Luận văn quản lý rủi ro tín dụng

Luận văn quản lý rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được coi là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGÔ THỊ DUYÊN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGÔ THỊ DUYÊN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành : Tài Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS ĐỖ VĂN THÀNH Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập của riêng Các số liệu, kết quả nêu luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Ngô Thị Duyên LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ sự cảm ơn chân thành tới Thầy giáo PGS.TS Đỗ Văn Thành, người đã trực tiếp hướng dẫn em tận tình suốt quá trình thực hiện và hoàn thiện luận văn này Cảm ơn các đông chí cán bộ lãnh đạo và chuyên viên các phòng chức Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Hà Nam đã tạo những điều kiện tốt nhất suốt quá trình thực hiện luận văn này Em xin cảm ơn Ban giám hiệu Trường Học viện Hành chính Quốc gia, khoa Sau Đại học, các thầy cô giáo trực tiếp lên lớp giảng dạy, cán bộ, giảng viên nhà trường v,v… đã tạo điều kiện tốt nhất cho em quá trình theo học và làm luận văn tốt nghiệp của mình… Hà Nội, ngày 31 tháng 10 năm 2014 Học viên Ngô Thị Duyên MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam CBTD Cán bộ tín dụng GPRR Dự phòng rủi ro GDP Tổng sản phẩm quốc dân NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương TCTD Tổ chức Tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội bộ DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với ngân hàng thương mại Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế phát triển Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro nói chung, quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng thương mại nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán ngân hàng chưa cao Do đó, yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với điều kiện Việt Nam đòi hỏi cấp thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với môi trường hội nhập kinh tế quốc tế Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển tỉnh Hà Nam năm qua không ngừng lớn mạnh có đóng góp vào phát triển kinh tế tỉnh Hà Nanm Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, ngân hàng gặp phải không khó khăn, đặc biệt công tác quản trị RRTD Quản trị RRTD bất cập, chưa đồng bộ, chưa có chiến lược rõ ràng, việc triển khai quy trình quản trị rủi ro khó khăn Để đảm bảo an toàn hiệu hoạt động, quản trị rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Góp phần đáp ứng yêu cầu tính cấp thiết nêu trên, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển tỉnh Hà Nam” lựa chọn để nghiên cứu Tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài: Từ trước đến nay, có số công trình khoa học nước nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro số Ngân hàng thương mại Một số tác phẩm tiêu biểu như: 2.1Một ấn công bố năm 2012 PlaNet Financeliên quan đến vấn đề quản lý tài vi mô (Microfinance Risk Management Interview 95 hàng, tăng cường chất lượng tuyển dụng cán bộ, phối hợp với trường đại học đào tạo ngành ngân hàng, tài chính, kinh doanh để lựa chọn Tiến hành đánh giá nhu cầu đào tạo, phân loại nhu cầu đào tạo theo thứ tự ưu tiên đào tạo kỹ quản lý, đào tạo chuyên môn, đào tạo tổng hợp chuyên môn nghiệp vụ, ngoại ngữ, kỹ mềm, nâng cao khả phân tích tư duy, tìm hiểu cập nhật thường xuyên văn pháp luật Đào tạo cần tập trung theo trọng điểm đào tạo cách toàn diện để thực có cán đủ lực phục vụ công tác kinh doanh, tránh đào tạo tràn lan, ưu tiên đào tạo cán thuộc diện quy hoạch có phẩm chất đạo đức tốt, việc đào tạo phải kết hợp với kiểm tra, đánh giá trình độ, tổ chức thi chuyên môn, tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Chi nhánh phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán tín dụng nhằm hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực công tác: đòi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững quy trình, quy định hành, không ngừng nâng cao lực công tác khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên vị trí cao hon; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Ngoài phải đảm bảo thu nhập tương xứng với trách nhiệm công việc, phân phối thu nhập vào chất lượng công việc, hạn chế việc lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín đụng rủi ro Có nhu kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 96 - Đối với đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng: Chi nhánh xây dựng hệ thống chuẩn trình độ chuyên môn cao, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua công tác phận quan hệ khách hàng Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế, để xử lý nhanh chóng, hiệu thận trọng hợp lý trình phân tích, thẩm định giám sát tín dụng Đồng thời cần nâng cao tính chuyên nghiệp cán ngân hàng, theo cán ngân hàng chức nhiệm vụ phải thực cách đầy đủ, hết trách nhiệm thái độ tất công việc chung xử lý mối quan hệ phận 3.2.5 Thu thập xử lý thông tin khách hàng Khách hàng BIDV Hà Nam đa dạng phức tạp Yếu tố mà ngân hàng dựa vào để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng từ định có cấp tín dụng hay không hiểu biết định khách hàng, thông tin ngân hàng thu thập khả xử lý hiệu thông tin *Tltu thập thông tin: Bao gồm loại thông tin tài thông tin phi tài Thông tin tài chính: phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng nói chung tình hình tài nói riêng, giúp cho ngân hàng xác định cách cụ thể khả trả nợ cuủa khách hàng Thông tin thể báo cáo tài doanh nghiệp, danh mục tài sản dùng làm tài sản bảo đảm Thông tin phi tài chính: phản ánh mục đích sử dụng vốn vay việc khách hàng có thiện chí trả nợ hay không Thông tin phi tài tuối đời doanh nghiệp, phong cách làm việc cán nhân viên, điều kiện làm việc công nhân, đặc điểm trụ sở doanh nghiệp thông tin đòi hỏi cán tín dụng phải trực tiếp tìm hiểu thu thập từ nguồn khác *Xử lý thông tin: Sau thu thập thông tin phải có trình xử lý thông tin để làm rõ điểm mạnh, điểm yếu khách hàng định có cấp tín dụng hay không Nếu cấp có tiếp tục hợp đồng hay thu hồi vốn trước muộn 97 Cách xử lý thông tin tiến hành xếp loại tiêu thức đánh giá lập bảng theo dõi khách hàng Điều quan trọng cán tín dụng phải đưa nhận xét liên quan đến điểm mạnh, điểm yếu khách hàng theo tiêu thức Quyết định cuối việc cấp tín dụng tiếp tục trì khoản tín dụng cấp đưa sau đánh giá chung tiêu thức xác định mức độ an toàn mồi khoản tín dụng Nếu thực đồng giải pháp thu thập xử lý thông tin ngân hàng giảm rủi ro tín dụng tới mức chấp nhận 3.2.6 Thiết lập mối quan hệ bền vững với khách hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, khách hàng vừa người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng đồng thời người sử dụng nguồn vốn này, vậy, khách hàng có ý nghĩa quan trọng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp ngân hàng có điều kiện nắm vững thông tin liên quan tới khách hàng, từ có đối sách thích hợp để đứng vững môi trường cạnh tranh Đánh giá chất lượng khách hàng giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí thẩm định kiểm tra giám sát Thông qua quan hệ tín dụng cách thường xuyên, ngân hàng nắm bắt thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng Căn vào số dư tài khoản họ ngân hàng biết khả tiềm tàng chu kỳ sử dụng vốn, tiền mặt quan hệ với khách hàng khác việc mua nguyên liệu, tiêu thụ sản phẩm Đây cách tốt để thu thập thông tin, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hóa nguồn vốn Thông qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng, ngân hàng huy động khối lượng nguồn vốn tiền gửi khách hàng Sự am hiểu khách hàng làm cho ngân hàng hiểu rõ nhu cầu khách hàng loại tín dụng, khối lượng tín dụng, giá cho vay để có kế hoạch bố trí nguồn vốn kịp thời Do tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát khách hàng nên ngân hàng có điều kiện để hạ lãi suất cho vay, tăng khả cạnh tranh, thu hút thêm khách hàng Để thiết lập mối quan hệ lâu bền với khách hàng, ngân hàng phải có kế 98 hoạch củng cố nâng cao chất lượng hoạt động, đề cao uy tín ngân hàng thị trường thông qua việc cải thiện mở rộng thêm nhiều hình thức phục vụ, đổi tác phong kinh doanh, đồng thời tư vấn cho doanh nghiệp phương hướng sản xuất kinh doanh thường xuyên hồ trợ đồng hành doanh nghiệp họ tạm thời gặp khó khăn Khi có mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng, ngân hàng giảm thiểu rủi ro kinh doanh hoạt động tín dụng 3.2.7 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy * Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay: - Đối với khách hàng cá nhân: Cán quan hệ khách hàng nhân viên tư vấn bảo hiểm chuyên nghiệp Khi cho vay vốn, cán khách hàng nên hướng dẫn tư vấn cho khách hàng mua bảo hiểm bán kèm tín dụng Với sản phẩm bảo hiểm này, có rủi ro khách hàng chết thương tật toàn vĩnh viễn, công ty bảo hiểm chi trả phần nợ lại Vì vậy, ngân hàng giảm thiểu rủi ro nhiều - Đối với tài sản chấp công trình xây dựng, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm: bảo hiểm công trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm cháy nổ tài sản đảm bảo hàng hóa, phương tiện giới phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm như: bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm vật chất xe giới - Đối với khách hàng doanh nghiệp, phải bắt buộc có tài sản đảm bảo Qua việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng phân loại rủi ro khách hàng để từ có yêu cầu tỷ lệ cấp tín dụng tối đa so với tài sản đảm bảo - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi việc xử lý tài sản bảo đảm - nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy Qua xử lý số tài sản đảm bảo tiền vay cho thấy sở hữu tài sản không rõ ràng, giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản tương đối khó khăn Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên không đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, công trình đất) Do hồ sơ bảo đảm tiền vay không đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký 99 sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản đảm bảo * Thực nghiêm túc phân loại nợ trích đủ dự phòng rủi ro Thực nghiêm túc phân loại nợ, trích lập đủ dự phòng rủi ro, tránh tình trạng kết kinh doanh mà không tuân thủ xác phân loại nợ Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ Có thể thấy rằng, môi trường kinh tế xã hội ổn định phát triển sở cho hoạt động đầu tư Hệ thống luật, sách, quy định nhà nước quan trọng, tác động tới mặt kinh tế xã hội Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngành ngân hàng nói chung nhạy cảm, phản ứng nhanh nhạy với thay đổi dù nhỏ kinh tế vĩ mô Một hạn chế phổ biến môi trường vĩ mô thiếu tính ổn định nghiêm minh pháp luật sách Do vậy, việc hoạch định sách, Nhà nước cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Các sách khuyến khích, hạn chế cho hoạt động xuất nhập cần công khai hóa, ổn định thị trường, ổn định giá cả, trì tỷ lệ lạm phát mức hợp lý phải coi nhiệm vụ thường xuyên Việc điều chỉnh lãi suất cho phù họp với tình hình kinh tế xã hội cần thiết không nên nhiều lần năm, ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay Đây điều kiện để ổn định giá trị tiền tệ, từ khuyến khích tiết kiệm, đầu tư sản xuất Trên sở 100 đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Trong việc ban hành thực thi sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập đầy đủ ý kiến từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Một vấn đề Nhà nước không quan tâm hoàn ảnh cạnh tranh gay gắt nay, thông tin trở thành tài sản quý giá việc đời tổ chức chuyên cung cấp thông tin cần thiết, miễn thông tin mua bán trao đổi không bị pháp luật cấm Các trung tâm nguồn thông tin đáng kể mà ngân hàng sử dụng Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa công cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro họat động ngân hàng Tăng cường biện pháp quản lý nhà nước doanh nghiệp, đảm bảo doanh nghiệp hoạt động theo chức năng, quy mô hoạt động phù họp với vốn điều lệ lực trình độ quản lý ề Thu hồi có thời hạn vĩnh viễn đăng ký kinh doanh trường họp vi phạm, cần có biện pháp kinh tế hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê Thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm tất doanh nghiệp nhằm xác lập lành mạnh chủ thể kinh tế chế thị trường Các doanh nghiệp nhà nước cần Bộ tài cấp đủ Yốn hoạt động để vốn vay ngân hàng 101 phận hồ trợ cho doanh nghiệp Nhờ giải tình trạng vốn vay ngân hàng chiếm đến 80 - 90% nguồn vốn hoạt động số doanh nghiệp Giải vấn đề nhân tố tiên tạo nên lực cạnh tranh dài hạn, tăng sức mạnh cho doanh nghiệp sức mạnh kinh tế, tảng vững cho hoạt động tín dụng ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước * Nâng cao chất lượng quản lý điều hành: Ngân hàng Nhà nước cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lý tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các Ngân hàng thương mại Việt Nam chi nhánh ngân hàng nước phải tuân thủ theo chế tín dụng thống Ngân hàng Nhà nước, không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật lôi kéo khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng ngân hàng Bên cạnh phải có biện pháp ổn định tiền tệ, xây dựng sách tiền tệ hoàn chỉnh, phù hợp với đặc điểm kinh tế nước ta Thường xuyên tổng hợp phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục trách nhiệm tổ chức tín dụng, quan công an, quyền sở, Sở Tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc 102 thi hành án Để tránh tượng lách luật, hành vi gây méo mó thị trường tài tiền tệ, tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh, làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đề nghị Ngân hàng Nhà nước có chế tài nghiêm khắc xử lý trường hợp lách luật, không thực nghiêm quy định Ngân hàng Nhà nước * Tăng cường công tác tra kiểm soát Thực thường xuyên công tác tra kiểm soát nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm soát ngân hàng thương mại thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại cần xây dựng phương án bổ xung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra trau nghiệp vụễ Xây dựng đội ngũ tra giám sát chuẩn nghiệp vụ, có phẩm chất đạo đức tốt, đưa nhận định, kết luận giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động Hiện nay, hoạt động tra ngân hàng Nhà nước chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động, đánh giá an toàn ngân hàng thương mại việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro tra ngân hàng nhà nước chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại Ngoài tra, Ngân hàng Nhà nước cần có giám sát theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, điều đòi hỏi công nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật 103 kinh doanh ngân hàng thương mại *Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Một điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật xác Chất lượng thông tin cao rủi ro tín dụng giảm Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp bảo đảm thông tin xác kịp thời, đầy đủ cho ngân hàng thương mại Thông tin nói không thông tin doanh nghiệp mà thông tin có tính chất định hướng cho hoạt động ngân hàng thương mại Trung tâm thông tin tín dụng cần phát huy vai trò việc cung cấp thông tin doanh nghiệp cách xác đầy đủ Việc hoàn thiện hoạt động trung tâm thông tin tín dụng cần thiết, trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống thu thập thông tin cung cấp thông tin thông suốt kịp thời Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin mà phải có khả thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho ngân hàng thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thông tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin như: khuyến khích dần đến quy định bắt buộc ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước cần kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng Đồng thời cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thông tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 3.3.3 Kiến nghị với BIDV Việt Nam với Chi nhánh Hà Nam (1) Kiến nghị với BIDV Việt Nam 104 Đề nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cho phép Chi nhánh Hà Nam xử lý số gốc lãi khoản nợ tồn đọng hạch toán ngoại bảng từ năm 1995 trở trước, khoản nợ khả thu hồi, tài sản để xử lý, chủ nợ giải thể, chết tích Ngoài ra, BIDV Việt Nam cần phải: * Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng: BIDV nên tách bạch khâu đề xuất, thẩm định, phê duyệt giải ngân Hiện tại, theo quy trình tín dụng áp dụng BIDV, bổ xung chức thẩm định cho phòng Quản lý rủi ro việc cấp tín dụng tái thẩm định tài sản đảm bảo, tách rời khâu giải ngân khỏi khâu đề xuất phán tín dụng Tuy nhiên, đầu mối phê duyệt cho vay khách hàng nằm phòng Quan hệ khách hàng, số đối tượng khách hàng định, phòng quan hệ khách hàng ủy quyền phê duyệt cho vay Vì vậy, quy trình cho vay BIDV nên sửa theo mô hình khuyến nghị, là: Phòng quan hệ khách hàng tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng; Phòng quản lý rủi ro thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng; Phòng quản trị tín dụng thực thi chức quản lý nợ, thực lưu trữ hồ sơ, nhập thông tin khách hàng khoản vay vào hệ thống máy tính, quản lý khoản vay, đóng vai trò khâu kiểm soát cuối trước tiền đến tay khách hàng Phân định rõ chức nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận tham gia quy trình tín dụng Sự rạch ròi phân định trách nhiệm đảm bảo tính công đánh giá chất lượng công việc, điều kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng hiệu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận 105 * Đầu tư trang thiết bị công nghệ thông tin đại Củng cố phát triển tảng công nghệ, khai thác tiện ích, nhằm thực chiến lược đa dạng sản phẩm ngân hàng đại Trong trình đầu tư công nghệ, BIDV cần có kế hoạch triển khai cụ thể theo hướng sau: Đầu tư theo chiều sâu vào trang thiết bị như: hệ thống mạng nội bộ, phần mềm tin học hỗ trợ cho công tác thẩm định dự án, cập nhật công nghệ ngân hàng mới, đại giới đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập Song song với việc đầu tư công nghệ, đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên tập huấn cho cán quan hệ khách hàng để có khả sử dụng công nghệ ngân hàng Bên cạnh đó, việc đầu tư trang thiết bị công nghệ phải thực bước, không nên đầu tư cách dàn trải lẽ cần phải có thời gian thích ứng, phù hợp với phát triển đại hệ thống *Củng cố hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng Hiện nay, tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam phổ biến yêu cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù năm gần đây, Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước Trung tâm thông tin tín dụng BIDV có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh khả đáp ứng yêu cầu nhiều hạn chế Đặc biệt thông tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có nội dung dự báo, đưa biện pháp phòng ngừa không phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Do hiệu sử dụng thông tin cho thẩm định tín dụng chưa cao, BIDV cần tạo lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thông tin cho cấp có thẩm quyền định cho vay - Tạo phận chuyên nghiên cứu xử lý thông tin để giúp phân loại xếp thông tin cách khoa học, có chất lượng góp phần đáp ứng nhu cầu người sử dụng 106 - Triển khai việc xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân doanh nghiệp thành lập, nâng cấp đảm bảo xác kịp thời hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro * Kiện toàn hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Như phân tích, hệ thống phần mềm chưa hồ trợ xếp hạng tín dụng với khách hàng cá nhân Vì vậy, kiến nghị người viết BIDV Việt Nam nhanh chóng nghiên cứu để hoàn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân Việc xếp hạng khách hàng cá nhân nên theo hướng: Ngay khách hàng có đề nghị vay vốn tiến hành xếp hạng tín dụng phần mềm Các thông tin khách hàng cung cấp theo mẫu định sẵn cho cán tín dụng Các tiêu chí đánh giá chọn lọc từ thông tin liệu khách hàng khách hàng cung cấp khứ, chương trình phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp Đồng thời, với kết xếp hạng kết thông báo cho vay hay không cho vay tối đa Trong điều kiện mở rộng cho vay bán lẻ chuẩn hóa sản phẩm cho vay bán lẻ, để giảm rủi ro đạo đức cán tín dụng giải pháp xếp hạng tín dụng định cho vay phần mềm xếp hạng hợp lý Đối với hệ thống xếp hạng tín dụng vận hành, BIDV cần sửa đối, bổ xung, cải thiện cho phù hợp với tình hình thực tế, từ đánh giá xác khách hàng, khoản vay, làm sở để xây dựng giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức đảm bảo tiền vay thích hợp (2) Kiến nghị Chi nhánh BIDV Hà Nam - Nên xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng thường xuyên khoảng tháng lần chậm năm lần Công việc giúp cho Chi nhánh có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển vọng phát triển doanh nghiệp để nhận thấy rủi ro tiềm ẩn định giới hạn tín dụng hợp lý - Chi nhánh cần chủ động kiểm soát việc gia tăng tín dụng phù hợp với khả nguồn vốn, gắn với việc tăng trưởng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng 107 - Tăng cường tìm kiếm khách hàng, không nên tập trung dư nợ chủ yếu vào sổ khách hàng lớn, mở rộng địa bàn cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, hộ sản xuất kinh doanh, tư nhân cá thể, vay mua ô tô - Củng cố tăng lực quản trị rủi ro tín dụng, hiệu công tác thẩm định trước cho vay, tăng cường kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay, đảm bảo an toàn tăng trưởng tín dụng - Thực nghiêm túc việc phân loại nợ theo điều - định 493, đảm bảo phản ánh chất lượng tín dụng, dự phòng rủi ro phải trích tình hình tài Chi nhánh - Tăng cường tận thu lãi treo, phát sinh từ nhóm trở để xuất toán ngoại bảng - Quan tâm đến công tác đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán Chi nhánh nói chung cán tín dụng nói riêng nhằm xây dựng đội ngũ cán tín dụng có trình độ chuyên môn cao đáp ứng yêu cầu ngày cao công việc, với Chi nhánh hoàn thành tốt kế hoạch nhiệm vụ mà BIDV Việt Nam giao KÉT LUẬN CHƯƠNG Trên sở đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Hà Nam, tác giả số tồn hạn chế nguyên nhân Trong chương luận văn, tác giả đưa giải pháp số kiến nghị với phủ quan ban ngành liên quan nhằm hướng đến hoàn thiện khâu yếu công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Hà Nam 108 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế nước diễn biến phức tạp khó dự đoán, Chi nhánh BIDV Hà Nam tích cực cố gắng xử lý thực trạng nợ hạn, nợ xấu phát sinh, đồng thời tăng cường quản lý rủi ro tín dụng để giảm thiểu rủi ro đến mức thấp giúp nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn vốn cho Chi nhánh khách hàng Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Hà Nam, mặt hạn chế cần khẳc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để hướng tới nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Một số giải pháp nằm tầm định BIDV Hà Nam, tác giả đề xuất, kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước BIDV Việt Nam để hỗ trợ cho tăng trưởng bền vững hoạt động tín dụng Chi nhánh Sau thời gian nghiên cứu làm việc nghiêm túc tác giả, luận văn hoàn thành Mặc dù có nhiều cố gắng song hạn chế kiến thức lực thân nên luận văn tránh khỏi thiếu sót, kính mong nhận ý kiến đóng góp quý báu thầy cô bạn để luận văn hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa sau đại học - Học viện Tài truyền đạt kiến thức cho em suốt thời gian học trường Em xin chân thành cảm ơn PGS TS Đỗ Văn Thành tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn Cảm ơn tập thể lãnh đạo cán Chi nhánh BIDV Hà Nam tạo điều kiện cho em khảo sát suốt thời gian làm luận văn Phủ Lý, ngày tháng Học viên năm 2015 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo, (2002), Ngân hàng thương mại Quản trị nghiệp vụ, Nxb Thống kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển tỉnh Hà Nam,(2011-2013), Báo cáo tình hình thực kế hoạch kinh doanh năm 2011-2013 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển tỉnh Hà Nam, (2011-2013), Báo cáo tổng kết năm 2011-2013 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển tỉnh Hà Nam,(2011-2013), Báo cáo phân loại nợ năm 2011-2013 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển tỉnh Hà Nam,(2011-2013), Bảng cân đối kế toán năm 2011-2013 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, http//www.sbv.gov.vn Peter S.Rose, (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb tài chính, Hà Nội Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định 1627/2002/QĐ-NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng với khách hàng 10 Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 11 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 12 ISO Guide 73:2009, Risk Management 13 IEC 31010, Risk Management - Risk Assessment Guidelines