƣợng số trồng đƣợc nâng lên, bƣớc gắn với công nghiệp chế biến Một số mô hình sản xuất mang lại hiệu kinh tế cao; triển khai thực thí điểm mô hình cánh đồng mẫu lớn, mô hình sản xuất VietGAP Chăn nuôi đƣợc trì mức ổn định, tỷ trọng chăn nuôi nông nghiệp đạt 15%  Sản lƣợng nuôi trồng thủy sản tăng bình quân hàng năm 12,58% Tỷ trọng nuôi trồng thủy sản ngành nông – lâm – thủy sản đạt 1,86% Kinh tế trang trại phát triển theo chiều sâu, tập trung nâng cao hiệu kinh tế Công tác quản lý, khoanh nuôi, bảo vệ phát triển rừng đƣợc quan tâm đạt kết tích cực Chƣơng trình xây dựng nông thôn bƣớc đầu đạt số kết quan trọng Bộ mặt nông thôn có nhiều thay đổi, đời sống nông dân bƣớc đƣợc nâng lên  Trong lĩnh vực công nghiệp, giá trị sản xuất tăng bình quân hàng năm 17,7%, giá trị sản xuất ngành xây dựng tăng 20,1%/năm  Kim ngạch xuất năm đạt 9,3 tỷ USD, tăng bình quân hàng năm 23,4% (Nghị tăng 20%) Điện lƣới quốc gia đƣợc đầu tƣ rộng khắp, đáp ứng đƣợc nhu cầu điện phục vụ sản xuất, kinh doanh dân sinh Tỷ lệ hộ dân sử dụng điện lƣới quốc gia đạt 99,52% (Nghị 99,5%)  Thu hút vốn đầu tƣ nƣớc đạt 3,2 tỷ USD (Nghị 3,2 tỷ USD) Trong đó, thu hút đầu tƣ nƣớc đạt 2,7 tỷ USD, tăng số lƣợng, quy mô dự án, vốn đầu tƣ chất lƣợng công nghệ Văn hóa-xã hội:  Theo thống kê giai đoạn 2006-2010, lĩnh vực văn hóa-xã hội đƣợc nhiều kết tích cực, nghiệp giáo dục đào tạo tiếp tục phát triển: sở vật chất, trang thiết bị đƣợc xây dựng đổi đáp ứng đƣợc nhu cầu dạy học cấp học; đội ngũ giáo viên phổ thông đủ số lƣợng đạt chuẩn; hàng năm đạt mục tiêu huy động trẻ em tuổi lớp 99%; đến cuối năm 2010, trƣờng đạt chuẩn quốc gia đạt 91/541 tổng sống trƣờng mầm non, phổ thông địa bàn Tỉnh, có 16 xã, phƣờng, thị trấn đƣợc công nhận hoàn thành phổ cập bậc trung học  Lĩnh vực chăm sóc sức khỏe nhân dân có nhiều tiến công tác phòng bệnh, chữa bệnh khống chế dịch bệnh phát sinh Đến năm 2010, toàn Tỉnh đạt 6,5 bác sĩ, dƣợc sỹ/vạn dân, 100% trạm y tế xã có bác sĩ phục vụ, 100% ấp có nhân viên y tế cộng đồng, số giƣờng bệnh/vạn dân đạt 20,8 giƣờng, tỷ lệ trẻ em bị suy dinh dƣỡng Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH 17,2%, tỷ lệ trẻ em dƣới tuổi tử vong 0,5%, tỷ lệ trẻ em dƣới tuổi tử vong 0,1%, tỷ lệ bà mẹ tử vong liên quan đến thai sản 0,03%  Công tác truyền thông, dân số, kế hoạch hóa gia đình, bảo vệ, chăm sóc bà mẹ, trẻ em đƣợc quan tâm thƣờng xuyên; tỷ lệ sinh giảm ổn định, bình quân hàng năm 0,04%; tỷ lệ tăng dân số tự nhiên 1,08%  Chƣơng trình giải việc làm đƣợc đẩy mạnh, bình quân hàng năm tạo điều kiện giải việc làm cho 22.138 lao động  Chƣơng trình giảm nghèo đƣợc lồng ghép nhiều chƣơng trình, kế hoạch: chƣơng trình mục tiêu quốc gia, chƣơng trình 134, 135, 160, kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội địa phƣơng mang lại hiệu thiết thực: tỷ lệ hộ nghèo giảm 3%, xây dựng 6.837 nhà đoàn kết với tổng số tiền 100 tỷ đồng, 514 nhà sửa chữa 264 nhà tình nghĩa với tổng kinh phí 12 tỷ đồng  Phong trào “Toàn dân đoàn kết xây dựng đời sống văn hóa” tiếp tục đƣợc đẩy mạnh, đến cuối năm 2010 có 83% ấp, khu phố đạt chuẩn văn hóa; 92% gia đình đạt tiêu chuẩn gia đình văn hóa; 92,6% xã, phƣờng, thị trấn có nhà văn hóa; 17 xã, phƣờng, thị trấn đạt chuẩn văn hóa Cơ sở hạ tầng:  Hệ thống điện: Hiện Tây Ninh đƣợc cung cấp điện từ nhà máy thủy điện Thác Mơ qua đƣờng dây 110 KV Thác Mơ-Tây Ninh đƣợc kết nối với trạm 210/110 KV Hooc Môn qua đƣờng dây 110 KV Hooc Môn- Củ Chi-Trảng Bàng (Tây Ninh); hệ thống điện đƣợc thiết kế mạch vòng 110 KV Tây Ninh để có cố, có đấu nối với Trạm 110 Trảng Bàng cung cấp điện cho huyện Trảng Bàng, Gò Dầu, Bến Cầu Trạm 110 KV Trà Phí (Tây Ninh) có nhiệm vụ cung cấp điện cho khu vực thị xã Tây Ninh, huyện Hòa Thành, Dƣơng Minh Châu Châu Thành Tr ạm 110 KV Tân Hƣng có nhiệm vụ cung cấp điện cho huyện Tân Biên Tân Châu hỗ trợ cho việc cấp điện cho thị xã Tây Ninh Hiện 100% xã thuộc tỉnh có lƣới điện quốc gia  Hệ thống thủy lợi Hai công trình thủy lợi quan trọng địa bàn tỉnh hệ thống thủy lợi Dầu Tiếng Tân Hƣng Hồ Dầu Tiếng, công trình thủy lợi lớn nƣớc (diện tích 27.000 ha, dung tích 1,5 tỷ m3 nƣớc), công trình thiết kế tƣới tiêu chủ động gồm hai hệ thống kênh chính: kênh Đông, kênh Tây hệ thống tƣới tiêu cấp I, II, III, IV kênh nội đồng, có khả tƣới tiêu cho 185,700 đất nông nghiệp, tƣới tự chảy đƣợc 47,000 trồng loại tỉnh tƣới cho khoảng 20,000 cho huyện Củ Chi Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH - Các văn khác Nhà nƣớc liên quan đến lập Tổng mức đầu tƣ, tổng dự toán dự toán công trình; 5.2 Nội dung tổng mức đầu tƣ 5.2.1 Tài sản cố định Mục đích tổng mức đầu tƣ tính toán toàn chi phí đ ầu tƣ xây dựng Dƣ̣ án “Trang trại nuôi bò Tây Ninh”, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tƣ, xác định hiệu đầu tƣ dự án Tổng mức đầu tƣ dự án: 31,715,000,000 đồng (Ba mươi tỉ bảy tram mười lăm triệu đồng): Chi phí xây dựng nhà xƣởng, mua sắm máy móc thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí khác dự phòng phí Bao gồm tài sản đầu tƣ đầu tƣ  Tài sản đầu tƣ Tổng giá trị đầu tƣ 31,715,000,000 đồng, bao gồm hạng mục: + Chi phí xây lắp công trình Chi phí bao gồm chi phí xây dựng lắp đặt hạng mục công trình nhƣ: nhà kho dự trữ thức ăn cho bò, nhà kho dự trữ thức ăn thô, nhà xƣởng, văn phòng Tổng diện tích xây dựng: 245000 m2 Bảng hạng mục xây dựng lắp đặt Đvt : 1,000 vnđ Hạng mục Hệ thống chuồng trại Hệ thống đồng cỏ Hệ thống cung cấp thức ăn Hệ thống cấp nƣớc Hệ thống chăm sóc quản lý bò Hệ thống xử lý nƣớc thải Hệ thống xử lý phân Khu vực quản lý kinh doanh Số lƣợng Đơn vị Đơn giá Thành tiền trƣớc thuế Thành tiền sau thuế 2,750 m2 1,200 3,300,000 330,000 3,630,000 200,000 m2 1,454,545 145,454 1,600,000 2,800 m2 997 2,792,444 279,244 3,071,688 20 3,553 71,050 7,105 78,156 9,500 m2 163 1,551,726 155,172 1,706,899 5,625 m2 99 559,138 55,913 615,052 1,450 m2 1,051 1,523,458 152,345 1,675,804 175 m2 6,525 1,141,948 114,194 1,256,142 VAT + Chi phí máy móc thiết bị Chi phí mua máy móc thiết bị phục vụ sản xuất bao gồm: máy móc sản xuất thức ăn, phƣơng tiện vận tải Đvt: 1,000 vnđ Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 22 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH Hạng mục Số lƣợng Đơn vị Đơn giá 1 1 1 1 1 1 cái 8,750 209,000 185,000 98,000 72,000 Máy 145,000 T.Bộ 255,000 Máy 328,000 Máy 345,000 Máy 255,670 - Cái Thành tiền trƣớc thuế VAT Thành tiền sau thuế Máy móc thiết bị chung + Máy kéo + Máy phát điện + Trạm biến Hệ thống trồng, chăm sóc cỏ + Máy cắt cỏ + Máy băm cỏ + Máy cày John Deer 6000 + Hệ thống tƣới tiêu cho cỏ Hệ thống cung cấp thức ăn + Dụng cụ chế biến thức ăn tinh + Dụng cụ chế biến thức ăn thô + Máy trộn rãi thức ăn Hê thống cấp nƣớc + Máy bơm nƣớc 125W A-130 JACK Hệ thống chăm sóc quản lý bò + Thiết bị thú y + Thiết bị nhập xuất bán bò Hệ thống xử lý phân + Thiết bị ủ phân + Thiết bị thu dọn phân + Thiết bị vận chuyển phân Thiết bị trại bò giống (250 con) + Quạt hút + Giấy làm mát + Máy bơm nƣớc rửa chuồng + Đèn compact chiếu sáng + Hệ thống điện, công tắc Thiết bị trại bò thịt ( 250 con) + Quạt hút + Giấy làm mát + Máy bơm nƣớc rửa chuồng + Đèn compact chiếu sáng + Hệ thống điện, công tắc TỔNG 1 1 1 1 1 50 1 1 1 T.Bộ T.Bộ T.Bộ T.Bộ xe Bộ 110 Cái Cái HT Bộ Bộ Cái Cái HT 2,340 36,000 35,500 138,000 53,500 12,350 1,414 895 2,340 52 138,000 1,414 895 2,340 52 138,000 7,955 190,000 168,182 89,091 65,455 131,818 231,818 298,182 313,636 232,427 - 795 19,000 16,818 8,909 6,545 13,182 23,182 29,818 31,364 23,243 - 8,750 209,000 185,000 98,000 72,000 145,000 255,000 328,000 345,000 255,670 - 2,127 213 2,340 32,727 3,273 36,000 32,273 3,227 35,500 125,455 12,545 138,000 48,636 4,864 53,500 11,227 1,123 12,350 1,285 129 1,414 814 81 895 2,127 213 2,340 2,364 236 2,600 125,455 12,545 138,000 1,285 129 1,414 814 81 895 2,127 213 2,340 47 52 125,455 12,545 138,000 2,242,782 224,278 2,467,060 + Đầu tƣ giống: Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 23 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH Chúng đầu tƣ ban đầu bò giống đực với đơn giá 45,000,000 VNĐ/con 500 bò Sin vàng với đơn giá 25,000,000 VNĐ/con Chi phí đầu tƣ mua giống 12,770,000,000 đồng + Chi phí khác: Chi phí quản lý dự án: 261,788,000 đồng + Dự phòng phí: cho yếu tố trƣợt giá khối lƣợng phát sinh đƣợc tính dựa sở chi phí xây dựng mua máy móc thiết bị =>Dự phòng phí: 1,699,887,000 đồng  Tổng mức đầu tƣ Đvt: 1,000 vnđ STT Khoản mục chi phí Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tƣ vấn ĐTXD Chi phí khác Chi phí dự phòng Chi phí mua giống Chi phí trƣớc thuế 12,394,313 2,242,782 237,989 725,649 56,475 TỔNG CỘNG Thuế giá trị gia tăng 1,239,431 224,278 23,799 72,565 5,647 Chi phí sau thuế 13,633,744 2,467,060 261,788 798,214 62,122 1,722,293 12,770,000 31,715,220 5.2.2 Vốn lƣu động Ngoài khoảng đầu tƣ xây dựng nhà xƣởng, máy móc thiết bị, giai đoạn đầu tƣ; dự án vào hoạt động cần bổ sung nguồn vốn lƣu động Nhu cầu vốn lƣu động đƣợc trình bày phần phân tích hiệu tài dự án Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 24 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH CHƢƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 6.1 Tiến độ sử dụng vốn 6.1.1 Kế hoạch sử dụng vốn Dự án đƣợc tiến hành thực từ quý I/2016 đến quý IV/2016 bao gồm: Bảng tiến độ sử dụng vốn Đvt: 1,000 vnđ Quý I/2016 Hạng mục STT Chi Chi Chi Chi Chi Chi Chi phí xây dựng phí thiết bị phí quản lý dự án phí tƣ vấn ĐTXD phí khác phí dự phòng phí mua giống Cộng Quý II/2016 6,816,872 822,353 Quý III/2016 6,816,872 822,353 87,263 15,531 87,263 15,531 Quý IV/2016 822,353 798,214 87,263 15,531 15,531 1,722,293 4,256,667 4,256,667 4,256,667 813,744 11,998,685 11,998,685 6,904,106 Tổng cộng 13,633,744 2,467,060 798,214 261,788 62,122 1,722,293 12,770,000 31,715,220 6.2 Cơ cấu nguồn vốn thực dự án Đvt: 1,000 vnđ STT Hạng mục Vốn chủ sở hữu Vốn vay Cộng Quý I/2016 Quý II/2016 Quý III/2016 Quý IV/2016 813,744 5,014,622 5,014,622 5,014,622 6,984,063 6,984,063 1,889,484 813,744 11,998,685 11,998,685 6,904,106 Với tổng mức đầu tƣ 31,715,220,000 đồng Trong đó: Vốn tự có chủ đầu tƣ 50% tổng vốn đầu tƣ tƣơng đƣơng 15,857,610,000 đồng, vốn vay 50% Phƣơng án hoàn trả lãi vốn vay Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Thời hạn vay Ân hạn Lãi vay Thời hạn trả nợ 50% 15,857,610 10 10% Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT ngàn đồng năm tháng /năm năm Trang 25 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH Tiến độ rút vốn vay trả lãi vay thời gian thi công đƣợc trình bày bảng sau: Đvt:1,000 vnđ Ngày 1/1/2016 1/1/2017 1/1/2018 1/1/2019 1/1/2020 1/1/2021 1/1/2022 1/1/2023 1/1/2024 1/1/2025 Dƣ nợ đầu kỳ Vay nợ kỳ Trả nợ kỳ 15,857,610 1,585,761 3,567,962 3,369,742 3,174,780 2,973,302 2,775,082 2,576,862 2,379,728 2,180,421 15,857,610 15,857,610 13,875,409 11,893,208 9,911,006 7,928,805 5,946,604 3,964,403 1,982,201 Trả nợ gốc 1,982,201 1,982,201 1,982,201 1,982,201 1,982,201 1,982,201 1,982,201 1,982,201 15,857,610 CỘNG Trả lãi vay Dƣ nợ cuối kỳ 1,585,761 1,585,761 1,387,541 1,192,579 991,101 792,881 594,660 397,526 198,220 15,857,610 15,857,610 13,875,409 11,893,208 9,911,006 7,928,805 5,946,604 3,964,403 1,982,201 (0) Lịch vay trả nợ Đvt:1,000 vnđ Năm Nợ đầu kỳ Vay kỳ Lãi phát sinh Trả nợ Trả gốc Trả lãi Nợ cuối kỳ Năm Nợ đầu kỳ Vay kỳ Lãi phát sinh Trả nợ Trả gốc Trả lãi Nợ cuối kỳ 2017 2018 15,857,610 2019 13,875,409 2020 2021 11,893,208 9,911,006 1,585,761 15,857,610 1,585,761 3,567,962 1,982,201 1,585,761 13,875,409 1,387,541 3,369,742 1,982,201 1,387,541 11,893,208 1,192,579 991,101 3,174,780 2,973,302 1,982,201 1,982,201 1,192,579 991,101 9,911,006 7,928,805 2022 7,928,805 2023 5,946,604 2024 3,964,403 2025 10 1,982,201 792,881 2,775,082 1,982,201 792,881 5,946,604 594,660 2,576,862 1,982,201 594,660 3,964,403 397,526 2,379,728 1,982,201 397,526 1,982,201 198,220 15,857,610 1,585,761 1,585,761 Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT 1,982,201 198,220 (0) Trang 26 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH CHƢƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 7.1 Hiệu kinh tế - tài 7.1.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tƣ, cụ thể nhƣ sau: - Phân tích hiệu kinh tế tài dự án thời gian hoạt động 20 năm, sau giai đoạn đầu tƣ kéo dài 12 tháng, dự án vào hoạt động từ quý I/2017 - Nguồn vốn: vốn tự có 50%, vốn vay 50% - Chi phí khấu hao tài sản cố định: Áp dụng phƣơng pháp khấu hao theo đƣờng thẳng Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay nội tệ ƣu đãi: 10%/năm; Thời hạn trả nợ 10 năm - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án: 20%/ năm - Tốc độ tăng giá 5%; - Tốc độc tăng tiền lƣơng 5%/năm 7.1.2 Tính toán chi phí dự án Chi phí nhân công  Phƣơng thức tổ chức, quản lý điều hành Do số lƣợng đàn bò lớn nên Công ty áp dụng chƣơng trình quản lý “Hệ thống quản lý trang trại” nhằm thu thập thông tin thực cách tự động cung cấp báo cáo phân tích tổng hợp bao gồm toàn yếu tố khác mà ngƣời quản lý chăn nuôi phải biết đàn bò nhƣ: sức khỏe, khả sinh sản, dinh dƣỡng thông tin khác Công ty xây dựng tập huấn đội ngũ lao động chỗ chuyên nghiệp, phận bác sỹ thú y, đội ngũ kỹ thuật viên phối giống giỏi, chuyên gia dinh dƣỡng… cho nông trại Trách nhiệm Công ty: - Ban hành quy trình kỹ thuật chăm sóc đàn bò vùng nguyên liệu cỏ - Tổ chức tập huấn kỹ thuật cho cán nông trại - Tổ chức quản lý công tác xây dựng nông trại theo kế hoạch khối lƣợng hàng năm, bảo đảm công tác trồng vùng cỏ nguyên liệu, chăm sóc Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 27 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH đàn bò theo quy trình kỹ thuật - Tổ chức kiểm kê xác số lƣợng chất lƣợng đàn bò kiến thiết vào cuối năm - Quản lý toàn diện mặt nhân sự, đàn gia súc, sở vật chất nông trại, đồng cỏ, xây dựng kế hoạch sản xuất dự trữ thức ăn - Quản lý hồ sơ đàn bò gồm: Cơ cấu đàn bò; hồ sơ biến động đàn (bê sinh, bê chết, bê nhập đàn); hồ sơ phối giống sinh sản; hồ sơ bệnh điều trị; hồ sơ dinh dƣỡng (thức ăn, nƣớc uống, ) - Tổ chức kiểm tra nghiệm thu số lƣợng, chất lƣợng công việc thực đội thuộc nông trại hàng tháng, hàng quý cuối năm Sơ kết, tổng kết, đánh giá, rút kinh nghiệm công tác trồng cỏ, chăm sóc quản lý đàn bò hàng năm nông trại Chức vị Ban Giámđốc Phòng Kế toán Phòng Kế hoạch - Tổng hợp Phòng Thú Y Phòng Thức ăn Lao động phổ thông Tổng Số lƣợng Năm 1 1 2 10 17 Mức lƣơng 10,000 6,000 6,000 5,000 5,000 3,500  Chi phí khấu hao Tài sản cố định dự án gồm Công trình xây lắp máy móc thiết bi Phƣơng pháp khấu hao cho tài sản khấu hao đƣờng thẳng Hạng mục Thời gian KH Xây dựng 20 năm Thiết bị 10 năm Chi phí khác năm  Các chi phí hoạt động khác - Chi phí bảo trì máy móc thiết bị: chiếm khoảng 1%/năm - Chi phí điện sản xuất sinh hoạt: ƣớc tính khoảng 0.2% doanh thu năm Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 28 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH Hạng mục Tổng lƣợng điện tiêu thụ Mức tăng giá điện Đơn giá điện (đồng) Chi phí điện ( ngàn đồng) 2017 2018 2019 2020 2021 119057.16 119057.16 119057.16 119057.16 119057.16 1.02 1.04 1.06 1.08 1.10 2,236 2,281 2,326 2,373 2,420 266,193 271,517 276,947 282,486 288,136 - Chi phí khác: chi phí kể trên, có chi phí khác phát sinh chiếm khoảng 2% doanh thu  Chi phí phân bón: NĂM HẠNG MỤC Mức tăng giá phân bón Số lƣơ ̣t bón/ vụ Loại phân + Super lân - Số lƣơ ̣ng (kg/ ha) -Đơn giá /kg + Phân chuồ ng - Số lƣơ ̣ng (kg/ ha) Tổ ng chi phân bón cho cỏ 2017 1.05 2018 1.10 2019 1.16 2020 1.22 2021 1.28 3,000 3.36 3,000 3.53 3,000 3.70 3,000 3.89 3,000 4.08 30,000 30,000 403,200 423,360 30,000 444,528 30,000 30,000 466,754 490,092 BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ NĂM ĐẦU Đvt: 1,000 vnđ Chi Chi Chi Chi Chi Chi Chi Chi Chi NĂM HẠNG MỤC phí lƣơng nhân viên phí BHYT,BHXH phí điện phí thuốc phí SX thức ăn tinh phí phân bón cho cỏ phí bảo trì thiết bị phí xử lý chất thải phí mua giống TỔNG CỘNG 2017 2018 2019 2020 2021 970,200 1,018,710 1,069,646 1,123,128 1,179,284 203,742 213,929 224,626 235,857 247,650 266,193 271,517 276,947 282,486 288,136 256,000 516,120 526,567 537,361 548,530 10,562,691 10,879,572 11,205,959 11,542,138 11,888,402 403,200 423,360 444,528 466,754 490,092 24,671 24,671 24,671 24,671 24,671 4,984 251,641 263,237 540,916 289,770 14,372,748 12,691,681 13,599,520 14,036,180 29,126,058 14,956,534 7.2 Doanh thu từ dự án - Doanh thu từ bán bò thịt: bò sau mổ đƣợc 200kg thịt giá 180,000đ/kg tăng 5% năm, 170 kg lòng phụ phẩm giá bán 80,000đ/kg tăng giá 2% Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 29 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH năm Ngoài bò lí với giá 50,000kg/kg bò hơi, bò đực lí giá 80,000đ/kg bò - Doanh thu từ phân chuồng 350,000đ/tấn Bảng sản lƣợng sản xuất, doanh thu năm đầu hoạt động nhƣ sau: Đv:1,000 đồng Năm Bò đầu kỳ Bê đực giống Bê Bò thịt Bò tăng kỳ Bò đực giống Bò giống Bò thịt Bò giảm kỳ Bò đực giống Bò giống Bò thịt Bò cuối kỳ Bò đực giống Bò giống Bò thịt 2016 2017 2018 2019 2020 2021 500 - 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 - 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500  Doanh thu từ thịt bò Đv:1,000 đồng STT 1 200 100 NĂM Chỉ số tăng giá Bò đực Số lƣợng Đơn giá/con Bò Số lƣợng Đơn giá/kg Bò thịt Số lƣợng Đơn giá/kg Phụ phẩm Số lƣợng ( con) Đơn giá/kg TỔNG CỘNG 2017 1.05 2018 1.10 2019 1.16 180 198 208 180 180 80 - 198 208 19,845,000 20,837,250 500 500 198 208 4,080,000 4,161,600 500 500 82 83 23,925,000 24,998,850 Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT … 2035 2036 19 20 2.53 2.65 716,390 455 478 47,759,359 500 455 478 45,485,104 95,518,717 500 1,000 455 478 5,712,985 17,551,661 500 1,506 114 117 51,198,089 161,546,127 Trang 30 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH  Doanh thu từ phân bò: NĂM HẠNG MỤC Số lƣợng ( tấn) Lƣợng phân chuồng dùng trồng cỏ (tấn) Đơn giá Doanh thu từ phân chuồng 2017 2,024 2018 4,024 2019 4,024 600 600 350 498,400 … 2035 19 4,024 2036 20 4,024 600 600 600 362 387 106,434 200,896 1,239,146 1,324,840 364,429,838 687,866,508 7.3 Các tiêu kinh tế dự án Dự án “Trang trại nuôi bò Tây Ninh”, thuế thu nhập doanh nghiệp đƣợc áp dụng 20%/năm Thông qua báo cáo thu nhập, ta tính toán đƣợc lãi lỗ, hiệu kinh tế dự án nhƣ khả trả nợ chủ đầu tƣ nhƣ sau: BẢNG TỔNG HỢP THU NHẬP Đvt: 1000 đồng Năm 2017 498,400 12,691,681 1,585,761 1,334,738 Doanh thu Chi phí hoạt động Chi phí lãi vay Chi phí khấu hao Chi phí thuê đất Lợi nhuận trƣớc thuế (15,113,780) Thuế TNDN (20%) Lợi nhuận (15,113,780) … 2018 2019 2035 2036 19 20 25,164,146 26,323,690 415,627,926 849,412,636 13,599,520 14,036,180 27,230,446 32,400,433 1,585,761 1,387,541 1,334,738 1,334,738 1,334,738 1,334,738 8,644,126 1,728,825 6,915,301 9,565,231 1,913,046 7,652,185 387,062,742 815,677,464 77,412,548 163,135,493 309,650,194 652,541,972 Nhận xét: Qua tình hình kinh doanh trên, cho thấy dự án khả thi tính thực tế nhƣ hiệu tài ảnh hƣởng đến việc trả nợ dự án Đảm bảo dự án trả nợ thời gian 10 năm Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 31 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH  Báo cáo ngân lƣu Đvt:1,000 vnđ Năm NG ÂN LƢU VÀO Doanh thu Thay đổ i khoản phải thu Tổng ngân lƣu vào NG ÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổ i khoản phải trả Thay đổ i số dƣ tiề n mă ̣t Tổng ngân lƣu Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ Năm NG ÂN LƢU VÀO Doanh thu Thay đổ i khoản phải thu Tổng ngân lƣu vào NG ÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổ i khoản phải trả Thay đổ i số dƣ tiề n mă ̣t Tổng ngân lƣu Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ 2016 2017 - 498,400 (74,760) 423,640 2018 25,164,146 (3,699,862) 21,464,284 2019 26,323,690 (173,932) 26,149,758 31,715,220 31,715,220 (31,715,220) (31,715,220) 1.00 (31,715,220) (31,715,220) 2020 12,691,681 13,599,520 14,036,180 (1,269,168) (90,784) (43,666) 24,920 1,233,287 57,977 11,447,433 14,742,023 14,050,491 (11,023,793) 6,722,261 12,099,267 1,728,825 1,913,046 (11,023,793) 4,993,435 10,186,221 0.90 0.80 0.72 (9,886,809) 4,016,518 7,348,327 (41,602,030) (37,585,512) (30,237,185) 2021 2022 2023 54,091,634 (4,165,192) 49,926,442 28,976,996 3,767,196 32,744,192 30,516,881 (230,983) 30,285,898 32,250,885 (260,101) 31,990,784 29,126,058 (1,508,988) 1,388,397 29,005,468 20,920,975 4,487,652 16,433,323 0.65 10,632,268 (19,604,916) 14,956,534 1,416,952 (1,255,732) 15,117,755 17,626,437 2,338,925 15,287,513 0.58 8,870,794 (10,734,122) 15,441,785 (48,525) 76,994 15,470,254 14,815,645 2,589,496 12,226,149 0.52 6,362,686 (4,371,437) 15,945,058 (50,327) 86,700 15,981,431 16,009,354 2,875,286 13,134,068 0.47 6,130,208 1,758,771 Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 32 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH Năm NG ÂN LƢU VÀO Doanh thu Thay đổ i khoản phải thu Tổng ngân lƣu vào NG ÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổ i khoản phải trả Thay đổ i số dƣ tiề n mă ̣t Tổng ngân lƣu Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ Năm NG ÂN LƢU VÀO Doanh thu Thay đổ i khoản phải thu Tổng ngân lƣu vào NG ÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổ i khoản phải trả Thay đổ i số dƣ tiề n mă ̣t Tổng ngân lƣu Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ 2024 2025 2026 10 2027 11 65,888,097 (5,045,582) 60,842,515 36,603,931 4,392,625 40,996,555 39,495,903 (433,796) 39,062,107 43,199,657 (555,563) 42,644,094 32,960,741 (1,701,568) 1,681,861 32,941,034 27,901,481 6,318,523 21,582,958 0.42 9,034,664 10,793,436 17,011,324 1,594,942 (1,464,208) 17,142,058 23,854,498 3,651,574 20,202,924 0.38 7,584,735 18,378,171 17,578,509 (56,718) 144,599 17,666,389 21,395,718 4,116,531 17,279,187 0.34 5,818,012 24,196,183 18,172,854 (59,434) 185,188 18,298,607 24,345,487 4,738,413 19,607,074 0.30 5,920,921 30,117,104 2028 12 2029 13 2030 14 2031 15 86,030,617 (6,424,644) 79,605,973 55,277,770 4,612,927 59,890,697 65,930,372 (1,597,890) 64,332,482 82,809,149 (2,531,817) 80,277,333 37,385,460 (1,921,261) 2,141,548 37,605,748 42,000,225 9,462,084 32,538,142 0.27 8,812,403 38,929,507 19,469,475 1,791,599 (1,537,642) 19,723,431 40,167,266 6,894,711 33,272,555 0.24 8,081,889 47,011,395 20,197,103 (72,763) 532,630 20,656,970 43,675,512 8,879,706 34,795,806 0.22 7,580,167 54,591,562 21,011,381 (81,428) 843,939 21,773,892 58,503,441 12,092,606 46,410,835 0.20 9,067,684 63,659,246 Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 33 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH Năm NG ÂN LƢU VÀO Doanh thu Thay đổ i khoản phải thu Tổng ngân lƣu vào NG ÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổ i khoản phải trả Thay đổ i số dƣ tiề n mă ̣t Tổng ngân lƣu Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ Năm NG ÂN LƢU VÀO Doanh thu Thay đổ i khoản phải thu Tổng ngân lƣu vào NG ÂN LƢU RA Chi phí đầu tƣ ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổ i khoản phải trả Thay đổ i số dƣ tiề n mă ̣t Tổng ngân lƣu Ngân lƣu ròng trƣớc thuế Thuế TNDN Ngân lƣu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lƣu ròng Hiện giá tích luỹ 2032 16 2033 17 2034 18 2035 19 156,236,193 (11,014,057) 145,222,137 159,829,887 248,558,581 415,627,926 (539,054) (13,309,304) (25,060,402) 159,290,833 235,249,277 390,567,525 42,910,013 (2,189,863) 3,671,352 44,391,502 100,830,635 22,398,288 78,432,346 0.18 13,743,499 77,402,745 23,156,179 24,780,628 27,230,446 1,975,383 (162,445) (244,982) 179,685 4,436,435 8,353,467 25,311,247 29,054,617 35,338,932 133,979,585 206,194,659 355,228,593 27,067,794 44,488,643 77,412,548 106,911,792 161,706,016 277,816,045 0.16 0.14 0.13 16,801,686 22,791,797 35,118,410 94,204,431 116,996,228 152,114,638 2036 20 2037 21 849,412,636 (65,067,706) 784,344,929 127,411,895 127,411,895 32,400,433 (516,999) 21,689,235 53,572,670 730,772,260 163,135,493 567,636,767 0.11 64,353,648 216,468,286 3,240,043 (42,470,632) (39,230,589) 166,642,484 166,642,484 0.10 16,943,905 233,412,191 Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 34 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH Từ kết ngân lƣu ta tính đƣợc số tài sau: STT Chỉ tiêu Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn (bao gồm 12 tháng đầu tƣ) 233,412,191,000 đồng 30.89% năm tháng Nhận xét: NPV = 233,412,191,000 đồng > lớn tổng mức đầu tƣ  Dự án mang tính khả thi cao IRR = 30.89% > > r = 11.5%  Dự án sinh lợi cao hiệu đầu tƣ lớn Thời gian hoàn vốn nhanh vòng năm tháng Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 35 DỰ ÁN: TRANG TRẠI NUÔI BÒ TÂY NINH CHƢƠNG VIII: KẾT LUẬN Việc thực dự án “Trang trại nuôi bò Tây Ninh” cho thấy, qui trình nuôi thử nghiệm, dự án thể đƣợc qui trình nuôi bò sử dụng công nghệ thức ăn tiên tiến thật có lợi nhuận có tính kinh tế khả thi cao thông qua kế hoạch vay vốn, sử dụng vốn, chi phí đầu tƣ, chi phí hoạt động nguồn doanh thu Bên cạnh đó, dự án hiệu mặt xã hội, đƣợc liệt kê nhƣ dƣới đây: - Thay qui trình nuôi bò cổ truyền nay: Với tính kinh tế khả thi cao cho lợi nhuận, kết luận qui trình nuôi bò thức ăn thiết kế tổng hợp công nghệ tiên tiến thay qui trình nuôi bò theo phƣơng pháp cổ truyền (cho bò ăn cỏ) Qui trình nuôi thử nghiệm minh chứng rằng, bò qui trình nuôi thử nghiệm có khả tăng trƣởng nhanh gấp tới lần so với qui trình nuôi cỏ Thêm vào đó, với thức ăn cung cấp, chủ nuôi bò không cần phải phải tồn nhiều thời gian sức lao động tìm cỏ cho bò - Tạo công ăn việc làm cho địa phƣơng - Đóng thuế, từ đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nƣớc - Phúc lợi cho chủ nuôi bò qua hợp đồng nuôi bò đảm bảo đầu ra: Ngoài việc thay đổi phƣơng pháp nuôi bò từ phƣơng pháp cổ truyền lạc hậu, bò đƣợc nuôi thức ăn dinh dƣỡng, kết bò tăng trƣởng chậm, lợi nhuận thấp, thất thoát thời gian, làm giảm giá trị lao động thấp, lao động cực nhọc Chủ nuôi bò đƣợc chuyển sang phƣơng pháp nuôi bò tiên tiến, lao động nhẹ nhàng, giá trị thời gian lao động cao cách đặc biệt hơn, lợi nhuận sản phẩm đầu đƣợc đảm bảo 100%, mà chủ nuôi bò chƣa đƣợc ƣu đãi trƣớc Sự giải phóng lao động thời gian qui trình nuôi bò tiên tiến giúp ngƣời nuôi bò có để làm thêm việc khác để có thêm phúc lợi cho gia đình, nhƣ sống đƣợc nâng cao thoát nghèo dễ dàng Với ý nghĩa to lớn mà dự án đem lại, Công ty kính trình ngành, cấp xem xét tạo điều kiện để dự án sớm đƣợc triển khai vào hoạt động theo tiến độ Tây Ninh, ngày tháng năm 2016 CÔNG TY TNHH THIỆN THẢO PHÁT Chủ đầu tƣ: Công ty TNHH THIỆN THẢO PHÁT Trang 36