Báo cáo thực tập Phân tích tình hình cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại OCB chi nhánh Trung Việt Đà Nẵng

Kết cấu của báo cáo thực tập tốt nghiệp gồm những nội dung chính sau: * Chương 1: Lý luận chung về hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản của ngân hàng thương mại * Chương 2: Phân tíc

MỤC LỤC

Bảng 2.4: Tình hình cho vay theo hình thức bảo đảm tại OCB - chi nhánh Trung việtgiai đoạn 2011-2013

Bảng 2.5: Cho vay có bảo đảm bằng tài sản theo thành phần kinh tế tại OCB - chinhánh Trung Vệt giai đoạn 2011-2013

Bảng 2.6: Cho vay có bảo đảm bằng tài sản theo ngành kinh tế tại OCB - chi nhánhTrung Việt giai đoạn 2011-2013

Bảng 2.7: Cho vay có bảo đảm bằng tài sản theo hình thức bảo đảm tại OCB - chinhánh Trung Việt giai đoạn 2011-2013

LỜI MỞ ĐẦU

Trong những năm trở lại đây, với sự hội nhập vào sân chơi chung của nền kinh

tế thị trường và trong quá trình đổi mới đất nước phát triển kinh tế, việc chuyển đổinền kinh tế sang hoạt động theo cơ chế thị trường của đất nước Trong đó ngành ngânhàng cũng là một trong những ngành góp phần quan trọng trong sự đổi mới đó Ngànhngân hàng đã và đang từng bước phát triển không ngừng để hòa chung với sự pháttriển của các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới Vì vậy ngành ngân hàng củaViệt Nam cũng đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể với phương châm phục vụ “thànhcông của khách hàng là thành công của ngân hàng”, ngành ngân hàng cũng đã nângcao được vị thế của đất nước nhà trong khu vực và trên trường quốc tế Đóng góp vào

sự phát triển đó của đất nước hệ thống các ngân hàng thương mại cũng đã khôngngừng lớn mạnh và phát triển thể hiện vai trò quan trọng của mình đối với nền kinh tế

Được sự giới thiệu của nhà trường, sự đồng ý của Ban lãnh đạo nhà trườngcùng với sự hướng dẫn của thầy Cái Quang Kiên khoa Tài chính ngân hàng em đãđược thực tập tại OCB - chi nhánh Trung Việt - Đà Nẵng, để áp dụng lý thuyết đã họccủa ngành tài chính ngân hàng vào công việc thực tế để tích lũy kiến thức và kinhnghiệm làm việc làm hành trang cho mình lúc ra trường Trong thời gian thực tập tạiOCB - chi nhánh Trung Việt - Đà Nẵng được sự hướng dẫn chi bảo tận tình của côKhương cùng với sự giúp đỡ nhiệt tình của cô chú, anh chị tại phòng giao dịch em đã

chọn đề tài “Phân tích tình hình cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại OCB - chi

nhánh Trung Việt - Đà Nẵng” làm báo cáo thực tập.

Kết cấu của báo cáo thực tập tốt nghiệp gồm những nội dung chính sau:

* Chương 1: Lý luận chung về hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản của

ngân hàng thương mại

* Chương 2: Phân tích tình hình cho vay có bảo đảm bằng tài sản tại OCB - chi

nhánh Trung Việt - Đà Nẵng

* Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay có bảo đảm tài sản tại OCB

-chi nhánh Trung Việt - Đà Nẵng

Em xin chân thành cảm ơn thầy Cái Quang Kiên đã tận tình hướng dẫn emtrong quá trình thực hiện đề tài này Đồng thời qua đây em cũng xin gửi lời cảm ơnchân thành tới các cô, các chú, các anh và các chị làm việc tại phòng giao dịch đã giúp

em hoàn thành bài viết này

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ BẢO ĐẢM

BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm cho vay

Theo quy định của pháp luật, cho vay được định nghĩa tại khoản 16 Điều 4 Luậtcác tổ chức tín dụng 2010 “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay làgiao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xácđịnh trong một khoản thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trảgốc và lãi”

1.1.2 Nguyên tắc trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Nguyên tắc vay vốn phải có mục đích và sử dụng đúng mục đích

Nguyên tắc này thể hiện qua các yêu cầu:

- Mục đích vay phải tường minh, thể hiện rõ trên cam kết giữa ngân hàng và kháchhàng

- Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp

- Khách hàng phải sử dụng vốn đúng với mục đích đã thỏa thuận

Việc sử dụng vốn vay vào mục đích gì do hai bên: ngân hàng và khách hàngthỏa thuận và ghi vào trong hợp đồng tín dụng Đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mụcđích thỏa thuận nhằm đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng thu hồi nợ củangân hàng Do vậy về phía ngân hàng trước khi cho vay cần tìm hiểu rõ mục đích vayvốn của khách hàng đồng thời phải kiểm tra xem khách hàng có sử dụng đúng mụcđích như đã cam kết hay không Điều này rất quan trọng vì việc sử dụng vốn vay đúngmục đích hay không có ảnh hưởng rất lớn đến khả năng thu hồi nợ sau này

1.1.2.2 Nguyên tắc vay vốn phải có đảm bảo

Theo nguyên tắc này đòi hỏi người đi vay phải có tài sản làm bảo đảm chokhoản tiền vay hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba Nguyên tắc này nhằm giúp chongân hàng có khả năng thu hồi được vốn vay khi nguồn thu nhập của người đi vaykhông đủ khả năng trả nợ cho ngân hàng Có thể nói đây là nguồn thu nợ thứ 2 chongân hàng

1.1.2.3 Nguyên tắc vay vốn phải hoàn trả đầy đủ cả vốn và lãi theo đúng thời hạn quy định

Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay là một nguyên tắc không thể thiếu trong hoạtđộng cho vay Điều này xuất phát từ tính chất tạm nhàn rỗi của nguồn vốn mà ngânhàng sử dụng để cho vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng để cho vay làvốn huy động từ khách hàng gửi tiền Do đó sau khi cho vay trong một thời hạn nhấtđịnh khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng để cho ngân hàng trả lại chokhách hàng gửi tiền Hơn nữa bản chất của quan hệ tín dụng là quan hệ chuyển

1.1.3 Phân loại cho vay của ngân hàng thương mại

1.1.3.1 Theo thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay là khoản thời gian mà vốn vay được cấp phát lần đầu cho đến khivốn vay được hoàn trả sau cùng Bao gồm:

- Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng

để bổ sung, bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chitiêu ngắn hạn của cá nhân Đối với ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn chiếm tỷtrọng cao nhất

- Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ trên một năm đến năm năm(theo quy định của Việt Nam) Cho vay chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tàisản cố định, cải tiến đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh Bêncạnh đó nó còn được dùng để đầu tư vào tài sản vào tài sản lưu động thường xuyên củadoanh nghiệp

- Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm, tối đa lên đến 20, 30,thậm chí 40 năm, dùng để đầu tư dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiệnvận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới

1.1.3.4 Theo đối tượng tham gia vào quá trình cho vay

- Cho vay cá nhân: là loại tín dụng cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu

dùng như mua sắm nhà cửa, các loại vật dụng đắt tiền, và các khoản cho vay để trangtrải các chi phí thông thường của đời sống

- Cho vay doanh nghiệp: là loại cấp tín dụng cho các đơn vị kinh doanh để tiếnhành sản xuất, lưu thông hàng hóa Nguồn trả nợ của hoạt động này là kết quả hoạtkinh doanh Vì vậy, ngân hàng cần phải có đầy đủ thông tin cần thiết về khách hàngcủa mình, về phương án sản xuất kinh doanh của họ

1.1.3.5 Theo phương thức cho vay

- Cho vay theo món vay: là loại cho vay mà mỗi lần vay vốn khách hàng và tổchức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: là loại cho vay mà tổ chức tín dụng và kháchhàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời giannhất định

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏathuận bằng văn bản chấp nhận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanhtoán của khách hàng

1.2 Hoạt động cho vay có bảo đảm bằng tài sản

1.2.1 Khái niệm và vai trò bảo đảm tiền vay bằng tài sản

- Khái niệm: Theo điều 2 nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 của chính

phủ về bảo đảm tiền vay: ”Bảo đảm tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp dụng các biệnpháp phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được khoản nợ đã chokhách hàng vay”

lý để có thêm nhiều nguồn thu nợ thứ hai

1.2.2 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay

- Tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn, quyết định việc cho vay có tài sản đảmbảo, cho vay không có tài sản đảm bảo theo quy định của các văn bản pháp luật vàchịu trách nhiệm về quyết định của mình

- Tổ chức quyết định có quyền áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sảnhoặc thu nợ trước hạn nếu khách hàng vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng tổchức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật cóliên quan để thu hồi nợ khi khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặcthực hiện không đúng nghiệp vụ trả nợ đã cam kết

- Sau khi xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, nếu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnhvẫn chưa thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ thì khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh cótrách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết

1.2.3 Điều kiện đối với tài sản đảm bảo

* Tài sản đảm bảo là bất kỳ loại động sản, bất động sản và thỏa mãn các điều kiện sau:

- Tài sản đảm bảo phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng vay vốnhoặc bên bảo lãnh.

- Tài sản phải được pháp luật cho phép chuyển nhượng hợp pháp

- Tài sản đảm bảo phải có thị trường tiêu thụ

- Thuộc loại tài sản được phép giao dịch

- Không có tranh chấp tại thời điểm ký hợp đồng bảo đảm

- Phải mua bảo hiểm nếu pháp luật quy định

1.2.4 Các hình thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản

1.2.4.1 Thế chấp tài sản

Là việc một bên dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiệnnghĩa vụ dân sự đối với bên kia và không chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thếchấp Tài sản thế chấp do bên thế chấp giữ Các bên cũng có thể thõa thuận giao chongười thứ ba giữ tài sản thế chấp

1.2.4.1.1 Các bên tham gia trong hợp đồng thế chấp

- Bên thế chấp: là tổ chức kinh tế, cá nhân, là người sở hữu hợp pháp tài sản vàchấp nhận tài sản cho ngân hàng để thế chấp cho khoản vay Bên thế chấp, người chủtài sản vẫn được sử dụng những tài sản trong thời gian thế chấp để sản xuất kinhdoanh, nghĩa là trong thời gian thế chấp quyền sở hữu tài sản chỉ tạm thời thay đổi,còn quyền sử dụng các tài sản đó thì không có sự thay đổi nào

- Bên nhận thế chấp: là bên cho vay, đó là các ngân hàng thương mại, các công

ty tài chính, hợp tác xã tín dụng, quỹ tín dụng nhân dân sẽ tiếp nhận tài sản thế chấpbằng các chứng thư sở hữu gốc do bên thế chấp giao Bên nhận thế chấp tạm thời làngười nắm giữ quyền định đoạt các tài sản thế chấp đó cho đến khi nó được giải chấp

* Căn cứ theo số lần thế chấp

- Thế chấp thứ nhất: là tài sản đang thế chấp cho một món vay

- Thế chấp thứ hai: tài sản đang thế chấp cho món vay thứ nhất nhưng giá trịthứ nhất còn thừa ra, khách hàng đang thế chấp cho ngân hàng khác (hay ngân hàngđó) để vay thêm một món nợ nữa

1.2.4.1.3 Quy trình cho vay thế chấp tài sản

- Thẩm định tính pháp lý của tài sản thế chấp: việc thẩm định tính chất pháp lýcủa tài sản thế chấp không phải là vấn đề phức tạp nhưng đối với Việt Nam thì kháphức tạp, xảy ra nhiều rủi ro liên quan đến vấn đề này là do chưa thực hiện đăng ký tàisản và cấp giấy chứng nhận về sở hữu tài sản, các cơ quan nhà nước chưa quản lý hết

toàn bộ tài sản đăng ký hoặc quản lý phân tán ở nhiều đơn vị Để hạn chế rủi ro liênquan đến thủ tục pháp lý, cần phải khai thác thêm nguồn thông tin khác như tham khảo

ý kiến của trung tâm phòng ngừa rủi ro, các người cư trú gắn liền với tài sản thếchấp

- Định giá tài sản thế chấp:

+ Về nguyên tắc, phải định giá tài sản thế chấp theo giá trị thị trường nhằmđảm bảo thu nợ và đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng Tuy nhiên, đây là vấn đềphức tạp nên để đảm bảo chính xác cần phải tổ chức theo hướng chuyên môn hóa Đốivới những tài sản lớn, phức tạp, cần phải thuê các tổ chức tư vấn để thực hiện định giá

+ Chú ý về việc giá trị tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất hay đất thuê

- Ký hợp đồng thế chấp:

+ Thủ tục thế chấp bao gồm hợp đồng thế chấp, giấy chứng nhận quyền sở hữutài sản (hoặc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, hợp đồng thuê đất) Hợp đồng thếchấp phải được lập thành văn bản riêng hoặc ghi trong hợp đồng tín dụng, đối với tàisản thế chấp hình thành từ vốn vay, khi tài sản đưa vào sử dụng phải lập phụ lục hợpđồng thế chấp tài sản hình thành vốn vay, trong đó mô tả đặc điểm và xác định giá trịtài sản Hợp đồng thế chấp có chứng nhận của công chúng Nhà nước trong trường hợpcác bên có thỏa thuận hoặc pháp luật quy định phải thực hiện

+ Sau khi hợp đồng thế chấp được ký kết, các bên tham gia hợp đồng hoặc ngườiđược ủy quyền có thể đăng ký với các cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm Những tàisản bắt buộc phải đăng ký giao dịch bảo đảm: Tài sản quy định phải đăng ký quyền sởhữu theo luật, tài sản giao cho bên thế chấp hay người thứ ba nắm giữ (Nghị định08/2000/NĐ-CP về đăng ký giao dịch bảo đảm)

- Thời hạn thế chấp tài sản không có thời riêng mà phụ thuộc vào thời hạn thựchiện nghĩa vụ được đảm bảo tài sản thế chấp, có nghĩa khi người vay thực hiện xongnghĩa vụ trả nợ được bảo đảm bằng tài sản thế chấp thì thời hạn thế chấp được chấmdứt

- Về mặt thủ tục, khi thực hiện xong nghĩa vụ, ngân hàng sẽ trả lại giấy chứngnhận sở hữu tài sản thế chấp cho người vay và lập giấy xác nhận giải tỏa tài sản thếchấp gởi đến cơ quan có liên quan Nếu không trả được nợ thì ngân hàng sẽ xử lý tàisản thế chấp theo quy định của pháp luật

* Ưu điểm của hình thức thế chấp: Bảo đảm tiền vay bằng thế chấp là biện

pháp hữu hiệu Trong trường hợp khách hàng không hoàn trả được vốn vay và lãi,ngân hàng có thể bán tài sàn bảo đảm để bù lại tổn thất của mình do món vay gây nên

* Hạn chế: Do việc quản lí hồ sơ chứng từ sở hữu tài sản thế chấp của cơ

quan chức năng chưa đồng bộ nên gây khó khăn cho ngân hàng khi ngân hàng xử lí ,phát mại tài sản để thu hồi nợ Mặt khác việc làm thủ tục mua bán chuyển nhượng tài

và lệ phí cao dẫn đến khó cho việc vay vốn hoặc không đáp ứng kịp thời Do biếnđộng của giá cả thị trường nên tài sản thế chấp khi cho vay thì định giá cao nhưng khithu hồi nợ thì mất giá nên cũng ảnh hưởng tới thu hồi đủ nợ Đối với một số tài sản thếchấp phức tạp thì cán bộ tín dụng chưa đủ trình độ để đánh giá nên xác định giá tài sảnkhông chuẩn xác Khi xử lí, phát mại tài sản thỏa thuận được thì khi bán ra thường bị

ép giá từ người mua nên không thể bán đúng giá trị tài sản

1.2.4.2 Cầm cố tài sản

Cầm cố tài sản là việc người đi vay tiến hành chuyển giao tài sản (động sản)thuộc sở hữu của mình cho người vay cất giữ để làm vật bảo đảm cho số nợ vay trongthời gian nhất định

1.2.4.2.1 Các bên tham gia cầm cố

- Bên cầm cố: Là pháp nhân hay thể nhân khi vay vốn buộc ngân hàng phải

có tài sản cầm cố

- Bên nhận cầm cố: Là bên cho vay, có thể là ngân hàng thương mại, công tytài chính hay hợp tác xã tín dụng

1.2.4.2.2 Các loại cầm cố

* Cầm cố hàng hóa: Là hình thức bảo đảm có ưu thế hơn là bảo đảm bằng bất

động sản bởi nó giúp ngân hàng dễ bán để thu nợ hơn khi khách hàng vay không trảđược nợ

* Cầm cố chứng khoán: Là việc bên đi vay chuyển giao các chứng khoán cầm

cố tại tổ chức tín dụng để nhận tiền vay Khi đáo hạn khách hàng trả nợ và nhận lạichứng khoán

* Cầm cố chứng chỉ tiền gởi: Là việc đi vay chuyển giao chứng chỉ tiền gời cho

ngân hàng để bảo đảm cho khoản vay của mình Chứng chỉ tiền gởi được cầm cố chủyếu là tiền gởi thanh toán Đây là hình thức ít tốn kém và an toàn nhất

* Cầm cố vàng, đá quý, ngọc quý.

* Bảo đảm bằng hợp đồng nhận thầu: Là việc bên đi vay nhượng lại hợp đồng

nhận thầu cho ngân hàng để được tài trợ vốn vì trong hợp đồng nhận thầu có cam kếttrả tiền cho bên nhận thầu

1.2.4.3 Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba

Bảo lãnh là việc bên thứ ba cam kết với bên cho vay (người nhận bảo lãnh) sẽthực hiện nghĩa vụ thay cho bên đi vay (người được bão lãnh) nếu khi đến hạn màngười được bảo lãnh không thực hiện bảo lãnh hoặc không thể thực hiện đúng nghĩa

vụ trả nợ

1.2.4.3.1 Các bên tham gia nghiệp vụ bảo lãnh

- Với khách hàng cá nhân: đối tượng có thể bảo lãnh cho khách hàng vay vốn làngười thân của khách hàng bố, mẹ, anh, chị em ruột

- Với khách hàng là pháp nhân: đối tượng bảo lãnh là thành viên công ty

1.2.4.3.2 Các loại bảo lãnh: có hai loại chính

* Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba: là việc bên thứ ba (gọi là bên bảo lãnh)

cam kết với bên cho vay về việc sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để thực hiệnnghĩa vụ trả nợ thay cho bên đi vay, nếu đến hạn trả nợ mà bên đi vay không thực hiệnhoặc không thể thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ

* Bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội: là biện pháp

bảo đảm tiền vay trong trường hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, theo đó tổchức đoàn thể chính trị - xã hội tại cơ sở bằng uy tín của mình bảo lãnh cho bên đi vay

1.2.4.3.3 Điều kiện với người bảo lãnh

Có đủ năng lực pháp lý

1.2.4.4 Bảo đảm bằng tài sản hình thành trong tương lai

Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ trong tương lai: Là việc khách hàng vaydùng tài sản hình thành trong tương lai để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chínhkhoản vay đối với ngân hàng

Tài sản hình thành trong tương lai là tài sản thuộc sở hữu của bên bảo đảm sauthời điểm nghĩa vụ được xác lập hoặc giao dịch bảo đảm giao kết tài sản hình thànhtrong tương lai bao gồm cả tài sản đã được hình thành tại thời điểm giao kết giao dịchđảm bảo

Theo Điều 1 Nghị định 11/2012/QĐ - CP về sửa đổi, bổ sung một số điều củaNghị định 163/2006/NĐ - CP về giao dịch đảm bảo thì: ” Tài sản hình thành trongtương lai bao gồm:

- Tài sản được hình thành từ vốn vay

- Tài sản đang trong giai đoạn hình thành hoặc đang được tạo lập hợp pháp tạithời điểm giao kết giao dịch bảo đảm

- Tài sản đã hình thành và thuộc đối tượng phải đăng kí quyền sở hữu nhưng sauthời điểm giao kết bảo đảm thì tài sản đó mới được đăng kí theo quy định của phápluật “

* Các trường hợp áp dụng:

- Khách hàng vay có tín nhiệm

- Có khả năng tài chính để trả nợ

- Có dự án đầu tư khả thi

- Có mức vốn tham gia vào dự án và giá trị tài sản đảm bảo tiền vay tối thiểu bằng50% vốn đầu tư

CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY CÓ BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN TẠI OCB - CHI NHÁNH TRUNG VIỆT - ĐÀ NẴNG

2.1 Giới thiệu tổng quan về OCB - chi nhánh Trung Việt - Đà Nẵng

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng

Thành phố Đã Nẵng là trung tâm văn hóa - kinh tế - chính trị của miền trung,với vị thế về vị trí địa lý có bờ biển dài và nhiều cảng thuận lợi cho hoạt động xuấtnhập khẩu nên đã thu hút được nhiều doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực.OCB được thành lập tại nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam vào ngày 13tháng 4 năm 1996 theo giấy phép kinh doanh ngân hàng số 0089/QĐ-NH5 do Ngânhàng Nhà nước Việt Nam cấp trong thời hạn 99 năm kể tử ngày 13 tháng 4 năm 1996với số vốn điều lệ ban đầu là 70 tỷ đồng và chính thức khai trương hoạt động vào ngày10/06/1996 Hội sở chính tại 45 Lê Duẩn, quận 1 thành phố Hồ Chí Minh

• Wedsite: www.ocb.com.vn

• Email: ocb@ocb.com.vn

Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông có tên viết tắt tiếng Anh là ORIENTCOMERCIAL JOINT STOCK BANK (được viết tắt là OCB) Trái qua hơn 18 nămhình thành và phát triển, OCB đã có những bước phát triển vượt bậc về cả quy mô vàchất lượng để có thể phát triển và hội nhập trong thời kỳ mới Từ số vốn điều lệ banđầu là 70 tỷ đồng đã tăng lên 567 tỷ đồng vào năm 2006 và 2007 là năm đánh dấunhững bước phát triển mới OCB khi vốn điều lệ được tăng lên 1200 tỷ đồng Đókhông chỉ đơn thuần là con số mà còn là sự biểu hiện lớn mạnh không ngừng của OCBtrong khi thị trường tài chính nhiều cơ hội và thách thức

OCB - chi nhánh Trung Việt - Đà Nẵng được thành lập theo quyết định số252003/QĐ/HĐQT ngày 16/9/2003 và chính thức đi vào hoạt động từ ngày14/11/2003, tại số 5 đường Đống Đa - Đà Nẵng với mục tiêu góp phần vào sự pháttriển mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, đồng thời nhận thấytiềm năng phát triển của thành phố Đà Nẵng.

Hoạt động trong môi trường cạnh tranh gay gắt giữa một hệ thống nhiều ngânhàng trên địa bàn, tuy nhiên với chính sách linh hoạt của chi nhánh và sự nỗ lực củacán bộ nhân viên nên cho đến nay sau gần 11 năm thành lập OCB - chi nhánh TrungViệt - Đà Nẵng đã không ngừng tăng trưởng về kết quả hoạt động kinh doanh cũngnhư về quy mô, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng

Sau hơn một năm thi công xây dựng, ngày 30/10/2010, OCB - chi nhánh TrungViệt - Đà Nẵng long trọng tổ chức Lễ khánh thành trụ sở mới tại số 34-36 QuangTrung - TP Đà Nẵng, đồng thời chuyển đổi trụ sở cũ ở số 05 Đống Đa - TP Đà Nẵngthành điểm giao dịch mới là phòng giao dịch Đống Đa

OCB - chi nhánh Trung Việt - Đà Nẵng đã thiết lập mối quan hệ với kháchhàng thuộc mọi thành phần kinh tế, mọi lĩnh vực sau vài năm hoạt động, vượt qua khókhăn ban đầu, đến nay chi nhánh đã đạt được kết quả tốt đẹp bằng những giải pháplinh hoạt phù hợp với sự phát triển của kinh tế, xã hội góp phần vào sự phát triển củanền kinh tế TP Đà Nẵng

Tuy có nhiều khó khăn, thử thách nhưng OCB - chi nhánh Trung Việt- ĐàNẵng vẫn giữ được vị thế của mình trên địa bàn và ngày càng lớn mạnh, thu hút nhiềukhách hàng đến với chi nhánh Ngày nay với sự xuất hiện nhiều ngân hàng diễn racuộc cạnh tranh gay gắt để giành lấy thị trường, vì thế tạo điều kiện thuận lợi chokhách hàng và giữ chân khách hàng OCB - chi nhánh Trung - Đà Nẵng Việt đã thànhlập được 6 phòng giao dịch

 Phòng giao dịch Đống Đa, số 5 Quang Trung, TP Đà Nẵng

 Phòng giao dịch Hải Châu, số 1 Triệu Nữ Vương, TP Đà Nẵng

 Phòng giao dịch Thanh Khuê, A37 Điện Biên Phủ, TP Đà Nẵng

 Phòng giao dịch Núi Thành, số 118 Núi Thành, TP Đà Nẵng

 Phòng giao dịch Liên Chiểu, số 699 Tôn Đức Thắng, TP Đà Nẵng

 Phòng giao dịch Sơn Trà, số 1011 Ngô Quyền, TP Đà Nẵng

Các phòng giao dịch: Nhằm phục vụ cho sự tiện lợi của khách hàng và để tăng cườngmạng lưới của ngân hàng Tại mỗi phòng giao dịch đều thực hiện đầy đủ các nghiệp

vụ như tại chi nhánh, nhưng quyền hạn về quy mô nghiệp vụ thuộc vào quy định củaOCB

2.1.2 Cơ cấu tổ chức

Sơ đồ cơ cấu tổ chức

Bộ phậnkho quỹ

Ban Giám Đốc(1 Giám đốc, 2 Phó giám đốc)

Phòng

KHDN

Phòng kế toán và kho quỹ

Phòng Hành chính- Nhân sự

Phòng công nghệ thông tin

PhòngKHCN

Bộ phận

kế toán

PGD Hải Châu

PGD

Liên

Chiểu

PGD Núi Thành

PGD Thanh khê

PGD Sơn Trà

PGD Đống Đa

2.1.3 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban

Ban giám đốc: Gồm có 1 giám đốc và phó giám đốc chịu trách nhiệm quản lý

chung các hoạt động ngân hàng, đề ra các chỉ tiêu và kế hoạch kinh doanh và giao chocấp dưới thực hiện Ban giám đốc chịu trách trước pháp luật, nhà nước về hoạt độngcủa ngân hàng

Phòng khách hàng cá nhân: Giám đốc khách hàng cá nhân là người quản lý

toàn bộ nhân sự và hoạt động về khách hàng cá nhân tại chi nhánh và các đơn vị trong

cơ cấu tổ chức của chi nhánh, chịu trách nhiệm trước Hội đồng Quản trị, Tổng GiámĐốc và trực tiếp trước giám đốc khối khách hàng cá nhân trong việc quản lý, điềuhành hoạt động khách hàng cá nhân của chi nhánh; được quyết định giải quyết cáccông việc quản lý và kinh doanh; ký kết các hợp đồng tín dụng, kinh doanh, thươngmại, dân sự, lao động theo các quy chế, quy định, phân cấp, ủy quyền của OCB vàtheo quy định của pháp luật, giám đốc khách hàng cá nhân báo cáo và chịu sự đánhgiá, quản lý nhân sự của Giám đốc khối khách hàng cá nhân

Phòng hành chính nhân sự: Đảm nhiệm công tác tổ chức quản lý mọi thủ tục

hành chính và nhân sự của ngân hàng Dưới sự chỉ đạo của giám đốc, trưởng phònghành chính điều hành mọi công việc liên quan đến chức năng của mình, tham mưu chogiám đốc về tình hình tuyển chọn nhân sự và đào tạo lao động đáp ứng nhu cầu vềđiều kiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng từng thời kỳ

Bộ phận công nghệ thông tin: Phụ trách về máy móc, thiết bị thuộc về lĩnh vực

kỹ thuật, tin học

Hỗ trợ các phần mềm, công nghệ hiện đại cho ngân hàng, góp phần vào việc triển khaichương trình hiện đại hóa ngân hàng

Bộ phận kế toán: Thực hiện công việc ghi chép các nghiệp vụ kinh tế phát sinh

hằng ngày, lập báo cáo tài chính hàng tháng, hàng quý, hàng năm

Bộ phận ngân quỹ: Thực hiện nhiệm vụ giao tiền mặt trực tiếp cho khách hàng

vay, gửi tiền

Phòng giao dịch: Thực hiện hoạt động huy động, tiết kiệm dân cư và cho vay

cầm cố sổ tiết kiệm Quản lý các tài sản ngoại bảng của khách hàng Thực hiện cácnghiệp vụ thanh toán và các dịch vụ khác có liên quan đến tiền gửi

Thực hiện các lệnh giải ngân, thu nợ, thu phí Thực hiện chuyển đổi ngoại tệ,tiền mặt và séc du lịch, thanh toán các thẻ ngân hàng, chi trả kiều hối

Cơ cấu tổ chức nhân sự ở chi nhánh tương đối gọn, phân bổ điều ở các phòngban Đa số cán bộ có trình độ đại học, được tập trung theo yêu cầu của nghiệp vụ.Trong 8 năm hoạt động và trưởng thành dưới sự chỉ đạo sáng suốt của Hội Đồng QuảnTrị, sự lãnh đạo sát sao và hổ trợ to lớn về các mặt của hội sở Trung Ương, cũng như

sự tín nhiệm của các cơ quan và các đơn vị khách hàng, tập thể lãnh đạo, và cán bộnhân viên của chi nhánh đã góp phần đưa chi nhánh ngày càng lớn mạnh và trở thành

1 trong những ngân hàng kinh doanh có hiệu quả trong địa bàn TP Đà Nẵng

2.1.4 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh

CHỈ TIÊU

NĂM 2011 NĂM 2012 NĂM 2013 Mức chênh lệch

2012/2011

Mức chênh lệch 2013/2012

Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%)

(ĐVT: Triệu đồng)

( Nguồn: báo cáo tổng hợp của OCB - chi nhánh Trung Việt - Đà Nẵng 2011-2013 )

Qua bảng 2.1 nhìn chung, ta thấy nguồn huy động của chi nhánh có phần hạnchế Năm 2011 tổng nguồn vốn huy động được là 1.247.819 triệu đồng, đến năm 2012thì tổng nguồn vốn huy động có phần tăng lên là 1.671.121 triệu đồng, tăng 423.302triệu đồng so với năm 2011 tương ứng với tốc độ tăng 33,92%.

Nguyên nhân của việc tăng này là do nền kinh tế phát triển, các doanh nghiệp

và nhà kinh doanh đang trong giai đoạn dần phát triển, mặt khác lúc này các tổ chức,

cá nhân đang ít cần vốn để đầu tư sản xuất nên làm tăng lượng tiền huy động của chinhánh

Năm 2013, cùng với đà phục hồi kinh tế của nhà nước thì nguồn vốn huy độngđạt 2.311.194 triệu đồng, tăng 640.082 triệu đồng với tốc độ tăng 38,3%

Trong cơ cấu tổng nguồn vốn huy động được qua 3 năm 2011-2013 thì nguồnvốn huy động khác là chiếm tỷ trọng lớn nhất, luôn chiếm trên 50% tổng nguồn vốnhuy động được năm 2011 nguồn vốn huy động khác là 750.116 triệu đồng đến năm

2012 thì con số này là 1.007.550 triệu đồng, tăng 257.434 triệu đồng với tốc độ tăng34,32% so với năm 2011

Sau nguồn vốn huy động khác thì tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng cao thứ 2 trongnguồn vốn huy động được phát hành GTCG tăng giảm mạnh qua các năm và qui môvẫn còn thấp trong tổng nguồn vốn huy động được

Nhìn chung công tác huy động vốn qua 3 năm đã có bước tăng trưởng đángkhích lệ, đảm bảo được nhu cầu vay vốn của khách hàng Tuy nhiên hiện nay tỷ giángoại tệ đang tăng lên và tỷ lệ lạm phát cao nên chi nhánh vẫn phải có chính sách thíchhợp để tăng cường nguồn vốn huy động

2.1.4.2 Hoạt động tín dụng

Trong những năm gần đây, TP Đà Nẵng đang trong quá trình phát triển toàndiện phấn đấu trở thành một thành phố du lịch được cả nước biết đến Lãnh đạo thànhphố đã và đang đẩy mạnh phát triển kinh tế, giải quyết việc làm cho người dân gópphần nâng cao thu nhập và mức sống cho người dân Vì vậy, mức sống của người dânngày càng được cải thiện và nâng cao hơn

Đặc biệt, hàng loạt các chi nhánh ngân hàng được thành lập làm cho tính cạnhtranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng Nhận thức được điều đó OCB đã đưa ranhững chiến lược kinh doanh thật phù hợp đảm bảo lợi ích khách hàng và ngân hàngđặc biệt trong lĩnh vực cho vay

Cho vay là hoạt động sinh lời chủ yếu của ngân hàng hiện nay, việc huy độngvốn đã quan trọng thì việc sử dụng vốn để cho vay có hiệu quả lại càng quan trọnghơn Chính vì vậy, chi nhánh đã đưa ra các mức lãi suất hấp dẫn, nhiều loại hình chovay với tiện ích phù hợp với đối tượng khách hàng và có chiến lược Marketing thu hút

sự quan tâm của khách hàng Thực hiện sự chỉ đạo của chính phủ trong năm 2010OCB đã tích cực triển khai chương trình cho vay hỗ trợ lãi suất và đưa ra hàng loạt sảnphẩm tín dụng mới nhằm hỗ trợ khách hàng doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn rẻ về tỷgiá, nâng cao hiệu quả kinh doanh OCB đặc biệt chú trọng đẩy mạnh cho vay cá nhânphục vụ đời sống với mức lãi suất thỏa thuận cạnh tranh so với mặt bằng thị trường và đã thu được một số kết quả nhất định.

Chỉ tiêu

Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch

2012/2011

Chênh lệch 2013/2012

Số tiền TT

(%) Số tiền

TT (%) Số tiền

TT (%) Số tiền

TT (%) Số tiền

TT (%) 1.Doanh số cho vay 724.804 100 860.240 100 991.190 100 135.436 18,69 130.950 15,22

Qua bảng 2.2 ta có thể thấy được quy mô tín dụng của chi nhánh trong 3 năm.

Về doanh số cho vay trong 3 năm đều tăng trưởng cao Năm 2011 doanh số cho vayđạt 724.804 triệu đồng, đến năm 2012 đạt 860.240 triệu đồng, tăng 135.436 triệu đồngtương ứng với tốc độ tăng 18,69% so với năm 2011

Đến hết năm 2013 doanh số cho vay là 991.190 triệu đồng tăng 15,22% tươngứng 130.950 triệu đồng so với năm trước Điều đó cho thấy ngân hàng đã có nhữngbước phát triển trở lại sau cuộc khủng hoang kinh tế

Về doanh số tu nợ thì trong 3 năm qua ngân hàng cũng chú trọng đến công tácthu nợ Mặc dù công tác thu nợ gặp rất nhiều khó khăn nhưng doanh số thu nợ của chinhánh cũng đạt được những kết quả đáng khích lệ Năm 2011 doanh số thu nợ đạt683.334 triệu đồng đến năm 2012 là 720.432 triệu đồng tăng 37.098 triệu đồng tươngứng với tốc độ 5,43% so với năm 2011

Đến năm 2013 doanh số thu nợi vẫn tiếp tục tăng đạt 840.340 triệu đồng Đểđạt những kết quả trên thì chi nhánh đã có những chính sách đúng đắn trong hoạt độngcho vay và công tác thu nợ

Dư nợ bình quân cũng tăng lên, tuy nhiên mức tăng không đáng kể năm 2012đạt 715.764 triệu đồng tăng 44.093 triệu đồng với tốc độ tăng 6,56% so với năm 2011.Đến năm 2013 thì mức độ cao, dư nợ bình quân đạt 818.454 triệu đồng tăng 102.690triệu đồng với tốc độ tăng là 14,65% so với năm 2012

Nguyên nhân của mức tăng là do doanh số tăng lên, trong khi nền kinh tế đang

có lạm phát cao nên ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của các thành phần kinh tế, thunhập của dân cư tăng cao nhưng chi phí giá cả cũng tăng tương ứng nên dư nợ của chinhánh cũng tăng lên

Từ năm 2011-2013 thì nợ quá hạn tăng giảm khá thất thường, năm 2012 tănglên 5.780 triệu đồng tốc độ tăng 46,2% so với năm 2011 Đến năm 2013 nợ quá hạngiảm mạnh còn 2.963 triệu đồng Qua đó ta thấy được tỷ lệ nợ quá hạn cũng tăng giảmtheo tương ứng Năm 2012 là 0,8% tăng 0,21% so với năm 2011 Đến năm 2013 thìgiảm 0,44% so với năm 2012

Nhìn chung hoạt động cho vay của chi nhánh đã có những kết quả tốt đẹp tuy

đã gặp một số khó khăn tron thời gian doanh số cho vay tăng liên tục

2.1.4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh

Gắn liền với hoạt động kinh doanh của mỗi doanh nghiệp thì hiệu quả của hoạtđộng tài chính được xem là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá kết quả tài chính củađơn vị đó Chính vì vậy trong thời gian qua chi nhánh chi nhánh không ngừng nângcao công tác tín dụng tại chi nhánh Đồng thời tập trung huy động mọi nguồn vốn nhàn

đạt được đó góp phần bổ sung nguồn vốn thiếu hụt trong xã hội, phát triển kinh tế đấtnước.

Và trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình, để tạo được thu nhập ngânhàng đã bỏ ra một lượng chi phí nhất định Nếu chênh lệch giữa thu nhập đạt được màlớn hơn nhiều lần so với chi phí bỏ ra thì lợi nhuận thu được sẽ càng lớn, chứng tỏhiệu quả kinh doanh của ngân hàng càng tốt Do đó, để đánh giá được tình hình hoạtđộng kinh doanh của ngân hàng ta xem xét các yếu tố về thu nhập, chi phí và lợi nhuậnqua bảng số liệu

Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của OCB - chi nhánh Trung Việt giai đoạn 2011-2013

Số tiền TT

(%) Số tiền

TT (%) Số tiền

TT (%) Số tiền

TT (%) Số tiền

TT (%)

Qua bảng 2.3, ta thấy tổng thu nhập của chi nhanh có sự giảm ở năm 2012 vàtăng năm 2013 Cụ thể năm 2012 giảm 18.360 triệu đồng ứng với tốc đô giảm là5,01% so với năm 2011 Sang năm 2013 thì tăng 51.163 triệu đồng tương ứng với tốc

độ tăng là 14,84% so với năm 2012

Trong đó, thu nhập từ hoạt động tín dụng có mức mức tăng cao trong tổng thunhập của ngân hàng Năm 2012 giảm 16.685 triệu đồng tương ứng tốc độ giảm 4,62%.Nhưng sang năm 2013 lại tăng cao 394.156 triệu đồng tăng 49.725 triệu đồng tươngứng với tốc độ tăng là 14,44%

Bên cạnh các khoản thu từ hoạt động tín dụng thì thu nhập của chi nhánh còn có

từ các khoản thu phí từ các dịch vụ ngân hàng như dịch vụ thanh toán, bảo lãnh, dịch

vụ ngân quỹ, tiền lãi phạt theo quy định… Thu ngoài lãi chiếm tỷ trọng khá nhỏ trongtổng cơ cấu thu nhập của chi nhánh nhưng nhìn chung các khoản này luôn biến độngqua các năm

Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì các khoản chi phí cũng tăng lên để đápứng nhu cầu hoạt động kinh doanh của ngân hàng Và khoản chi phí này giảm trongnăm 2012 và tăng trong năm 2013

Cụ thể, tổng chi phí năm 2012 giảm 39.731 triệu đồng tương ứng mức giảm là12,73% Trong đó chi phí hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu chi phí.Chi phí huy động năm 2012 giảm 38.110 triệu đồng

Nguyên nhân là do biến động của giá trị thị trường vàng và ngoại tệ, thêm vào

đó là sự cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực huy động vốn của ngân hàng Do đó chinhánh muốn huy động được vốn thì phải áp dụng mức lãi suất huy động hợp lý Điềunày làm cho công tác huy động vốn của chi nhánh gặp nhiều khó khăn Ngoài ra, cũng

có phát hành thêm chứng chỉ tiền gửi dài hạn để cung cấp vốn cho nền kinh tế nênphải lãi suất cao hơn so với lãi suất huy động bằng tiền gửi thông qua thường Chínhcác tác nhân này đã đẩy chi phí vốn của ngân hàng tăng cao

Cùng với sự biến đổi không ổn định của thu nhập và chi phí thì lợi nhuận cũng

có sự biến đổi theo Cụ thể năm 2012, lợi nhuận tăng 6.791 triệu đồng tương ứng vớitốc độ tăng 12,5% so với năm 2011 Đến năm 2013 lợi nhuận tăng 1.120 triệu đồngtương ứng với tốc độ tăng là 1,83% so với năm 2012

2.2 Phân tích cho vay có bảo đảm bằng tài sản của chi nhánh

2.2.1 Một số thủ tục cần thiết khi cho vay

* Cho vay cầm cố

- Hầu hết các khoản cho vay cầm cố chứng từ có giá mà chi nhánh thực hiện chỉ

là những khoản vay ngắn hạn, chứng từ có giá mà ngân hàng cầm cố chủ yếu là số tiềntiết kiệm có kỳ hạn do ngân hàng phát hành, trái phiếu Thủ tục cho vay đối với hình