Luận án tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất cà phê tỉnh đắk lắk

PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đắk Lắk tỉnh có vị trí chiến lược quan trọng khu vực Tây Nguyên [43], với diện tích tự nhiên 1.312.537 ha, tổng số dân năm 2014 1,8 triệu người, tỷ lệ dân số lao động khu vực nông nghiệp - nông thôn chiếm 75% [3], thấy Đắk Lắk có lợi so sánh vượt trội sản xuất sản phẩm nông sản nói chung sản xuất cà phê nói riêng Chỉ riêng cà phê, Đắk Lắk chiếm 40% diện tích cà phê vùng Tây Nguyên 30% diện tích cà phê nước, với sản lượng 450.000 cà phê nhân/năm [43] Cây cà phê ý nghĩa mặt kinh tế – xã hội mà có ý nghĩa to lớn văn hóa du lịch Quá trình phát triển ngành cà phê kết hợp với phát triển du lịch sinh thái, văn hóa địa, thu hút ngày tăng lượng du khách đến thăm quan du lịch Đắk Lắk Cây cà phê thực tạo hiệu kinh tế, xã hội quan trọng to lớn cho người dân Đắk Lắk Hàng năm, cà phê đóng góp 60% tổng thu ngân sách tỉnh, giải việc làm cho khoảng 600.000 lao động trực tiếp khoảng 200.000 lao động gián tiếp [43] Trên địa bàn tỉnh, tổ chức sản xuất cà phê chủ yếu doanh nghiệp hộ, có khoảng 15% diện tích cà phê 18 Công ty thuộc Tổng công ty cà phê Việt Nam quản lý 08 Công ty thuộc tỉnh doanh nghiệp khác quản lý tương đối tập trung thành vùng chuyên canh Còn lại 85% diện tích cà phê người dân tự trồng quản lý [40],[41] với tổng số hộ sản xuất cà phê 227.490 hộ sản xuất cà phê Mặc dù có 26 công ty tham gia vào sản xuất cà phê, công ty không trực tiếp sản xuất cà phê mà giao khoán cho hộ sản xuất cán công nhân công ty làm việc hưu, hộ sản xuất cư trú hợp pháp địa bàn công ty quản lý Do địa bàn tỉnh Đắk Lắk, hoạt động trực tiếp sản xuất cà phê liên quan tới hộ sản xuất chủ yếu Còn doanh nghiệp cà phê tham gia với tư cách kinh doanh kỹ thuật đầu vào, chế biến tiêu thụ sản phẩm cho hộ nhận khoán hộ nông dân vùng Gắn bó với cà phê, đời sống hộ nâng lên đáng kể, song Đắk Lắk tỉnh nghèo, gồm nhiều dân tộc thiểu số sinh sống, tỷ lệ hộ nghèo cao, với sở hạ tầng trình độ phát triển kinh tế yếu làm cho hộ sản xuất khó khăn lại khó khăn hơn, đặc biệt yếu tố nguồn lực, vốn tín dụng để phát triển cà phê quy mô hộ Vốn tín dụng ngân hàng xem công cụ mạnh để giúp hộ sản xuất thoát khỏi nghèo đói Theo Boucher CS, (2007) vốn tín dụng ngân hàng NHTM cung ứng đóng vai trò quan trọng việc tăng suất nông nghiệp thông qua việc đầu tư vào tư liệu sản xuất [53] theo Diagne,A., Zeller, M., & Sharma M (2000) cho vốn tín dụng cho phép hộ nông dân đầu tư vào cải tiến kỹ thuật áp dụng công nghệ nông nghiệp hạt giống cho suất cao, phân bón làm tăng hiệu thu nhập họ [64] Vì vậy, vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển sản xuất cà phê Năm 2014, địa bàn tỉnh Đắk Lắk huy động 20.360 tỷ đồng vốn từ sách tín dụng cho lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, tăng 19,5% so với kỳ năm trước, tăng 6,5% so với đầu năm; tổng dư nợ cho vay kinh tế đạt 36.751 tỷ đồng, tăng 5,9% so với đầu năm Các tổ chức tín dụng địa bàn đẩy mạnh cho vay 05 lĩnh vực ưu tiên theo quy định Ngân hàng Nhà nước, đặc biệt cho vay lĩnh vực nông nghiệp - nông thôn Đến cuối năm 2014, dư nợ cho vay nông nghiệp - nông thôn theo Nghị định 41 Chính phủ đạt 17.451 tỷ đồng (chiếm 47,5% tổng dư nợ tín dụng), tăng 20,5% so với kỳ năm trước, tăng 8,9% so với đầu năm 2013 [22] Tuy nhiên, việc triển khai thực sách tín dụng tới hộ chưa đồng bộ, việc cung ứng vốn tín dụng ngân hàng chưa kịp thời đặc biệt chưa sát với tình hình thực tế địa phương, đối tượng hưởng lợi chưa công bằng, hiệu đem lại chưa cao, việc tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng gặp nhiều khó khăn Chủ đề tiếp cận vốn tín dụng sử dụng vốn tín dụng ngân hàng quan tâm nhiều nhà nghiên cứu quản lý nước quốc tế Aliou Diagne Manfred Zeller (1999) cho tín dụng có lợi ích thiết thực người nông dân sản xuất nhỏ, có tác động đến phúc lợi xoá đói giảm nghèo cho người dân tiếp cận tín dụng thuốc chữa bách bệnh mà phải có kết hợp nhiều yếu tố [63] Hoff & Stiglitz (1993) nêu lên quy trình đánh giá mức độ tín nhiệm người vay [69] Tuy nhiên nghiên cứu dừng lại phân tích thống kê mô tả để đưa kết luận, đồng thời, nghiên cứu Nguyễn Ngọc Tuấn (2012), Bùi Thị Hiền (2012) đứng phía, người cho vay NHTM [13], [35] nghiên cứu Phạm Ngọc Dưỡng (2011), Nguyễn Thị Phương Thảo (2014) tập trung nghiên cứu từ phía hộ sản xuất cà phê [6], [32] Do việc đưa khuyến nghị chưa xuất phát từ phía cung cầu Đây lý đáng để thực nghiên cứu luận án Xuất phát từ yêu cầu đó, việc nghiên cứu luận án “Tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê tỉnh Đắk Lắk” cần thiết Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Nghiên cứu thực trạng tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê tỉnh Đắk Lắk đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê tỉnh Đắk Lắk 2.2 Mục tiêu cụ thể - Góp phần hệ thống hoá làm sáng tỏ sở lý luận thực tiễn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê - Đánh giá thực trạng tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê góc độ tiếp cận vốn sử dụng vốn hộ sản xuất cà phê - Đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao khả tiếp cận vốn tín dụng sử dụng vốn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê địa bàn tỉnh Đắk Lắk thời gian tới 3.Các câu hỏi nghiên cứu Nghiên cứu đề tài tập trung trả lời câu hỏi sau: Cơ sở khoa học tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê? Thực trạng tiếp cận vốn sử dụng vốn tín dụng ngân hàng thương mại hộ sản xuất cà phê diễn nào? Những nhân tố tác động đến hoạt động tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê địa bàn tỉnh Đắk Lắk? Giải pháp để nâng cao khả tiếp cận sử dụng vốn tín dụng ngân hàng cho hộ sản xuất cà phê tỉnh Đắk Lắk thời gian tới? Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Luận án tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận, thực tiễn nhân tố ảnh hưởng đến việc tiếp cận sử dụng vốn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê tỉnh Đắk Lắk Đối tượng khảo sát phía người cho vay ngân hàng thương mại, phía người vay hộ sản xuất cà phê 4.2 Phạm vi nghiên cứu 4.2.1 Nội dung nghiên cứu Luận án tập trung đánh giá thực trạng tiếp cận vốn tín dụng sử dụng vốn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê địa bàn tỉnh Đắk Lắk; Trên sở đề xuất giải pháp nhằm nâng cao khả tiếp cận sử dụng vốn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê địa bàn tỉnh Đắk Lắk; Các nội dung phân tích đánh giá tập trung vào ngân hàng thương mại chủ thể sử dụng vốn hộ sản xuất cà phê Luận án tập trung nghiên cứu hộ sản xuất địa bàn tỉnh Đắk Lắk có tới 85% diện tích cà phê người dân trồng quản lý, 15% diện tích lại doanh nghiệp sản xuất cà phê khai thác, nhiên 26 doanh nghiệp cà phê địa bàn tỉnh Đắk Lắk áp dụng hình thức khoán gọn cho hộ sản xuất cà phê địa bàn, doanh nghiệp tham gia với tư cách người hỗ trợ công nghệ, vật tư, tiêu thụ sản phẩm cho hộ sản xuất, luận án tập trung nghiên cứu hộ sản xuất cà phê 4.2.2 Thời gian nghiên cứu Các số liệu thứ cấp từ năm 2000 đến năm 2014; Số liệu khảo sát tập trung vào năm 2014; Định hướng giải pháp nâng cao khả tiếp cận vốn sử dụng vốn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê địa bàn tỉnh Đắk Lắk đến năm 2020 Những đóng góp luận án Luận án góp phần hệ thống hoá làm sáng tỏ vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê thông qua hai khía cạnh tiếp cận vốn tín dụng sử dụng vốn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê Về khía cạnh tiếp cận vốn tín dụng xem xét việc cung ứng vốn tín dụng tiếp cận vốn tín dụng hộ sản xuất cà phê Về khía cạnh sử dụng vốn tín dụng đề cập khía cạnh kinh tế khía cạnh xã hội Trên sở tiếp cận hệ thống hoá lý thuyết tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê, luận án xây dựng khung phân tích tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê tỉnh Đắk Lắk Khung phân tích thiết kế theo hai nội dung nghiên cứu tiếp cận vốn tín dụng sử dụng vốn tín dụng tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê, đồng thời rõ bốn nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê bao gồm nhân tố thuộc đặc điểm hộ sản xuất, nhân tố thuộc đặc điểm NHTM, nhân tố thuộc sách Chính phủ nhân tố khác.Từ luận án xây dựng hệ thống tiêu đánh giá phương pháp phân tích tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê tỉnh Đắk Lắk, phương pháp nghiên cứu thống kê kinh tế, chuyên gia, cho điểm, luận án sử dụng mô hình hồi quy tương quan Heckman để đánh giá việc tiếp cận vốn tín dụng hộ sản xuất cà phê mô hình Cobb-Douglas để đánh giá việc sử dụng vốn tín dụng hộ sản xuất cà phê Luận án phân tích thực trạng, rõ mặt tồn hoạt động tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê, nêu rõ việc tiếp cận vốn tín dụng thật cần thiết cho hộ sản xuất cà phê, việc tiếp cận vốn tín dụng nhiều bất cập việc sử dụng vốn tín dụng thật chưa hiệu Giữa tiếp cận vốn tín dụng sử dụng vốn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê có mối liên hệ mật thiết với Nếu tiếp cận vốn thuận lợi hợp lý việc sử dụng vốn hiệu ngược lại sử dụng vốn tín dụng ngân hàng tốt việc trả nợ vay lại vốn tín dụng dễ dàng cho hộ sản xuất cà phê Luận án sâu vào phân tích nhân tố ảnh hưởng đến việc tiếp cận vốn sử dụng vốn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê tỉnh Đắk Lắk Ngoài nhân tố vĩ mô Chính sách Chính phủ, NHTM nhân tố thuộc đặc điểm hộ sản xuất cà phê đóng vai trò định đến tiếp cận sử dụng vốn tín dụng ngân hàng Từ nghiên cứu lý luận thực tiễn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê, luận án xác định định hướng từ để đề xuất giải pháp sách phù hợp nhằm nâng cao khả tiếp cận sử dụng vốn tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê thời gian tới CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT CÀ PHÊ 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê 1.1.1 Khái niệm tín dụng, tín dụng ngân hàng hộ sản xuất cà phê 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Hiện nay, có nhiều quan điểm khác tín dụng Theo nguồn gốc từ La tinh cổ xưa tín dụng "credese", có nghĩa "tín nhiệm" "tin tưởng" Qua nhiều kỷ, ý nghĩa thuật ngữ gần với gốc “cho vay” "tín dụng" , dựa niềm tin người vay giao phó hoàn trả số tiền với lãi suất, theo điều khoản thoả thuận, niềm tin thiết phải đặt hai nguyên tắc bản, cụ thể là, chủ nợ tin tưởng rằng: - Có thời hạn vay sẵn sàng trả khoản tiền tạm ứng - Có hoàn trả lại quỹ Tiền đề thường dựa vào chủ nợ, cụ thể kiến thức người vay (hoặc danh tiếng người vay), thứ hai thường dựa hiểu biết chủ nợ tình trạng tài người vay, bên đáng tin cậy Theo tác giả John Lock (2010) cho “Tín dụng tiền mà kỳ vọng tiền không giới hạn thời gian” [93] Điều có nghĩa quan hệ vay mượn diễn người cho vay người vay, hai chủ thể kỳ vọng tương lai nhận nhiều có, mối quan hệ tín dụng vận động tiền tệ, biểu qua T – T’, T số tiền ban đầu trước cho vay T’ số tiền sau cho vay Nếu số tiền sử dụng có hiệu T’> T ngược lại Theo Jonothan Golin (2010): “Định nghĩa tín dụng niềm tin kỳ vọng thực tế, người cho vay sẵn sàng cho vay hoàn trả đầy đủ theo quy định thỏa thuận bên cho vay bên vay vốn rủi ro tín dụng khả xảy ra” [93] Xét góc độ Quỹ cho vay, tín dụng việc chuyển dịch vốn tiền từ người cho vay sang người vay Với chức trung gian điều phối vốn kinh tế ngân hàng, quan hệ tín dụng làm cho vai trò ngân hàng vừa người cho vay, vừa người vay Do đó, tín dụng ngân hàng quan hệ vay vốn ngân hàng với chủ thể có vốn nhàn rỗi cần vốn, giải cân cung vốn bù đắp cầu vốn Mác viết chất tín dụng sau: "Tiền chẳng qua rời khỏi tay người sở hữu thời gian chẳng qua tạm thời chuyển từ tay người sở hữu sang tay nhà tư hoạt động, tiền bỏ để toán, tự đem bán mà cho vay, tiền đem nhượng lại với điều kiện quay trở điểm xuất phát sau kỳ hạn định" Đồng thời Mác vạch rõ yêu cầu việc tiền quay trở điểm xuất phát phải: "Vẫn giữ nguyên vẹn giá trị đồng thời lại lớn thêm trình vận động" [16] Tín dụng định nghĩa "một hợp đồng pháp lý người cho vay người vay, nơi mà sau nhận nguồn lực hay giàu có với lời hứa trả nợ tương lai" Tín dụng liên quan đến điều khoản điều kiện liên quan đến việc toán chậm Theo Schumpeter (1934) "Tín dụng tạo sức mua cho mục đích chuyển vào doanh nhân" [93] Từ quan điểm trên, thấy: “Tín dụng chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác, giá trị cho vay hình thức tiền tệ hay hình thái vật chất, chuyển giao xác định có thời hạn định lượng giá trị hoàn trả cho người chủ sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm, gọi lợi tức tín dụng” 1.1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng cung ứng chủ thể cho vay khác nhau, với tổ chức tín dụng được cung cấp NHTM nhà nước, NHTM cổ phần, quỹ tín dụng, công ty tài hiểu tín dụng thức hay tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, phạm vi nghiên cứu tác giả đề cập đến tín dụng cung ứng ngân hàng thương mại Nguồn vốn tín dụng ngân hàng bị ảnh hưởng nhân tố: diện tích đất, trình độ học vấn chủ hộ, giá trị sản lượng, số lao động số người phụ thuộc độ tuổi, giới tính, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Đối với tín dụng phi thức hay gọi hình thức tín dụng khác dùng với nghĩa tương đối, phản ảnh thực trạng tài nông thôn nước ta Thuật ngữ tín dụng khác dùng để quan hệ tín dụng ngầm nửa công khai (nhiều trường hợp công khai), có tất yếu tố vượt khuôn khổ thể chế pháp lý hành (mà yếu tố lãi suất), như: vay nặng lãi, huê, hụi Tuy nhiên, thực tế, bao gồm quan hệ tín dụng trực tiếp cư dân nông thôn mà yếu tố lãi suất hoàn toàn bình thường, chí thấp so với lãi suất thị trường thức Những quan hệ phát sinh sở quan hệ tình cảm (họ tộc, bạn bè) nhiều thứ quan hệ đa dạng khác Với hình thức tín dụng trên, tín dụng ngân hàng khẳng định vai trò việc thúc đẩy sản xuất phát triển kinh tế muốn phát triển lâu dài bền vững hệ thống tín dụng ngân hàng phải hoạt động mạnh mẽ Tín dụng ngân hàng chủ thể cung cung vốn đặc biệt quan trọng, lý sau: Ngân hàng định chế tài trung gian lớn kinh tế, mạng lưới rộng khắp Ngân hàng đóng vai trò kinh tế, vừa người vay vừa người cho vay, ngân hàng tận dụng nguồn vốn huy động vay sinh lời từ nguồn tiền Ngân hàng có hình thức cho vay đa dạng phong phú, không hạn chế mặt thời gian quy mô tín dụng, thoả mãn nhu cầu tất chủ thể có nhu cầu vốn Hoạt động ngân hàng ngày đa dạng loại hình dịch vụ, hoạt động cấp tín dụng cho vay ngân hàng có hoạt động dịch vụ khác bảo lãnh, chiết khấu, toán, đáp ứng tốt nhu cầu chủ thể cần vốn kinh tế [18] Qua phân tích trên, hiểu tín dụng ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ phía người cho vay NHTM sang chủ thể sử dụng vốn có thời hạn mục đích định Trong nghiên cứu tác giả tập trung tìm hiểu tín dụng khía cạnh hoạt động cho vay chủ yếu, hoạt động khác tín dụng bảo lãnh, chiết khấu, thuê mua tài NHTM tác giả không nghiên cứu sâu Tín dụng ngân hàng có số đặc điểm sau: - Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác Lượng giá trị cho vay hình thái tiền tệ (cho vay tiền) hình thái vật chất (cho vay hàng hoá) - Sự chuyển giao xác định thời gian định - Khi lượng giá trị hoàn trả cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm, tức người vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc gọi lợi tức tín dụng Cùng với phát triển kinh tế hàng hoá phát triển thị trường vốn động đa dạng Quá trình hình thành phát triển tín dụng thể thống nhiều hình thức, hình thức tín dụng gắn liền với điều kiện kinh tế - xã hội cụ thể, bổ sung cho phủ nhận tiến trình phát triển Bản chất tín dụng ngân hàng diễn đạt nhiều cách, đề cập đến mối quan hệ, bên người cho vay NHTM bên người vay Trong mối quan hệ ràng buộc chế tín dụng, sách lãi suất pháp luật hành Sự hoàn trả đặc trưng thuộc chất tín dụng, dấu ấn phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác [7], [19] 1.1.1.3 Khái niệm hộ sản xuất cà phê Hiện nay, có nhiều quan điểm nghiên cứu khác “Hộ” Theo quan điểm Liên hợp quốc: “Hộ” gồm người sống chung nhà, ăn chung, làm chung có chung ngân quỹ [44] Nhóm học giả lý thuyết phát triển cho rằng: “Hộ hệ thống nguồn lực tạo thành nhóm chế độ kinh tế riêng lại có mối quan hệ chặt chẽ phục vụ hệ thống kinh tế lớn hơn” [44] 10 PHỤ LỤC 20: QUYẾT ĐỊNH CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC SỐ 1627/2001/QĐ-NHNN NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2001 VỀ VIỆC BAN HÀNH QUY CHẾ CHO VAY CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC - Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Luật Các tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997; - Căn Nghị định số 15/CP ngày 02/03/1993 Chính phủ nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm quản lý Nhà nước Bộ, quan ngang Bộ; - Theo đề nghị Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, QUYẾT ĐỊNH Điều Ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng kèm theo Quyêt định Điều Quyết định có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 02 năm 2002 Những quy định Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định số 284/2000/QĐ-NHNN1 ngày 25/8/2000 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trái với Quy chế hết hiệu lực thi hành Điều Các hợp đồng tín dụng ký kết trước ngày Quyết định có hiệu lực chưa giải ngân giải ngân chưa hết hợp đồng tín dụng cho vay dư nợ đến cuối ngày 31/01/2002, tổ chức tín dụng khách hàng tiếp tục thực theo thoả thuận ký kết trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận sưả đổi, bổ sung hợp đồng tín dụng phù hợp với quy định Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định Điều Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Hội đồng quản trị Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm thi hành Quyết định QUY CHẾ CHO VAY CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG (Ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) Điều Phạm vi điều chỉnh Quy chế quy định việc cho vay Đồng Việt Nam, ngoại tệ tổ chức tín dịng khách hàng tổ chức tín dụng, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển đời sống Điều Đối tượng áp dụng Các tổ chức tín dụng thành lập thực nghiệp vụ cho vay theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng Trường hợp cho vay ngoại tệ, tổ chức tín dụng phải phép hoạt động ngoại hối Khách hàng vay tổ chức tín dụng: a) Các pháp nhân cá nhân Việt Nam gồm: - Các pháp nhân là: Doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước tổ chức khác có đủ điều kiện quy định Điều 94 Bộ Luật Dân sự; - Cá nhân; - Hộ gia đình; - Tổ hợp tác; - Doanh nghiệp tư nhân; - Công ty hợp doanh b) Các pháp nhân cá nhân nước Điều Giải thích từ ngữ Trong Quy chế từ ngữ hiểu sau: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng Kỳ hạn trả nợ khoảng thời gian thời hạn cho vay thoả thuận tổ chức tín dụng khách hàng mà cuối khoảng thời gian khách hàng phải trả phần toàn vốn vay cho tổ chức tín dụng Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ việc tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận việc thay đổi kỳ hạn trả nợ thoả thuận trước đo hợp đồng tín dụng Gia hạn nợ vay việc tổ chức tín dụng chấp thuận kéo dài thêm khoảng thời gian thời hạn cho vay thoả thuận hợp đồng tín dụng Dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống tập hợp đề xuất nhu cầu vốn, cách thức sử dụng vốn, kết tương ứng thu khoảng thời gian xác định hoạt động cụ thể để sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển phục vụ đời sống Hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì thời hạn định mà tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận hợp đồng tín dụng Khả tài khách hàng vay khả vốn, tài sản khách hàng vay để bảo đảm hoạt động thường xuyên thực nghĩa vụ toán Điều Thực quy định quản lý ngoại hối Khi cho vay ngoại tệ, tổ chức tín dụng khách hàng phải thực quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quản lý ngoại hối Điều Quyền tự chủ tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng tự chịu trách nhiệm định cho vay Không tổ chức, cá nhân can thiệp trái pháp luật vào quyền tự chủ trình cho vay thu hồi nợ tổ chức tín dụng Điều Nguyên tắc vay vốn Khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải đảm bảo: Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Điều Điều kiện vay vốn Tổ chức tín dụng xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau: Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật: a) Đối với khách hàng vay pháp nhân cá nhân Việt Nam: - Pháp nhân phải có lực pháp luật dân sự; - Cá nhân chủ doanh nghiệp tư nhân phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự; - Đại diện hộ gia đình phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự; - Đại diện tổ hợp tác phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự; - Thành viên hợp danh công ty hợp danh phải có lực pháp luật lực hành vi dân sự; b) Đối với khách hàng vay pháp nhân cá nhân nước phải có lực pháp luật dân lực hành vi dân theo quy định pháp luật nước mà pháp nhân có quốc tịch cá nhân công dân, pháp luật nước Bộ Luật Dân nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, văn pháp luật khác Việt Nam quy định điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết tham gia quy định Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả; có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều Thể loại cho vay Tổ chức tín dụng xem xét định cho khách hàng vay theo thể loại ngắn hạn, trung hạn dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống dự án đầu tư phát triển: Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng; Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng; Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên Điều Những nhu cầu vốn không cho vay Tổ chức tín dụng không cho vay nhu cầu vốn sau đây: a) Để mua sắm tài sản chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi; b) Để toán chi phí cho việc thực giao dịch mà pháp luật cấm; c) Để đáp ứng nhu cầu giao dịch mà pháp luật cấm Việc đảo nợ, tổ chức tín dụng thực theo quy định riêng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 10.- Thời hạn cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn cho vay tổ chức tín dụng để thoả thuận thời hạn cho vay Đối với pháp nhân Việt Nam nước ngoài, thời hạn cho vay không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép hoạt động Việt Nam; cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt thời hạn phép sinh sống, hoạt động Việt Nam Điều 11.- Lãi suất cho vay 1- Mức lãi suất cho vay tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2- Mức lãi suất áp dụng khoản nợ gốc hạn tổ chức tín dụng ấn định vầ thoả thuận với khách hàng hợp đồng tín dụng không vượt 150% lãi suất cho vay áp dụng thời hạn cho vay ký kết điều chỉnh hợp đồng tín dụng Điều 12.- Mức cho vay 1- Tổ chức tín dụng vào nhu cầu vay vốn khả hoàn trả nợ khách hàng, khả nguồn vốn để định mức cho vay 2- Giới hạn tổng dư nợ cho vay khách hàng thực theo quyđịnh Điều 18 Quy chế 3- Tổng dư nợ cho vay đối tượng quy định Điều 20 Quy chế không vượt qúa 5% vốn tự có tổ chức tín dụng Điều 13.- Trả nợ gốc lãi vốn vay 1- Tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận việc trả nợ gốc lãi vốn vay sau: a) Các kỳ hạn trả nợ gốc ; b) Các kỳ hạn trả lãi vốn vay với kỳ hạn trả nợ gốc theo kỳ hạn riêng; c) Đồng tiền trả nợ việc bảo toàn giá trị gốc hình thức thích hợp, phù hợp với quy định pháp luật 2- Khi đến kỳ hạn trả nợ gốc lãi, khách hàng không trả nợ hạn không điều chỉnh kỳ hạn nợ gốc lãi không gia hạn nợ gốc lãi, tổ chức tín dụng chuyển toàn số dư nợ sang nợ hạn 3- Tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận điều kiện, số lãi vốn vay, phí phải trả trường hợp khách hàng trả nợ trước hạn 4- Trả nợ vay ngoại tệ: Khoản cho vay ngoại tệ phải trả nợ gốc lãi vốn vay ngoại tệ đó; trường hợp trả nợ ngoại tệ khác Đồng Việt Nam, thực theo thoả thuận tổ chức tín dụng khách hàng phù hợp với quy định quản lý ngoại hối Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 14.- Hồ sơ vay vốn 1- Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho tổ chức tín dụng giấy đề nghị vay vốn tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn quy định Điều Quy chế Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác hợp pháp tài liệu gửi cho tổ chức tín dụng 2- Tổ chức tín dụng hướng dẫn loại tài liệu khách hàng cần gửi cho tổ chức tín dụng phù hợp với đặc điểm cụ thể loại khách hàng, loại cho vay khoản vay Điều 15.- Thẩm định định cho vay 1- Tổ chức tín dụng xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm khâu thẩm định định cho vay 2- Tổ chức tín dụng xem xét, đánh giá tính khả thi, hiệu dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả hoàn trả nợ vay khách hàng để định cho vay 3- Tổ chức tín dụng quy định cụ thể niêm yết công khai thời hạn tối đa phải thông báo định cho vay không cho vay khách hàng, kể từ nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn thông tin cần thiết khách hàng Trường hợp định không cho vay, tổ chức tín dụng phải thông báo cho khách hàng văn bản, nêu rõ từ chối cho vay Điều 16.- Phương thức cho vay Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng phương thức cho vay; 1- Cho vay lần; Mỗi lần vay vốn khách hàng tổ chức tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng 2- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng khách hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian đình 3- Cho vay theo dự án đầu tư Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống 4- Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cho vay dự án vay vốn phương án vay vốn khách hàng; đó, có tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp vốn thực theo quy định Quy chế Quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành 5- Cho vay trả góp; Khi vay vốn, tổ chức tín dụng khách hàng xác định thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay 6- Chov ay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng 7- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng sử dụng số vốn vay phạm vi hạn mức tín dụng để toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ rút tiền mặt máy rút tiền tự động điểm ứng tiền mặt đại lý tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng khách hàng phải tuân theo quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phát hành sử dụng thẻ tín dụng 8- Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận văn chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng phù hợp với quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán 9- Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định Quy chế điều kiện hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng đặc điểm khách hàng vay Điều 17.- Hợp đồng tín dụng Việc cho vay tổ chức tín dụng khách hàng vay phải lập thành hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng phải có nội dụng điều kiện vay, mục đich sử dụng vốn vay, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ cam kết khác bên thoả thuận Điều 18.- Giới hạn cho vay 1- Tổng dư nợ cho vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có tổ chức tín dụng, trừ trường hợp khoản cho vay từ nguồn vốn uỷ thác Chính phủ, tổ chức cá nhân Trường hợp nhu cầu vốn khách hàng vượt 15% vốn tự có cuả tổ chức tín dụng khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn tổ chức tín dụng cho vay hợp vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2- Trong trường hợp đặc biệt, tổ chức tín dụng cho vay vượt mức giới hạn cho vay quy định Khoản điều Thủ tướng Chính phủ cho phép trường hợp cụ thể 3- Việc xác định vốn tự có tổ chức tín dụng để làm tính toán giới hạn cho vay quy định Khoản Điều thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 19.- Những trường hợp không cho vay 1- Tổ chức tín dụng không cho vay khách hàng trường hợp sau đây: a) Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc(Giám đốc), Phó Tổng giám đốc) (phó Giám đốc) tổ chức tín dụng; b) Cán bộ, nhân viên tổ chức tín dụng thực nhiệm vụ thẩm định, định cho vay; c) Bố, mẹ, vợ, chồng, thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) Các quy định Khoản Điều không áp dụng tổ chức tín dụng hợp tác Việc áp dụng quy định điểm c Khoản Điều người vay bố, mẹ, vợ, chồng, Giám đốc, Phó Giám đốc chi nhánh tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng xem xét định Điều 20 Hạn chế cho vay Tổ chức tín dụng không cho vay bảo đảm, cho vay với điều kiện ưu đãi lãi suất, mức cho vay đôi tượng sau đây: Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tổ chức tín dụng cho vay; Thanh tra viên thực nhiệm vụ tra tổ chức tín dụng cho vay; Kế toán trưởng tổ chức tín dụng cho vay; Các cổ đông lớn tổ chức tín dụng; Doanh nghiệp có đối tượng quy định khoản Điểu 77 Luật Các tổ chức tín dụng sở hữu 10% vốn điều lệ doanh nghiệp Điều 21 Kiểm tra, giám sát vốn vay Tổ chức tín dụng xây dựng quy trình thực kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng phù hợp với đặc điểm hoạt động tổ chức tín dụng tính chất khoản vay, nhằm đảm bảo hiệu khả thu hồi vốn vay Điều 22 Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc lãi, gia hạn trả nợ góc lãi Điều chỉnh ký hạn trả nợ gốc, gia hạn trả nợ gốc: a) Trường hợp khách hàng không trả nợ gốc ký hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng có văn đề nghị tổ chức tín dụng xem xét cho điều chỉnh kỳ hạn trả nợ b) Trường hợp khách hàng không trả nợ hết nợ gốc thời hạn cho vay có văn đề nghị gia hạn nợ, tổ chức tín dụng xem xét gia hạn nợ Thời hạn gia hạn nợ cho vay ngăn hạn tối đa 12 tháng, cho vay trung hạn dài hạn tối đa 1/2 thời hạn cho vay thoả thuận hợp đồng tín dụng Trường hợp khách hàng đề nghị gia hạn nợ thời hạn nguyên nhân khách quan tạo điều kiện cho khách hàng có khả trả nợ, Chủ tịch Hội đồng quản trị Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng xem xét định báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sau thực Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi, gia hạn trả nợ lãi: a) Trường hợp khách hàng không trả nợ lãi kỳ hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng có văn đề nghị điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi, tổ chức tín dụng xem xét định điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lãi b) Trường hợp khách hàng không trả hết nợ lãi thời hạn cho vay thoả thuận hợp đồng tín dụng có văn đề nghị gia hạn nợ lái, tổ chức tín dụng xem xét định thời hạn gia hạn nợ lãi Thời hạn gia hạn nợ lãi áp dụng theo thời hạn gia hạn nợ gốc quy định điểm b Khoản Điều Điều 23 Miễn, giảm lãi Tổ chức tín dụng định miễn, giảm lãi vốn vay phải trả đối khách hàng theo nguyên tắc sau đây: Khách hàng bị tổn thất tài sản có liên quan đến vốn vay dẫn đến bị khó khăn tài chính; Mức độ miễn, giảm lãi vốn vay phù hợp với khả tài tổ chức tín dụng; Tổ chức tín dụng không miễn, giảm lãi vốn vay khách hàng thuộc đối tượng quy định Khoản Điều 78 Luật Các tổ chức tín dụng Các tổ chức tín dụng phải ban hành Quy chế miễn, giảm lãi vốn vay khách hàng Hội đồng quản trị phê duyệt Việt miễn, giảm lãi vốn vay khách hàng thực tổ chức tín dụng có Quy chế miễn, giảm lãi vốn vay Điều 24 Quyền nghĩa vụ khách hàng Khách hàng vay có quyền: a) Từ chối yêu cầu tổ chức tín dụng không với thoả thuận hợp đồng tín dụng; b) Khiếu nại, khởi kiện việc vi phạm hợp đồng tín dụng theo quy định pháp luật; Khách hàng vay có nghĩa vụ: a) Cung cấp đầy đủ, trung thực thông tin, tài liệu liên quan đến việc vay vốn chịu trách nhiệm tính xác thông tin, tài liệu cung cấp; b) Sử dụng vốn vay mục đích, thực nội dung thoả thuận hợp đồng tín dụng cam kết khác; c) Trả nợ gốc lãi vốn vay theo thoả thuận hợp đồng tín dụng; d) Chịu trách nhiệm trước pháp luật không thực thoả thuận việc trả nợ vay thực nghia vụ bảo đảm nợ vay cam kết hợp đồng tín dụng Điều 25 Quyền nghãa vụ tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng có quyền: a) Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi, khả tài người bảo lãnh trước định cho vay; b) Từ chối yêu cầu vay vốn khách hàng thấy không đủ điều kiện vay vốn, dự án vay vốn phương án vay vốn hiệu quả, không phù hợp với quy định Pháp luật tổ chức tín dụng đủ nguồn vốn vay c) Kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng; d) Chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trước hạn phát khách hàng cung cấp thông tin sai thật, vi phạm hợp đồng tín dụng; đ) Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng người bảo lãnh theo quy định pháp luật e) Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ, bên thoả thuận khác, tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm vốn vay theo thoả thuận hợp đồng để thu hồi nợ theo quy định pháp luật yêu cầu người bảo lãnh thực nghĩa vụ bảo lãnh trường hợp khách hàng bỏ lãnh vay vốn; g) Miễn, giảm lãi vốn vay, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ thực theo quy định Quy chế này; mua bán nợ theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực việc đảo nợ, khoanh nợ, xoá nợ theo quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tổ chức tín dụng có nghĩa vụ: a) Thực thoả thuận hợp đồng tín dụng; b) Lưu giữ hồ sơ tín dụng phù hợp với quy định pháp luật Điều 26 Cho vay ưu đãi cho vay dự án đầu tư thuộc tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Tổ chức tín dụng thực cho vay khách hàng thuộc đối tượng hưởng sách tín dụng ưu đãi theo Quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thời kỳ Tổ chức tín dụng cho vay dự án đầu tư thuộc tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước thực theo quy định pháp luật tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Tổ chức tín dụng Nhà nước Chính phủ định cho vay khách hàng thuộc đối tượng ưu đãi, cho vay dự án đầu tư thuộc tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, có phát sinh chênh lệch lãi suất tổn thất khoản cho vay nguyên nhân khách quan việc xử lý thực theo quy định Chính phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ, ngành liên quan Trước cho vay ưu đãi cho vay dự án đầu tư thuộc tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước, tổ chức tín dụng tiến hành thẩm định hiệu dự án phương án vay vốn, xét thấy hiệu quả, khă hoản trả nợ vay gốc lãi báo cáo với quan nhà nước có thẩm quyền xem xét, định Điều 27 Cho vay theo uỷ thác Tổ chức tín dụng cho vay theo uỷ thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân nước nước theo hợp đồng nhận uỷ thác cho vay ký kết với quan đại diện Chính phủ tổ chức, cá nhân nước nước Việc cho vay uỷ thác phải phù hợp với quy định hành pháp luật tín dụng ngân hàng hợp đồng uỷ thác Tổ chức tín dụng cho vay theo uỷ thác hưởng phí uỷ thác khoản hưởng lợi khác thoả thuận hợp đồng nhận uỷ thác cho vay phù hợp với quy định pháp luật thông lệ quốc tế, đảm bảo bù đắp đủ chi phí, rủi ro có lãi Điều 28 Tổ chức thực Tổ chức tín dụng khách hàng vay có trách nhiệm thi hành Quy chế Căn Quy chế quy định văn pháp luật có liên quan, tổ chức tín dụng ban hành văn hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể phù hợp với điều kiện, đặc điểm điều lệ Việc sửa đổi, bổ sung Quy chế Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định