Lời mở đầu Chúng ta đà bớc sang thiên niên kỷ với nhiều hội thách thức, đờng chuyển từ kinh tế tập trung sang kinh tế thị trờng có quản lí vĩ mô Nhà nớc nhu cầu vốn để phục vụ cho trình công nghiệp hoá, đại hoá vô quan trọng cần thiết Để đạt đợc điều phải có tổ chức có khả đứng thực chức tiếp nhận phân phối nguồn vốn xà hội-đó Ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế , ngành Ngân hàng đà đóng góp không nhỏ thành tựu vào thành tựu chung đất nớc Với vai trò trung gian tài chính, cung cấp vốn cho kinh tế, thúc đẩy đầu t, góp phần tăng trởng kinh tế , hệ thống Ngân hàng đà không ngừng đổi mới, hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động cách có sở khoa học Nhất từ hệ thông Ngân hàng hoạt động theo chế Ngân hàng hai cấp vai trò Ngân hàng ngày đợc thể theo hớng tích cực Một Ngân hàng thơng mại quốc doanh đợc thành lập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Trong trình hoạt động , Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam đà phát triển có đóng góp chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Hai Bà Trng - trực thuộc Ngân hàng phát triển nông thôn thành phố Hà Nội Để tiếp tục vơn lên mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao chất lợng đầu t tín dụng việc tìm nguyên nhân, tồn để từ mà đa đợc giải pháp hớng cho chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Hai Bà Trng cần thiết việc nâng cao chất lợng tín dụng, tăng mức đầu t, giảm dơ nợ qúa hạn, tăng thu nhập cho cán công nhân viên tăng tích luỹ cho Ngân hàng việc làm cần thiết Từ nhận thức trên, với kiến thức đà lĩnh hội đợc trình học tập trờng, qua tài liệu tham khảo, kết hợp với thời gian tháng thực tập Ngân hàng nông nghiệp Hai Bà Trng, em định chọn đề tài: Một số giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Hai Bà Trng, làm chuyên đề thùc tËp Do kinh nghiƯm thùc tÕ cha nhiỊu, thêi gian hạn chế, viết không tránh khỏi sai xót Vì , em kính mong có đợc góp ý chân thành thầy cô giáo học viện cô cán công nhân viên quan- nơi em thực tập để viết đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! chơng i tín dụng tầm quan trọng tín dụng Ngân hàng thơng mại I/ Tín dụng tầm quan trọng tín dụngngân hàng 1/ Tín dụng ? Khó đa định nghĩa rõ ràng tín dụng Vì tuỳ theo góc độ nghiên cứu mà xác định nội dung thuật ngữ Tín dụng( credit) xuất phát từ chữ la tinh lµ credo ( tin tëng, tÝn nhiƯm ) Trong thực tế sống thuật ngữ tín dụng đợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau: quan hệ tài chính, tuỳ theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Trong quan hƯ tµi chÝnh, tÝn dơng cã thĨ hiĨu theo nghĩa sau: - Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng d tiết kiƯm sang chđ thĨ thiÕu hơt tiÕt kiƯm th× tÝn dụng đợc coi phơng pháp chuyển dịch quỹ từ ngời cho vay sang ngời vay Trong quan hệ cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hoàn trả hai chủ thể Nh công ty công nghiệp thơng mại bán hàng trả chậm cho công ty khác, trờng hợp ngời bán chuyển giao hàng hóa cho bên mua sau thời gian định theo thoả thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến là giao dịch ngân hàng định chế tài khác với doanh nghiệp cá nhân thể dới hình thức cho vay, tức ngân hàng cấp tiền cho bên vay sau thời hạn định ngời vay phỉa toán vốn gốc lÃi Tín dụng có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng - Trong số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay Ví dụ: Tín dụng ngắn hạn (Short-term Credit) đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn (Short term loans); nh từ tín dụng tuần hoàn ( revoking credit ) loại cho vay cụ thể - Trên sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng đợc hiểu nh sau: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuỷên giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lÃi cho bên vay đến hạn toán Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả có đặc trng sau: Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản) Trong năm 1960 trở trớc hoạt động tín dụng ngân hàng cho vay tiền Xuất phát từ đặc thù mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng cho vay đợc coi đồng nghĩa với Từ năm 70 trở lại đây, dịch vụ cho thuê vận hành cho thuê tài đà đợc ngân hàng định chế tài khác cung cấp cho khách hàng Đây sản phẩm kinh doanh ngân hàng, hình thức tín dụng tài sản thực (nhà ở, văn phòng làm việc, máy móc-thiết bị) Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, ngời cho vay chuyển giao tài sản cho ngời vay sử dụng phải có sở để tin ngời vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng Trong thực tế số nhân viên tín dụng xét duyệt cho vay không dựa có sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà lại trọng đến đảm bảo, quan điểm đà làm ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Cần ý bậc tiền bối đà từ credo từ tín để đặt tên cho credit tín dụng vấn đề ngẫu nhiên Giá trị hoàn trả thờng phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lÃi vốn gốc Để thực đợc nguyên tắc phải xác định lÃi xuất danh nghĩa phải lớn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định lÃi suất thực dơng (L·i suÊt thùc = L·i xuÊt danh nghÜa – Tû lệ lạm phát) Tuy nhiên, lÃi suất chụi ảnh hởng nhiều yếu tố khác nhau, nên sè trêng hỵp thĨ l·i st danh nghÜa cã thể thấp lạm phát, ngoại lệ tồn giai đoạn ngắn Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay đợc cấp sở hoàn trả bô điều kiện Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng nh hợp đồng tín dụng, khế ớc thực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán 2/ Vai trò tín dụng ngân hàng Kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, tạo động lực lớn, đẩy nhanh tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, đa lại phồn vinh cho đất nớc Đạt đợc kết có nhân tố quan trọng góp phần vào tăng trởng kinh tế đất nớc, hoạt động tín dụng ngân hàng Khi nỊn kinh tÕ bao cÊp chun sang nỊn kinh tế thị trờng mở, có điều tiết Nhà nớc tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh đòn bẩy kinh tế, điều hòa vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, giúp cho kinh tế hoạt động có hiệu Vai trò tín dụng ngân hàng ngày đợc nâng cao phát huy mạnh mẽ 2.1-Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng với chức trung gian tài đà thu hút nguồn tiền phân tán nhỏ lẻ xà hội thành nguồn vốn tập trung, qua điều hòa quan hệ cung cầu tiền tƯ x· héi, tháa m·n tèt nhÊt nhu cÇu vốn đầu t phát triển khách hàng Để thực trình kinh doanh mình, vốn tự có, ngân hàng phải tạo vốn dới nhiều hình thức khác Ngân hàng đà động viên, tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi tầng lớp dân c xà hội vay phục vụ sản xuất, giúp cho doanh nghiệp bù đắp đợc nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời trình sản xuất kinh doanh nhằm tái sản xuất mở rộng thúc đẩy kinh tế phát triển Hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại đặt lợi nhuận lên hàng đầu Để đạt đợc mục tiêu ngân hàng cần phải cã vèn vµ cho vay vèn nhu thÕ nµo ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ thÞ trêng më ®Ĩ cã hiệu quả, có lợi nhuận, tồn phát triển đợc, đặc biệt môi trờng cạnh tranh khốc liệt đòi hỏi ngân hàng phải có chiến lợc kinh doanh riêng, phải tìm biện pháp hữu hiệu nhằm thu hút tối ®a ngn vèn víi chi phÝ thÊp nhÊt ®Ĩ kinh doanh cã hiƯu qu¶ nhÊt Nh vËy, cã thĨ nãi hoạt động tín dụng ngân hàng đà điều tiết đợc giá cả, làm suy yếu nguy tích trữ tiền tệ dân c, loại trừ tệ nạn xà hội nh cho vay nặng lÃi, góp phần vào trình vận động liên tục trình tăng trởng kinh tế 2.2-Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất, mở rộng đẩy mạnh đầu t phát triển Trong thực tế, doanh nghiệp muốn sản xuất kinh doanh cần phải có lợng vốn định ban đầu Nếu muốn mở rộng sản xuất kinh doanh cần phải có lợng vốn lớn hơn, ®iỊu kiƯn hiƯn nay, nỊn kinh tÕ thÞ trêng cã cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp, đòi hỏi chủ doanh nghiệp luôn phải đổi công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lợng hiệu kinh doanh Song song với đòi hỏi đòi hỏi vốn Tín dụng ngân hàng ngời bạn đồng hành giúp cho doanh nghiệp thỏa mÃn vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp nhanh chóng mở rộng quy mô sản xuất Nh kinh tế có khả tái sản xuất mở rộng nhanh Mặt khác, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc thay đổi cấu sản xuất kinh doanh Các nhµ kinh doanh sÏ dƠ dµng chun tõ ngµnh cã lợi nhuận thấp sang ngành có lợi nhuận cao, hình thành nên cấu hợp lý nớc ta nay, kinh tế thị trờng chuyển dịch theo hớng CNH HĐH, mở cửa thông thơng với nhiều nớc Do vậy, nhu cầu đổi công nghệ, thiết bị để phù hợp với phát triển xà hội cao nhu cầu vốn lại lớn, đòi hỏi ngân hàng thơng mại phải làm tốt công tác huy động vốn xây dựng đợc chiến lợc kinh doanh hợp lý, phù hợp với xu phát triển thành phần kinh tế, có nh đẩy mạnh đầu t phát triển 2.3-Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng việc tổ chức điều hòa, lu thông tiền tệ Hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với toán không dùng tiền mặt, góp phần giảm bớt lợng tiền mặt lu thông mà quản lý Nhà nớc Mặt khác, ngân hàng với chức trung gian tài đà huy động tập trung lợng vốn nhàn rỗi xà hội, nghĩa đà rút khỏi lu thông phận tiền tệ không cần thiết, góp phần giảm lạm phát Với chức tạo tiền, ngân hàng thơng mại có khả mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền lu thông Vì vậy, Ngân hàng trung ơng phải sử dụng công cụ, sách tiền tệ để thực việc điều tiết hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng 2.4-Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Hoạt động tín dụng ngân hàng mang lại lợi nhuận cao, song chứa đựng nhiều rủi ro Một biện pháp giảm thiểu rủi ro ngân hàng thực cấp tín dụng vào số đơn vị làm ăn có hiệu có triển vọng sản xuất kinh doanh Đối víi níc ta hiƯn nay, mét bé phËn lín d©n c sống băng nghề nông, vậy, giai đoạn trớc mắt, hoạt động tín dụng cần tập trung vào phát triển nông nghiệp để giải nhu cầu tối thiểu xà hội, đồng thời tạo điều kiện phát triển ngành kinh tế khác Thực chủ trơng Đảng Nhà nớc công nghiệp hóa, đại hóa, vậy, cần phải tập trung vào việc phát triển ngành mũi nhọn tín dụng ngân hàng yếu tố góp phần thúc đẩy ngành kinh tế phát triển thông qua việc sử dụng lÃi suất u đÃi, cấp tín dụng cho dự án, chơng trình trọng điểm để khai thác triệt để nguồn nhân lực, góp phần thúc đẩy ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn có hội phát triển nhanh 2.5-Tín dụng ngân hàng đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy trình më réng giao lu qc tÕ Trong ®iỊu kiƯn nỊn kinh tế thị trờng mở, phát triển kinh tế không phạm vi quốc gia mà phải hòa nhập vào phát triển chung quốc gia giới Việc đầu t nớc kinh doanh xuÊt nhËp khÈu hµng hãa lµ hai lÜnh vực hợp tác quốc tế thông dụng phổ biến nớc Chính tín dụng ngân hàng phơng tiện nối liền thúc đẩy quan hệ kinh tế nớc với phát triển mạnh thêm Không doanh nghiệp nào, kinh tế hoạt động mà lại không cần đến vốn, vậy, tín dụng ngân hàng nguồn vốn tài trợ đắc lực cho nhà đầu t, kinh doanh xuất nhập hàng hóa, dịch vụ Sự phát triển hoạt động tín dụng tổ chức tài quốc tế ngân hàng nớc với Chính phủ Việt Nam đà góp phần to lớn việc thúc đẩy kinh tế nớc ta phát triển, hòa nhập với tổ chức kinh tế khu vực toàn giới 2.6- Tín dụng ngân hàng có vai trò kiểm soát kinh tế Ngân hàng thơng mại với chức trung gian tín dơng - tiỊn tƯ to¸n, cã thĨ kiĨm so¸t đợc hoạt động kinh tế thông qua khả huy động vốn tiền gửi nhàn rỗi tầng lớp dân c quan hệ giao dịch toán tổ chức kinh tế qua ngân hàng Trên sở đó, ngân hàng đánh giá đợc tốc độ phát triển kinh tế cao hay thấp, ngành kinh tế có xu hớng phát triển ngành kinh tế phải co hẹp sản xuất, từ đó, ngân hàng có đợc chiến lợc sách hợp lý việc cấu lại vốn đầu t có cân đối cấu kinh tế Tóm lại, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng kinh tế nh tồn phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Chính mà chất lợng hiệu tín dụng vấn ®Ị bøc xóc hiƯn nay, ®ã, viƯc kh«ng ngõng nâng cao chất lợng tín dụng tất yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng 3/ Phân loại tín dụng Trong kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng đa dạng phong phú với nhiều hình thức khác Để sử dụng quản lý tín dụng có hiệu phải tiến hành phân loại tín dụng Mặt khác, để đảm bảo an toàn vốn kinh doanh việc cấp tín dụng phải gắn liền với đối tợng vay, để tạo điều kiện cho vận động vốn phù hợp với vận động vật t hàng hóa phải tiến hành phân loại tín dụng Nguồn vốn kinh doanh ngân hàng huy động từ kinh tế, từ vốn tạm thời nhàn rỗi cá nhân doanh nghiệp đợc giải phóng khỏi trình sản xuất kinh doanh Các tổ chức kinh tế cá nhân khác Vì vậy, nguồn vốn huy động ngân hàng bao gồm nhiều loại: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn ngắn hạn tiền gửi có kỳ hạn dài hạn Do đó, phải tiến hành phân loại tín dụng để thực cân đối vốn sử dụng vốn ngân hàng thơng mại, giúp cho trình quản lý điều hành ngày có hiệu Trong trình phân loại sử dụng nhiều chiêu thức để phân loại tín dụng, song thực tế nhà kinh tế học thờng phân loại tín dụng theo tiêu thức sau đây: 3.1-Thời hạn tín dụng Căn vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành loại: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dới năm (một số nớc quy định dới hai năm) Tín dụng ngắn hạn đợc dùng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm Loại tín dụng đợc cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ 10 văn nghiệp vụ tín dụng, công tác hạch toán kế toán nhằm mục đích tạo thuận lợi để mở rộng hoạt động kinh doanh nâng cao trách nhiệm đầu t vốn NHTM hệ thống, đồng thời bớc thực sách xà hội hóa hoạt động ngân hàng - Môi trờng kinh tế trị đất nớc ổn định, hệ thống pháp luật đồng tạo thuận lợi cho đầu t nớc nh đầu t nớc vào Việt Nam * Nguyên nhân chủ quan - Ngân hàng đà kiện toán ổn định máy tổ chức, mở rộng mạng lới phục vụ Đợc đạo trực tiếp NHNo & PTNT Hà Nội, NHNo & PTNT Hai Bà Trng đà kiện toàn máy tổ chức từ ban giám đốc đến phòng ban, tăng cờng đội ngũ cán tín dụng lợng chất - Coi trọng công tác tập huấn nghiệp vụ, học tập văn để nâng cao trình độ chuyên môn cán - Tăng cờng công tác kiểm tra kiểm soát nội mặt nh công tác hạch toán kế toán, thu chi chi tiêu nội bộ, kiểm tra việc thực quy trình nghiệp vụ cho vay cán tín dụng - Thờng xuyên phối hợp với quyền cấp, ngành có liên quan kiểm tra sử dụng vốn vay nh xử lý vụ việc tiêu cực, nợ tồn đọng - Giáo dục trị t tởng đạo đức nghề nghiệp kết hợp với phát huy phong trào thi đua cho cán công nhân viên quan, thờng xuyên quan tâm đến đời sống đội ngũ cán bộ, tạo bầu không khí lao động mới, sôi nổi, lành mạnh, hiệu tăng cờng mối quan hệ đoàn kết ngân hàng 3.2 Những hạn chế nguyên nhân 3.2.1 Những điểm hạn chế 44 - Năng lực trình độ nghiệp vụ cán tín dụng đà đợc nâng cao nhng cha đồng đợc đào tạo loại hình khác nên cha đáp ứng đợc trớc yêu cầu đòi hỏi kinh tế thị trờng Việc thẩm định phân tích dự án xin vay vốn nh tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng có cha sát với thực tế nên có khoản cho vay xong khó có khả thu hồi, nhiều khoản phải tiến hành gia hạn nợ giÃn nợ NhiỊu dù ¸n cã néi dung kinh tÕ kü tht phức tạp, cán không đủ trình độ điều kiện hiểu biết lĩnh vực chuyên môn để xác định hiệu dự án cách xác Cán ngân hàng tính toán tiêu chủ yếu dựa vào số liệu doanh nghiệp cung cấp tự tính toán Họ cha đợc chuyên sâu vào ngành cụ thể nên cha nắm đặc điểm, khó khăn thiếu sót đánh giá phơng án kinh doanh khách hàng Chính vậy, tỷ lệ nợ hạn thấp song tình trạng điều chỉnh kỳ hạn nợ phát sinh nhiều dẫn đến tình trạng chất lợng bị ảnh hởng - Xuất phát từ thuận lợi quận nằm khu vực trung tâm thủ đô, nên đà thu hút đợc lợng lớn khách hàng, song phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt hàng loạt ngân hàng khác nên nhiều lúc đà thiếu chọn lựa khách hàng, linh động công tác cho vay nên ngân hàng buộc phải hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, cho vay với khách hàng không đủ điều kiện đảm bảo an toàn tín dụng Khi ngân hàng huy động đợc vốn nhiều nhng cho vay không tơng xứng nên để giải số vốn tồn đọng, ngân hàng đà phải giảm thấp tiêu chuẩn an toàn tín dụng nên khoản vay dễ đa đến nợ hạn - Việc đạo nắm bắt thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng, thông tin kinh tế thị trờng giá cha đầy đủ Chính vậy, việc kiểm tra sử dụng vốn sau đà giải ngân xong khoản vay lỏng lẻo, cha có biện pháp xử lý kiên phát khách hàng có sai phạm 45 trình sử dụng vốn Do vậy, nhiều khách hàng đà tìm hội sử dụng vốn sai mục đích hay dây da, chây ỳ trả nợ làm thất thoát tiền vốn ngân hàng - Cha đa dạng hóa hình thức cho vay, hình thức chủ yếu cho vay trực tiếp nên nhiều lúc cha đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn phát triển kinh tế, đảm bảo an toàn vốn tiết kiêm chi phí - Thủ tục cho vay rờm rà, thủ tục xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ phức tạp - Cha chủ động tìm kiếm dự án có vốn đầu t lớn - Trong thực tế, quy mô khối lợng tín dụng tăng nhanh, song lại bất cập với lực quản lý cán ngân hàng, dẫn đến tình trạng tải cán tín dụng D nợ bình quân qu¸ lín, sè mãn vay nhiỊu thc mäi lÜnh vùc nên cán chuyên trách khó kiểm soát thờng xuyên để có biện pháp hữu hiệu kịp thời ngăn chặn - Trong chế nghiệp vụ tín dụng ban hành có điểm không phù hợp với thực tiễn, vớng mắc đề xuất cán tín dụng cha đợc trả lời kịp thời nên hạn chế tính chủ động phán họ Những vấn đề ban giám đốc NHNo & PTNT Hà Nội không giải sớm gây ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh tín dụng, giảm lòng tin dẫn đến khách hàng - Trong kinh tế thị trờng, đổi diễn thờng xuyên liên tục, ảnh hởng đến nhu cầu khách hàng, làm thay đổi nhu cầu khách hàng theo x hớng tiến nên ngân hàng phải đổi trớc bớc Đổi có nghĩa phải thực công tác Marketing ngân hàng lĩnh vực Thông qua hoạt động Marketing, vị ngân hàng đợc cải thiện thơng trờng, đồng thời qua đó, ngân hàng xác định đợc khách hàng mục tiêu, hiểu rõ nhu cầu khách hàng để có sách phục vụ tốt Song nay, NHNo & PTNT Hà Nội lại cha có phòng Marketing 46 Điều đà gây ảnh hởng không nhỏ đến công tác tín dụng ngân hàng 3.2.2 Một số nguyên nhân chủ yếu * Môi trờng kinh tế cha ổn định - Cơ chế sách quản lý kinh tế vĩ mô Nhà nớc trình điều chỉnh cho phù hợp với tình hình mới, sản xuất kinh doanh nớc phải cạnh tranh gay gắt với nạn hàng giả hàng nhập lậu Chính mà doanh nghiệp phải chuyển hớng điều chỉnh phơng án sản xuất kinh doanh để theo kịp với thay đổi chế sách vĩ mô nhà nớc nh tình hình thực tế thị trờng mà đà phải đối mặt với khó khăn nh hàng hóa vật t tồn kho, không tiêu thụ đợc dẫn đến tình hình sản xuất kinh doanh bị thua lỗ, khả toán khoản tiền đà vay ngân hàng để đầu t sản xuất Ngay nh biểu thuế suất vật t hàng hóa xuất năm thay đổi nhiều lần lần thay đổi ®· lµm cho nhiỊu doanh nghiƯp ®ang kinh doanh cã lÃi lại bị lỗ, ảnh hởng đến công tác toán chi trả doanh nghiệp - Sự cạnh tranh liệt ngân hàng thị trờng tiền tệ tín dụng đà buộc ngân hàng phải bỏ qua nguyên tắc tín dụng nh hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để thu hút khách hàng * Môi trờng pháp lý lĩnh vực tín dụng cha thực hoàn thiện Luật ngân hàng tổ chức tín dụng đà đợc sửa đổi hoàn thiện nhiều họp quốc hội năm qua Tuy luật đà có tham gia đóng góp để hoàn chỉnh nhiều cấp, ngành, song thực tế trình biến đổi liên tục kinh tế nên luật ngân hàng tổ chức tín dụng nhiều vớng mắc cha thực hoàn thiện để tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động tín dụng NHTM Các văn pháp lý cha đồng nên thực gặp nhiều khó khăn, 47 cộm lên vấn đề cầm cố chấp tài sản để vay vốn ngân hàng DNNN Lý phần lớn DNNN cha đợc quyền sử dụng đất, tài sản chấp để vay vốn phổ biến Hơn nữa, việc quy định vay vốn có tài sản chấp bắt buộc phải có xác nhận quan có thÈm qun lµ cha thĨ vµ cha râ rµng nên nhiều doanh nghiệp xác định đợc quan quan Đối với ngân hàng, viƯc xem xÐt giÊy tê gèc vỊ qun sư h÷u tài sản gặp nhiều khó khăn thông t cha quy định rõ nh điểm 1.2 nên tài sản bất động sản mà DNNN đợc sử dụng để cầm cố theo quy định pháp luật lập danh mục riêng kèm theo gốc giấy tờ quyền sở hữu quản lý có Cho nên nhiều DNNN thắc mắc giấy tờ gốc loại giấy tờ coi hóa đơn xuất nhập kho loại giấy tờ gốc không Đối với việc cho phép dây chuyền sản xuất đợc vật cầm cố chấp nguy hiểm cho khoản vay dài hạn có giá trị tơng đơng thời điểm vay Sau mét thêi gian sư dơng cïng víi sù ph¸t triĨn cđa khoa häc kü tht, nã sÏ trë nªn giá đà bị lạc hậu, cha kể đến hao mòn hữu hình xảy trình sản xuất phát mại để thu hồi vốn khó khăn Trớc đây, DNNN vay vốn tổ chức tín dụng phải chấp tài sản, điều quy định cụ thể luật DNNN Nay vay vốn điều kiện này, gặp rủi ro DNNN phá sản ngân hàng thu nợ nh Nghị định 59/ CP Chính phủ đà quy định DNNN chịu trách nhiệm hữu hạn dân phạm vi vốn theo luật phá sản u tiên toán cho chủ nợ có đảm bảo trớc Nh vậy, môi trờng pháp lý cha đồng môi trờng xà hội nhiều nhức nhối đà gây không khó khăn cho hoạt động tín dụng hệ thống NHTM nói chung NHNo & PTNT Hai Bà Trng nói riêng * Các nguyên nhân phía khách hàng 48 - Sự yếu trình độ kỹ thuật, máy móc thiết bị lạc hậu làm cho suất lao động thấp, chất lợng kém, giá thành cao dẫn đến hàng hóa ứ đọng, thua lỗ kinh doanh - Năng lực quản lý kinh doanh khách hàng nhiều hạn chế Trong kinh tế thị trờng, muốn thành công kinh doanh doanh nghiệp cần phải có kiến thức, kỹ quản trị kinh doanh thành đạt lòng nhiệt tình chịu đựng gian khổ Nhng nớc ta, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, nhà quản lý cha đáp ứng đợc yêu cầu Mét sè doanh nghiƯp vay vèn, hä lËp ph¬ng án kinh doanh có hiệu quả, chứng minh đầu vào, đầu khả thi nhng bỏ qua biến động thị trờng nên đà bị thua lỗ - Nhiều DNNN không theo kịp đổi kinh tế, quen làm ăn theo kiểu bao cấp nên hiệu kinh tế Trớc DNNN thờng đợc ngân sách cấp vốn để kinh doanh bù lỗ Đến nay, chuyển sang tự hạch toán kinh doanh, vốn nên phải vay vốn ngân hàng để hoạt động Mặc dù đợc nhà nớc u ®·i vỊ nhiỊu ®iỊu kiƯn vay vèn nhng nhiỊu DNNN không sử dụng vốn vay có hiệu họ có tâm lý trông chờ, ỷ lại vào nhà nớc nh xin khoanh nợ, xóa nợ có phát sinh nợ hạn Nói chung, họ cha thực lo lắng hậu việc khả trả nợ vốn vay ngân hàng ngân hàng phải chịu thiệt hại từ thiếu trách nhiệm việc xiết nợ tài sản chấp DNNN gần nh xảy - Không chủ doanh nghiệp cá nhân vay vốn ngân hàng không lực kinh doanh mà t cách đạo đức Nhiều khách hàng sử dụng tiền vay không mục đích, không nh phơng án đà phê duyệt xin vay vốn nên trả nợ hạn - Cuối doanh nghiệp có khó khăn vốn nên tranh thủ chiếm dụng vốn lẫn vị lý chậm trễ 49 toán tiền hàng cho làm cho nhiều doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thu nhập để trả nợ cho ngân hàng * Các nguyên nhân phía ngân hàng Để thực khoản cho vay hoàn chỉnh, cán tín dụng thờng phải thực kiểm tra đánh giá khoản vay trớc, sau cho vay Đánh giá rủi ro tríc cho vay cã ý nghÜa rÊt quan trọng Mức độ rủi ro khoản vay lớn khâu làm không xác Để làm tốt việc này, cán tín dụng phải tập hợp xử lý thông tin mặt khách hàng bao gồm tình hình tài chính, kinh doanh, t cách đạo đức khách hàng, nghĩa cán tín dụng phải hiểu rõ khách hàng trớc có định cho vay Đánh giá rủi ro giải ngân giúp cho cán tín dụng kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, tình hình tài sản chấp khả toán khách hàng Cuối cùng, sau khách hàng trả nợ xong, ngân hàng tiến hành lý hợp đồng đánh giá hiệu vốn vay Đánh giá giai đoạn giúp cán tín dụng thấy đợc khả sử dụng vốn doanh nghiƯp NÕu vèn vay gióp doanh nghiƯp ph¸t triĨn, doanh nghiệp trả nợ theo hợp đồng tiếp tục quan hệ với doanh nghiệp Ngợc lại, vốn vay bị sử dụng lÃng phí, khó khăn việc thu hồi nợ ngân hàng hạn chế cho vay với khách hàng Từ khâu đánh giá kiểm tra nh v©y, cã thĨ rót mét sè thiÕu sót từ phía cán tín dụng ngân hàng nh sau: + Mặc dù đà đợc quan tâm đào tạo, song cha đáp ứng đợc kịp với diễn biến thay đổi liên tục kinh tế thị trờng: am hiểu kinh tế hạn chế nên trình tính toán cho vay cha sát + Cha quan tâm nhiều đến tính khả thi dự án vay, trọng vào tài sản chấp đảm bảo tiền vay khách hàng dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 50 + Cha phân tích hết đợc lực tài khách hàng, thờng vốn tự có tham gia vào dự án thấp, dẫn đến hiệu dự án không cao, khả trả nợ thấp + Công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay đà đợc trọng tăng cờng nhng công tác tự sửa sai chậm nên cha đáp ứng đợc yêu cầu Chơng III: Những giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng NHNO & PTNT Hai Bà Trng hà nội I/ Định hớng mục tiêu phát triển ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn hai bà Trng 1/ Đánh giá môi trờng kinh doanh năm 2008 * Khó khăn Việt Nam đà trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thơng mại giới WTO đặt gia cho tổ chức tín dụng nhiều khó khăn nh thách thức Chi nhanh Ngang hàng NNo & PTNT Hai Bà Trng không nằm phạm vi ảnh hởng Mở cửa thị trờng tài làm cho số lợng ngân hàng có tiềm lực tài mạnh, ngân hàng nớc với công nghệ đại có trình độ quản lý Ngoài ra, áp lực cạnh tranh cungx tăng theo lộ trình nới lỏng quy định tổ chức tài nớc ngoài, mở chi nhánh, điểm giao dịch, phạm vi hoạt động, khả mở rộng ngân hàng Mặt khác, năm 2007 vừa qua tỷ lệ lạm phát nớc ta lớn (12%) năm 2008 này, mục tiêu hàng đầu phủ kiềm chế lạm phát Đây khó khăn cho hệ thống ngân hàng kiềm chế lạm phát đồng 51 nghĩa với việc ngân hàng nhà nớc buộc phải có biện pháp thắt chặt tài chính, điều làm cho hoạt động tín dụng ngân hàng bị thu hẹp * Thuận lợi Việt Nam nhập tổ chức thơng mại giới buộc ngân hàng phải hoạt động tho nguyên tắc thị trờng, khắc phục đợc nhợc điểm tồn tại, tăng cờng cạnh tranh sở nâng cao chất lợng, trình độ quản trị điều hành phát triển dịch vụ Hội nhập khuân khổ pháp lý hoàn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế, dẫn đến môi trờng kinh doanh bình đẳng Ngân hàng có diều kiện tiếp cận hỗ trợ kỹ thuật, t vấn, đào tạo, thông qua hình thức liên doanh, liên kết ngân hàng tổ chức tài quốc tế Cũng nhờ hội nhập mà ngân hàng tiếp cận cách dễ dàng với thị trờng vốn quốc tế, hiệu sử dụng huy động vốn tăng lên, góp phần nâng cao chất lợng loại hình hoạt động Đồng thời trình hội nhập quốc tế hội cho ngân hàng Việt Nam có khả điều kiện mở rộng thị trờng nớc Đây thị trờng có nhiều tiềm mà ngân hàng tiếp cận 2/ Định hớng mục tiêu phát triển ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thông Hai Bà Trng 2.1- Định hớng chung Với phơng trâm: Hoạt động ổn định, tăng trởng vững chắc, hiệu cao kinh doanh xác định tín dụng vấc nghiệp vụ sinh lời cho đơn vị, bớc chuyển đổi cấu đầu t đối tợng đầu t, tập trung cho vay hộ kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ, củng cố chất lợng tÝn dơng TiÕp tơc thùc hiƯn híng kinh doanh ®· lựa chọn, điều chỉnh chiến lợc kinh doanh phù hợp với xu phát triển kinh tế, đảm bảo tăng trởng vững Mở rộng quy mô gắn với nâng cao chất lợng, hiệu kinh doanh, đa dạng hình thức huy động vốn, bớc n©ng cao tû träng 52 ngn vèn cã tÝnh ỉn định, có mức lÃi suất đầu vào hợp lý Thực cho vay có chọn lọc phạm vi khả kiểm soát Tích cực đào tạo nâng cao trình độ cán để tạo u cạnh tranh, đảm bảo ổn định việc làm, thu nhập nâng cao đời sống ngời lao động toàn chi nhánh 2.2-Mục tiêu cụ thể Về huy động vốn: Nâng dần tỷ trọng nguồn vốn huy động từ dân c, nguồn vốn trung dài hạn, tiến tới tự cân đối cách vững nguồn vốn để đầu t Về công tác vay: Từng bớc chuyển đổi cấu đầu t, đối tợng đầu t, tập trung cho vay kinh doanh vµ doanh nghiƯp võa vµ nhá Công tác đào tạo: Chú trọng công tác đào tạo đào tạo lại cán bộ, không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ để đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh Về mặt công nghệ: Thực bớc đổi công nghệ để trang bị phần mềm đại, tiện ích nhằm cung cấp cho khách hàng sản phẩm mang tính cạnh tranh cao thực quản lý toàn ngành chắn, an toàn Tiếp tục mở rộng mạng lới, nâng cao chất lợng dịch vụ hoàn thiện thực dự án đại hoá ngân hàng Nâng cao vị uy tín chi nhánh địa bàn Đẩy mạnh xử lý nợ xấu, trích dự phòng rủi ro, giảm thiểu nợ dới tiêu chuẩn Từng bớc hoàn thiện cách cơ sở vật chất cho chi nhánh 2.3-Các tiêu chủ yếu năm 2008 - Tổng vốn huy động tăng bình quân 20% - 25% - Tổng d nợ tín dụng tăng bình quân 22 24% - Nợ hạn đảm bảo dới mức 2% so với tổng d nợ 53 - Số hộ vay ngân hàng chiếm 20% tổng số hộ vào cuối năm 2008 3/ Những giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT hai bà trng Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn mức độ rủi ro cao tín dụng lĩnh vực có rủi ro cao Đối với NHTM Việt Nam, hoạt động tín dụng lĩnh vực chiếm tỷ trọng 85 - 90% doanh thu, nên việc đảm bảo chất lợng tín dụng vấn đề có tính định đến hiệu kinh doanh NHTM Chính vậy, việc nghiên cứu tìm giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lợng tín dụng mục tiêu nhân tố quan trọng để cạnh tranh phát triển NHTM Để nâng cao chất lợng tín dụng, ngân hàng cần thực đồng giải pháp cụ thể sau: 3.1- Tăng cờng công tác huy động vốn Một NHTM mạnh ngân hàng có nguồn vốn lớn, vậy, công tác huy động vốn chỗ có ý nghÜa rÊt quan träng Thêi gian qua, víi lỵi thÕ mình, NHNo & PTNT Hai Bà Trng đà sử dụng giải pháp đồng từ khâu củng cố mạng lới đến quảng cáo, tác phong phục vụ đà tạo đợc luồng vốn lớn Nếu dừng lại mà không tiếp tục tăng cờng thờng xuyên biện pháp tốt bị thụt lùi, không đủ mạnh để cạnh tranh với ngân hàng khác Để làm tốt công tác huy động vốn, cần làm tốt giải pháp cụ thể sau: - Tiếp tục đẩy mạnh công tác tuyên truyền trực tiếp, tuyên truyền qua mạng lới thông tin đại chúng, vận dụng hình thức huy động thích hợp để khuyến khích khách hàng gửi tiền, đảm bảo ổn định tăng cờng đợc nguồn vốn 54 - Cải tiến thay đổi phong cách giao dịch, lề lối làm việc, giải nhanh xác công việc, không để làm thời gian khách hàng 3.2- Nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng ngân hàng Thẩm định tín dụng xác định khả hay ý muốn ngời vay việc hoàn trả tiền vay Có nhiều yếu tố mà ngân hàng cần phải xem xét khả sẵn lòng hoàn trả tiền vay, phù hợp với điều khoản hợp đồng tín dụng hay không Trong cần ý đến nhân tố quan trọng, lực, uy tín, vốn, tài sản chấp điều kiện hoạt động Trong nhân tố này, uy tín nhân tố quan trọng Nếu nh khâu thẩm định đợc thực tốt nhà quản trị ngân hàng đa đợc sách đắn Tuy nhiên, để đợc điều đó, ngân hàng cần phải: * Thực thu thập xử lý thông tin cách xác - Đối với doanh nghiệp + Ngân hàng cần phải biết chất hoạt động doanh nghiệp, sản phẩm đợc sản xuất, đợc buôn bán, sản phẩm dịch vụ đợc đa ra, đợc coi hàng hãa chÝnh hay hµng hãa phơ, phơc vơ cho mơc đích tiêu dùng hay sản xuất Ngoài ra, ngân hàng cần thu thập thông tin tính ổn định nguồn nguyên liệu, lao động, thị trờng nơi doanh nghiệp cung ứng sản phẩm + Để có đợc đầy đủ thông tin tình trạng tài doanh nghiệp, ngân hàng phải xem xét báo cáo tài chính, thu thập thông tin tình hình vay trả đơn vị vay vốn khứ, để từ đa đánh giá uy tín đơn vị vay Bên cạnh đó, ngân hàng cần điều tra thông tin từ bên nh điều tra nơi hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, điều tra từ bạn hàng đơn vị vay vốn, nguồn thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng Nhà nớc Tuy nhiên, hoạt động trung 55 tâm nhiều hạn chế Vì vậy, ngân hàng cần trang bị phơng tiện thông tin đại, tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ, làm công tác thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro để tra cứu thông tin doanh nghiệp đợc xác, qua ngân hàng bớc sàng lọc chọn khách hàng để đầu t + Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với doanh nghiệp giúp cho ngân hàng có điều kiện nắm vững thông tin có liên quan đến khách hàng, đánh giá đợc chất lợng khách hàng, tiết kiệm đợc chi phí thẩm định kiểm tra giám sát Thông qua việc quan hệ toán với ngân hàng, nắm bắt đợc hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Căn vào số d tài khoản họ, ngân hàng biết đợc khả tiềm tàng chu kú sư dơng vèn, cịng nh quan hƯ cđa hä với bạn hàng việc mua nguyên vật liệu tiêu thụ sản phẩm Đây cách tốt để thu thập thông tin doanh nghiệp, sở để ngân hàng tiết kiệm chi phí thẩm định tránh đợc rủi ro đạo đức - Đối với hộ sản xuất Nguồn thông tin thu thập chủ yếu tuổi, trình độ học vấn, đạo đức, khả năng, kỹ lao động, tình hình kinh tế kinh nghiệm sản xuất, tệ nạn xà hội Ngoài cần tìm hiểu thêm qua quyền địa phơng để xác định rõ thêm t chất hộ vay Nh vậy, sở thông tin đà thu thập đợc, ngân hàng tiến hành phân tích xử lý thông tin để từ đa định xác, có đầu t hay không * Phân tích tài đơn vị vay vốn Việc thờng xuyên phân tích tài đơn vị vay vốn để hiểu rõ lực tài đơn vị, từ làm sở đa phán tín dụng việc làm cần thiết Chính vậy, cán tín dụng cần sâu phân tích khoản phải thu, phải trả, thu nhập chi phí, khả tiêu thụ sản phẩm hàng hóa, đồng thời tính toán đợc hệ thống số, đặc biệt trọng số đánh giá khả toán 56 Nên trì phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh tài đơn vị vay vốn tháng lần để kịp thời phân loại khách hàng thời kỳ, từ có định hớng đầu t chế u đÃi phù hợp * Đánh giá tính khả thi phơng án, dự án sản xuất kinh doanh trình độ ngời điều hành Dựa vào hồ sơ xin vay khách hàng thông tin thu thập đợc từ nguồn khác Ngân hàng tiến hành đánh giá phơng án, dự án sản xuất kinh doanh mà khách hàng sử dụng vốn vay để đầu t Bởi phơng thức sản xuất kinh doanh có khả thi, có triển vọng tốt phần đảm bảo vốn vay ngân hàng chắn đợc hoàn trả Hơn nữa, phơng án đem lại hiệu hay không phụ thuộc nhiều vào kỹ năng, trình độ kinh nghiệm ngời quản lý Trong tình khó khăn xảy trình sản xuất kinh doanh với ngời quản lý động, sáng tạo có kinh nghiệm giải cách nhanh chóng, có hiệu Đây yếu tố đáng quan tâm trớc xem xét có cho vay hay không 3.3- Phân loại khách hàng Để đánh giá khách hàng phải dựa vào số tiêu chí định, qua phân loại khách hàng mức độ khác Sau phân loại đợc khách hàng, ta đa đợc giải pháp nh tiến hành tập trung cho vay khách hàng có tài lành mạnh, quan hệ với ngân hàng sòng phẳng Còn khách hàng khó khăn tài chính, ổn định đợc sản xuất kinh doanh, có dự án khắc phục kiểm tra thẩm định vay, từ chối khách hàng khả ổn định phát triển sản xuất kinh doanh, dự án khả thi 3.4- Thực nghiêm túc thể lệ, chế độ tÝn dơng hiƯn hµnh * Quy chÕ thĨ lƯ tÝn dụng 57 Những năm gần đây, chế độ thể lệ tín dụng NHTM luôn đợc bổ sung, thay đổi để phù hợp với sách đổi kinh tế thị trờng Vì vậy, thực tế giải công việc, cán tín dụng khó nắm vững hết văn pháp quy lĩnh vực đà hết hiệu lực khó lờng trớc đợc nội dung văn pháp quy có mâu thuẫn phủ nhận lẫn không? Thực trạng khó khăn, lúng túng cho cán làm công tác tín dụng Chính vậy, điều kiện kinh tế xà hội pháp luật nay, cần phải coi trọng việc vận dụng văn pháp quy vào thực tế cho phù hợp với tình hình khách hàng Ngoài ra, cần giữ vững quy trình giải cho vay theo hình thức công đoạn: cán tín dụng thẩm định, trởng phó phòng tín dụng tái thẩm định (nếu cần thiết) ký kiểm soát, lÃnh đạo ký định cho vay Giải công việc theo quy trình đảm bảo đợc tính dân chủ, phân định rõ ràng trách nhiệm kiểm tra, đảm bảo an toàn vốn tín dụng Song để thực nghiêm túc chế độ thể lệ tín dụng việc giáo dục ý thức cho cán cần phải tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành chế độ, mặt vừa nâng cao trách nhiƯm c¸n bé tÝn dơng cho vay, võa phát đợc thiếu sót để có biện pháp sửa chữa kịp thời * Quy chế bảo đảm tiền vay Thế chấp, cầm cố, bảo lÃnh tài sản vay vốn ngân hàng biện pháp đảm bảo tín dụng NHTM Từ năm 1999 trở trớc, doanh nghiệp nhà nớc chấp tài sản Sang năm 2000 tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn khách hàng vay có bảo đảm tài sản bảo đảm tài sản tự chịu trách nhiệm với định Vì vậy, theo quy định Nghị định 178 Chính phủ, Thông t 06 NHNN định 167 Hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam hầu hÕt ®Ịu 58