Luận văn giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại sở giao dịch ngân hàng NHNoPTNT (agribank) VN

Lời nói đầu Từ nớc nông nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêu dùng, qua 10 năm đổi Việt Nam đà bớc vơn lên bớc đầu khẳng định đợc uy tín, chinh phục đựơc khách hàng chiếm lĩnh đợc thị trờng lớn, ổn định góp phần nâng cao vị chÝnh trêng qc tÕ HiƯn víi c¬ chÕ më cửa, thành phần kinh tế hoạt động cách bình đẳng theo hiến pháp pháp luật Nhiều loại hình doanh nghiệp đời phát triển mạnh mẽ Cùng với cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp nớc nh nớc đòi hỏi doanh nghiệp phải luôn đổi công nghệ, trang thiết bị mở rộng sản xuất cần thiết phải có lợng vốn lớn mà ngân hàng thơng mại nơi cung cấp vốn cho doanh nghiệp, thành phần kinh tế cách có hiệu Trong điều kiện kinh tế thị trờng với hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Nhà nớc thực quản lý nhà nớc cấp kinh doanh ngân hàng thơng mại Cùng với việc triển khai thực pháp lệnh ngân hàng nớc ta thời gian qua đà tạo chuyển biến rõ nét tổ chức, hoạt động trình độ nghiệp vụ hệ thống ngân hàng góp phần tăng trởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền Các tổ chức tín dụng hình thành mạng lới hầu khắp địa bàn nớc Ngoài hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh có ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng liên doanh Nghiệp vụ ngân hàng đợc đổi bớc đại hoá, tiếp cận với công nghệ thông lệ quốc tế Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng ngân hàng đà đáp ứng đợc phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nớc Ngày ngân hàng đà trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo môi trờng đầu t thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, phát triển thị trờng ngoại hối Tuy nhiên bối cảnh kinh tế thời kỳ chuyển đổi sang chế thị trờng, môi trờng kinh tế cha ổn định, môi trờng pháp lý dần đợc hoàn thiện nên hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại gặp nhiều khó khăn chất lợng tín dụng cha cao mà biểu nợ hạn, nợ khó đòi lớn Việc phân tích cách xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, từ đề giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng nhiệm vụ bản, thờng xuyên ngành ngân hàng Vấn đề trở nên xúc cần thiết hệ thống Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn có thị trờng tín dụng chủ yếu khu vực nông thôn Trớc tình hình trên, sinh viên khoa ngân hàng - tài thực tập Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn, em đà định chọn đề tài luận văn tốt nghiệp là: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Em hy vọng viết góp phần đẩy lùi khó khăn cản trở công tác tín dụng, đa hiệu tín dụng ngày tốt hơn, tạo đà cho hoạt động sản xuất kinh doanh Sở phát triển kinh tế thị trờng Bài viết em đợc chia làm chơng: Chơng 1: Tín dụng chất lợng tín dụng Ngân Hàng Thơng Mại Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Sở Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Do trình độ lý luận nh kinh nghiệm thực tiễn hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn nên đề tài không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy cô giáo để đề tài đợc hoàn thiện Chơng I: Tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại I - Tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng - Sự cần thiết tín dụng ngân hàng kinh tế quốc dân : Tín dụng đợc coi mối quan hệ vay mợn lẫn ngời cho vay ngời vay điều kiện có hoàn trả vốn lÃi sau thời gian định Hay nói cách khác tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng khối lợng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lÃi suất, cách thức vay mợn thu hồi Trải qua trình phát triển đà có nhiều hình thức tín dụng khác Đầu tiên tín dụng nặng lÃi xt hiƯn ë thêi kú tan r· cđa chÕ ®é công xà nguyên thuỷ Trong thời kỳ lực lợng sản xuất phát triển, phân công lao động xà hội mở rộng, xà hội đà có phân chia giai cấp kẻ giàu ngời nghèo Trong trình chủ yếu cho vay vật, sau chủ yếu cho vay tiền Đây hình thøc cho vay nỈng l·i víi l·i st rÊt cao, giới hạn hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải nhu cầu sinh hoạt hàng ngày Sự đời phơng thức sản xuất t cho thấy tín dụng nặng lÃi không phù hợp nữa, cản trở phát triển kinh tế nhà t kinh doanh với mục đích lợi nhuận vay với mức lÃi suất cao tỷ suất lợi nhuận Vì hoạt động ngày thu hẹp tín dụng thơng mại xuất Đây hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với chủ thể tham gia trình vay mợn nhà sản xuất kinh doanh Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt, phần chênh lệch lÃi hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với Vì không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày tăng sản xuất hàng hoá tín dụng ngân hàng đời Mặt khác đặc điểm tuần hoàn vốn trình tái sản xuất, xà hội thờng xuyên xuất hiện tợng thừa vốn tạm thời tổ chức cá nhân nhu cầu thiếu vốn tổ chức cá nhân khác Hiện tợng thừa, thiếu vốn phát sinh cã sù chªnh lƯch vỊ thêi gian Trong số lợng khoản thu nhập chi tiêu tổ chức cá nhân trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành cách liên tục Vậy để khắc phục tình trạng có ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải đợc mâu thuẫn Vậy tín dụng ngân hàng ? "Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ mà bên ngân hàng - tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xà hội ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay " Đây hình thức tín dơng chđ u nỊn kinh tÕ thÞ trêng, nã luôn đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt đầy đủ kịp thêi ThËt vËy, chóng ta xem xÐt trêng hỵp sau: Giả sử: Đà vào đầu mùa hè, nhu cầu nớc giải khát lớn biết tận dụng hội việc sản xuất nớc giải khát phục vụ hè đem lại lợi nhuận cho mà đem lại phát triển kinh tế Song để mua đợc dây chuyền sản xuất nớc giải khát phải cần lợng vốn lớn mà không đủ vốn Trong có số ngêi kh¸c cã mét mãn tiÕt kiƯm tÝch l đợc nhiều năm Nếu tôi, ngời gặp ngời cung cấp vốn cho kế hoạch trở thành thực Nhng vấn đề đợc đặt liệu - ngời thiếu vốn ngời thừa vốn có gặp không? Và kinh tế thị trờng hàng ngày hàng diễn mối quan hệ nh vậy? Nó đà hình thành nên: bên ngời có tiền tích luỹ, có khả cung cấp phía bên ngòi có nhu cầu vay cho đầu t phát triển Nh nảy sinh vấn đề làm để họ tìm gặp đợc làm để lúc thoả mÃn đợc nhu cầu vốn đa dạng to lớn nguồn tiết kiệm nằm phân tán xà hội Không phải có khả đầu t vay vốn thị trờng tài chính, giao dịch thị trờng tài đòi hỏi chi phí tiền bạc thời gian lớn Do ngân hàng thơng mại với chức trung gian tài chính, hoạt động nh cầu nối liền khả cung ứng nhu cầu vốn tiền tệ xà hội đà giải đợc vấn đề nẩy sinh Đồng thời với t cách trung gian tín dụng ngân hàng đóng vai trò ngời môi giới bên ngời có tiền cho vay bên ngời có nhu cầu vay vốn Thông qua chế thị trờng biện pháp kinh tế động áp dụng phơng pháp kỹ thuật theo hớng đại tiên tiến ngân hàng có khả thu hút hầu hÕt nh÷ng ngn vèn tiỊn tƯ tiÕt kiƯm dù tr÷ xà hội để chuyển giao nơi, lúc phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đà trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền phân tán thành nguồn vèn tËp trung phơc vơ cho nhu cÇu kinh doanh Qua thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho kinh tế ngày phát triển Các hình thức tín dụng ngân hàng : Cùng víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ víi xu hớng tự hoá, ngân hàng phải luôn nghiên cứu đa hình thức tín dụng khác để đáp ứng cách tốt nhu cầu trình tái sản xuất, từ đa dạng hóa danh mục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tín dụng ngân hàng: - Căn vào mục đích sử dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà đất đai, bất động sản lĩnh vực thơng mại dịch vụ + Cho vay công nghiệp thơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghệp, thơng mại, dịch vụ + Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh: phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động + Cho vay tiêu dùng cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày ngân hàng thực cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng - Căn vào tài sản chấp có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay có tài sản chấp: Ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khách hàng Cho vay cầm cố: Là việc ngân hàng vào tài sản khách hàng mang đến cầm cố ngân hàng Tài sản khách hàng ngân hàng bảo quản, suốt thời gian cầm cố khách hàng không đợc sử dụng nhợng bán, cho thuê Cho vay chấp: Là việc ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho khả trả nợ khách hàng Tài sản không cần mang đến ngân hàng, khách hàng có quyền sử dụng nhng quyền bán cho thuê + Cho vay tài sản chấp (Tín chấp): Ngân hàng cho vay sở tin tởng khách hàng, tài sản chấp uy tín, danh dự khách hàng Ngoài có hình thức cho vay thông qua việc bảo lÃnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị - xà hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn Ví dụ: Hội nông dân Việt Nam, Hội Phụ nữ Việt Nam - Căn vào hình thái giá trị tín dụng có hình thức tín dụng ngân hàng sau: + Cho vay tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng đợc cung cấp tiền nh: Thấu chi, tín dơng thêi vơ, tÝn dơng tr¶ gãp + Cho vay tài sản: Phổ biến tài trợ thuê mua - Căn vào xuất xứ tín dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay trực tiếp: Ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho khách hàng khách hàng trực tiếp trả lÃi gốc cho ngân hàng + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh lại thời hạn toán gồm hình thức: ã Chiết khấu thơng mại ã Mua khoản nợ doanh nghiệp ( factoring): Là dịch vụ mua yêu cầu ( giấy đòi nợ) công ty sau nhận tiền toán yêu cầu Các yêu cầu thờng giấy đòi nợ ngắn hạn phát sinh cung cấp hàng hoá ã Tín dụng chứng từ - Căn vào thời hạn cho vay có hình thức tín dụng sau: + Tín dụng ngắn hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn không 12 tháng (1 năm) Đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân + Tín dụng trung hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng (5 năm) Mục đích vay vốn để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá sản xuất, đổi quy trình công nghệ xây dựng công trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lên Mục đích sử dụng để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định, đổi công nghệ xây dựng công trình thời hạn thu hồi vốn lâu II - Vai trò tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế : Cho ®Õn hiƯn nay, mäi ngêi ®Ịu thèng nhÊt ý kiến cho kinh tế hàng hoá nhiều thành phần tạo động lực lớn, đẩy nhanh tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, cải thiện đời sống nhân dân, đa lại phồn vinh kinh tế cho nớc ta năm qua Và để đạt đợc kết nh phải kể đến nhân tố góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế đất nớc tín dụng ngân hàng Khác so với tín dụng trớc đây, thời kỳ bao cấp tín dụng đợc coi nh công cụ cấp phát thay ngân sách, lẽ mà đà xảy tình trạng có nơi cần vốn sản xuất không kịp thời để đáp ứng nhu cầu sản xuất có nơi lại có lợng vốn ứ đọng tơng ®èi lín x· héi Ngµy chóng ta chuyển sang kinh tế thị trờng có điều tiết Nhà nớc tín 10 dụng ngân hàng đợc sử dụng nh đòn bẩy kinh tế, điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu cách hiệu quả, giúp cho kinh tế ngày phát triển Biểu hiện: Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xà hội nâng cao hiệu sử dụng vốn : Sự đời tín dụng ngân hàng đà góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế thập kỷ qua Với chức trung gian tài đứng ngời gửi tiền ngời vay ngân hàng đà biến nguồn ngoại tệ phân tán xà hội thành nguồn vốn tập trung, qua điều hoà quan hệ cung cầu tiỊn tƯ x· héi, tho¶ m·n tèt nhÊt nhu cầu khách hàng Là đơn vị kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với mục đích lợi nhuận, ngân hàng thơng mại tìm cách để tối đa hoá lợi nhuận Lợi tức thu đợc ngân hàng đợc hình thành từ hai hoạt động là: Hoạt động tín dụng dịch vụ ngân hàng thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu Tín dụng hiểu hoạt động cho vay ngân hàng Vậy ngân hàng lấy vốn đâu vay? Phải vốn tự có ngân hàng Ơ ngân hàng phải huy động vốn từ tổ chức kinh tế, cá nhân tầng lớp dân c xà hội sau phân phối vốn trở lại cách hợp lý Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà chủ thể thừa vốn có hội bảo tồn vốn mà tạo thu nhập (thu lÃi), chủ thể thiếu vốn tín dụng ngân hàng giúp họ bổ sung vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh đời sống Trong công tác huy động vốn mặt ngân hàng phải cố gắng đa mức lÃi suất hấp dẫn khách hàng mặt khác phải đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Nguồn vốn nhàn rỗi mà ngân hàng huy động bao gồm: + Vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế: Đó thu nhập tiền xí nghiệp để bù đắp hao phí vật chất trình sản xuất, thu nhập tuý sáng tạo từ xí nghiệp sản xuất + Vốn tạm thời nhàn rỗi tầng lớp dân c Bằng hình thức khác ngân hàng đà động viên, tập trung nguồn vốn mối Trên sở nguồn tài tạm thời ngân hàng tiến hành khai thác sử dụng cách triệt để nhằm mang lại hiệu kinh tế cao tránh tình trạng vốn chết, góp phần phát triển kinh tế đất nớc Thông qua công tác tín dụng, ngân hàng đà đáp ứng đợc hầu hết nhu cầu vốn thành phần kinh tế xà hội, giúp cho trình sản xuất đợc liên tục, đẩy mạnh trình tái sản xuất Đồng thời việc tập trung phân phối vốn tín dụng đà góp phần điều hoà vốn kinh tế quốc dân từ nơi thừa đến 11 nơi thiếu Bên cạnh việc đáp ứng vốn kịp thời đầy đủ cho doanh nghiệp, ngân hàng có ý kiến đóng góp cho phơng án sản xuất kinh doanh, lựa chọn đối tác thông qua trình sử dụng vốn doanh nghiƯp Ngoµi sư dơng vèn vay ngân hàng doanh nghiệp bị ràng buộc trách nhiệm hoàn trả vốn gốc + lÃi thời gian định ký kết hợp đồng tín dụng Do buộc doanh nghiệp phải nỗ lực, tận dụng hết khả để sử dụng cách có hiệu nguồn vốn tín dụng cách động viên vật t hàng hoá, thúc đẩy trình ứng dụng khoa học kỹ thuật để đẩy nhanh trình tái sản xuất xà hội đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp đảm bảo nghĩa vụ với ngân hàng Nh hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần đẩy lùi lạm phát,thúc đẩy tăng trởng kinh tế quốc dân Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu t phát triển : Thùc tÕ cho thÊy bÊt kú mét doanh nghiÖp muốn hoạt động sản xuất kinh doanh phải cần có lợng vốn định, trờng hợp muốn mở rộng sản xuất kinh doanh cần phải có lợng vốn lớn Hiện kinh tế thị trờng với cạnh tranh ngày gay gắt doanh nghiệp đòi hỏi doanh nghiệp luôn phải đổi mở rộng sản xuất Vậy lấy vốn đâu ra? Và tín dụng ngân hàng nguồn vốn hình thành nên vốn cố định vốn lu động doanh nghiệp Thông qua việc đầu t tín dụng tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn hợp lý cho doanh nghiệp.Ơ nớc ta cấu kinh tế chuyển dịch theo hớng công nghiệp hoá đại hoá, mở cửa thông thơng với nhiều nớc giới nhu cầu vốn ngày cao, thành phần kinh tế cần vốn để đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh phù hợp với phát triển xà hội đòi hỏi ngân hàng cần phải nỗ lực để đáp ứng nhu cầu vốn ngày lớn doanh nghiệp Muốn ngân hàng cần phải làm tốt công tác huy động vốn tạm thời nhàn rỗi xây dựng cho chiến lợc kinh doanh hợp lý, phù hợp với xu phát triển thành phần kinh tế Có nh ngân hàng đáp ứng cách tốt nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, góp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất đa kinh tế nớc nhà ngày phát triển Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ : Trong trình thực nghiệp vụ tín dụng mình, ngân hàng đà huy động tập trung lợng vốn nhàn rỗi xà hội, đồng thêi rót khái lu th«ng mét bé phËn tiỊn tệ không cần thiết góp phần giảm lạm phát Bởi việc Ngân hàng Nhà nớc phát hành tiền để tạo nguồn vốn đầu t phát triển làm tăng khối 12 lợng tiền tệ lu thông, gây cân đối quan hệ tiền hàng dẫn đến lạm phát cho kinh tế Mặt khác, dựa vào quy luật lu thông tiền tệ trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay mà Ngân hàng Nhà nớc Trung ơng thực pháp lệnh đa tiền vào lu thông Do vận động vốn tín dụng dựa nguyên tắc đảm bảo hiệu kinh tế để tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ Hơn trình hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với việc toán không dùng tiền mặt góp phần giảm bớt lợng tiền mặt lu thông trôi thị trờng mà quản lý nhà nớc nhằm mục đích ổn định lu thông tiền tệ Điều đồng nghĩa với việc làm giảm lạm phát - vấn đề mà kinh tế phải đơng đầu có tốc độ tăng trởng gia tăng nhanh Nh tín dụng ngân hàng đợc coi công cụ điều hoà vốn phạm vi toàn kinh tế quốc dân Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cờng việc chấp hành chế độ hạch toán doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn : Trong trình nghiệp vụ tín dụng ngân hàng trớc cho vay ngân hàng có nghiệp vụ giúp đỡ đơn vị vay vốn xây dựng kế hoạch vay vốn dựa sở kế hoạch sản xuất, kỹ thuật, tài Khi xét duyệt cho vay ngân hàng vào tình hình chấp hành nguyên tắc chế độ tín dụng ngân hàng, tình hình thực nghĩa vụ hợp đồng kinh tế đơn vị bạn nh tôn trọng quy chế thủ tục cho vay Đặc biệt cần phải có báo cáo tài kế hoạch sản xuất kinh doanh nêu rõ mục đích khẳng định tính khả thi mức sinh lợi dự án Nh muốn vay đợc vốn doanh nghiệp cần phải thực chế độ hạch toán thật tốt Tất công tác trªn gióp cho doanh nghiƯp sư dơng vèn cã hiƯu quả, ngân hàng có khả thu hồi đợc vốn Đặc trng tín dụng ngân hàng vận động sở hoàn trả gốc lẫn lÃi nợ ngân hàng Các đơn vị kinh tế, cá nhân vay vốn ngân hàng phải cam kết thực đầy đủ điều kiện mà ngân hàng đa nhằm đảm bảo sử dụng vốn mục đích, có hiệu quả, phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh đơn vị hoàn trả vốn + lÃi thời hạn Trong trờng hợp đơn vị vay vốn không thực cam kết ngân hàng dùng đến biện pháp chế tài tín dụng Do đơn vị sản xuất kinh doanh luôn tìm biện pháp để tăng hiệu sử dụng vốn nh: Đẩy nhanh vòng quay vốn, tăng xuất, giảm giá thành nhằm tạo nhiều lợi nhuận, để hoàn trả gốc lÃi thời hạn Điều đà thúc đẩy đơn vị sản xuất kinh doanh tăng cờng khâu hạch toán kế toán cách chặt chẽ đảm bảo doanh lợi ngày cao, tăng hiệu qu¶ sư dơng vèn tÝn dơng 13 TÝn dơng ngân hàng công cụ chủ yếu để đầu t, tài trợ cho ngành kinh tế then chốt ngành, vùng kinh tế phát triển : Hoạt động tín dụng ngân hàng tập trung lợng vốn nhàn rỗi xà hội tổ chức, cá nhân đơn vị kinh tế vay Nhng tất chủ thể có nhu cầu vay đợc ngân hàng đáp ứng, để tránh rủi ro tín dụng ngân hàng thực đầu t tập trung vào đơn vị có triển vọng sản xuất kinh doanh Tuy nhiên ®iỊu kiƯn ®Êt níc ta hiƯn mét bé phËn lớn dân c sống nghề nông Ơ hầu hết tỉnh miền núi vấn đề đa máy móc vào nông nghiệp hạn chế nguyên nhân thiếu vốn Vì giai đoạn trớc mắt thông qua công tác tín dụng Nhà nớc cần tập trung vào phát triển nông nghiệp để giải nhu cầu tối thiểu xà hội đồng thời tạo điều kiện phát triển ngành kinh tế khác Bên cạnh nớc ta đờng công nghiệp hoá đại hoá tham gia vào quan hÖ kinh tÕ mang tÝnh chÊt quèc tÕ Bëi cần phải tập trung vào việc phát triển ngành mũi nhọn nh: công nghiệp chế biến, dầu khí tín dụng ngân hàng yếu tố góp phần quan trọng vào việc phát triển ngành điều đợc thĨ hiƯn qua viƯc cÊp tÝn dơng cho c¸c dù án, chơng trình trọng điểm để khai thác triệt để nguồn lực, đẩy nhanh tốc độ chuyển dịch cÊu kinh tÕ theo híng c«ng nghiƯp - n«ng nghiƯp - dịch vụ Với sách tín dụng møc l·i st hỵp lý sư dơng viƯc khun khích phát triển số ngành kinh tế mũi nhọn công cụ linh hoạt tích cực việc điều tiết vĩ mô kinh tế, góp phần đẩy nhanh trình công nghiệp hoá đại hoá đất nớc cách vững Tín dụng ngân hàng góp phần giải vấn đề xà hội : Trong năm qua với lÃnh đạo Đảng quản lý Nhà nớc với cố gắng tất thành viên xà hội nớc ta đà bớc lên đạt đợc thành tựu đáng kể nh: Tốc độ tăng trởng tơng đối cao, tăng thu nhập, đời sống nhân dân đợc cải thiện Nhng với phát triển kinh tế đất nớc ®· nÈy sinh c¸c vÊn ®Ị x· héi lín: Sù phân hoá giàu nghèo ngày rõ rệt, chênh lệch nông thôn thành thị doÃng rộng, tham nhũng có dấu hiệu gia tăng quy mô số vụ, thất nghiệp tỷ lệ cao Nhận thức sâu sắc thực trạng này, nghị Đảng luôn nhấn mạnh yêu cầu phải kết hợp tăng trởng với công bằng, giải yêu cầu công tiến xà hội bớc tăng trởng tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh công cụ để khắc phục tình trạng 14 chơng III giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng sở giao dịch ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam I - Mục tiêu, phơng hớng hoạt động tín dụng Sở yêu cầu đặt phải nâng cao chất lợng tín dụng Môi trờng hoạt động Sở Giao Dịch : Là đơn vị kinh doanh nÒn kinh tÕ vËy mäi sù biÕn động kinh tế tác động đến hoạt động kinh doanh đặc biệt hoạt động tín dụng SGD 1.1 Thuận lợi : Nền kinh tế đà đạt đợc kết tích cực Nhịp độ tăng trởng GDP đạt khoảng 5% Nông nghiệp đạt vợt mức tiêu kế hoạch đề Tổng sản lợng lơng thực đạt 33,8 triệu Mức cao từ trớc đến Công nghiệp đạt mức tăng trởng 10% Kim ngạch xuất tăng 20% so với năm 2000, vợt lần tiêu kế hoạch đề ra, hạn chế tác động bất lợi hậu khủng hoảng kinh tế khu vực SGD nằm Số - Láng hạ địa bàn đẹp nằm trung tâm thủ đô có điều kiện để thu hút khách hàng 54 1.2 Khó khăn : Mức tăng trởng kinh tế mức thấp sản xuất cầm chừng, nhiều sản phẩm sản xuất khó tiêu thụ, khu vực dịch vụ tăng chậm, đầu t trực tiếp nớc liên tục giảm mạnh Tình hình lũ lụt miền trung để lại nhiều hậu nặng nề khu vực, có tác động xấu đến kinh tế đất nớc Nhà nớc tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống văn pháp luật tạo hành lang pháp lý quan trọng cho hoạt động ngân hàng Bên cạnh năm 2001 nhà nớc liên tục điều chỉnh giảm lÃi suất trần cho vay làm ảnh hởng tới hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động Sở nói riêng Hơn địa bàn Hà Nội có nhiều ngân hàng thơng mại quốc doanh quốc doanh hoạt động, ngân hàng kinh doanh đa nội tệ, ngoại tệ tham gia toán quốc tế Thực trạng khách hàng vay nhiều ngân hàng phổ biến yêu cầu tất yếu phát triển Tuy nhiên ngân hàng phối hợp chặt chẽ với nhau, thiếu giải pháp kiểm soát an toàn vốn vay Việc canh tranh ngân hàng gay gắt, thiếu lành mạnh, dễ xẩy rủi ro mà SGD lại đợc thành lập sở Sở Kinh Doanh Hối Đoái số lợng khách hàng ít, lực sản xuất kinh doanh tài doanh nghiệp khách hàng không đồng thời gian trớc mắt cạnh tranh gay gắt ngân hàng yếu tố không thuận lợi cho hoạt động Sở Định hớng số tiªu dù kiÕn thêi gian tíi : Díi sù đạo Ngân hàng Nhà nớc, nhno&ptntvn , SGD đà phát huy đợc thuận lợi bản, nhận thức đợc khó khăn thời gian tới Với tinh thần đoàn kết, sáng tạo, làm việc SGD tâm hoàn thành nhiệm vụ năm 2002 với phơng châm Tiếp tục đổi tổ chức hoạt động theo luật Ngân hàng Nhà nớc luật tổ chức tín dụng, bớc phát triển bền vững, nâng cao sức cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ hiệu hoạt động kinh doanh kinh tế thị trờng có quản lý nhà nớc theo định hớng xà hội chủ nghĩa, phát huy vai trò Sở đầu mối toàn ngành, góp phần thực mục tiêu sách tiền tệ phục vụ tăng trởng kinh tế, ổn định kinh tế vĩ mô, tiến nhanh đờng công nghiệp hoá đại hoá, bớc hội nhập vào thị trờng ngân hàng khu vực giới Phát huy kết đà đạt đợc năm 2001 Năm 2002 SGD phấn đấu thực tiêu kế hoạch hoạt động tín dụng nh sau: - Nguồn vốn tăng trởng 35% so với năm 2001 - Ngn néi tƯ chiÕm 20% tỉng ngn vèn 55 - D nợ cho vay tăng trởng 25% - Tỷ lệ nợ hạn nhỏ 20% so với tổng d nợ - Tỷ lệ cho vay trung, dài hạn chiếm 50% so víi tỉng d nỵ - Tû lƯ cho vay doanh nghiƯp chiÕm tõ 90-95% tỉng d nỵ cho vay Tiếp tục triển khai nhanh tốc độ đại hoá công nghệ ngân hàng, củng cố phát triển mạng lới toán với chi nhánh, khai thác có hiệu mạng SWIFT, REUTERS triển khai dịch vụ ngân hàng Hoàn chỉnh mô hình tổ chức, chế nghiệp vụ, bớc đa hoạt động SGD phát triển đáp ứng đợc với nhiệm vụ tầm vóc Sở đầu mối II - giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng sở giao dịch Hoạt động kinh doanh ngân hàng đứng trớc nguy rủi ro tín dụng lĩnh vực có rủi ro cao Đối với ngân hàng thơng mại Việt Nam hoạt động tín dụng lĩnh vực chủ đạo chiếm tỷ trọng từ 85-95% doanh thu nên việc đảm bảo tín dụng vấn đề có tính định đến hiệu kinh doanh ngân hàng thơng mại Chính mà việc nghiên cứu tìm giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lợng tín dụng mục tiêu nhân tố quan trọng để cạnh tranh phát triển ngân hàng thơng mại Vậy làm để nâng cao chất lợng tín dụng Thông qua việc phân tích thực trạng tín dụng SGD chơng II thấy tình trạng tín dụng Sở nhiều vấn đề cần khắc phục Để chất lợng tín dụng Sở thời gian tới thực hiệu Sở cần phải thực số giải pháp sau đây: Công tác huy động vốn : Nguồn vốn mà ngân hàng huy động bao gồm có: Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác nh phát hành giấy tờ có giá Các loại tiền gửi đợc hởng lÃi không ngân hàng phải hoàn trả khách hàng yêu cầu Đây nguồn vốn để ngân hàng hoạt động cho vay dịch vụ khác mang lại lợi ích cho ngân hàng Trong công tác khách hàng yêu cầu cần phải nhanh chóng dễ dàng, tạo thoải mái giao dịch, bí mật Do đòi hỏi hớng dẫn cán nhân viên ngân hàng SGD đơn vÞ kinh doanh cã nhiỊu u thÕ sù canh tranh ngân hàng nh: 56 +Là Ngân hàng thơng mại thuộc sở hữu Nhà nớc: Đây u tâm lý khách hàng tin tởng vào Ngân hàng thơng mại quốc doanh, gửi vào họ không sợ bị sau hàng loạt trung tâm tín dụng đổ vỡ +Là ngân hàng có uy tín, có địa điểm vị trí hoạt động thuận lợi địa bàn hoạt động Thủ đô Hà Nội nơi đông dân c có đời sống cao +Về công nghệ ngân hàng: Đà đa vào sử dụng hệ thống máy vi tính cập nhật thông tin hàng ngày, sử dụng máy ATM (máy rút tiền tự động) +Về cán nhân viên: Cán làm việc Sở hầu hết cán có lực có trình độ có chuyên môn, nhiệt tình công việc, tận tụy với khách hàng Nh để phát huy đợc thuận lợi nhằm thu hút tối đa lợng tiền gửi, đáp ứng kịp thời cho nhu cầu vay vốn đơn vị kinh tế địa bàn thời gian tới: SGD phải quan tâm đến trình độ cán nhân viên, đặc biệt nhân viên giao dịch có quan hệ trực tiếp với khách hàng gửi tiền với thông thạo nghiệp vụ, nhanh nhạy công tác, thái độ phong cách giao tiếp c sử văn hoá, lịch văn minh, a nhìn nhân tố định đến thành công Sở công tác Cần tổ chức kỳ thi tuyển có chọn lọc nghiêm minh, xác Củng cố trang bị sở vật chất kỹ thuật đại cho trụ sở giao dịch Việc nâng cấp, tân trang phòng tiếp khách, điểm giao dịch khiến khách hàng cảm thấy thoải mái, tin tởng Thực nhiều hình thức huy động đa dạng phong phú hấp dẫn khách hàng nh nhận tiền gửi tiết kiệm cá nhân, tiền gửi tổ chức kinh tế, tổ chức đợt phát hành kỳ phiếu trái phiếu nội tệ, ngoại tệ Tăng cờng hoạt động phơng tiện thông tin đại chúng để Sở tự giới thiệu với khách hàng Có thể nói phần lớn phận dân c cha hiểu biết đầy đủ SGD nên việc làm tạo đợc u SGD thị trờng có nh nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi dân c míi cã thĨ tËp trung vỊ Së NỊn kinh tế nớc ta giai đoạn đẩy mạnh công nghiệp hoá đại hoá nên lợng vốn để đáp ứng nhu cầu cho kinh tế ngày lớn Vì SGD thực tốt công tác thu hút đợc lợng vốn đáp ứng cách tốt nhu cầu khách hàng góp phần điều hoà vốn tốt cho kinh tế Trong công tác cho vay thu nợ : 57 Đây công tác quan trọng định đến chất lợng khoản tín dụng tồn ngân hàng mục tiêu Sở không mở rộng doanh số cho vay mà phải thực khoản vay có hiệu công tác Sở cần phải áp dụng biện pháp nh : 2.1 Nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng ngân hàng : Trong hoạt động tín dụng có vô số rủi ro khác dẫn đến việc không trả đợc nợ đến hạn khách hàng Đều đa đợc định cho vay nhà lÃnh đạo ngân hàng phải cố gắng ớc lợng rủi ro không hoàn trả Rủi ro dự đoán đợc trình phân tích tín dụng hay thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng xác định khả hay ý muốn ngời vay việc hoàn trả tiền vay Có nhiều yếu tố mà nhà ngân hàng cần phải xem xét khả sẵn lòng hoàn trả tiền vay phù hợp với điều khoản hợp đồng tín dụng Trong ý tới nhân tố quan trọng là: Năng lực, uy tín, vốn, tài sản chấp, điều kiện hoạt động Trong nhân tố uy tín lên nhân tố quan trọng nhiều khoản tín dụng đợc cấp với hi vọng đợc hoàn trả nh thoả thuận Nếu nh khâu thẩm định đợc đợc thực tốt nhà quản trị ngân hàng đa đợc định đắn Tuy nhiên để làm đợc việc nhà ngân hàng phải 2.1.1 Thực thu thập xử lí thông tin cách xác : Trong ®iỊu kiƯn SGD hiƯn míi chØ thùc cho vay Doanh nghiệp nhà nớc, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty t nhân Vì việc thu thập, phân tích xử lý kịp thời xác thông tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, lực kinh doanh doanh nghiệp, thông tin thị trờng trớc đa định cho vay đợc coi trọng hàng đầu công tác thẩm định Các thông tin thu thập đợc dùng để đánh giá chi phí tài sản, khả kiếm lời ngời xin vay Trong điều tra đơn xin vay doanh nghiệp ngân hàng cần phải biết lịch sử doanh nghiệp, sỉ s¸ch kÕ to¸n Mèi quan hƯ cđa ngêi lao động, kinh nghiệm việc phát triển đa vào thị trờng sản phảm mới, nguồn gốc doanh thu lợi nhuận Ngân hàng cần phải biết chất hoạt động doanh nghiệp sản phẩm đợc buôn bán, sản xuất, loại dịch vụ đợc đa ra, hàng hoá chính, phụ, phục vụ tiêu dùng hay sản xuất Xa xỉ hay thiết yếu - thông tin có giá trị Ngoài ngân hàng cần thu thập thông tin tính ổn định nguồn nguyên liệu, lao động, thị trờng nơi 58 doanh nghiệp cung ứng sản phẩm Các điều khoản mua bán, phơng pháp phân phối lợi nhuận v.v Để có đợc đầy đủ thông tin tình trạng tài doanh nghiệp, ngân hàng phải xem xét báo cáo tài chính, vấn ngời xin vay để có đợc thông tin mục đích vay tiền, thu thập thông tin tình hình vay trả đơn vị vay vốn khứ để từ đa đánh giá uy tín đơn vị vay vốn Bên cạnh ngân hàng điều tra thông tin từ bên nh: thông tin điều tra nơi hoạt động sản xuất kinh doanh, điều tra từ bạn hàng đơn vị vay vốn, nguồn thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro nhno&ptntvn Tuy nhiên hoạt động trung tâm đạt đợc số kết định, cha đáp ứng đợc yêu cầu thực tế hoạt động tín dụng Vì ngân hàng cần trang bị phơng tiện thông tin đại, tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro nhằm trang bị phơng pháp tìm kiếm, tra cứu tạo lập thông tin doanh nghiệp cách xác Trong thêi gian tíi Së thùc hiƯn cho vay ®èi với hộ sản xuất nguồn thông tin thu thập chủ yếu là: Tên tuổi, địa chủ hộ, trình độ học vấn, đạo đức, tính thật siêng năng, tệ nạn nh nghiện rợu, nghiện hút kinh nghiệm quản lý, tài sản có, tình trạng gia đình (số lao động, số nhân khẩu), đối tợng xin vay vốn, diện tích canh tác, mức thu nhập bình quân/ tháng số tình hình khác Trên sở thông tin đà thu thập đợc tiến hành xử lý phân tích thông tin cách xác khoa học để từ đa định xác 2.1.2 Phân tích tài đơn vị vay vốn : Việc thờng xuyên phân tích tài đơn vị vay vốn, để hiểu rõ lực tài đơn vị từ làm sở đa phán tín dụng việc làm cần thiết Mặt khác việc phân tích tài việc phân tích tình hình hoạt động đơn vị vay vốn từ biết đợc tình hình tài chính, khả trả nợ ngời xin vay, khoản thu, chi đơn vị có hợp lý không, biết đợc khoản phải trả, khoản phải thu để tính đợc khoản mà đơn vị trả tơng lai cho ngân hàng Chính cán tín dụng cần sâu phân tích khoản phải trả, doanh thu, chi phí, lợi nhuận, khả tiêu thụ sản phẩm hàng hoá Đồng thời tính toán đợc hệ thống số, đặc biệt trọng số đánh giá khả toán, hệ thống tài trợ vốn Nên trì phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh tài đơn vị vay vốn tháng lần để kịp thời phân loại khách hàng cho thời kỳ, từ có định hớng đầu t có chế u đÃi phù hợp 59 2.1.3 Đánh giá tính khả thi phơng án sản xuất kinh doanh trình độ ngời điều hành : Dựa vào hồ sơ xin vay khách hàng thông tin thu thập đợc từ nguồn khác ngân hàng tiến hành đánh giá phơng án sản xuất mà khách hàng sử dụng vốn vay để đầu t Bởi phơng thức kinh doanh có khả thi, có triển vọng tốt phần đảm bảo vốn vay ngân hàng chắn đợc hoàn trả Hơn thành công hay thất bại phơng án sản xuất phụ thuộc nhiều vào kỹ năng, trìng độ kinh nghiệm ngời quản lý Trong tình khó khăn xẩy trình hoạt động sản xuất kinh doanh với ngời quản lý động, sáng tạo có kinh nghiệm giải cách nhanh chóng, có hiệu Đây coi yếu tố quan trọng thiếu đợc trớc xem xét có cho vay hay không 2.2 Phân loại khách hàng : Để đánh giá khách hàng ngân hàng phải dựa vào số tiêu chí định, qua phân loại khách hàng mức độ A,B,C khác để từ đa giải pháp nh: Tiến hành tập trung cho vay doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ổn định, tài lành mạnh, vay trả sòng phẳng Các đơn vị có khó khăn ổn định đợc sản xuất kinh doanh có khả vợt lên, phản ánh kinh doanh hiệu nghiên cứu thẩm định kỹ lỡng để có giải pháp tháo gỡ cho đơn vị vay vốn hoạt động nâng cao lực sản xuất kinh doanh, có điều kiện trả nợ ngân hàng Từ chối, hạn chế cho vay khách hàng khả ổn định phát triển sản xuất kinh doanh, phơng ¸n s¶n xt kinh doanh kh¶ thi, cã hiƯu qu¶ khách hàng không hội đủ nguyên tắc, điều kiện tín dụng, xu hớng phát triển không vững Tiếp tục xây dựng kiên trì thực chiến lợc khách hàng, xây dựng chế u đÃi, tăng cờng tìm kiếm khách hàng có chất lợng tốt, quy mô hoạt động lớn, đặc biệt tổng công ty 90,91 2.3 Xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý : Khi định cho vay đối víi c¸c doanh nghiƯp, c¸n bé tÝn dơng cïng víi doanh nghiệp cần phải xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Về nguyên tắc: Kỳ hạn nợ phải đợc xác định theo thời gian luân chuyển vốn Nếu kỳ hạn nợ nhỏ thời gian luân chuyển vốn tạo gấp gáp cho khách hàng việc trả nợ, khiến cho doanh nghiệp phải sử dụng nguồn 60 vốn ngắn hạn dài hạn đối tợng khác để hoàn trả, tạo nên rối loạn trong cấu vốn doanh nghiệp, nhiều làm tăng chi phí vốn Ngợc lại xác định kỳ hạn nợ thời gian luân chuyển vốn tạo khả sử dụng vốn vào mục ®Ých kh¸c, vËn ®éng cđa vèn tÝn dơng sÏ tho¸t khái chu kú s¶n xt kinh doanh cđa doanh nghiệp kiểm soát ngân hàng Do việc xác định kỳ hạn nợ hợp lý yếu tố định đến việc khách hàng có trả nợ ngân hàng đến hạn hay không * Đối với khoản vay ngắn hạn: Kỳ hạn nợ ban đầu: Đợc xây dựng sở chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng vào năm doanh nghiệp quay đợc vòng vốn tức xác định vòng quay vốn doanh nghiệp tháng lấy số tháng để định kỳ hạn trả nợ Muốn làm đợc điều mặt doanh nghiệp phải cung ứng đầy đủ số liệu để với ngân hàng xác định kỳ hạn trả nợ xác thân doanh nghiệp phải tự tính khoản thu đợc tơng lai để lên kế hoạch trả nợ ngân hàng không trả hạn doanh nghiệp phải chịu mức lÃi suất khoản nợ hạn (=150% lÃi suất hợp đồng tín dụng) Do không ngân hàng bị rủi ro không thu đợc vốn mà doanh nghiệp đơng nhiên bị tăng chi phí phải trả lÃi suất cao cho ngân hàng Kỳ gia hạn nợ: Không phải doanh nghiệp đợc gia hạn nợ mà Ngân hàng nên gia hạn cho doanh nghiệp thực khó khăn doanh nghiệp phải chứng minh cho ngân hàng thấy đợc có khoản thu mà doanh nghiệp chắn thu đợc tơng lai ngân hàng phải đàm phán với doanh nghiệp chắn kỳ hạn tới Tuy nhiên việc làm đòi hỏi cán tín dụng phải khéo léo quan hệ với khách hàng cho khách hàng phải thành thực với yêu cầu ngân hàng Đồng thời ngân hàng cần phải kiên quyết, cứng rắn với khách hàng cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng khách hàng nhiều lần không trả đợc nợ chuyển sang nợ hạn để có biện pháp sử lý Đối với khoản vay trung dài hạn: Khi tính toán thời hạn trả nợ cuối mà cha hết thời hạn tối đa cho phép, thời gian gia hạn đợc phép tối đa thời gian lại VD: Thời gian cho vay dài hạn tối đa 10 năm Nhng tính toán dự ¸n cho vay thêi gian thu håi vèn lµ năm Nếu thực tế khách hàng cần gia hạn nợ Ngân hàng xem xét kéo dài thêm năm 2.4 Thực nghiêm túc thể lệ, chế độ tín dụng hành giải cho vay theo qui trình công việc : 61 * Qui chế, thể lệ tín dụng: Trong năm gần thể lệ, chế độ tín dụng Ngân hàng Nhà nớc luôn đợc bổ sung, thay đổi để phù hợp với sách đổi kinh tế thị trờng Vì thực tiễn giải công việc cán làm công tác tín dụng khó nắm vững đợc hết văn pháp qui lĩnh vực hiệu lực văn pháp luật Nhà nớc có liên quan đến công tác tín dụng khó lờng trớc đợc nội dung văn pháp qui mâu thuẫn phủ nhận lẫn Thực trạng khó khăn, lúng túng cho cán làm công tác tín dụng Chính điều kiện kinh tế xà hội pháp luật nay, cần phải coi trọng việc vận dụng văn pháp qui vào thực tiễn cho phù hợp với tình hình khách hàng Ngoài cần phải giữ vững qui trình giải công tác tín dụng theo cấp: cán thẩm định, trởng phó phòng tín dụng tái thẩm định, lÃnh đạo định Giải công việc theo qui trình đảm bảo thực đợc dân chủ, phân định rõ ràng trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an toàn tín dụng Song để thực nghiêm túc thể lệ chế độ tín dụng việc giáo dục đào tạo ý thức cho cán tín dụng, cần phải nâng cao công tác kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành thể lệ, chế độ từ qui trách nhiệm thởng phạt nghiêm minh, rõ ràng * Qui chế, chấp, cầm cố, bảo lÃnh tài sản: Việc chấp, cầm cố, bảo lÃnh tài sản, vay vốn biện pháp đảm bảo tín dụng Đợc hầu hết nớc áp dụng có hiệu đợc thể chế hoá pháp luật mức độ cao Ơ SGD - nhno&ptntvn từ năm 2001 trở trớc doanh nghiệp nhà nớc vay vốn ngân hàng không cần chấp, quy định chấp áp dụng doanh nghiệp quốc doanh Nhng sang năm 2002 theo nghị định 178/2001/NĐ-CP hầu hầu hết khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải có tài sản chấp Còn khách hàng vay không cần đảm bảo tài sản cần phải có đủ điều kiện sau phải đợc giám đốc tổ chức tín dụng cho phÐp + Cã tÝn nhiƯm víi tỉ chøc tÝn dơng cho vay viƯc sư dơng vèn vay vµ trả nợ đầy đủ, hạn gốc lÃi + Có dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả hoàn trả nợ + Có khả tài để thực nghĩa vụ trả nợ + Cam kết thực biện pháp đảm bảo tài sản theo yêu cầu cđa tỉ chøc tÝn dơng nÕu sư dơng vèn vay không cam kết hợp đồng tín dụng 62 Đối với khách hàng vay vốn phải có tái sản đảm bảo sở NĐ 178 thông t 06, nhno&ptntvn đà ban hành Quy định thực biện pháp đảm bảo tiền vay thống nhno&ptntvn quy định mức cho vay so với giá trị tài bảo đảm tiền vay nh sau: + Tài sản chấp: Mức cho vay tối đa=70% giá trị tài sản +Tài sản cầm cố : Mức cho vay tối đa=70% giá trị tài sản +Cho vay bé chøng tõ xuÊt khÈu: Møc cho vay tèi đa=90% giá tri toán mà khách hàng đợc thụ hởng chứng từ hoàn hảo 2.5 Tăng cờng kiểm tra giám sát khoản vay : Để khoản tín dụng thực đợc hiệu quả, có nghĩa khoản cho vay phải thu hồi đợc Muốn cán tín dụng phải thờng xuyên kiểm tra trớc, sau cho vay, hoạt động quan trọng có kiểm tra, giám sát biết đợc khách hàng sử dụng vốn vay nh nào? Có mục đích không tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Tuy nhiên thời gian qua công tác kiểm tra kiểm soát SGD hiệu đà xuất nhiều khoản nợ hạn phát sinh nguyên nhân từ phía khách hàng Để giải vấn đề này, thời gian tới Sở cần quan tâm đến công tác kiểm tra, giám sát, tổ chức đợt kiểm tra bất ngờ nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao chất lợng tín dụng Công tác kiểm tra giám sát, không đơn kiểm tra khách hàng mà quan trọng chỗ phải kiểm tra lọc cán lÃnh đạo, cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, thiếu trách nhiệm gây thất thoát tài sản xà hội chủ nghĩa, làm uy tín ngân hàng 2.6 Xử lý khoản nợ hạn : Để nâng cao chất lợng tín dụng song song với việc thực giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ qúa hạn việc sử lý khoản nợ hạn, nợ khó đòi thiết nghĩ quan trọng Hiện nay, qua số liệu năm 2001 thấy tình trạng nợ hạn SGD mức cao Vậy làm để thu hồi đợc nợ hạn? Việc phải phân tích khoản nợ hạn, nợ khó đòi để tìm hiểu nguyên nhân phát sinh từ đa giải pháp phù hợp Cán tín dụng phải kiên trì bám sát đơn vị để đôn đốc thu hồi nợ hạn, gửi công văn nhắc nhở khoản nợ đà đến hạn mà khách hàng không trả, bày tỏ không hài lòng nêu biện pháp sử phạt khách hàng cố tình không trả nợ tất công văn, hồ sơ cho vay cần phải lu trữ cẩn thận để phòng quan hệ tố tụng 63 Kiểm tra, cđng cè hå s¬ cho vay: Hå s¬ thÕ chấp tài sản khoản nợ qúa hạn trực tiếp kiểm soát diễn biến cung cầu, giá tài sản chấp để xác định khoản vay, tài sản có đủ điều kiện khả giải thực xử lý nợ hạn theo hớng có trọng tâm, trọng điểm, xử lý dứt khoát bớc theo qui trình nghiệp vụ qui định pháp luật để làm sở cho xử lý nợ rủi ro theo văn 238 nhno&ptntvn Mạnh dạn áp dụng chế tài cho phép để giải khoản nợ tồn đọng cách có hiêụ nh: - Đối với khoản nợ doanh nghiệp nhà nớc: Khi có tình hình tài khó khăn khả trả nợ, phát sinh nợ hạn tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể mà ngân hàng đa biện pháp nh: Cung cấp thêm vốn để phục hồi kinh doanh, gia hạn nợ biện pháp cuối xin Chính phủ cho phép khoanh nợ - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Khi phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi mà ngân hàng đà xiết nợ tài sản, tài sản đà có đủ hồ sơ pháp lý hợp pháp thực việc phát mại đa sang trung tâm bán đấu giá tài sản, bán tài sản thu hồi vốn vay Trờng hợp thị trờng tiêu thụ tiêu thụ chậm ngân hàng đợc phép cho thuê tài sản sử dụng vào phục vụ sản xuất kinh doanh tạo nguồn thu bù đắp phần lỗ phải trả lÃi vốn huy động Những tài sản chấp đà xiết nợ cha đảm bảo tính pháp lý cần có phối hợp giúp đỡ ngành chức để hoàn thiện tiếp tục xử lý Trong trờng hợp sau phân tích nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ phát mại tài sản chấp không khả thu đề nghị Nhà nớc cho phép hạch toán vào rủi ro phân bổ cho năm sau: 2.7 Đa dạng hoá hình thức tín dụng : Đa dạng hoá hình thức cho vay biện pháp hữu hiệu nhằm phân tán rủi ro cho ngân hàng tránh tình trạng bỏ tất trứng vào rổ.Căn vào việc phân loại hình thức tín dụng chơng I SGD ®· thùc hiƯn cho vay ®èi víi c¸c doanh nghiƯp nhà nớc, doanh nghiệp t nhân, công ty TNHH, thực cho vay gián tiếp thông qua chiết khấu thơng phiếu, bảo lÃnh, cho vay ngắn, trung, dài hạn Trong thời gian tới Sở cần phải tập trung việc đa dạng hoá hình thức cho vay nhằm thu hút khách hàng, đáp ứng cách tốt nhu cầu khách đem lại lợi nhuận cho ngân hàng 2.8 Thực hoạt động Marketing ngân hàng : Đây biện pháp quảng cáo để khách hàng hiểu rõ ngân hàng từ đến giao dịch với ngân hàng Marketing ngân hàng có nhiều biện pháp nh: Treo biểu lÃi suất ngoài, thông qua phơng tiện thông tin đại chúng để 64 ngân hàng tự giới thiệu mình, tổ chức hội nghị khách hàng theo định kỳ Các loại hình hội nghị khách hàng tổ chức là: Hội nghị khách hàng lớn, hội nghị khách hàng truyền thống, hội nghị khách hàng mở rộng từ việc mở hôị nghị khách hàng ngân hàng rút học kinh nghiệm từ ý kiến đóng góp khách hàng Ngoài ngân hàng tác động vào tâm lý khách hàng qua việc trao đổi quà tặng cho khách hàng thứ trao quà tặng hay dành u đÃi riêng cho khách hàng Những biện pháp có tác dụng tâm lý tốt, đem lại hiệu thực Hiện SGD thiết nghĩ việc thành lập phòng Marketing quan trọng với đội ngũ chuyên công tác Marketing đẩy mạnh hoạt động quảng cáo, giới thiệu Sở, dịch vụ SGD góp phần nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Sở 2.9 Nâng cao chất lợng cán tín dụng : Trong lĩnh vực ngời yếu tốt định chân lý song xin đợc cụ thể việc đảm bảo chất lợng tín dụng trớc hết phải ngời trực tiếp làm tín dụng - cán tín dụng định Cán tín dụng hàng ngày phải sử lý nghiệp vụ có tính biến động nhng liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, gặp gỡ trực tiếp với nhiều loại khách hàng, đối mặt với nhiều cám dỗ, có nhiều hội thực hành vi vụ lợi Vì ngời cán tín dụng cần phải đợc tuyển chọn cẩn thận, đợc bố trí hợp lý đợc quan tâm giáo dục, rèn luyện phải đảm bảo số tiêu chuẩn sau + Phải có kiến thức trình độ nghiệp vụ bản: Cán tín dụng cần phải đợc đào tạo kiến thức nghiệm vụ tín dụng ngân hàng cách qui trình độ đại học cao đẳng Hiện có nhiều loại hình đào tạo hình thức Thời gian chơng trình khác nên tất yếu có loại chất lợng khác Vì tuyển chọn cán tín dụng cần có phân biệt rõ ràng cần chọn ngời qui dài hạn vì: Một mặt để học đợc qui dài hạn ngời phải có số thông minh định, phơng pháp chất lợng đào tạo cấp học qui dài hạn tạo cho ngời học lợng kiến thức nhiều sâu loại đào tạo khác Trong trình làm việc Cán tín dụng cần phải có tinh thần học hỏi, nghiên cứu học tập, nhằm cập nhật, bổ xung kiến thức để phù hợp đáp ứng đợc vận động phát triển xà hội + Phải có đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp cao: Ngời cán tín dụng hết phải có đạo đức tốt, bị cám dỗ lợi ích vật chất, phải coi nghiệp, danh dự thân lợi ích ngân hàng lên hết Bên cạnh phải có trách nhiƯm nghỊ nghiƯp rÊt cao míi cã thĨ xư lý tốt công việc đợc giao Thể có trách nhiệm cao việc tìm tòi, học hỏi nghiệp vụ, trách 65 nhiệm cao công việc, dám làm dám chịu trách nhiệm với cách xử lý Thực tế đà có số cán tín dụng đà đạo đức nghề nghiệp, lợi dụng cơng vị quyền hạn để lừa đảo cấu kết với khách hàng để lừa đảo lấy tiền ngân hàng có số cán tín dụng mặt dù không vụ lợi nhng thiếu tinh thần trách nhiệm xử lý nghiệp vụ làm theo đạo ngời khác cảm tình cá nhân mà bỏ qua qui trình, tiêu chuẩn tín dụng nên gây thất thoát làm giảm chất lợng tín dụng + Phải có lĩnh, kinh nghiệm nghề nghiệp Để có đợc kinh nghiệm xác định đợc lĩnh nghề nghiệp cán cần phải có thời gian Vấn đề đề cập đến việc cán tín dụng cần phải có tinh thần học hỏi, rèn luyện ngân hàng phải có sách đào tạo trình hoạt động thực tế Đồng thời phân công giao việc cho cán tín dụng cần ý đến kinh nghiệm lĩnh nghề nghiệp tơng xứng với tính khó khăn phức tạp công việc, lĩnh vực mà cán tín dụng phụ trách Trên sở tiêu chuẩn nêu SGD với t cách Sở đầu mối toàn ngành tiêu chuẩn ngời cán tín dụng lại nên chặt chẽ Thấy đợc tầm quan trọng ngời cán nên năm vừa qua nhno&ptntvn đà tổ chức thi tuyển chọn ngời tài để củng cố cán nhno&ptntvn nói chung SGD nói riêng Mặc dù nhng số lợng cán tín dụng phßng kinh doanh SGD vÉn cßn thiÕu Hy väng r»ng năm tới với sáng suốt lựa chọn ban lÃnh đạo phòng kinh doanh có thêm đợc cán thực có đức, có tài góp phần nâng cao chất lợng công tác tín dụng 2.10 Tranh thủ đạo ủng hộ cấp, ngành : Tất biện pháp không đòi hỏi thân tất cán công nhân viên SGD phải tích cực mà thân họ phải ngời tài ba, tận dụng nguồn vốn để kinh doanh ngời có tầm nhìn chiến lợc đa SGD ngày phát triển chiếm thị phần lớn thị trờng, đạt đợc mục tiêu lợi nhuận họ phải biết phát huy hết khả mạnh đơn vị đồng thời tranh thủ đạo giúp đỡ Trung tâm điều hành nhno&ptntvn cho phát huy đợc vai trò chức SGD hƯ thèng nhno&ptntvn Iii - mét sè kiÕn nghÞ Với Ngân Hàng Nhà Nớc, Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam : 66 Ngân Hàng Nhà Nớc, nhno&ptntvn có văn qui định rõ loại hình doanh nghiệp, biện pháp đảm bảo tiền vay doanh nghiệp thuộc tổ chức Đảng, đoàn thể Việc bảo lÃnh, thuế nhập doanh nghiệp nhà nớc đủ điều kiện vay vốn theo qui định hành áp dụng biện pháp đảm bảo tài sản Ngân Hàng Nhà Nớc nên rà soát lại văn bản, xoá bỏ tình trạng văn chồng chéo, thiếu đồng không phù hợp với thực nhno&ptntvn cần phối hợp với quan, ban ngành có liên quan ban hành văn hớng dẫn dới luật nhằm triển khai đồng luật Ngân hàng Nhà nớc, luật tổ chức tín dụng đồng thời phải nhanh chóng có văn đạo hớng dẫn nghiệp vụ cụ thể để thi hành thống toàn hệ thống Với quan Nhà nớc có thẩm quyền : Các ngành chức có liên quan tạo điều kiện giúp đỡ Ngân hàng khâu thẩm định tài sản chấp có hợp pháp hay không khâu thu hồi nợ hạn cách cách tốt Dần dần hoàn thiện hệ thống văn dới luật, luật, tạo môi trờng hoạt động kinh doanh giúp cho SGD nói riêng ngân hàng nói chung hoạt động ngày hiệu Kết luận Hoà chung với công đổi kinh tế, SGD - nhno&ptntvn đà không ngừng đổi hoàn thiện nhiều mặt hoạt động đặc biệt hoạt động tín dụng hoạt động nắm vai trò hoạt động xơng 67 sống Sở Với cố gắng toàn thể cán công nhân viên giúp đỡ tận dùng ban ngành năm qua Sở đà đạt đợc thành tựu đáng kể, mang lại hiệu cho thân SGD mà góp phần giải việc làm cho ngời lao động, tăng thu nhập cho dân c, tăng thu cho ngân sách Nhà nớc Tuy nhiên trình phát triển hoàn thiện SGD đà gặp khó khăn hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng nh tình trạng nợ hạn Vậy để hoạt động kinh doanh thời gian tới đợc hiệu đòi hỏi nỗ lực tâm Sở nh hỗ trợ Trung tâm điều hành, ban ngành có liên quan Em hy väng r»ng thêi gian tíi SGD sÏ thùc địa tin cậy khách hàng thuộc thành phần kinh tế 68