Tiểu luận Tìm hiểu một số phần mềm kế toán đang được sử dụng tại Việt Nam

a Những đặc điểm nổi bật của Phần mềm Quản trị - Tài chính - Kế toánBRAVO Công nghệ tiên tiến : hệ thống chương trình được thiết kế và xây dựng dựa trêncông nghệ tiên tiến về lập trình x

ìm hiểu một số phần mềm kế toán đang đợc sử dụng tại việt nam

Lời mở đầu

Cú thể núi trong số cỏc phần mềm ứng dụng tại Việt Nam, phần mềm kếtoỏn là sản phẩm phổ dụng nhất Hầu hết cỏc doanh nghiệp khi bắt tay vào ứngdụng tin học đều khởi đầu bằng việc sử dụng phần mềm kế toỏn Chưa cú mộtthống kờ đầy đủ nhưng ước tớnh ở Việt Nam hiện cú hơn 130 nhà cung cấp phầnmềm kế toỏn Mỗi nhà cung cấp thường cú từ một đến vài sản phẩm phần mềm kếtoỏn khỏc nhau phự hợp với nhu cầu và quy mụ của mỗi tổ chức, doanh nghiệp.Sosỏnh với cỏc lĩnh vực phần mềm khỏc, cú thể thấy số lượng phần mềm kế toỏn làđụng đảo nhất Số lượng phần mềm kế toỏn nhiều đến chúng mặt như vậy phầnnào đó khiến khỏch hàng trở nờn phõn võn, bởi họ phải lựa chọn giữa một "rừng"cỏc sản phẩm phần mềm kế toỏn, để tỡm ra sản phẩm nào phự hợp nhất cho cụngviệc của họ Với quy mụ của đề tài này tụi khụng cú tham vọng để giới thiệu ngayvới cỏc bạn phần mềm kế toỏn nào là tốt nhất nhưng sẽ mang đến cho cỏc bạn cỏinhỡn tổng quan nhất về một số phần mềm kế toỏn đang được sử dụng tại việtnam,giỳp cho cỏc bạn cú cơ sở để lựa chọn cho mỡnh phần mềm kế toỏn hữu ớchnhất cho cụng việc

Nội dung của đề tài gồm :

Phần I: Thực trạng sử dụng phần mềm kế toỏn tại Việt Nam

2 Phần mềm kế toỏn Esoft Financials

3 Phần mềm kế toỏn Fast Accounting 2006.f

4 Phần mềm kế toỏn Misa SME 7.5

Phần I Thực trạng ứng dụng phần mềm kế toán tại Việt Nam

1 Ngành công nghiệp phần mềm Việt Nam: con đường phía trước.

Ngay từ những năm 90 Chính phủ đã đề ra mục tiêu đưa ngành công nghiệpphần mềm trở thành một ngành công nghiệp mũi nhọn và để thực hiện mục tiêu

đó, Chính phủ đã có một số chính sách khuyến khích phát triển ngành công nghiệpnày Song trên thực tế cho đến nay kết quả đạt được so với mục tiêu đề ra còn khá

xa vời Nhìn toàn cảnh bức tranh của ngành công nghệ thông tin Việt Nam thìmảng sáng tập trung chủ yếu ở kinh doanh thiết bị phần cứng, cung cấp giải pháp,thiết kế mạng còn kinh doanh và thiết kế phần mềm lại rất khiêm tốn Doanh thuphần mềm của cả nước năm 2001 ước đạt 21 triệu USD Tuy nhiên số doanh thunày cũng chỉ chiếm khoảng từ 10-15% tổng doanh thu của hoạt động tin học

Nhìn chung có thể đưa ra một đánh giá khái quát về ngành công nghiệpphần mềm Việt Nam bằng hai chữ khiêm tốn Khiêm tốn từ số lượng doanhnghiệp, quy mô hoạt động, cho đến nguồn lực lao động, phạm vi và thị trườngkinh doanh Theo số liệu thống kê mới đây nhất Việt Nam có hơn 200 doanhnghiệp hoạt động trong lĩnh vực công nghệ thông tin có kinh doanh phần mềm vàgần 100 tổ chức gồm các trung tâm tin học, viện nghiên cứu có tham gia cung cấpphần mềm Đa số các công ty có kinh doanh phần mềm có tuổi đời rất trẻ, có65,8% công ty được thành lập từ năm 1996 trở lại đây Chính vì vậy các công ty

đó còn thiếu nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực mới mẻ này Không chỉ thiếu vềkinh nghiệm mà còn yếu cả về nguồn lực (vốn, con người) Có đến 86% trongtổng số các công ty TNHH, công ty tư nhân hoặc công ty cổ phần Công ty liêndoanh và 100% vốn nước ngoài chỉ chiếm 8,8%, thuộc sở hữu Nhà nước còn íthơn: 5,1% Vì đa phần thuộc sở hữu tư nhân nên nguồn vốn hoạt động còn nhiềuhạn chế Nguồn lực con người cũng đang là vấn đề nan giải của các công ty phầnmềm hiện nay Lao động trong các công ty phần mềm vừa ít, vừa thiếu kinhnghiệm Trung bình một công ty chỉ có khoảng 30 lao động, cá biệt có hai công ty

có số nhân viên đông nhất là công ty Điện toán và Truyền số liệu (VDC) có 927nhân viên, Công ty đầu tư phát triển công nghệ (FPT) có 750 nhân viên

Theo đánh giá của nhiều chuyên gia sản xuất phần mềm, các lập trình viênViệt Nam còn thiếu về kinh nghiệm, yếu về kỹ năng lập trình và kiến thức chuyênmôn liên quan đến các lĩnh vực ứng dụng phần mềm và đặc biệt là yếu về trình độtiếng Anh Đa số nhân viên lập trình chỉ có kinh nghiệm làm phần mềm từ 3 đến 5năm Trong khi đó để có các hợp đồng gia công phần mềm có tính cạnh tranh cao,công ty phần mềm phải có những lập trình viên có trên dưới 10 năm kinh nghiệmlàm việc, có khả năng viết dự án khả thi, giỏi về kỹ thuật để thuyết phục kháchhàng khi tham gia đấu thầu Đây là một trong những trở ngại chính trong quá trìnhphát triển công nghệ phần mềm Việt Nam Chính vì vậy, hiện nay nhiều doanhnghiệp phần mềm của ta mới chỉ giải được các bài toán đơn giản, sản xuất những

phần mềm phổ thông chứ chưa giải quyết được những phần mềm phức tạp vàchuyên dụng

Số liệu từ cuộc khảo sát của Hội tin học TP.HCM cũng cho thấy, các doanhnghiệp không hoàn toàn chuyên môn hoá phần mềm mà thường kinh doanh cảphần cứng, cung cấp giải pháp, thiết kế mạng Vì vậy hoạt động kinh doanh phầnmềm trong nội bộ mỗi doanh nghiệp cũng thường bị tranh chấp nguồn lực với cáchoạt động khác Bên cạnh đó, sự tập trung sản xuất và cung ứng quá mức vào một

số sản phẩm phần mềm đã dẫn đến tình trạng trùng lặp trong sản xuất và cung cấpcác sản phẩm phần mềm giữa các doanh nghiệp, làm cho hiện tượng cạnh tranhgiữa các doanh nghiệp ngày càng trở nên gay gắt Hiện tại có khoảng 80 loại sảnphẩm phần mềm được ứng dụng trong nhiều lĩnh vực khác nhau chủ yếu là kếtoán, xây dựng cơ bản, ngân hàng, tài chính, bưu chính viễn thông, quản lý nhân

sự, quản trị văn phòng Trong đó, các phần mềm kế toán, quản lý công ty được sửdụng khá rộng rãi trong nhiều ngành Cụ thể, có 83,3% số doanh nghiệp cung cấpphần mềm quản lý cho khách hàng, 55,6% tham gia cung cấp phần mềm kế toán,66,7% cung cấp sản phẩm phần mềm quản trị văn phòng

Tuy nhiên chất lượng sản phẩm phần mềm Việt Nam mới thực sự là điềuđáng nói tới Tính tiện dụng và khả năng thích ứng với các điều kiện sử dụng thực

tế của các phần mềm trong nước còn nhiều hạn chế Khi sử dụng phần mềm phátsinh khá nhiều trục trặc, trong khi dịch vụ sau bán hàng trong cung ứng phần mềmcòn rất yếu cả về số lượng và chất lượng Phần lớn phần mềm là các sản phẩmnhỏ, lẻ, đơn giản chứ chưa có các phần mềm hệ thống lớn với các giải pháp tổngthể Trên thị trường phần mềm trong nước, chưa thực sự tồn tại một phần mềmnào đủ sức cạnh tranh về cả chất lượng và dịch vụ khách hàng với các phần mềmnhập khẩu Hơn thế nữa, vấn đề vi phạm bản quyền ở Việt Nam được thống kê làcao nhất thế giới Điều này cũng ảnh hưởng tiêu cực đến sự phát triển của côngnghiệp phần mềm

Theo đánh giá của nhiều chuyên gia, thị trường phần mềm hiện tại của ViệtNam còn rất khiêm tốn nhưng trong tương lai gần với nhu cầu tin học hoá ở mọingành, mọi nghề và trước sức ép cạnh tranh của nền kinh tế thị trường, các doanhnghiệp, các cơ quan quản lý hành chính các cấp sẽ phải tăng cường ứng dụng tinhọc vào hoạt động của mình Trước hết đó là các ngành viễn thông, hàng không,ngân hàng, tài chính, bảo hiểm, dầu khí Hiện tại theo nghiên cứu của Hội Tinhọc TP.HCM thị trường phần mềm và dịch vụ trong khu vực ứng dụng cho doanhnghiệp đã chiếm 30,83%, cho khu vực quản lý Nhà nước chiếm 21,4%

2 Thực trạng sử dụng phần mềm kế toán

Như chúng ta đã biết một trong số các phần mềm được sử dụng nhiều nhất

và chiếm thị phần lớn nhất trong ngành công nghiệp phần mềm tại việt Nam làphần mềm kế toán Các doanh nghiệp quy mô dù lớn hay nhỏ đều lựa chọn cho

mình một phần mềm kế toán Với số liệu thống kế không đầy đủ thì có khoảng

130 nhà cung cấp phần mềm kế toán Như vậy có thể thấy sự phong phú của cácphần mềm kế toán Nhưng để có thể lựa chọn được cho mình một phần mềm kếtoán phù hợp với quy mô của doanh nghiệp sẽ không phải là vấn đề đơn giản.Hiện nay trên thị trường ngoài các phần mềm kế toán do các công ty chuyên viếtphần mềm của Việt Nam viết thì còn có một số phần mềm kế toán có nguồn gốc từ

Mỹ như Solomon, Sun System, Exact Software, Peachtree Accounting… Tuynhiên phần mềm kế toán Việt Nam vẫn được lựa chọn nhiều hơn các phần mềmnước ngoài

Nguyên nhân đầu tiên phải nói đến là giá thành Do tận dụng nguồn nhânlực trong nước và áp dụng các chương trình ít phức tạp nên giá thành của các phầnmềm Việt nam thấp hơn phần mềm quôc tế rất nhiều Giá chỉ giao động từ vàitrăm đến vài nghìn USD Đây chính là ưu điểm cạnh tranh lớn nhất giúp phầnmềm kế toán Việt nam dành được thị trường trong nước Bên cạnh đấy do giáthành không cao nên các doanh nghiệp có thể đặt hàng để có một phần mềm phùhợp nhất với hế thống quản lý của doanh nghiệp

Nguyên nhân thứ hai là giao diện.Phần mềm kế toán Việt Nam sản xuất ranhằm mục đích cung cấp cho doanh nghiệp Việt Nam là chính, vì thế giao diện vàtài liệu hướng dẫn sử dụng đều bằng tiếng Việt thuận lợi cho việc khai thác thôngtin và sử dụng Các phần mềm chuyên nghiệp sản xuất trong nước được xây dựngdựa trên hệ thống kế toán Việt Nam nên hoàn toàn phù hợp với chế độ kế toánhiện hành Các thay đổi thường xuyên của Bộ tài chính trong hệ thống tài khoản,hạch toán, hệ thống báo cáo cũng được cập nhật nhanh hơn so với các phần mềmnước ngoài

Nguyên nhân thứ ba là bảo trì Công việc bảo hành, bảo trì nhanh chóng,kịp thời Do các chuyên viên viết phần mềm và các nhân viên chuyển giao phầnmềm đều là người Việt Nam và ở Việt Nam nên khoảng cách địa lý không tạo rachi phí lớn cho việc bảo hành, bảo trì Mặt khác, giá nhân công ở Việt Nam rẻ hơnnhiều so với các chi phí cho người nước ngoài mỗi khi cần các chuyên viên kinhnghiệm nên việc bảo hành, bảo trì cũng tốn chi phí ít hơn

Phần II

Giới thiệu một số phần mềm kế toán đang được sử dụng tại Việt Nam

1 Phần mềm kế toán Bravo

1.1 Giới thiệu chung về công ty Bravo

Công ty Cổ phần Phần mềm Kế toán – BRAVO (Accounting Software Company,Tên viết tắt BRAVO) được thành lập vào năm 1999 bởi những người tâm huyết trongviệc tin học hóa công tác tài chính kế toán Bravo là công ty chuyên sâu trong lĩnh vựcsản xuất phần mềm và cung cấp các giải pháp về hệ thống Quản trị - tài chính - kế toán

Họ mong muốn trở thành nhà cung cấp các sản phẩm phần mềm chất lượng cao chonhững doanh nghiệp tại Việt nam

Công ty hội tụ đội ngũ chuyên gia đã có kinh nghiệm lâu năm trong lĩnh vựcphần mềm Quản trị - tài chính - kế toán Với mục tiêu trở thành doanh nghiệpcung cấp các sản phẩm, dịch vụ chất lượng cao nhất cho khách hàng tại thị trườngphần mềm ở Việt nam, nên công ty luôn luôn cải tiến sản phẩm bằng việc áp dụngcác công nghệ tiên tiến kết hợp với kinh nghiệm ứng dụng triển khai phần mềm tạikhách hàng.

Quan điểm của BRAVO

Khách hàng là người đánh giá trung thực và khách quan nhất về các sản phẩmphần mềm nói chung do vậy việc thỏa mãn một cách tốt nhất các nhu cầu về phầnmềm để phục vụ sản xuất kinh doanh của họ là tiêu thức được đặt ra hàng đầu vớiBravo

Một phần mềm tốt không những phải đáp ứng được yêu cầu của khách hàng màcòn phải là một sản phẩm tuân thủ các qui định chung của chế độ, ứng dụng tốttrong thực tế, có nhiều tiện ích, thao tác dễ dàng, giao diện thân thiện làm cho khách hàng gắn bó như là bạn đường trong quá trình công tác

Mỗi thành viên trong công ty BRAVO là một nhân tố mắt xích tạo nên sứcmạnh và thành công của công ty Do vậy công ty luôn mong muốn tập hợp đượcnhững thành viên (mắt xích) có tinh thần làm việc tập thể, có sức sáng tạo cao, cótinh thần trách nhiệm với công việc Để tạo được niềm tin và lòng hăng say trongcông việc của các thành viên trong công ty, ngoài các giá trị tinh thần đích thựccông ty còn không ngừng phấn đấu nâng cao đời sống vật chất của các thành viêntrong công ty Các mục tiêu cụ thể đó được thể hiện rõ nét trong các qui định, quichế và các chính sách định hướng về nhân sự của công ty

Cam kết về chất lượng của BRAVO:

Việc cung cấp các phầm mềm và dịch vụ hoàn hảo nhất cho khách hàng cònđược thể hiện rõ qua quyết tâm của từng bộ phận và các thành viên trong công tycũng như các cam kết chung của công ty đối với khách hàng đó là:

Mỗi thành viên của công ty phải đứng về phía khách hàng, coi lợi ích của kháchhàng chính là lợi ích của công ty

Luôn cung cấp cho khách hàng những phần mềm và dịch vụ có chất lượng cao đápứng yêu cầu của khách hàng

Luôn xây dựng và cải tiến chất lượng song song với việc áp dụng công nghệ mớivào phần mềm nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng

1.2 Giới thiệu về sản phẩm của Bravo

1.2.1 Giới thiệu chung về sản phẩm của BRAVO

BRAVO là một hệ thống các sản phẩm được thiết kế theo tư tưởng hệ thống

mở “sẵn sàng mở rộng và update cho tương lai” Với các sản phẩm phần mềm củaBRAVO, tính mềm dẻo, linh hoạt không chỉ thể hiện rõ bằng việc dễ dàng hiệuchỉnh phần mềm để đáp ứng nhu cầu hiện tại của doanh nghiệp mà còn sẵn sàngcho các yêu cầu của sự phát triển trong tương lai và những biến động khách quancủa chính sách, chế độ kế toán tài chính của nhà nước Hệ thống chương trình

được thiết kế mở còn có mục đích dễ dàng bổ sung, hiệu chỉnh các chức năng chophù hợp với yêu cầu đa dạng của thực tế.

Sản phẩm: Phần mềm Quản trị - Tài chính - Kế toán (BRAVO)Với hệ thống quản trị tài chính, công ty BRAVO đã sáng tạo ra sản phẩm “Phầnmềm quản trị tài chính BRAVO” Phần mềm BRAVO là phần mềm kế toán, quảntrị được thiết kế và viết theo quy định của Bộ Tài chính cùng với các chuẩn mực

kế toán Với phần mềm BRAVO thì người sử dụng chỉ cần cập nhật các số liệuđầu vào còn chương trình sẽ tự động tính toán và lên các sổ sách, báo cáo theo yêucầu Chức năng của chương trình là theo dõi các chứng từ đầu vào (Phiếu thu,Phiếu chi, Phiếu nhập kho, Phiếu xuất kho, Hoá đơn bán hàng, Phiếu thanhtoán, ) Dựa trên các chứng từ đó chương trình sẽ lên các báo cáo về Quản trị -Tài chính - Kế toán

a) Những đặc điểm nổi bật của Phần mềm Quản trị - Tài chính - Kế toán(BRAVO)

Công nghệ tiên tiến : hệ thống chương trình được thiết kế và xây dựng dựa trêncông nghệ tiên tiến về lập trình xây dựng và cơ sở dữ liệu bằng nhiều ngôn ngữkhác nhau: Cơ sở dữ liệu SQL Server 2000 được sử dụng cùng với hệ thống đượcthiết kế theo mô hình 3 lớp cho phép làm việc tốt với khối lượng dữ liệu lớn(500Mb trở lên)

Phần mềm kế toán sản xuất: tính giá thành chi tiết cho từng sản phẩm, từng nhómsản phẩm theo nhiều phương pháp tính giá thành khác nhau Phân tích giá thànhtheo khoản mục và yếu tố Hỗ trợ quản lý vật tư với số lượng lớn

Chức năng Theo vết (Trace): cho phép truy cập từ báo cáo Tổng hợp (Bảng cânđối tài khoản) > Chi tiết (Sổ chi tiết) > Chứng từ nghiệp vụ phát sinh Từ hóađơn truy ngược lại các chứng từ thanh toán

Chất lượng chuyên nghiệp: Lập trình theo các quy trình kiểm soát chất lượng chặtchẽ và toàn diện làm cho BRAVO là sản phẩm ổn định và có độ tin cậy cao Cóquy trình để khách hàng có thể kiểm soát chất lượng đào tạo sử dụng phần mềm.Phần mềm kế toán quản trị: công cụ trợ giúp các nhà quản lý phân tích và đưa racác quyết định kinh doanh kịp thời, hiệu quả Quản lý đa cấp, nhiều chiều, xem xétthông tin trên nhiều giác độ để giúp nhà quản lý có được cái nhìn tổng thể

Tính toàn diện: tuân thủ các quy định về chế độ kế toán Đầy đủ các phân hệ phùhợp với các phần hành kế toán trong doanh nghiệp Chạy mạng đa người dùng,bảo mật và phân quyền chi tiết với từng người sử dụng đến từng chức năng, thaotác

Tính xác thực: Hệ thống phần mềm được thiết kế chi tiết các màn hình nhập liệuriêng, phù hợp với từng nghiệp vụ cụ thể, quản lý phân quyền và định nghĩa đếntừng chứng từ, báo cáo linh động, mềm dẻo khai báo năm tài chính (không bắtbuộc phải đầu từ ngày 1 tháng 1)

Hệ thống mở: mềm dẻo, linh hoạt để có thể điều chỉnh không chỉ phù hợp với yêucầu hiện tại của doanh nghiệp mà còn sẵn sàng cho các yêu cầu của sự phát triểntrong tương lai và sự biến động khách quan của chính sách, chế độ kế toán tài

b) Các phân hệ của Phần mềm Quản trị - Tài chính - Kế toán (BRAVO)

c) Thế mạnh của Phần mềm Quản trị - Tài chính – Kế toán (BRAVO)

Triển khai đáp ứng ngay tức thời các thay đổi cụ thể của khách hàng

Hệ thống tra cứu các danh mục của chương trình rất tiện ích và nhanh chóng

Thao tác sử dụng chương trình dễ dàng

Tính giá thành toàn diện

Việc tính giá thành và phân tích chi phí luôn là một công việc nặng nhọc, khó khăn, dễgây nhầm lẫn và mất nhiều công sức Khi mà doanh nghiệp mở rộng sản xuất thì khốilượng tính toán tăng theo cấp số nhân Điều này khó lòng mà giải quyết được bằng cáchtăng số lượng nhân viên kế toán hoặc kéo dài thời gian làm việc

Vấn đề này chỉ có thể giải quyết triệt để khi mà tăng được hiệu suất làm việc của kếtoán Việc áp dụng các phần mềm kế toán giá thành sẽ làm cho bộ phận kế toán trở nên

Với phần mềm BRAVO, nhân viên kế toán có thể tính giá thành chi tiết cho từng sảnphẩm, từng nhóm sản phẩm theo nhiều phương pháp tính giá thành khác nhau, nhưtrực tiếp, hệ số, định mức, phân bước và phân tích giá thành theo khoản mục và yếu tố

1.2.2 Chi tiết về các phân hệ của phần mềm kế toán Bravo

a) Vốn bằng tiền

Theo dõi thu chi tiền mặt tức thời tại quỹ tiền mặt và tiền gửi tại các ngân hàngtheo từng loại tiền VND, USD, EUR, Lập và in phiếu thu, phiếu chi, ủy nhiệmchi bằng máy vi tính

Thanh toán cho các hóa đơn mua hàng, thu tiền bán hàng, cấn trừ công nợ

Dễ dàng theo dõi, quản lý thông qua nhiều hình thức sổ sách kế toán tuỳ chọn In

sổ nhật ký thu, nhật ký chi, sổ quỹ, lưu chuyển tiền tệ,…

Với Tính năng “Chứng từ thực hiện” để nhập nhanh số liệu và in ra chứng từ đảm bảo tiến độ thu chi, sau đó chứng từ sẽ được bổ sung thêm thông tin chi tiết nhằm phục vụ các nghiệp vụ khác mà không ảnh hưởng đến chứng từ gốc đã in ra.

b)

Mua hàng và phải trả cho người bán

Quản lý hàng nhập mua theo từng mặt hàng và nhà cung cấp,đồng thời theo dõi công nợ với người bán, người vận chuyển cũng như đối chiếuvới việc thanh toán công nợ theo từng hóa đơn, lô hàng, hợp đồng, hạn thanh toán

Tính và phân bổ chi phí mua hàng theo từng lần mua để có được giá vốn chính xácphục vụ phân hệ quản lý hàng tồn kho.Theo dõi thuế nhập khẩu và thuế GTGT đầu vào trên hóa đơn mua hàng

Các hệ thống được module hoá mới có thể đảm báo tính khả biến để không chỉ phù hợp với hiện tại mà còn đón đầu được tương lai

c)

Bán hàng và phải thu của người mua

Quản lý hàng bán bắt đầu từ việc lập và in hoá đơn trên máy tính Khai báo tựđộng tính và định khoản thuế GTGT đầu ra cũng như chiết khấu bán hàng, giảmgiá, khuyến mại theo nhiều cách khác nhau

Cho phép quản lý và hạch toán thuận lợi hàng bán trả lại Chọn hoá đơn để tựđộng lấy giá vốn khi nhập hàng bán bị trả lại.Quản lý công nợ phải thu của khách hàng theo hạn thanh toán.Báo cáo bán hàng, Phân tích bán hàng đa dạng và có thể tuỳ chọn theo nhiều tiêuthức khác nhau như theo ngày, cách thức bán hàng, kết quả bán hàng theo từng bộ

Báo cáo công nợ phải thu theo hạn thanh toán của từng đối tượng, Hóa đơn bánhàng, Tổng hợp phát sinh của đối tượng theo tài khoản

BRAVO có giải pháp cho việc bán hàng trực tiếp (Point of sales) như siêu thị, nhà sách

và sử dụng mã vạch để nhập số liệu Sau đó số liệu được truyền thẳng vào cơ sở dữ liệutrung tâm để kế toán kiểm tra hạch toán tài khoản, khách hàng, đồng thời chuyển vào sổcái

Các hệ thống được module hoá mới có thể đảm báo tính khả biến để không chỉ phù hợp với hiện tại mà còn đón đầu được tương lai.

d)

Quản lý Hàng tồn kho

Quản lý nhập xuất tồn kho của vật tư hàng hóa, bắt đầu từ khâu lập và in phiếunhập, phiếu xuất bằng máy vi tính, đồng thời nhận số liệu từ phân hệ mua hàng vàbán hàng nhằm có được thông tin chính xác để kiểm soát lượng hàng hoá tồn kho,

Nhiều tính năng trợ giúp quản lý vật tư số lượng lớn như: Cho phép lập các chứng

từ xuất lắp ráp, xuất chuyển thẻ, cho phép nhập xuất nhiều vật tư của nhiều khotrên cùng một chứng từ, điều chuyển kho nội bộ dễ dàng Nhập xuất theo đơn vịtính thực tế, sau đó quy đổi với đơn vị tính tồn kho (Tấn -><- Kg, Thùng -><-Hộp, chai ), Có giải pháp cho kiểm kê định kỳ.Tính giá xuất vật tư theo nhiều phương pháp: Bình quân tháng, Bình quân di động,

Báo cáo: Bảng tổng hợp Nhập Xuất Tồn vật tư hàng hoá, Sổ chi tiết vật tư, Thẻkho, Báo cáo kiểm kê vật tư hàng hoá (vật tư, hàng hoá kém phẩm chất), Báo cáo

vật tư chậm luân chuyển, Sổ chi tiết bán hàng, Tổng hợp nhập xuất kho theo tàikhoản đối ứng, Báo cáo tồn kho chi tiết, Bảng chi tiết vật tư nhập xuất tồn theotháng

Các ngành sản xuất rất cần theo dõi giá thành và vật tư chi tiết về số lượng và giá trị theo nhiều giác độ khác nhau.

Hỗ trợ kiểm kê chi tiết tài sản theo từng nhóm, loại và đối tượng sử dụng

In báo cáo: Bảng tính khấu hao tài sản, Bảng phân bổ khấu hao, Bảng tổng hợptrích khấu hao tài sản, Tổng hợp tình hình tăng giảm tài sản, Bảng tổng hợp tìnhhình tài sản, Thẻ tài sản Báo cáo chi tiết TSCĐ, Báo cáo chi tiết kiểm kê TSCĐ,Báo cáo chi tiết kiểm kê TSCĐ theo nguồn vốn

Do chiếm tỷ trọng nhiều trong cơ cấu tài sản tại doanh nghiệp nên quản lý tài sảnluôn giữ vai trò hết sức quan trọng và rất chi tiết, cụ thế Bởi vậy phần mềm cần cókhai báo mềm dẻo theo nhiều tiêu thức để quản lý chặt chẽ

g) Chi phí giá thành

Tập hợp, theo dõi chi phí xuất dùng trực tiếp cho từng sản phẩm, công trình hoặcnhóm sản phẩm, nhóm công trình theo từng giai đoạn.Khai báo giá thành kế hoạch, so sánh giá thành thực tế với giá thành kế hoạch để

từ đó có được những phân tích sắc bén làm cơ sở đề ra các quyết định điều hành

Tính và xác định giá trị dở dang trên dây truyền sản xuất theo bán thành phẩmcũng như hoàn nguyên về các yếu tố cấu thành

Tự động phân bổ, kết chuyển chi phí Cho phép phân bổ chi phí chung theo nhiềutiêu thức

Tính giá thành theo các phương pháp: Phương pháp trực tiếp, loại trừ, phân bước,

hệ số, định mức

Bảng tính giá thành và các yếu tố cấu thành sản phẩm Bảng tổng hợp và chi tiếtchi phí theo khoản mục, Bảng kê chi phí theo khoản mục

Là phân hệ có nhiều thông tin đầu vào được tạo ra từ các phân hệ khác, nên ngay

từ lúc thiết lập hệ thống ta cần phải khai báo rõ ràng các quy trình tính giá thành,thông tin sẽ khai thác từ các phân hệ vật tư, vốn bằng tiền, phải trả, tổng hợp,… để

đủ thông tin khi tính giá thành

Kế toán Tổng hợp

Kết nối hữu cơ với các phân hệ vốn bằng tiền, mua hàng, hàng tồn kho, bán hàng,tài sản, giá thành Là nơi tập hợp các dữ liệu để lên báo cáo tài chính cũng như báocáo thuế

Ngoài các dữ liệu từ các phân hệ khác thì kế toán tổng hợp còn tạo ra các bút toánkhoá sổ, kết chuyển, điều chỉnh tự động để lên các báo cáo, sổ sách theo chế độ kếtoán

Sổ kế toán: Sổ cái, sổ chi tiết, bảng cân đối tài khoản, các sổ nhật ký…Các báo cáo tài chính: Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh:Lãi lỗ, Tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà nước Báo cáo lưu chuyển tiền tệ.Thuyết minh báo cáo tài chính: Chi phí SXKD theo yếu tố, Tình hình tăng giảmnguồn vốn chủ sở hữu…

Báo cáo tổng hợp thuế và các khoản phải nộp Nhà nước: Tờ khai thuế GTGT,Bảng kê chứng từ hàng hoá dịch vụ, mua vào, bán ra, Bảng kê chứng từ hàng hoámua vào có hoá đơn bán hàng, Báo cáo quyết toán thuế GTGT, Tờ khai chi tiếtdoanh thu, chi phí, thu nhập, Bảng kê tình hình nộp thuế Hệ thống các báo cáo vềtình hình thu chi các quỹ tại đơn vị

i)

Quản trị hệ thống

Là phân hệ làm nền tảng cho các phân hệ khác Cho phép người sử dụng dễ dàngkhai báo, thiết lập các tham số hệ thống của phần mềm cho phù hợp với yêu cầu.Tính năng bảo mật cho phép phân quyền truy nhập, bảo mật chi tiết đến từng chứcnăng sử dụng, danh mục, chứng từ với từng người sử dụng

Công cụ trợ giúp theo ngữ cảnh Ở từng màn hình khi nhập chứng từ hay khi lênbáo cáo, ta chỉ cần bấm F1 để nhận được trợ giúp cần thiết.Chức năng tìm kiếm và tự sửa lỗi dữ liệu Tìm sự khác biệt giữa số liệu ban đầucủa vật tư, kế toán, giá thành Kiểm tra các chứng từ chưa chuyển vào sổ cái Liệt

kê các chứng từ xuất khi kho đã hết hàng Kiểm tra tính toàn vẹn của danh mục

Cho phép liên kết dữ liệu, số liệu phân tán trên môi trường mạng đa người dùng,tổng hợp số liệu các chi nhánh, đơn vị thành viên với số liệu Văn phòng Công ty

để lên báo cáo quyết toán thông qua chức năng truyền nhận dữ liệu Việc tổng hợp

dữ liệu từ nhiều hình thức khác nhau: báo cáo, chứng từ chi tiết

Các tiện ích khác: Tự động sao lưu số liệu theo lịch đã lập Công cụ kt xuất dữ liệu

ra Excel, Word và file DBF

Nhà cao cần có móng tốt, như vậy phần mềm cần có quản trị hệ thống vững chắc

để làm nền tảng liên kết các phân hệ với nhau nhằm mang đến hiệu quả toàn diệncho người dùng

2 Phần mềm kế toán Esoft

2.1 Giới thiệu chung về Esoft Group

ESOFT GROUP bao gồm:

 Công ty cổ phần thương mại và phần mềm tin học ISC (Công ty phần mềm ISC)

 Công ty cổ phần giải pháp phần mềm ESoft (Công ty phần mềm ESoft)

Do ông Vũ Quốc Kỳ là Chủ tịch hội đồng quản trị của ISC và ESOFT theo giấy phépthành lập của Sở kế hoạch đầu tư TP Hà nội

Lịch sử hình thành và phát triển

Khởi đầu với việc thành lập Công ty Phần mềm ISC năm 1999, nhưng các sảnphẩm phần mềm đã được nghiên cứu và sản xuất từ năm 1991 và đến năm 1993 trungtâm CET ra đời để thương mại và bảo hành các sản phẩm đó - và đây chính là tiền thâncủa công ty Phần mềm ISC Công ty phần mềm ISC ra đời là một tất yếu bởi lẽ trung tâmCET không đáp ứng được những nguyên tắc pháp lý khi tham gia thị trường với không ítcác quy định phức tạp, không đảm bảo tính uy tín hình thức trên thương trường, vàcuối cùng là nhu cầu cao độ của những người tiền sáng lập và sản xuất ra sản phẩm là xâydựng một tổ chức bài bản, tạo lòng tin và có trách nhiệm cao nhất với khách hàng và hơnthế nữa các sản phẩm đã đạt đến sự hoàn hảo về giải pháp và tiện ích

Nhằm mục đích chuyên môn hoá cao trong sản xuất kinh doanh, năm 2002 Công

ty phần mềm ESoft chính thức được thành lập trên cơ sở nền tảng của Công ty phần mềmISC Mục tiêu chính của ESoft là phát triển thành Công ty chuyên nghiệp trong việc pháttriển các hệ phần mềm quản trị doanh nghiệp, các dự án về công nghệ thông tin với mức

độ triển khai lớn và chuẩn bị từng bước cho quá trình hội nhập và xuất khẩu phần mềm.Với việc ứng dụng các kỹ thuật lập trình tiên tiến nhất hiện nay trong thiết kế sản phẩm,ESoft sẽ đem đến cho khách hàng một giải pháp tối ưu nhất trong ứng dụng CNTT vào

Với con số 62 nhân viên làm việc trong 5 phòng chức năng: Phòng kinh doanh, Phòng dự

án, Phòng phát triển phần mềm; phòng chuyển giao công nghệ; phòng bảo hành đã manglại hiệu quả tối ưu nhất cho bộ máy hoạt động của ESoft Group và là nhân tố chính đưaESoft trở thành một trong những thương hiệu uy tín hàng đầu trên thị trường phần mềmViệt Nam

Số lượng nhân viên

 Tổng số nhân viên của công ty 62 người

 Tổng số nhân viên chính thức 52 người

 Chuyên gia hợp tác 10 người

2.2 giới thiệu về phần mềm Esoft Financials

2.2.1 Giới thiệu chung về sản phẩm Esoft Financials

Esoft Financials sử dụng công cụ phát triển VS.NET (C#) trên nềntrang .NET Framework Giao diện và Fonts theo chuẩn Unicode

(TCVN6909:2001) Hỗ trợ nhiều CSDL khác nhau tùy vào điều kiện và mô hìnhdoanh nghiệp: từ các hệ CSDL quan hệ lớn như Oracle, MS SQL đến các CSDLnhỏ như MS Access Có khả năng hỗ trợ khối lượng dữ liệu lớn hàng triệu bảnghi/năm Hỗ trợ dữ liệu trong nhiều năm cùng trên một cơ sở dữ liệu EsoftFinancials hỗ trợ các chế độ kế toán thông dụng: Nhật ký chứng từ, chứng từ ghisổ,nhật ký sổ cái, nhật ký chung Hệ thống chứng từ, sổ sách tuân theo chuẩn mớinhất do Bộ Tài Chính quy định theo quy định 1141, có sửa đổi theo các thông tư

và quyết định 167,158,82, 89, Theo dõi công nợ theo từng chi tiết phát sinh,theo dõi tuổi nợ, đánh giá tình hình công nợ Theo dõi các khoản vay và cho vay,tính lãi vay theo nhiều phương pháp và theo dõi nợ quá hạn Quản trị hợp đồngmua hàng bán hàng, theo dõi tình hình thực hiện hợp đồng Tính giá thành theocông đoạn và không theo công đoạn, tính giá thành cho nhiều đối tượng tính giáthành cùng lúc theo nhiều phương pháp khác nhau Quy trình tính giá thành khépkín từ tập hợp, kết chuyển chi phí, phân bổ chi phí, tính giá thành, áp lại giá vốnhàng nhập kho, tính giá vốn hàng xuất kho,xác định lãi lỗ Có tính linh động caotrong các màn hình cập nhật đầu vào, có thể thêm bớt các chỉ tiêu cập nhật, thayđổi tiêu đề của các chỉ tiêu, trong việc khai báo và sửa đổi các thông tin đầu vào vàcác báo cáo đầu ra Có thể kết xuất thông tin ra nhiều hình thức khác nhau nhưWord, Excel, Text, PDF Tự thay đổi các báo cáo tài chính mà không cần sự hỗ trợcủa người làm tin học, đáp ứng được những thay đổi của chế độ kế toán Tự xâydựng các sổ sách kế toán, báo cáo tài chính và quản trị, đáp ứng yêu cầu quản lýcủa doanh nghiệp, tự xây dựng các sổ sách chi tiết theo yêu cầu nghiệp vụ Chophép truy cập ngược từ các sổ tổng hợp về sổ chi tiết, đặc biệt cho phép truy cậpngược số liệu từ các báo cáo tài chính về các sổ chi tiết Có khả năng phân quyềnbảo mật chi tiết đến từng chức năng của hệ thống và đến mức theo từng loại chứng

từ và từng tài khoản Cho phép theo dõi và kiểm soát các truy cập vào hệ thốngcủa người sử dụng,đặc biệt là các thao tác liên quan đến thay đổi số liệu Giải pháplưu dự phòng và khôi phục số liệu dự phòng theo nhiều cách: toàn bộ dữ liệu hoặctừng loại chứng từ theo từng thời kỳ Giao diện đẹp, thuận tiện cho việc cập nhật

và in sổ sách, báo cáo Phần mềm Esoft sử dụng đa ngôn ngữ, đa tiền tệ và có thểxem các báo cáo sử dụng các trình duyệt Web (tính năng độc nhất) Có khả năngtùy biến cao với các màn hình cập nhật, thêm bớt thông tin tùy theo yêu cầu quản

lý Ứng dụng được module hóa cao, các phân hệ được xây dựng độc lập, có tínhtích hợp cao để dễ dàng cho việc phát triển và bảo trì Sử dụng nền tảng NETFramework cho phép người sử dụng có thể nâng cấp ứng dụng bằng cách copy cácphần nâng cấp về mà không cần cài đặt Người sử dụng có thể dễ dàng cập nhậtcác phần nâng cấp qua đĩa mềm, email hoặc trực tiếp qua website của nhà cungcấp (www.esoft.com.vn)

2.2.2 Các phân hệ kế toán của Esoft Financials

a) Danh mục

 Mục đích tác dụng của danh mục

Danh mục là thông tin về các đối tượng sử dụng thường xuyên trong hệ thống

(ví dụ, khách hàng, tài khoản, hàng hóa, vật tư, …) và là đối tượng để tập hợp

và theo dõi số liệu Các danh mục được tổ chức và sắp xếp hợp lý nên rất thuậntiện cho việc tra cứu và cập nhật Các danh mục được tổ chức và phân loại theonhóm theo nhiều cấp khác nhau, giúp người sử dụng quản lý các đối tượng ở mứcsâu nhất Có thể truy cập và thao tác trực tiếp các danh mục ngay trong quá trìnhcập nhật dữ liệu mà không cần phải thoát ra khỏi giao diện hiện thời Tất cả cácdanh mục đều hỗ trợ tìm kiếm theo mã và tên, rất thuận tiện cho việc tìm kiếm vàtra cứu

 Tổ chức , tác dụng và chức năng của danh mục

Các danh mục trong phần mềm ESoft Financials được phân loại theo nội dung

nghiệp vụ của danh mục, gồm các nhóm danh mục sau: Hệ thống, kế toán, vật tưhàng hoá, tài sản cố định, hợp đồng và giá thành Trong quá trình nhập liệu, người sửdụng sẽ cập nhật nhiều lần một đối tượng cần quản lý, do đó các đối tượng này sẽ đượckhai báo ở danh mục để giúp người sử dụng cập nhật số liệu nhanh và không bị trùng lặp

ESoft Financials hỗ trợ các chức năng giúp cho người sử dụng khai thác hiệu quả nhất

các danh mục của chương trình

ESoft Financials lọc dữ liệu theo từng cột như trong Excel Tìm kiếm mã hoặc tênthuộc các danh mục ngay khi nhập số liệu liên quan đến các danh mục tương ứng Nhóm các danh mục theo bất cứ cột nào thuộc danh mục bằng cách kéo thả cáctiêu đề của cột Người sử dụng vẫn có thể cập nhật ngay khi đã nhóm các danhmục Kiểm tra và thông báo nếu người sử dụng nhập trùng mã các danh mục Cóthể thêm mới một đối tượng thuộc danh mục ngay trong quá trình nhập dữ liệu.Hồi phục được một dòng hoặc tất cả các dòng của danh mục dễ dàng như trongExcel

b) Kế toán tiền mặt và ngân hàng

vị hạch toán theo 2 loại tiền tệ Kê khai thuế GTGT cho từng dòng định khoản Cókhả năng cập nhật các danh mục từ điển ngay khi cập nhật chứng từ Có thể tìmkiếm chứng từ một cách linh động theo nhiều tiêu thức

In ấn phiếu thu - chi và uỷ nhiệm chi

In báo cáo:

o In các báo cáo liên quan đến kế toán tiền mặt và ngân hàng

o Báo cáo dòng tiền

o Sổ quỹ, sổ chi tiết tiền gửi ngân hàng

o Bảng kê chứng từ

Kết nối với các phân hệ khác:

o Tự động chuyển số liệu hạch toán vào sổ cái hoặc chuyển sang phân hệ

kế toán tổng hợp để chuyển vào sổ cái

o Kết nối số liệu với các phân hệ kế toán công nợ phải thu, phải trả về các hoá đơn

và thanh toán chi phí…

c) Kế toán công nợ phải thu và phải trả

 Nghiệp vụ

Theo dõi các phát sinh và thanh toán các khoản công nợ phải thu và phải trả

Bù trừ các khoản nợ và trả nợ, qua đó theo dõi việc trả nợ chi tiết cho từng phátsinh mua hàng và bán hàng

 Các chức năng riêng , khả năng quản lý và cung cấp các thông tin liên quanđến phân hệ

• Theo dõi thanh toán các khoản công nợ phải thu và phải trả theo từng phát sinh(chứng từ, hợp đồng, đơn hàng, )

• Tự động thanh toán các khoản công nợ theo phương pháp FIFO

• Cho phép theo dõi việc thanh toán bằng đơn vị tiền tệ khác với đơn vị tiền tệ của

số phát sinh công nợ

• Theo dõi quản lý tình hình công nợ hiện thời của khách hàng bằng kỹ thuật truy

ngược(Drill -down) về chứng từ giao dịch gốc

• Theo dõi tuổi nợ theo ngày phát sinh và theo thời hạn thanh toán

• Báo cáo:

o Tất cả các báo cáo liên quan đến công nợ phải thu, phải trả

o Sổ chi tiết công nợ phải thu, phải trả

o Phân tích tuổi nợ các khoản phải thu, phải trả

o Báo cáo tổng hợp công nợ phải thu, phải trả

• Theo dõi các phát sinh công nợ của từng hợp đồng, khế ước vay

• Theo dõi lãi suất công nợ theo từng thời kỳ, từng đối tượng và từng khoản vay

• Theo dõi các khoản công nợ đến hạn thanh toán

• Tính lãi hợp đồng /khế ước cho từng loại, từng đối tượng và từng khoản vay.

• Hạch toán tự động các khoản lãi phát sinh vào tài khoản kế toán

• Hỗ trợ phương pháp tính lãi đáo hạn

• Thẻ tính lãi

• Báo cáo về khế ước vay

• Kết nối với các phân hệ khác: Tự động chuyển số liệu hạch toán vào sổ cái hoặcchuyển số liệu vào phân hệ kế toán tổng hợp

e) Kế toán hàng hóa , nguyên liệu , công cụ lao động

 Nghiệp vụ

Các chứng từ phát sinh cho từng nghiệp vụ nhập - xuất vật tư hàng hóa như nhậpmua ngoài, nhập kho, nhập xuất chuyển kho, nhập thành phẩm, xuất bán, nhậphàng bán trả lại, xuất sử dụng và các hình thức nhập xuất khác (do người dùng tựđịnh nghĩa)

Hạch toán giá vốn hàng tồn kho theo các phương pháp khác nhau

 Các chức năng riêng , khả năng quản lý và cung cấp các thông tin liên quanđến phân hệ

• Cập nhật các chứng từ vật tư hàng hóa phát sinh

• Cho phép theo dõi độc lập khách mua hàng và khách công nợ

• Theo dõi chi tiết vật tư hàng hóa theo 3 cấp

• Theo dõi khách hàng, nhà cung cấp theo 3 cấp

• Chi tiết liên quan đến từng đơn hàng, hợp đồng

• Các chi tiết vật tư hàng hóa: giá, lượng, thuế nhập khẩu, thuế GTGT, thuế tiêuthụ đặc biệt, chiết khấu, giảm giá, chi phí bán mua hàng

• Theo dõi theo từng phương thức nhập - xuất vật tư, hàng hóa

• Chi tiết liên quan đến từng cán bộ theo dõi

• Theo dõi bán hàng theo đại lý

• Định khoản chi tiết cho từng mặt hàng, từng loại tiền

• Theo dõi các chi tiết liên quan đến giá thành chi phí như đối tượng tập hợp chiphí, khoản mục chi phí và đối tượng tính giá thành

• Theo dõi các chứng từ mua bán hàng bằng ngoại tệ

• Đặc biệt: Có tính năng tuỳ chọn về định khoản tự động hoàn toàn để có thể định

khoản chứng từ theo công thức khai báo bất kỳ lúc nào Người dùng chỉcần cậpnhật các nội dung liên quan đến vật tư hàng hóa, định khoản kế toán sẽ được thựchiện tự động theo khai báo của cán bộ kế toán hàng hóa tại thời điểm khác, có thểđịnh khoản nhiều chứng từ cùng lúc và có thể định khoản lại theo công thức khaibáo mới

• Theo dõi các hình thức tính giá vốn hàng tồn kho: Bình quân cuối kỳ, Bình quântức thời, Nhập xuất đích danh, Nhập trước xuất trước, Nhập sau xuất trước

• Theo dõi vật tư hàng hóa có nhiều đơn vị tính đồng thời

• Tự động quy đổi số lượng giữa các đơn vị tính

• Theo dõi việc phân bổ chi phí chờ phân bổ (142,242) từng phần theo số thángphân bổ hoặc theo tỷ lệ

• Báo cáo:

o Báo cáo Nhập xuất tồn theo các tiêu thức khác nhau: NXT theo kho,theo kháchhàng….

o Sổ chi tiết nhập, xuất hàng hoá

o Thẻ kho

o Báo cáo tồn kho theo định mức

• Liên kết với các phân hệ khác

o Kết nối với phân hệ kế toán công nợ phải thu và phải trả về hóa đơn và thanhtoán

o Tự động chuyển số liệu hạch toán vào phân hệ kế toán tổng hợp để lên sổ cái

o Kết nối với phân hệ hợp đồng/đơn hàng để theo dõi tình hình thực hiện hợpđồng

g) Theo dõi hợp đồng và đơn hàng

 Nghiệp vụ

Theo dõi các hợp đồng, đơn hàng và các phát sinh liên quan

 Các chức năng riêng , khả năng quản lý và cung cấp các thông tin liên quanđến phân hệ

• Theo dõi các hợp đồng, đơn hàng

• Theo dõi về giá, lượng hàng, ngày giao hàng, thời hạn thanh toán, lãi suất liênquan

• Cập nhật chiết khấu, giảm giá cho từng mặt hàng

• Theo dõi tình hình mua hàng và bán hàng cho từng hợp đồng, đơn hàng và hóađơn mua hàng

• Báo cáo:

o Sổ theo dõi hợp đồng bán hàng, mua hàng

o Báo cáo tổng hợp lãi suất hợp đồng

o Sổ công nợ theo hợp đồng

o Bảng kê hợp đồng đơn hàng

• Kết nối với các phân hệ khác

Kết nối với phân hệ kế toán hàng hóa, nguyên vật liệu, kế toán công nợ phải thu,phải trả

h) Kế toán tài sản cố định

 Nghiệp vụ

Theo dõi các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến tài sản cố định bao gồm:

• Mua mới tài sản cố định

• Tăng giảm tài sản cố định

• Đánh giá lại tài sản cố định

• Ngừng khấu hao tài sản cố định

• Thanh lý tài sản cố định

• Tính, điều chỉnh và kết chuyển số khấu hao vào số cái

 Các chức năng riêng , khả năng quản lý và cung cấp các thông tin liên quanđến phân hệ

• Theo dõi toàn bộ vòng đời của tài sản với các chi tiết thay đổi như nguồn vốn, lý

do tăng giảm, nguyên giá, hao mòn, năm khấu hao, tỷ lệ khấu hao, đơn vị quản lý,

và các chi tiết liên quan đến định khoản kế toán như khoản mục chi phí, đối tượngtập hợp chi phí và tài khoản

• Các thông tin của tài sản được lưu giữ qua các thời kỳ để có thể theo dõi đượcdiễn biến thay đổi của tài sản trong quá khứ

• Các nghiệp vụ: Mua mới, tăng giảm, thay đổi tỷ lệ khấu hao, ngừng khấu hao,thanh lý tài sản

• Tính và phân bổ khấu hao tài sản cố định: chương trình tự động tính khấu hao tàisản theo tỷ lệ khấu hao, số năm sử dụng; cho phép người sử dụng phân bổ khấuhao theo nhiều tiêu thức khác nhau như nguồn vốn, loại tài sản, bộ phận sử dụng…

• Có thể áp dụng tính khấu hao hoặc tính hao mòn cho từng thẻ

• Tính giá trị khấu hao theo nguyên giá hoặc theo giá tri còn lại

• Tính và phân bổ khấu hao theo quy định mới nhất của BTC

• Các sổ sách về tài sản cố định: Hỗ trợ tất cả các báo cáo, sổ sách liên quan đếntài sản cố định như: Báo cáo kiểm kê chi tiết và tổng hợp tài sản cố định theonguồn vốn, bộ phận sử dụng…,Sổ chi tiết và tổng hợp khấu hao, sổ chi tiết tài sản,

sổ tăng giảm tài sản, các báo cáo tài chính

• Kết nối với các phân hệ khác: Lên các bút toán phân bổ khấu hao và chuyển sang

sổ cái ở phân hệ kế toán tổng hợp

 Kế toán thuế GTGT

• Tự động tập hợp kê khai thuế GTGT từ các phân hệ liên quan để lên các sổ sách

và báo cáo thuế

• Cho phép kê khai thuế ngay khi cập nhật các chứng từ hay kê khai thuế riêng chotừng chứng từ

• Theo dõi các khoản thuế GTGT được miễn giảm, phải nộp, được hoàn để lên cácbáo cáo tài chính và quản trị

• Hỗ trợ kê khai hóa đơn thuế kỳ sau của kỳ phát sinh và hạch toán

• Phân biệt chứng từ hóa đơn có thuế suất 0% hoặc không chịu thuế, hỗ trợ kê khaicác chứng từ đầu vào theo hóa đơn thanh toán không phải là hóa đơn GTGT

• Báo cáo

o Tờ khai thuế Giá trị gia tăng

o Quyết toán thuế giá trị gia tăng

o Bảng kê hoá đơn hàng hoá dịch vụ bán ra

o Bảng kê hoá đơn hàng hoá dịch vụ mua vào

o Quyết toán thuế TNDN theo quy định của nhà nước

i) Kế toán chi phí và tính giá thành sản phẩm

 Tập hợp và phân bổ các loại chi phí phát sinh

• Tập hợp và phân bổ chi phí theo nhiều tiêu thức khác nhau như: Tài khoản bấtkỳ; định mức nguyên vật liệu chính; định mức tiền lương; định mức ngày giờcông; tỷ lệ phần trăm; hệ số quy đổi về sản phẩm tiêu chuẩn

• Cho phép tự định nghĩa thêm tiêu thức phân bổ

• Tập hợp chi phí dở dang cuối kỳ theo các phương pháp: Chi phí nguyên vật liệuchính; Tỷ lệ hoàn thành; Chi phí kế hoạch; hoặc tự xác định.

• Tập hợp chi phí SX phát sinh, các khoản giảm giá thành

 Tập hợp và tính giá thành sản phẩm

• Tính giá thành sản phẩm theo các phương pháp: Trực tiếp, hệ số, tỷ lệ, định mức

• Tính giá thành theo một giai đoạn hay theo phương pháp phân bước có nhiều giaiđoạn

• Kết chuyển một phần hoặc tất cả chi phí từ công đoạn trước sang công đoạn sau

o Bảng phân tích giá thành theo yếu tố chi phí; theo chi tiết theo từng vật tư

o Báo cáo tổng hợp(giá thành, doanh thu, phânbổ chi phí bán hàng và quản lý)

o Báo cáo chi phí theo yếu tố, phân xưởng, sản phẩm sử dụng

 Xây dựng các báo biểu theo yêu cầu quản lý

• Cho phép định nghĩa các mẫu báo cáo quản trị mới

• Cho phép khai báo công thức lấy số liệu và các chỉ tiêu của các báo cáo tài chínhliên quan đến tiền và vật tư hàng hóa

• Cho phép khai báo các tiêu đề, cột số liệu của các báo cáo tài chính

• Có thể truy cập ngược từ các báo cáo tài chính về số liệu sổ kế toán chi tiết

 Kiểm tra các số liệu thống nhất và chính xác trong toàn hệ thống

• Chương trình hỗ trợ chức năng tự động khử trùng các bút toán

• Tạo các sổ, báo cáo kế toán tài chính cho doanh nghiệp

• Kiểm tra đối chiếu giữa các sổ thông qua chức năng truy cập ngược giữa các sổ

và báo cáo

m) Kết xuất báo cáo trên Website

Một trong những đặc tính quan trọng của ESoft Financials là khả năng tích hợp Web, Internet và Intranet ESoft Financials cho phép kết xuất các báo cáo tài

chính và quản trị dưới dạng Web nhằm cung cấp thông tin cho người quản lý

Báo cáo trên web có những ưu điểm sau:

• Không cần cài đặt ứng dụng trên máy trạm của người sử dụng